Строительство завода по выпуску дигидрокверцитина (таксифолина) и других биофлавоноидов из древесины даурской лиственницы

212 54 481 52 665 51 611





II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ




Запасы, в т.ч.: 1 820 5 813 2 205 6 924 6 383 сырье , материалы и другие 0 2 106 2 119 1 194 2 901 гот.прод.и товары для перепродажи (40, 41) 0 0 0 5 666 3 449 товары отгруженные (45)
164


расходы будущих периодов (31) 17 17 28 30 0 затраты в незавершенном пр-ве 1 803 3 526 58 34 33 НДС по приобретенным ценностям (19) 0 0 99 65 8 Дебиторская задолженность (более 12 мес.)




Дебиторская задолженность (менее 12 мес.) 16 120 0 2 132 4 867 6 006 в том числе:




покупатели и заказчики (62, 76, 82) 0 0 4 840 776 прочие дебиторы




Краткосрочные фин. вложения (56, 58, 82)



2 202 Денежные средства 0 0 97 8 98 Прочие оборотные активы




ИТОГО по разделу II: 17 940 5 813 4 533 11 864 14 697 БАЛАНС 62 017 62 025 59 014 64 529 66 308











ПАССИВ 38 353 38 443 38 534 38 626 38 718 III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ




Уставный капитал (85) 62 000 62 000 62 000 62 000 62 000 Добавочный капитал (87) 0 0 0 0 0 Резервный капитал (86) 0 0 0 0 46 Нераспределенная прибыль отчетного года -357 -357 -5 346 -484 51 ИТОГО по разделу IV 61 643 61 643 56 654 61 516 62 097





IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА




ИТОГО по разделу IV










V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА




Заемные средства (90, 94) 17 17 125 128 1 131 Кредиторская задолженность, 357 364 2 235 2 885 3 080 в том числе




поставщики и подрядчики (60, 76) 0 8 921 509 791 задолженность перед персоналом орг.(70) 0 0 252 291 425 задолженность перед гос внебюджетными фондами

259 559 246 задолженность по налогам и сборам (68) 357 357 780 1 354 1 442 прочие кредиторы

23 172 176 ИТОГО по разделу VI 374 382 2 360 3 013 4 211 БАЛАНС 62 017 62 025 59 014 64 529 66 308

Отчет по форме 2 изменен. Данные приведены не с накоплением сумм, а разделены по кварталам, с тем, чтобы можно было сравнить работу предприятия от периода (квартал) к периоду.


Отчет о прибылях и убытках ЗАО "Аметис" за 2009 год.


 2 кварт 2009 3 кварт 2009 4 кварт 2009
Выручка от реализации товаров, 5 271 6 619 12 285
Себестоимость реализации 9 595 1 171 10 510
Валовая прибыль -4 324 5 448 1 775
Коммерческие расходы 0 0 0
Управленческие расходы 649 520 829
Прибыль (убыток) от реализации -4 973 4 928 946
Прочие операционные расходы 32 69 23
Прибыль (убыток) от финансово-хозяйств.деят. -5 005 4 859 923
Прочие внереализационные доходы


Прочие внереализационные расходы


Прибыль (убыток) отчетного периода -5 005 4 859 923
Налог на прибыль


Отвлеченные средства


отчетного периода -5 005 4 859 923

Исходя из имеющихся фактических документов принято для контроля расчетных данных до 2016 года, что фактическая себестоимость производства составляет 10-15%. Предприятие несет расходы имеющие отношение только к основному производству, задолженность по зарплате и налогам не превышает одного месяца.

С учетом дополнительной амортизации зданий и оборудования и обнаруженных тенденций составлен следующий стартовый бухгалтерский баланс ЗАО "Аметис" по состоянию на 1 сентября 2010 года.

Строка

Сумма(руб.)


Денежные средства ~PE_Get( 1,1){120,000.00}
Счета к получению ~PE_Get( 1,2){780,000.00}
Сырье, материалы и комплектующие ~PE_Get( 1,3){3,100,000.00}
Незавершенное производство ~PE_Get( 1,4){0.00}
Запасы готовой продукции ~PE_Get( 1,5){3,207,984.00}
Банковские вклады и ценные бумаги ~PE_Get( 1,6){0.00}
Краткосрочные предоплаченные расходы ~PE_Get( 1,7){67,000.00}
Суммарные текущие активы ~PE_Get( 1,8){7,274,984.00}
Основные средства ~PE_Get( 1,9){64,907,640.08}
Накопленная амортизация ~PE_Get( 1,10){12,045,128.54}
Остаточная стоимость основных средств: ~PE_Get( 1,11){52,862,511.54}
Земля ~PE_Get( 1,12){0.00}
Здания и сооружения ~PE_Get( 1,13){27,882,940.46}
Оборудование ~PE_Get( 1,14){24,669,062.39}
Предоплаченные расходы ~PE_Get( 1,15){0.00}
Другие активы ~PE_Get( 1,16){310,508.69}
Инвестиции в основные фонды ~PE_Get( 1,17){0.00}
Инвестиции в ценные бумаги ~PE_Get( 1,18){0.00}
Имущество в лизинге ~PE_Get( 1,19){0.00}

