Транспортно-финансовый план автотранспортного предприятия
BGCOLOR="#ffffff">
|
|
|
| 5 Отчисления
на соц. нужды
(по п.1, 2,3,4) |
314 |
|
|
314 |
|
|
| Расходы
на охрану труда
и защиту окружающей
среды |
30 |
|
|
|
|
30 |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
| 7 Платежи
за предельно
допустимые
выбросы загрязняющих
веществ |
|
|
|
|
|
|
| 8 Амортизационные
отчисления
на полное
восстановление
основных
производственных
(кроме коммерческого
транспорта)
фондов |
1970 |
|
|
|
1970 |
|
| 9 Отчисления
в фонд капитального
ремонта основных
производственных
фондов |
1772 |
|
|
|
|
1772 |
| 10 Текущий
ремонт и содержание
производственных
помещений
и территорий |
150 |
|
|
|
|
150 |
| 11 Износ
и ремонт малоценного
и быстроизнашивающегося
инвентаря |
60 |
|
|
|
|
60 |
| 12 Приобретение
электроэнергии
на производственные
и хоз. нужды |
594 |
594 |
|
|
|
|
| 13 То же
тепловой энергии |
458 |
458 |
|
|
|
|
| 14 Затраты
на водоснабжение |
47 |
47 |
|
|
|
|
| 15 Содержание
автомобилей
хоз-техобслуживания |
60 |
|
|
|
|
60 |
| 16 Бланки
эксплуатационной,
технической
и производственно
документации |
40 |
|
|
|
|
40 |
| 17 Расходы
по организации
набора, подготовке
и повышению
квалификации
кадров |
10 |
|
|
|
|
10 |
| 18 Расходы
по изобретательству
и рационализации |
35 |
|
|
|
|
35 |
| 19 Расходы
на пожарную
и сторожевую
охрану |
80 |
|
|
|
|
80 |
| 20 Затраты,
связанные
со сбытом
траспортно-экспедиционных
услуг |
|
|
|
|
|
|
| Итого
общепроизводственных
расходов |
6827,4
|
1099
|
1207,4
|
314
|
1970
|
2237
|
| Всего
административно-управленческих
и общепроизводственных
расходов в
ценах |
| - базового
года (тыс. руб.) |
10270,4
|
1099
|
3225,4
|
839
|
1970
|
3137
|
| 3.Налоговые
сборы |
|
|
|
|
|
|
|
Налоги,
сборы и платежи,
всего в том
числе:
-
транспортный
налог (nлс*Асс*Nлс
)
(в
зависимости
от транспортного
средства)
|
262 |
|
|
|
|
262 |
| - земельный
налог (nзн∙Sуч) |
105 |
|
|
|
|
105 |
| 4.Автострахование |
187,2 |
|
|
|
|
187,2 |
| Итого
платежей и
налогов |
554,2 |
|
|
|
|
554,2 |
| Всего
накладных
расходов |
10824,6 |
1099 |
3225,4 |
839 |
1970 |
3691,2 |
Таблица 21 –
Смета накладных
расходов
(проектируемый
вариант)
| Статьи
затрат |
Всего
тыс. руб. |
В том
числе по элементам |
|
|
МЗ |
ОТ |
ОС |
АФ |
ПЗ |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
| 1.Административно-управленческие |
|
|
|
|
|
|
| 1 Зарплата
работников
аппарата
управления |
1830 |
|
1830 |
|
|
|
| 2 Отчисление
на соц. нужды |
476 |
|
|
476 |
|
|
| 3 Служебные
командировки
работников
аппарата
управления |
0 |
|
|
|
|
|
| 4 Содержание
служебного
легкового
транспорта
и компенсации
за использование
для служебных
поездок личных
легковых
автомобилей |
120 |
|
|
|
|
120 |
| 5Оплата
консультационных,
информационных
и аудиторских
услуг |
|
|
|
|
|
0 |
| 6 Оплата
услуг банка
по выдаче
работникам
предприятия
зарплаты |
170 |
|
|
|
|
170 |
| 7 Оплата
услуг по управлению
производством,
осуществляемых
сторонними
организациями |
0 |
|
|
|
|
0 |
| 8 Представительские
расходы, связанные
с коммерческой
деятельностью |
100 |
|
|
|
|
100 |
| 9 Расходы
на проведение
заседаний
правления и
ревизионной
комиссии
предприятия |
40 |
|
|
|
|
40 |
| 10 Расходы
на содержание
охраны |
180 |
|
|
|
|
180 |
| 11 Канцелярские
