Страхование финансовых рисков

/>

3.4. Проектирование тарифных ставок и страховых премий в личном страховании

Данный раздел посвящен определению тарифных ставок и страховых премий по смешанному страхованию. Даны следующие условия:

Базовые данные
1. Возраст страхователя 19
2. Срок страхования, годы 6
3. Нагрузка абсолютная, руб. 2,86
4. Расходы на проведение предупредительных мероприятий, % 2,14
5. Ставка дохода, % годовых 19
6. Прибыль страховщика, % 2,64
7. Годичная нетто-ставка по страхованию от несчастных случаев, руб. 0,039
8. Страховая сумма, руб. 50 240
Проектируемые данные
1. Срок страхования, годы 3
2. Ставка дохода, % годовых 35
3. Увеличение страховой суммы, % 8

Рассчитываем единовременную тарифную нетто-ставкуна дожитие по формуле (Ix+n*Vn)/Ix*CC:

95352*0,352/96171*50240=17 533,877 (р)

Годичная нетто-ставка рассчитывается по формуле Тединн/Крас, где Тединн -единовременная тарифная ставка, /Крас – коэффициент расчетный, который находим по формуле (Ix+1*V1+Ix+2*V2....Ix+n*Vn)/Ix:

(96064*0,840+95945*0,706+95814*0,593+95671*0,499+95517*0,419+95352*0,352)/96171=3,396

Таким образом, годичная тарифная нетто-ставка на дожитие:

17 533,877/3,396=5 163,097(р)


Рассчитываем единовременную тарифную нетто-ставкуна случай смерти по формуле (dx*V1+dx+1*V2....dx+n-1*Vn)/Ix*CC:

(107*0,840+119*0,706+131*0,593+143*0,499+154*0,419+165*0,352)/96 171*50240=232,751 (р)

Годичную тарифную нетто-ставкуна случай смерти находим по вышеприведенной формуле с расчетным коэффициентом 3,396:

232,751/3,396=68,537 (р)


Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию – сумма нетто-ставок по страхованию на дожитие, на случай смерти и от несчастных случаев:

5 163,097+68,537+0,039=5 231,673 (р)

Страховую премию рассчитываем по формуле Тбр*Пс, где Тбр – брутто-ставка, Пс (СС100) – объемный показатель страхования. Определяем Тбр по формуле 100*Тн/(100-Н), где Тн – нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы, Н – нагрузка, представляющая собой сумму нагрузки относительной, расходов на проведение предупредительных мероприятий и прибыль страховщика. Находим Тн на 100 руб. страховой суммы:

5 231,673*100/50240=10,413 (р)

Тбр=100*10,413/(100-2,86-2,14-2,64)=11,3 (р)

Страховая премия:

11,3*50240/100=5 677,12 (р)


Проектные расчеты.

Страховая сумма:

50240*108/100=54259,2 (р)

Единовременная тарифная ставка на дожитие:

95814*0,406/96171*54259,2=21 947,459 (р)

Годичная тарифная ставка на дожитие:

Крас=(96064*0,741+95945*0,549+95814*0,406)/96171=1,692

Тн=21 947,459/1,692=12 971,311(р)


Единовременная тарифная ставка на случай смерти:

(107*0,741+119*0,549+131*0,406)/96171*54259,2=111,600 (р)

Годичная тарифная ставка на случай смерти:

111,600/1,692=65,957 (р)


Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию:

12 971,311+65,957+0,039=13 037,307 (р)

Страховая премия.

Находим Тн на 100 руб. страховой суммы:

13 037,307*100/54259,2 =24,028 (р)

Тбр=100*24,028/(100-2,86-2,14-2,64)=26 (р)

Страховая премия:

26*54259,2/100=14 107,392 (р)

6-летний срок страхования

3-летний срок страхования

Брутто-ставка, руб.

11,3

26

Ставка дохода, % годовых

19

35

Тарифная нетто-ставка по смешанному страхованию, руб.

5 231,673


13 037,307

Страховая премия, руб.

5 677,12

14 107,392

Страховая сумма, руб.

50 240

54 259,2

Таким образом, вышеприведенные подсчеты подтвердили, что в смешанном страховании договор тем дороже, чем короче срок страхования, т.к. в этом случае до окончания срока договора доживет большее количество людей, чем при более длинном сроке. В этом случае тарифная ставка выше, так как страховой фонд страховщика будет иметь меньшее увеличение за счет процентов годового дохода, чем в течение более длительного срока.