СУММАРНЫЙ АКТИВ

~PE_Get( 1,20){60,137,495.54}
Отсроченные налоговые платежи ~PE_Get( 1,21){220,000.00}
Краткосрочные займы ~PE_Get( 1,22){0.00}
Счета к оплате ~PE_Get( 1,23){369,000.00}
Полученные авансы ~PE_Get( 1,24){0.00}
Суммарные краткосрочные обязательства ~PE_Get( 1,25){589,000.00}
Долгосрочные займы ~PE_Get( 1,26){0.00}
Обыкновенные акции ~PE_Get( 1,27){0.00}
Привилегированные акции ~PE_Get( 1,28){0.00}
Капитал внесенный сверх номинала ~PE_Get( 1,29){0.00}
Резервные фонды ~PE_Get( 1,30){50,000.00}
Добавочный капитал ~PE_Get( 1,31){59,478,495.54}
Нераспределенная прибыль ~PE_Get( 1,32){20,000.00}
Суммарный собственный капитал ~PE_Get( 1,33){59,548,495.54}

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

~PE_Get( 1,34){60,137,495.54}

Нижеследующие таблицы созданы на основе данных по производству и продажам выпускаемой продукции, приведенных в разделах 1-10 настоящего бизнес плана. В расчеты заложено, что по результатам деятельности ЗАО "Аметис" платит следующие налоги:


Название налога

База

Период

Ставка




Налог на прибыль ~PE_Get( 2,0,1){Прибыль} ~PE_Get( 2,0,2){Месяц} ~PE_Get( 2,0,3){24 %}
НДС ~PE_Get( 2,1,1){Добав. стоим.} ~PE_Get( 2,1,2){Месяц} ~PE_Get( 2,1,3){18 %}
Налог на имущество ~PE_Get( 2,2,1){Имущество} ~PE_Get( 2,2,2){Квартал} ~PE_Get( 2,2,3){2 %}
Единый социальный налог ~PE_Get( 2,3,1){Зарплата} ~PE_Get( 2,3,2){Месяц} ~PE_Get( 2,3,3){35.6 %}

~PE_Get( 2,0){Переплаченный НДС переносится в будущие периоды}. ~PE_Get( 2,1){Убытки предыдущих периодов списываются сразу.

В ниже приведенной таблице сведены все этапы работ по проекту с указанием их длительности, дат начала и окончания.


}


Название

Длитель-

ность

Дата начала

Дата окончания




Проектные работы ~PE_Get( 3,1,1){120} ~PE_Get( 3,1,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,1,3){12/29/2010}
Согласование проекта и места размещения завода ~PE_Get( 3,2,1){120} ~PE_Get( 3,2,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,2,3){12/29/2010}
Экологическая экспертиза ~PE_Get( 3,3,1){116} ~PE_Get( 3,3,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,3,3){12/25/2010}
Получение кредита в банке ~PE_Get( 3,4,1){16} ~PE_Get( 3,4,2){01/14/2011} ~PE_Get( 3,4,3){01/29/2011}
Оплата оборудования ~PE_Get( 3,5,1){210} ~PE_Get( 3,5,2){02/01/2011} ~PE_Get( 3,5,3){08/29/2011}
Строительство зданий и сооружений ~PE_Get( 3,6,1){270} ~PE_Get( 3,6,2){03/01/2011} ~PE_Get( 3,6,3){11/25/2011}
Монтаж оборудования ~PE_Get( 3,7,1){180} ~PE_Get( 3,7,2){08/04/2011} ~PE_Get( 3,7,3){01/30/2012}
Пуско-наладочные работы ~PE_Get( 3,8,1){53} ~PE_Get( 3,8,2){02/04/2012} ~PE_Get( 3,8,3){03/27/2012}
Обучение персонала ~PE_Get( 3,9,1){24} ~PE_Get( 3,9,2){02/04/2012} ~PE_Get( 3,9,3){02/27/2012}
Благоустройство территории ~PE_Get( 3,10,1){30} ~PE_Get( 3,10,2){03/02/2012} ~PE_Get( 3,10,3){03/31/2012}
Производство [Дигидрокверцитин]
~PE_Get( 3,100001,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100001,3){...}
Производство [Масло лиственичное]
~PE_Get( 3,100003,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100003,3){...}
Производство [БАД Лавиокард]
~PE_Get( 3,100006,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100006,3){...}
Производство [Лариксин]
~PE_Get( 3,100007,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100007,3){...}
Производство [Комбикормовый биополимер]
~PE_Get( 3,100008,2){09/01/2010} ~PE_Get( 3,100008,3){...}

В расчетах использованы данные по всем прямым издержкам на выпуск продукции, о которых подробно написано в разделе 5.1 настоящего бизнес плана.

Наименование

Ед. изм.

(руб.)