и типографские
расходы |
100 |
|
|
|
|
100 |
| 12 Оплата
услуг связи
и вычислительных
центров |
70 |
|
|
|
|
70 |
| 13 Содержание
зданий и технических
средств
административного
характера |
65 |
|
|
|
|
65 |
| 14 Текущий
и капитальный
ремонт зданий
и технических
средств |
|
|
|
|
|
|
| 15 Амортизационные
отчисления
на полное
восстановление
этих объектов |
|
|
|
|
|
|
| Итого
расходов на
управление |
3151 |
|
1830 |
476 |
|
845 |
| 2.Общепроизводственные
расходы |
|
|
|
|
|
|
|
1
Зарплата
производственно-линейного
персонала
|
389 |
|
389 |
|
|
|
| 2 Зарплата
вспомогательных
рабочих и
обслуживающего
персонала |
562 |
|
562 |
|
|
|
| 3 Зарплата
учеников, а
также оплата
квалифицированных
работников
привлекаемых
для подготовки
и повышения
квалификации
работников
руководства
практикой
студентов |
|
|
|
|
|
|
| 4 Выплаты
работникам,
высвобождаемым
с предприятия
в связи с сокращением
штатов |
243 |
|
243 |
|
|
|
| 5 Отчисления
на соц. нужды
(по п.1, 2,3,4) |
201 |
|
|
201 |
|
|
| 6 Расходы
на охрану труда
и защиту окружающей
среды |
20 |
|
|
|
|
20 |
| 7 Платежи
за предельно
допустимые
выбросы загрязняющих
веществ |
|
|
|
|
|
|
| 8 Амортизационные
отчисления
на полное
восстановление
основных
производственных
(кроме коммерческого
транспорта)
фондов |
1650 |
|
|
|
1650 |
|
| 9 Отчисления
в фонд капитального
ремонта основных
производственных
фондов |
1200 |
|
|
|
|
1200 |
| 10 Текущий
ремонт и содержание
производственных
помещений и
территорий |
|
|
|
|
|
|
| 11 Износ
и ремонт малоценного
и быстроизнашивающегося
инвентаря |
55 |
|
|
|
|
55 |
| 12 Приобретение
электроэнергии
на производственные
и хоз. нужды |
713 |
713 |
|
|
|
|
| 13 То же
тепловой энергии |
550 |
550 |
|
|
|
|
| 14 Затраты
на водоснабжение |
56 |
56 |
|
|
|
|
| 15 Содержание
автомобилей
хозтехобслуживания |
72 |
|
|
|
|
72 |
| 16 Бланки
эксплуатационной,
технической
и производственно
документации |
58 |
|
|
|
|
58 |
| 17 Расходы
по организации
набора, подготовке
и повышению
квалификации
кадров |
11 |
|
|
|
|
11 |
| 18 Расходы
по изобретательству
и рационализации |
|
|
|
|
|
|
| 19 Расходы
на пожарную
и сторожевую
охрану |
91 |
|
|
|
|
91 |
| 20 Затраты,
связанные
со сбытом
траспортно-экспидиционных
услуг |
|
|
|
|
|
|
| Итого
общепроизводственных
расходов |
5650,23
|
1319
|
973
|
201
|
1650
|
1507
|
| Всего
административно-управленческих
и общепроизводственных
расходов в
ценах |
| - базового
года (тыс. руб.) |
|
|
|
|
|
|
| - планового
года (тыс. руб.) |
8801,28
|
1319
|
2803,2
|
676,9
|
1650
|
2352
|
| Увеличение
расходов в
плановом году
(раз) |
1,167 |
0,833 |
1,151 |
1,240 |
1,194 |
1,334 |
| 3.Налоговые
сборы |
|
|
|
|
|
|
|
Налоги,
сборы и платежи,
всего в том
числе:
-
транспортный
налог (nлс*Асс*Nлс
)
(в зависимости
от транспортного
средства)
|
240 |
|
|
|
|
240 |
| - земельный
налог (nзн∙Sуч) |
96 |
|
|
|
|
96 |
| 4.Автострахование |
127,2 |
|
|
|
|
127,2 |
| Итого
платежей и
налогов |
463,2 |
|
|
|
|
463,2 |
| Всего
накладных
расходов в
ценах и тарифных
ставках планового
года (тыс. руб.) |
9264,48 |
1319 |
2803,2 |
676,9 |
1650 |
2815,2 |
Примечание:
МЗ - материальные
затраты; ОТ -
оплата труда;
ОС - отчисления
на соц. нужды;
АФ - амортизационные
отчисления
на полное
восстановление;
ПЗ - прочие затраты.