Стоимость договора также определяется возрастом страхователя - более молодой страхователь заключает более дорогой договор, так как вероятность дожития высока, а смертности низка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Данная курсовая работа рассматривает теоретические и практические вопросы и проблемы страхования финансовых рисков, касающиеся преимущественно Российской Федерации.

В первой главе рассматриваются теоретические положения по страхованию финансовых рисков. Под финансовыми рисками понимаются кредитные, коммерческие, риски биржевых операций и риск неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями. Отдельное внимание уделяется теории малоразвитых видов страхования – финансовых инвестиций, гарантий, облигаций.

Во второй главе сделан обзор рынка страхования финансовых рисков за последние несколько лет; на основе подсчетов построены графики, показывающие темпы развития данной отрасли страхования. Анализ тенденций в этой области показывает, что страхование финансовых рисков в России является более сложной для понимания, чем в развитых странах. Оно находится в начальной стадии своего развития и не соответствует растущим объективным потребностям, которые в то же время остаются практически мало осознанными. До сих пор весьма остро стоит вопрос со страхованием кредитов; работа освещает проблемы, связанные с принятием законопроекта по данному виду страхования. Неэффективным оказывается и государственное регулирование в этой сфере. В основном оно ограничивается лишь функциями выдачи лицензий. Другими словами, как институциональный сегмент всего национального рынка страховых услуг государство не играет значительной роли.

Несовершенен и сам российский рынок страховых услуг, но его структура постепенно меняется, хотя и медленно. И тем не менее с профессиональной точки зрения российские страховщики заметно уступают зарубежным. Их конкурентоспособность по сравнению с западным страховым бизнесом невысока, прежде всего, из-за финансовой слабости.

К числу характеристик, ставших к 2000 году типичными для данного рынка, в первую очередь можно отнести неустойчивость в динамике развития. Одновременно данная тенденция сопровождается диверсификацией структуры страхования в отраслевом и функциональном аспектах.

Работа также рассматривает вопросы страхования в сфере внешнеэкономической деятельности реформирующейся России. Показано, что страхование операций по импорту в Россию в настоящее время в значительной мере контролируется иностранными страховыми компаниями, что объясняется невысоким уровнем реноме и конкурентоспособности российских как экспортеров, так и импортеров, а также страховых компаний, завоеванием существенной части оптово-розничных операций по зарубежным товарам и услугам частным иностранным капиталом. Помимо этого иностранные инвестиционные проекты в России страхуются инвесторами в обязательном порядке у своих государственных страховых компаний типа ОПИК.

Работа описывает процедуру хеджирования и взаимоотношения его участников на внебиржевом, биржевом рынках. Рассматриваются преимущества и недостатки основных инструментов хеджирования.

В проекте произведена оценка использования систем возмещения - предельной ответственности и по фактическим результатам, осуществлено их сравнение и сделан вывод о большей надежности первой и, следственно, большей финансовой устойчивости страховщика, использующего данную систему, в условиях переходной экономики.

Третью главу открывает рассмотрение страхование финансовых рисков в экономически развитых странах. Такой подход обеспечивает и возможную адаптацию зарубежного опыта. Например, в странах Запада на более высокой ступени развития находятся самоорганизация страхового дела, его отраслевая диверсификация, практика активного не столько контроля, сколько содействия со стороны государства.

В данной главе автор попытался выявить способы решения ряда наиболее важных проблем. Ранее указывалось, что российский рынок страхования финансовых рисков является слабым и несоответствующим потребностям трансформируемой страны. Это подтверждается невысокой его долей в российском ВВП. По своим объемам он уступает, например, банковскому сектору страны и всем остальным основным сегментам «деловой инфраструктуры.

Нами предложены некоторые практические мероприятия, которые могут способствовать развитию страхования финансовых рисков в РФ:

принятие законов и других нормативных актов в области страхования;

контроль уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных актов;

регулирование финансовой устойчивости страховщиков и обеспечение выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;

контроль за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;

наложение санкции на участников страхового рынка, не выполняющих установленные требования.

