Транспортно-финансовый план автотранспортного предприятия

BGCOLOR="#ffffff">



5 Отчисления на соц. нужды (по п.1, 2,3,4) 314

314

Расходы на охрану труда и защиту окружающей среды 30



30
2 3 4 5 6 7 7 Платежи за предельно допустимые выбросы загрязняющих веществ





8 Амортизационные отчисления на полное восстановление основных производственных (кроме коммерческого транспорта) фондов 1970


1970
9 Отчисления в фонд капитального ремонта основных производственных фондов 1772



1772 10 Текущий ремонт и содержание производственных помещений и территорий 150



150 11 Износ и ремонт малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря 60



60 12 Приобретение электроэнергии на производственные и хоз. нужды 594 594



13 То же тепловой энергии 458 458



14 Затраты на водоснабжение 47 47



15 Содержание автомобилей хоз-техобслуживания 60



60 16 Бланки эксплуатационной, технической и производственно документации 40



40 17 Расходы по организации набора, подготовке и повышению квалификации кадров 10



10 18 Расходы по изобретательству и рационализации 35



35 19 Расходы на пожарную и сторожевую охрану 80



80 20 Затраты, связанные со сбытом траспортно-экспедиционных услуг





Итого общепроизводственных расходов

6827,4


1099


1207,4


314


1970


2237


Всего административно-управленческих и общепроизводственных расходов в ценах - базового года (тыс. руб.)

10270,4


1099


3225,4


839


1970


3137


3.Налоговые сборы





Налоги, сборы и платежи, всего в том числе:

- транспортный налог (nлс*Асс*Nлс )

(в зависимости от транспортного средства)


262



262 - земельный налог (nзн∙Sуч) 105



105 4.Автострахование 187,2



187,2 Итого платежей и налогов 554,2



554,2 Всего накладных расходов 10824,6 1099 3225,4 839 1970 3691,2

Таблица 21 – Смета накладных расходов (проектируемый вариант)

Статьи затрат Всего тыс. руб. В том числе по элементам


МЗ ОТ ОС АФ ПЗ
1 2 3 4 5 6 7
1.Административно-управленческие





1 Зарплата работников аппарата управления 1830
1830


2 Отчисление на соц. нужды 476

476

3 Служебные командировки работников аппарата управления 0




4 Содержание служебного легкового транспорта и компенсации за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей 120



120
5Оплата консультационных, информационных и аудиторских услуг




0
6 Оплата услуг банка по выдаче работникам предприятия зарплаты 170



170
7 Оплата услуг по управлению производством, осуществляемых сторонними организациями 0



0
8 Представительские расходы, связанные с коммерческой деятельностью 100



100
9 Расходы на проведение заседаний правления и ревизионной комиссии предприятия 40



40
10 Расходы на содержание охраны 180



180
11 Канцелярские и типографские расходы 100



100
12 Оплата услуг связи и вычислительных центров 70



70
13 Содержание зданий и технических средств административного характера 65



65
14 Текущий и капитальный ремонт зданий и технических средств





15 Амортизационные отчисления на полное восстановление этих объектов





Итого расходов на управление 3151
1830 476
845
2.Общепроизводственные расходы





1 Зарплата производственно-линейного

персонала

389
389


2 Зарплата вспомогательных рабочих и обслуживающего персонала 562
562


3 Зарплата учеников, а также оплата квалифицированных работников привлекаемых для подготовки и повышения квалификации работников руководства практикой студентов





4 Выплаты работникам, высвобождаемым с предприятия в связи с сокращением штатов 243
243


5 Отчисления на соц. нужды (по п.1, 2,3,4) 201

201

6 Расходы на охрану труда и защиту окружающей среды 20



20
7 Платежи за предельно допустимые выбросы загрязняющих веществ





8 Амортизационные отчисления на полное восстановление основных производственных (кроме коммерческого транспорта) фондов 1650


1650
9 Отчисления в фонд капитального ремонта основных производственных фондов 1200



1200
10 Текущий ремонт и содержание производственных помещений и территорий





11 Износ и ремонт малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря 55



55
12 Приобретение электроэнергии на производственные и хоз. нужды 713 713



13 То же тепловой энергии 550 550



14 Затраты на водоснабжение 56 56



15 Содержание автомобилей хозтехобслуживания 72



72
16 Бланки эксплуатационной, технической и производственно документации 58



58
17 Расходы по организации набора, подготовке и повышению квалификации кадров 11



11
18 Расходы по изобретательству и рационализации





19 Расходы на пожарную и сторожевую охрану 91



91
20 Затраты, связанные со сбытом траспортно-экспидиционных услуг





Итого общепроизводственных расходов

5650,23


1319


973


201


1650


1507


Всего административно-управленческих и общепроизводственных расходов в ценах
- базового года (тыс. руб.)





- планового года (тыс. руб.)

8801,28


1319


2803,2


676,9


1650


2352


Увеличение расходов в плановом году (раз) 1,167 0,833 1,151 1,240 1,194 1,334
3.Налоговые сборы





Налоги, сборы и платежи, всего в том числе:

- транспортный налог (nлс*Асс*Nлс )

(в зависимости от транспортного средства)

240



240
- земельный налог (nзн∙Sуч) 96



96
4.Автострахование 127,2



127,2
Итого платежей и налогов 463,2



463,2
Всего накладных расходов в ценах и тарифных ставках планового года (тыс. руб.) 9264,48 1319 2803,2 676,9 1650 2815,2

Примечание: МЗ - материальные затраты; ОТ - оплата труда; ОС - отчисления на соц. нужды; АФ - амортизационные отчисления на полное восстановление; ПЗ - прочие затраты.


