Состояние и движение имущества ООО «Строй-Гарант»
|
Показатели
|
На начало периода
|
На конец периода
|
Изменения (+,-)
|
|
Сумма, тыс.руб
|
Уд.вес, %
|
Сумма, тыс.руб
|
Уд.вес, %
|
В тыс.руб
|
В уд.весах
%
|
В % к величине
на начало периода
|
|
А
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1.Всего средств (валюта баланса)
|
3744
|
100,0
|
13207
|
100,0
|
9463
|
0,0
|
252,75
|
|
2. Внеоборотные активы-всего
|
412
|
11,00
|
1443
|
10,93
|
1031
|
-0,07
|
250,24
|
|
2.1. Нематериальные активы
|
-
|
-
|
11
|
0,76
|
11
|
0,76
|
0,0
|
|
2.2. Основные средства
|
399
|
96,84
|
1431
|
99,17
|
1032
|
2,33
|
258,65
|
|
2.3. Незавершенное строительство
|
13
|
3,16
|
1
|
0,07
|
-12
|
-3,09
|
-92,31
|
|
2.4. Долгосрочные финансовые
вложения
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2.5. Прочие внеоборотные активы
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
3. Оборотные активы-всего
|
3332
|
89,00
|
11764
|
89,07
|
8432
|
0,07
|
253,06
|
|
3.1. Запасы (включая НДС)
|
744
|
22,33
|
4471
|
38,01
|
3727
|
15,68
|
500,94
|
|
3.2. Дебиторская задолженность
|
2161
|
64,86
|
3053
|
25,95
|
892
|
-38,91
|
-41,28
|
|
3.3. Краткосрочные финансовые вложения
|
-
|
-
|
4217
|
35,85
|
4217
|
35,85
|
0,0
|
|
3.4. Денежные средства
|
427
|
12,81
|
23
|
0,19
|
-404
|
-12,62
|
-94,61
|
|
3.5. Прочие оборотные средства
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Характеристика собственного капитала
и обязательств ООО
«Строй-Гарант»
|
Показатели
|
На начало периода
|
На конец периода
|
Изменения (+,-)
|
|
Сумма, тыс.руб
|
Уд.вес, %
|
Сумма, тыс.руб
|
Уд.вес, %
|
В тыс.руб
|
В уд.
весах
%
|
В % к величине на
начало периода
|
|
А
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1. Всего источников (валюта баланса)
|
3744
|
100,00
|
13207
|
100,00
|
9463
|
0,0
|
252,75
|
|
2. Собственные источники – всего
|
11
|
0,29
|
15
|
0,11
|
4
|
-0,18
|
36,36
|
|
2.1. Уставный капитал
|
10
|
90,91
|
10
|
66,67
|
0
|
-24,24
|
0,0
|
|
2.2. Добавочный капитал
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2.3. Резервный капитал
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2.4. Фонды, целевые финансирование и поступления
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
2.5. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
1
|
9,09
|
5
|
33,33
|
4
|
24,24
|
400,0
|
|
3. Заемные источники – всего
|
3733
|
99,71
|
13192
|
99,89
|
9459
|
0,18
|
253,39
|
|
3.1. Долгосрочные пассивы
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
3.2. Краткосрочные пассивы
|
3733
|
100,00
|
13192
|
100,00
|
9459
|
0
|
253,39
|
|
3.2.1. Заемные средства
|
-
|
-
|
55
|
0,42
|
55
|
0,42
|
0,0
|
|
3.2.2.Кредиторская задолженность
|
3733
|
100,00
|
13137
|
99,58
|
9404
|
-0,42
|
251,92
|
|
3.2.3. Расчеты по дивидентам
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
3.2.4. Доходы будущих периодов
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Анализ
состава и структуры дебиторской и кредиторской
задолженности
|
Показатели
|
На начало периода
|
На конец периода
|
Изменения (+,-)
|
|
Сумма, руб.
|
Уд.вес, %
|
Сумма, руб.
|
Уд.вес, %
|
В руб.
|
В уд.вес.
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
Дебиторская задолженность - всего
|
2161
|
100,0
|
3053
|
100,0
|
892
|
0,0
|
|
В том числе:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
- покупатели и заказчики
|
1212
|
56,09
|
2611
|
85,52
|
1399
|
29,43
|
|
- прочие дебиторы
|
949
|
43,91
|
442
|
14,48
|
-507
|
-29,43
|
|
Кредиторская задолженность – всего
|
3733
|
100,0
|
13192
|
100,0
|
9459
|
0,0
|
|
- поставщики и подрядчики
|
3402
|
91,13
|
12886
|
97,68
|
9484
|
6,55
|
|
- займы и кредиты
|
-
|
-
|
55
|
0,42
|
55
|
0,42
|
|
- задолженность перед гос.
внебюджетными фондами
|
22
|
0,59
|
9
|
0,07
|
-13
|
-0,52
|
|
- по оплате труда
|
108
|
2,89
|
141
|
1,07
|
33
|
-1,82
|
|
- задолженность по налогам и сборам
|
24
|
0,64
|
101
|
0,76
|
77
|
0,12
|
|
- прочие кредиторы
|
177
|
4,75
|
-
|
-
|
-177
|
-4,75
|
Использование
показателей финансового анализа в принятии управленческих решений в ООО
«Строй-Гарант»
В
организации ООО «Строй-Гарант» показатели финансовой отчетности применяются при
принятие управленческих решений в таких случаях как:
-
составление и планирование финансовой отчетности, на основе которой выявляется
потребность организации в сырье, материалах и других аналогичных ценностях, для
дальнейшего приобретения запасов;
-
анализируется и планируется цена на предоставляемые услуги;
-
дается прогноз будущих расходов, на основе которого управляющий делает
корректировки (увеличение или снижение числа заказов);
-
сопоставляются отчетности прошлого и текущего периода для своевременного
выявления недостатков работы организации;
-
анализируется и планируется движение денежных потоков организации для
рационального использования денежных средств.
РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «СТРОЙ-ГАРАНТ»
Для того чтобы не
допустить дальнейшего отвлечения средств из оборота ООО «Строй-Гарант»
необходимо предпринять ряд следующих мер:
а) своевременно выявлять
недопустимые виды кредиторской и
дебиторской задолженностей (просроченные (неоправданные) задолженности).
б) контролировать
состояние расчетов с клиентами по отсроченным (просроченным) задолженностям.
в) следить за
соотношением дебиторской и кредиторской задолженности.
Для того, чтобы не допустить
дальнейшего снижения уровня рентабельности, предприятию необходимо:
- постараться добиться более выгодных
для себя условий эксклюзивных договоров с компаниями поставщиками готовой
продукции для повышения процента добавочной стоимости;
- расширить рынок своего влияния,
привлекать интересные для покупателей маркетинговые схемы;
- спланировать кредиторскую и
дебиторскую задолжности;
- так же, для погашения кредиторской
задолжности, можно привлечь инвесторов со стороны с долевым участием.