Таблица 22 –
Калькуляция
себестоимости
автомобильных
сдельных перевозок
| Статьи
и элементы
затрат |
опорный |
проектируемый |
|
Полная
сб/ст |
на
1 ткм (руб.)
|
на 1 км
(руб) |
на 1 час
(руб.) |
на 1 руб.
выручки (коп.) |
Полная
сб/ст |
на
1 ткм (руб.)
|
На 1 км
(руб) |
на
1 час (руб.)
|
на 1 руб.
выручки (коп.) |
|
тыс. руб. |
в
% к общ.
сумме
|
|
|
|
|
тыс. руб. |
в % к общей
сумме |
|
|
|
|
|
Статьи
1 Зарплата
водителей
с начислениями
на социальные
нужды
|
10595 |
23,1 |
2,72 |
6,08 |
0,23 |
19,5 |
13409 |
29,5 |
3,11 |
8,59 |
0,32 |
28 |
| 2 Автомобильное
топливо |
13954 |
30,5 |
3,58 |
8,01 |
0,30 |
25,6 |
10287 |
22,7 |
2,39 |
6,59 |
0,24 |
21 |
| 3 Смазочные
и др. экспл. и
матер. |
1956 |
4,3 |
0,50 |
1,12 |
0,04 |
3,6 |
1956 |
4,3 |
0,45 |
1,25 |
0,05 |
4 |
| 4 ТО и ремонт
подвижного
состава |
4181 |
9,1 |
1,07 |
2,40 |
0,09 |
7,7 |
6596 |
14,5 |
1,53 |
4,23 |
0,16 |
14 |
| 5 Восстановление
износа и ремонт
шин |
689 |
1,5 |
0,18 |
0,40 |
0,01 |
1,3 |
689 |
1,5 |
0,16 |
0,44 |
0,02 |
1 |
| 6 Амортизация
подвижного
состава на
полное восстановление
подвижного
состава |
4107 |
9,0 |
1,05 |
2,36 |
0,09 |
7,5 |
3755 |
8,3 |
0,87 |
2,41 |
0,09 |
8 |
| 7 Накладные
расходы |
10291 |
22,5 |
2,64 |
5,91 |
0,22 |
18,9 |
8708 |
19,2 |
2,02 |
5,58 |
0,21 |
18 |
| Итого |
45773 |
100,0 |
11,75 |
26,28 |
1,00 |
84,1 |
45400 |
100,0 |
10,53 |
29,09 |
1,08 |
94 |
|
Элементы
1 Материальные
затраты (МЗ)
|
19870 |
43,4 |
5,10 |
11,41 |
0,43 |
36,5 |
16344 |
36,0 |
3,79 |
10,47 |
0,39 |
34 |
| 2 Затраты
на оплату труда
(ОТ) |
11801 |
25,8 |
3,03 |
6,77 |
0,26 |
21,7 |
14032 |
30,9 |
3,25 |
8,99 |
0,33 |
29 |
| 3 Отчисления
на социальные
нужды (ОС) |
3207 |
7,0 |
0,82 |
1,84 |
0,07 |
5,9 |
3599 |
7,9 |
0,83 |
2,31 |
0,09 |
7 |
| 4 Амортизация
основных фондов
(АФ) |
6077 |
13,3 |
1,56 |
3,49 |
0,13 |
11,2 |
5306 |
11,7 |
1,23 |
3,40 |
0,13 |
11 |
| 5 Прочие
затраты (ПЗ) |
4818 |
10,5 |
1,24 |
2,77 |
0,10 |
8,9 |
6119 |
13,5 |
1,42 |
3,92 |
0,14 |
13 |
| Итого |
45773 |
100,0 |
11,75 |
26,28 |
1,00 |
84,1 |
45400 |
100,0 |
10,53 |
29,09 |
1,08 |
94 |
Таблица 24 –
Калькуляция
себестоимости
погрузо-разгрузочных
работ и экспедиционных
услуг
| Статьи
и элементы
затрат |
опорный |
проектируемый |
|
полная
себестоимость |
на
1 час (руб.)