Таблица 22 – Калькуляция себестоимости автомобильных сдельных перевозок

Статьи и элементы затрат опорный проектируемый

Полная сб/ст

на 1 ткм (руб.)


на 1 км (руб) на 1 час (руб.) на 1 руб. выручки (коп.) Полная сб/ст

на 1 ткм (руб.)


На 1 км (руб)

на 1 час (руб.)


на 1 руб. выручки (коп.)

тыс. руб.

в % к общ.

сумме





тыс. руб. в % к общей сумме



Статьи

1 Зарплата водителей с начислениями на социальные нужды

10595 23,1 2,72 6,08 0,23 19,5 13409 29,5 3,11 8,59 0,32 28
2 Автомобильное топливо 13954 30,5 3,58 8,01 0,30 25,6 10287 22,7 2,39 6,59 0,24 21
3 Смазочные и др. экспл. и матер. 1956 4,3 0,50 1,12 0,04 3,6 1956 4,3 0,45 1,25 0,05 4
4 ТО и ремонт подвижного состава 4181 9,1 1,07 2,40 0,09 7,7 6596 14,5 1,53 4,23 0,16 14
5 Восстановление износа и ремонт шин 689 1,5 0,18 0,40 0,01 1,3 689 1,5 0,16 0,44 0,02 1
6 Амортизация подвижного состава на полное восстановление подвижного состава 4107 9,0 1,05 2,36 0,09 7,5 3755 8,3 0,87 2,41 0,09 8
7 Накладные расходы 10291 22,5 2,64 5,91 0,22 18,9 8708 19,2 2,02 5,58 0,21 18
Итого 45773 100,0 11,75 26,28 1,00 84,1 45400 100,0 10,53 29,09 1,08 94

Элементы

1 Материальные затраты (МЗ)

19870 43,4 5,10 11,41 0,43 36,5 16344 36,0 3,79 10,47 0,39 34
2 Затраты на оплату труда (ОТ) 11801 25,8 3,03 6,77 0,26 21,7 14032 30,9 3,25 8,99 0,33 29
3 Отчисления на социальные нужды (ОС) 3207 7,0 0,82 1,84 0,07 5,9 3599 7,9 0,83 2,31 0,09 7
4 Амортизация основных фондов (АФ) 6077 13,3 1,56 3,49 0,13 11,2 5306 11,7 1,23 3,40 0,13 11
5 Прочие затраты (ПЗ) 4818 10,5 1,24 2,77 0,10 8,9 6119 13,5 1,42 3,92 0,14 13
Итого 45773 100,0 11,75 26,28 1,00 84,1 45400 100,0 10,53 29,09 1,08 94

Таблица 24 – Калькуляция себестоимости погрузо-разгрузочных работ и экспедиционных услуг

Статьи и элементы затрат опорный проектируемый

полная себестоимость

на 1 час (руб.)


на 1 руб. выручки (коп.)


полная себестоимость

на 1 час (руб.)


на 1 руб. выручки (коп.)



тыс. руб.

в % к общей

сумме



тыс. руб.

в % к

общей сумме



Погрузо-разгрузочные работы
1 Материальные затраты (МЗ)




2 Затраты на оплату труда (ОТ)
46 31 16,00 20
3 Отчисления на социальные нужды (ОС)
11,96 8 4,16 5.2
4 Амортизация основных фондов (АФ)




5 Прочие затраты (ПЗ)
92,64 62 32,22 40,3
Итого
150,60
52,38 65,5
Экспедиционные услуги
1 Материальные затраты (МЗ)




2 Затраты на оплату труда (ОТ)
320 29 16 20
3 Отчисления на социальные нужды (ОС)
83,2 8 4.16 5,2
4 Амортизация основных фондов (АФ)




5 Прочие затраты (ПЗ)
703 63 35 43,9
Итого
866,42
55.31 69,2

Таблица 25 – Годовая выручка за перевозку грузов и транспортно-экспедиционные услуги

Показатели Усл. обоз. Формула Варианты



Опорный Проект.

1 Выручка по тарифам, всего (тыс. руб) в том числе:

по сдельным тарифам

по повременным тарифам

Вт Вi


Всд п. 3.1. 48542 45800

Вповр п. 3.3.

2 Надбавка за спец. подвижной состав, руб. Вспс Вт*Нспс/100

Итого выручка за перевозки, тыс. руб. Втр Вг+Вспс 48542 45800
3 Выручка за экспедирование грузов, тыс. руб. Вэкс п. 3.4.
1600
4 Выручка за участие в погрузо-разгрузочных работах, тыс. руб. Вп-р п. 3.4.
287,5
Итого за транспортировку, экспедирование и погрузку, руб. Витог Втр+Вэкс+Вп-р 48542 47687,5
5 Выручка за сдачу площадей в аренду Варендн

9600

6 Всего годовая выручка в ценах

базового года, тыс. руб.

планового года, тыс. руб.

В’ Витог+Впояс


В В’*Кц*10-3
57287,55

Таблица 26 – Финансовый результат коммерческой деятельности предприятия

Показатели Усл. обозн Формула Варианты



опорный проектир.

1. Грузовые перевозки сдельные

1 Выручка от перевозок, тыс. руб.

Втр табл. 24 48542,6 45800,0
2 Средняя доходная ставка, руб/час. dтр Втр*10-3/АЧн 1125,3 1085,0
3 Затраты на перевозку, тыс. руб. Зтр Табл. 22 45773,0 45400,0
4 Себестоимость, руб/час Стр Зтр*10-3/АЧн 1175,3 1075,5
4.1 Себестоимость, руб/ткм Сткм
11,8 10,5
5 Доля затрат в выручке, % Утр Зтр*100/Втр 94,3 99,1
6 Прибыль (+), убытки (-),