увеличение уставного капитала страховых организаций как минимум до 30 млн руб. к середине 2007 года. При этом у специализированных перестраховщиков уставный капитал должен быть в 4 раза выше этой базовой величины;

переход компаний на МСФО;

сбор информации и проведение независимого анализа данных о состоянии рынка страхования органами надзора;

расширение полномочий надзорного органа по аккредитации профессиональных участников страхового рынка, не подлежащих лицензированию, и установлению квалификационных требований к руководителям и сотрудникам компаний - профессиональным участникам рынка;

для развития региональных СК создание пулов крупнейших и платежеспособных региональных страховых компаний и московских компаний, представленных в данном регионе своими филиалами.

Как и во многих секторах рыночной инфраструктуры эта отрасль страхования характеризуется высокой концентрацией в руках немногих страховых компаний. Концентрация страхового бизнеса происходит и в территориальном разрезе. Гипертрофированное сосредоточение в Москве - наиболее характерная черта российского рынка страховых услуг.

Вместе с тем появились признаки постепенного разукрупнения территориального размещения страхового бизнеса. Наряду с филиалами московских страховых компаний и подконтрольными им фирмами в ряде деловых центров России появились местные страховые компании. Однако, несмотря на указанные процессы по объемам бизнеса стабильно лидирует Москва.

Автор отмечает, что в секторе внешнеэкономических услуг перестрахование совершается, прежде всего, по настоянию российских клиентов практически только у зарубежных корпораций. Подобная практика - ничто иное, как легализованная утечка капитала, объемы которого из-за отсутствия данных, не поддаются определению. С другой стороны, недопустимо законодательно ограничивать деятельность иностранных страховщиков в России, тем самым создавая тепличные условия для отечественных компаний.

Анализ динамики, структуры и особенностей российского страхового рынка финансовых рисков сделать вывод о высокой степени необходимости его государственного регулирования. Экономика России на переходном этапе не обладает достаточными возможностями для того, чтобы отечественные страховщики и страхователи в России в деловом взаимодействии друг с другом обеспечивали формирование и развитие данной отрасли страхования. Ранее уже указывалось, что она по степени своей развитости не адекватна общественной потребности в такого рода услугах. С другой стороны, чрезмерное вмешательство государство может остановить развитие некоторых видов страхования, например, нового вида, присущего России, страхования финансовых рисков дольщиков.

В работе предлагаются разработанные схемы-классификации страхования финансовых рисков и личного страхования. Производится проектирование тарифных ставок и страховых премий в личном страховании, на основе которых проводится анализ и делается вывод о том, что в смешанном страховании договор тем дороже, чем короче срок страхования. В этом случае тарифная ставка выше, так как страховой фонд страховщика будет иметь меньшее увеличение за счет процентов годового дохода, чем в течение более длительного срока.

Стоимость договора также определяется возрастом страхователя - более молодой страхователь заключает более дорогой договор, так как вероятность дожития высока, а смертности низка.


Список литературы


  1. Гвозденко А.А. Основы страхования : Учебник.– М.: Финансы и статистика, 2000.–304с.

  2. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования: Учебник.–М.: Финансы и статистика, 2000.–184с.: ил.

  3. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.–М.: центр экономики и маркетинга, 2001.–224с.

  4. Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27.11.92. №4015-1 (ред. от 27.10.99).

  5. Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А. Федорова–М.: Издательство БЕК, 2001.–768 с.

  6. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Серия “Учебники, учебные пособия” Ростов н/Д: “Феникс”, 2000–384 с.

  7. Страхование: принципы и практика/ Составитель Дэвид Бланд: пер. с англ.–М.: Финансы и статистика, 2000.–416с.: ил.

  8. Страховка от банкротства// Финансовая Россия №34 (297), 19-25 сентября 2002, www.fr.ru

  9. Строительство и городское хозяйство в С.Пб и Лен. Области, № 57, октябрь, 2002г. stroygorhoz/57/4.php

  10. Суетин Д. Стратегия развития Российской Федерации до 2010 года (проект).–Российский страховой бюллетень.–№3.–2000.–с.10–15.

  11. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов.–М.: ЮНИТИ, 2000.–311с.

  12. Шинкоренко И.Э Страхование ответственности: Справочник. Финансы и статистика, 1999.–286 с.

  13. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов.–М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2001.–431с.

  14. Юлдашев Р., Тронин Ю. Концепция научной корректировки регулирования страховой деятельности//Страховое дело, №7, 2000.– сс.16–46.