|
на
1 руб. выручки
(коп.)
|
полная
себестоимость |
на
1 час (руб.)
|
на
1 руб. выручки
(коп.)
|
|
тыс. руб. |
в
% к общей
сумме
|
|
|
тыс. руб. |
в
% к
общей
сумме
|
|
|
| Погрузо-разгрузочные
работы |
| 1 Материальные
затраты (МЗ) |
|
|
|
|
|
| 2 Затраты
на оплату труда
(ОТ) |
|
46 |
31 |
16,00 |
20 |
| 3 Отчисления
на социальные
нужды (ОС) |
|
11,96 |
8 |
4,16 |
5.2 |
| 4 Амортизация
основных фондов
(АФ) |
|
|
|
|
|
| 5 Прочие
затраты (ПЗ) |
|
92,64 |
62 |
32,22 |
40,3 |
| Итого |
|
150,60 |
|
52,38 |
65,5 |
| Экспедиционные
услуги |
| 1 Материальные
затраты (МЗ) |
|
|
|
|
|
| 2 Затраты
на оплату труда
(ОТ) |
|
320 |
29 |
16 |
20 |
| 3 Отчисления
на социальные
нужды (ОС) |
|
83,2 |
8 |
4.16 |
5,2 |
| 4 Амортизация
основных фондов
(АФ) |
|
|
|
|
|
| 5 Прочие
затраты (ПЗ) |
|
703 |
63 |
35 |
43,9 |
| Итого |
|
866,42 |
|
55.31 |
69,2 |
Таблица 25 –
Годовая
выручка за
перевозку
грузов и
транспортно-экспедиционные
услуги
| Показатели |
Усл. обоз. |
Формула |
Варианты |
|
|
|
Опорный |
Проект. |
|
1
Выручка по
тарифам, всего
(тыс. руб) в том
числе:
по
сдельным тарифам
по повременным
тарифам
|
Вт |
Вi |
|
|
|
Всд |
п. 3.1. |
48542 |
45800 |
|
Вповр |
п. 3.3. |
|
|
| 2 Надбавка
за спец. подвижной
состав, руб. |
Вспс |
Вт*Нспс/100 |
|
|
| Итого
выручка за
перевозки,
тыс. руб. |
Втр |
Вг+Вспс |
48542 |
45800 |
| 3 Выручка
за экспедирование
грузов, тыс.
руб. |
Вэкс |
п. 3.4. |
|
1600 |
| 4 Выручка
за участие
в погрузо-разгрузочных
работах, тыс.
руб. |
Вп-р |
п. 3.4. |
|
287,5 |
| Итого
за транспортировку,
экспедирование
и погрузку,
руб. |
Витог |
Втр+Вэкс+Вп-р |
48542 |
47687,5 |
| 5 Выручка
за сдачу площадей
в аренду |
Варендн |
|
|
9600 |
|
6
Всего годовая
выручка в ценах
базового
года, тыс. руб.
планового
года, тыс. руб.
|
В’ |
Витог+Впояс |
|
|
|
В |
В’*Кц*10-3 |
|
57287,55 |
Таблица 26 –
Финансовый
результат
коммерческой
деятельности
предприятия
| Показатели |
Усл. обозн |
Формула |
Варианты |
|
|
|
опорный |
проектир. |
|
1.
Грузовые
перевозки
сдельные
1 Выручка
от перевозок,
тыс. руб.
|
Втр |
табл. 24 |
48542,6 |
45800,0 |
| 2 Средняя
доходная ставка,
руб/час. |
dтр |
Втр*10-3/АЧн |
1125,3 |
1085,0 |
| 3 Затраты
на перевозку,
тыс. руб. |
Зтр |
Табл. 22 |
45773,0 |
45400,0 |
| 4 Себестоимость,
руб/час |
Стр |
Зтр*10-3/АЧн |
1175,3 |
1075,5 |
| 4.1 Себестоимость,
руб/ткм |
Сткм |
|
11,8 |
10,5 |
| 5 Доля
затрат в выручке,
% |
Утр |
Зтр*100/Втр |
94,3 |
99,1 |
| 6 Прибыль
(+), убытки (-),
|