Аудит как метод исследования

внутреннем аудите

Более высокий уровень проведения аудиторских работ, чем у работников, осуществляющих внутренние проверки

Затраты на внешний аудит определяются более точно, чем на внутренние проверки

Производительность внешних аудиторов выше, чем у работников, проводящих внутренние проверки

Положительные результаты аудита можно демонстрировать другим заказчикам и использовать в целях рекламы аудируемого предприятия

Более конструктивное восприятие работниками аудируемого предприятия выявленных внешними аудиторами недостатков, чем своими работниками

Трудности по сбору объективной информации о состоянии аудируемого объекта

Недостаточное знание внешними аудиторами специфических особенностей управления и производства, неформальных производственных взаимоотношений между работниками аудируемого предприятия

Невозможность использования в открытом отчете об аудите конфеденциальной и секретной информации

Зависимость внешних аудиторов от внутреннего распорядка аудируемой организации

Ограниченные возможности по использованию системного подхода к аудиту системы управления

Настороженное отношение работников организации к внешним аудиторам, являющимся посторонними людьми

Ограниченность времени для проведения более детального аудита

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Рис. 3 Примерный алгоритм проведения внутреннего аудита системы менеджмента качества

Планирование и организация внутреннего аудита

Подготовка проведения аудита (в том числе проведение совещания)

Проведение аудита

Несоответствие

Нет
Да

Корректировка

Подготовка отчета, проведение заключительного совещания и действия по результатам аудита

Повторно

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Табл. 2 Пример формы и записи результатов самооценки системы менеджмента качества (фрагмент)

Объект самооценки	Вопрос анкеты самооценки (номер)	Наличие документа организации (или информации в документе), отражающего требования к процессу функционирования объекта самооценки	Характерис тика и качествен ная оценка фактическо го состояния объекта самооценки и соответст вия (несоответствия) его требованиям , ответ на вопрос	Причина несоот ветствия факти ческого состояния объекта самооцен ки требуе мому	Количественная оценка фактичес кого состояния объекта само- оценки, балл (1- 5 баллов)	Меро приятия по улуч шению (форму лировка, ответст- венный, срок исполне ния)
5.3. политика в области качества	5а	Документ «Политика в области качества» имеется в письмен-ном виде	Обеспечивает понятность всем заин тересованным сторонам и со ответствует требованиям, предъявляемым к политике в области качества, что обеспечивает планируемые результаты		5	В настоя щий мо мент не требуют ся
5.3. политика в области качества	5б		Частично не учитывает прогноз на будущее развитие организации в частности возможной диверсификации производства	Текст документа недостаточно унифицирован	3	Унифици ровать и уточнить формули ровку политики в области качества с учетом возможной диверси фикации производ ства

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Табл. 3 Уровни развития деятельности

Уровень развития деятельности в системе менеджмента качества и его характеристика	Примечание к характеристике уровня развития системы менеджмента качества
1. Нет формализованного подхода	Систематический подход к проблемам отсутствует. Результаты низкие или невозможно предсказать.
2. Подход, основанный на реакции на проблемы	Систематический подход, основанный на возникшей проблеме или коррекции; наличие минимальных данных о результатах улучшения.
3. Устоявшийся формализованный системный подход	Систематический процессный подход, систематические улучшения на ранней стадии; наличие данных о соответствии целям и существовании тенденций улучшения.
4. Акцент на постоянное улучшение	Применение процесса улучшения; хорошие результаты и устойчивые тенденции улучшения.
5. Лучшие показатели в классе деятельности	Значительно интегрированный процесс улучшения; лучшие в классе результаты в сравнении с продемонстрированными: достижениями.