  15. Юргенс И. Системный подход к определению понятия “национальная система страхования”.–Страховое дело.–№8.–2000.–с.4–13.


ПРИЛОЖЕНИЯ

Таблица 1

100 крупнейших страховых компаний России в 1 полугодии 2002 г.

Источник: Страховой Форум -> Центр статистики -> РФ
URL: http://www.ins-forum.ru/statcentre/rf/rf_top100nonlife_2002_6.shtml

Дата: 01.10.02

№ п/п* Наименование компании Город Рег. № Всего, тыс. руб. В том числе, в %
личное имущества ответст-венности
1 (2) Ингосстрах Москва 928 3736119,3 11 77 12
2 (9) Национальная страховая группа Долгопрудный 1826 3385384,9 1 99 0
3 (3) Интеррос-Согласие Москва 1307 3105486,1 4 71 25
4 (4) РОСНО Москва 290 2420626,8 39 54 7
5 (5) РЕСО-Гарантия Москва 1209 2236290,4 20 71 8
6 (1) Лукойл Когалым 1298 1818805,4 5 93 2
7 (6) СОГАЗ Москва 1208 1558130,3 43 53 4
8 (14) Сибирь Нижневартовск 164 1227050,4 25 70 5
9 (7) Прогресс-Гарант Москва 2786 1062344,8 24 71 5
10 (15) Энергогарант Москва 1834 1005904,3 35 61 4
11 (17) Военно-страховая компания Москва 621 971523,4 15 72 13
12 (21) Нефтеполис Москва 3297 955079,1 6 91 3
13 (24) Альфастрахование Москва 3369 921660,7 5 90 4
14 (8) Газпроммедстрах Москва 3230 881766,5 100 0 0
15 (11) МАКС Москва 1427 876565,6 55 40 4
16 (10) Промышленно-страховая компания Москва 983 856120,1 23 71 6
17 (20) Лидер Москва 808 735219,1 4 95 1
18 (28) Росгосстрах Москва 1 668221,1 12 84 3
19 (26) Группа Ренессанс страхование Москва 1284 655979,1 38 50 12
20 (25) НАСТА-центр Москва 1083 618014,4 6 86 8
21 (18) Альфастрахование Москва 2239 583802,7 25 66 9
22 (44) НЭСО Москва 3310 558064 16 18 66
23 (16) Сургутнефтегаз Сургут 3127 518758,9 9 85 5
24 (37) AIG Россия Москва 3256 516916,3 32 68 0
25 (12) СК Природа Москва 3130 497399,9 2 48 50
26 (49) Евростандарт Москва 2561 453785,2 3 97 0
27 (30) РК-Гарант Москва 2905 453281,9 4 96 1
28 (41) Рекон Москва 1263 416557,3 6 1 24
29 (40) Россия Москва 2 409449,1 21 67 12
30 (31) Спасские ворота Москва 2992 402693,8 18 67 15
31 (39) Чулпан Альметьевск 1216 374690,8 71 26 4
32 (99) ЖАСО Москва 263 367648,4 69 29 1
33 (45) Москва Москва 191 362863,8 1 42 58
34 (-) Энергогарант-Столица Москва 3543 355561,1 3 97 0
35 (103) Итера-гарант Москва 3199 338816,1 13 87 1
36 (34) Гута-страхование Москва 1820 329682,6 23 72 5
37 (29) Медведь ЛК Когалым 2179 326447,5 100 0 0
38 (36) Югория Ханты-Мансийск 3211 322732,2 18 79 3
39 (38) СКМ Магнитогорск 1047 314009,4 16 72 13
40 (57) Трансгаз Москва 3305 300435,2 0 99 1
41 (141) Русские страховые традиции Москва 2567 291629,1 0 86 14
42 (52) Ост-Вест Альянс Москва 2294 289010,7 8 87 5
43 (33) Транснефть Москва 1864 280516,1 92 8 0
44 (104) Поддержка Москва 2647 265347,7 0 100 0
45 (53) Авест-Классик Москва 3495 258947,2 5 66 29
46 (35) Лига Москва 3233 254904,5 4 96 0
47 (42) Росгосстрах-Подмосковье Одинцово 977 252880,5 8 82 10
48 (27) Межрегионгарант Салехард 3300 245286,5 3 93 4
49 (58) Русский мир Санкт-Петербург 1582 241199,5 17 67 17
50 (55) Пари Москва 915 229534,1 3 80 17
51 (23) Шексна Череповец 2115 227382,5 2 96 1
52 (51) Русско-Азиатский страховой альянс Москва 3377 227018,6 5 70 25
53 (47) Мегарусс-Д Москва 2877 223849 9 68 23
54 (60) Жива Москва 158 214094,6 10 87 2
55 (48) Волга-Авто Н. Новгород 2783 210211,5 22 78 0
56 (61) Росгосстрах-Татарстан Казань 2382 207768,9 6 90 4
57 (108) Лад Долгопрудный 3047 206525,9 100 0 0
58 (78) Русский страховой центр Москва 159 198408,1 7 76 16
59 (66) Реал Московская обл. 894 197934,3 0 100 0
60 (72) Социальная СК Москва 2988 197340,7 0 100 0
61 (107) Метрополис Москва 81 191749,4 8 92 1
62 (67) АФЕС Москва 1273 185257,3 22 41 37
63 (80) Геополис Москва 448 180122,6 19 80 1
64 (106) Магеллан Ин & Ре Москва 3392 184033,5 0 4 96
65 (65) НАСКО Москва 3170 178455 97 3 0
66 (133) Итиль Казань 1858 175582,9 89 6 5
67 (19) ОСР Юбилейный 3364 169424,6 23 23 54
68 (144) Столичное СО Москва 3258 161092 3 94 3
69 (98) НИК Ульяновск 2917 160920,3 1 89 9
70 (85) Самара-АСКО Самара 2346 156797,3 6 89 5
71 (206) Межотраслевой страховой центр Москва 88 155875,6 3 94 3
72 (83) Росгосстрах-Тюмень Тюмень 2366 148718,7 24 68 8
73 (69) Цюрих-Русь Москва 212 147800,5 3 83 13
74 (56) Малахит Москва 1392 145835,2 26 71 3
75 (115) Стандарт-Резерв Москва 1137 143529,6 43 54 2
76 (54) ЛК-Сити Москва 892 141015,5 17 80 2
77 (172) Литер-Полис Ростов-на-Дону 31 139911 83 17 0
78 (140) Инвестстрах-агро Москва 105 137287,3 1 99 0
79 (814) Единство Ярославская обл. 3338 134947,8 45 53 3
80 (63) Росэнерго Горно-Алтайск 975 134311 1 90 8
81 (81) СК правоохранительных органов Москва 3014 132835,4 40 33 27
82 (153) Поддержка Волгоград 221 128978,7 0 100 0
83 (82) Росгосстрах-Нижний Новгород Н.Новгород 665 128835,5 7 90 3
84 (182) Независимая экспортно-импортная СК Москва 3473 124928 13 59 29
85 (86) Росгосстрах-Санкт-Петербург Санкт-Петербург 451 124236,8 25 62 13
86 (32) Сибирско-Уральская СК Каменск-Уральский 3304 120159,2 7 92 0
87 (328) Вавилон Москва 3223 119815,1 0 100 0
88 (73) Национальная страховая лига Москва 866 118992,1 0 92 8
89 (612) СК Алроса Москва 3524 116951,3 68 31 1
90 (772) Сити-Гарант Москва 3477 116691,4 7 85 7
91 (234) Эрмион Москва 3366 116058,5 0 100 0
92 (50) Шексна-М Череповец 2838 114318,4 100 0 0
93 (110) Ингосстрах–С.-Петербург Санкт-Петербург 2282 114019,9 11 69 20
94 (424) Энергетическая СК Москва 1914 110064,6 6 93 1
95 (208) Полис-Гарант Москва 3390 107401,5 39 61 1
96 (105) Инфистрах Москва 3382 106912,1 74 26 0
97 (95) Инкасстрах Самара 113 102709 11 84 6
98 (91) Гефест Москва 1641 102392,2 6 77 17
99 (97) Ариадна Москва 2240 101310,2 27 71 2
100 (226) Лексгарант Москва 348 99102,6 1 58 41

*Место по итогам 2001 года

Таблицу подготовила Е. Терешенкова, эксперт "ЭЖ"

Опубликовано: "Экономика и жизнь" № 36, 2002, c.6