Дигидрокверцитин кг ~PE_Get( 7,0,0){8,891.80}
Масло лиственичное кг ~PE_Get( 7,1,0){4.55}
БАД Лавиокард упаковка ~PE_Get( 7,2,0){20.00}
Лариксин кг ~PE_Get( 7,3,0){1.00}
Комбикормовый биополимер кг ~PE_Get( 7,4,0){4.00}

Для наглядности приведены прямые издержки на производство 1 кг дигидрокверцитина, использованные в расчетах.

Наименование

Расход

(руб.)



Материалы и комплектующие

~PE_Get( 8,1,0){8,891.80}
Вода деионизированная ~PE_Get( 8,1,0,1){500} ~PE_Get( 8,1,0,3){225.00}
Лиственница Даурская (пни) ~PE_Get( 8,1,1,1){100} ~PE_Get( 8,1,1,3){467.00}
Метилтретбутиловый эфир ~PE_Get( 8,1,2,1){32} ~PE_Get( 8,1,2,3){1,148.00}
Спирт этиловый ~PE_Get( 8,1,3,1){80} ~PE_Get( 8,1,3,3){1,920.00}
Цеховые издержки ~PE_Get( 8,1,4,1){1} ~PE_Get( 8,1,4,3){4,800.00}
Электроэнергия ~PE_Get( 8,1,5,1){158} ~PE_Get( 8,1,5,3){331.80}

Сдельная зарплата

~PE_Get( 8,2,0){0.00}

Другие издержки

~PE_Get( 8,3,0){0.00}

Всего

~PE_Get( 8,5,0){8,891.80}

Использование сдельной зарплаты при производстве продукции не применяется. Используется, как уже указывалось, система премирования и поощрения. Контроль за уровнем зарплаты ведется исходя их данных по фактической себестоимости. Стоимость материалов и комплектующих для производства дигидрокверцитина, БАДа Лавиокарда, Лариксина и биополимера в расчетах принята следующая:

Наименование

Ед. изм.

Цена(руб.)



Сырье, материалы кг ~PE_Get( 13,0,0){}
Лиственница Даурская (пни) кг ~PE_Get( 13,1,0){4.670}
Спирт этиловый кг ~PE_Get( 13,2,0){24.000}
Компоненты для Лавиокарда кг ~PE_Get( 13,3,0){1,335.000}
Метилтретбутиловый эфир кг ~PE_Get( 13,4,0){35.000}
Вода деионизированная л ~PE_Get( 13,5,0){0.450}
Электроэнергия КВт/час ~PE_Get( 13,6,0){2.100}
Цеховые издержки руб ~PE_Get( 13,7,0){4,800.000}
Упаковка шт ~PE_Get( 13,8,0){0.260}
Таблетирование процесс ~PE_Get( 13,9,0){0.260}
Хранение коробка ~PE_Get( 13,10,0){28.600}
Реклама пакет ~PE_Get( 13,11,0){0.780}
Прочие расходы доля ~PE_Get( 13,12,0){1.300}
Дигидрокверцетин кг ~PE_Get( 13,13,0){12,165.000}

Для простоты использования данных о фонде заработной платы в расчетах принято, что специальности и должности в плане по персоналу с цифрой (1) применяются в период работы только завода первой очереди, с цифрой (2) указывается количество персонала на обоих заводах.


Должность

Кол-во

Зарплата

Платежи


(руб.)




Управление


Аппарат управления 1 ~PE_Get( 14,0,1){4} ~PE_Get( 14,0,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,0,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Аппарат управления 2 ~PE_Get( 14,1,1){6} ~PE_Get( 14,1,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,1,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}

Производство


Производственный отдел 1 ~PE_Get( 14,2,1){32} ~PE_Get( 14,2,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,2,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Производственный отдел 2 ~PE_Get( 14,3,1){88} ~PE_Get( 14,3,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,3,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Служба технолога 1 ~PE_Get( 14,4,1){10} ~PE_Get( 14,4,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,4,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Служба технолога 2 ~PE_Get( 14,5,1){14} ~PE_Get( 14,5,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,5,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Финансово-экономич.отдел 1 ~PE_Get( 14,6,1){8} ~PE_Get( 14,6,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,6,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Финансово-экономич. отдел 2 ~PE_Get( 14,7,1){10} ~PE_Get( 14,7,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,7,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Обслуживающий персонал 1 ~PE_Get( 14,8,1){18} ~PE_Get( 14,8,2){13,350.00} ~PE_Get( 14,8,4){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Обслуживающий персонал 2 ~PE_Get( 14,9,1){47} ~PE_Get( 14,9,2){13,350.00} ~PE_Get( 14,9,4){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}

Маркетинг


Отдел маркетинга ~PE_Get( 14,10,1){4} ~PE_Get( 14,10,2){15,000.00} ~PE_Get( 14,10,4){Ежемесячно, весь проект}

Также разделены и общезаводские и общехозяйственные расходы. В целом с момента начала работ по проекту до момента пуска завода второй очереди пройдет 19 месяцев. Поскольку объем производства вырастет в 3,5 раза, то этот коэффициент использован для тех расходов, которые связаны с увеличением объемов работ в связи с этим.

Название

Сумма

Платежи

(руб.)



Производство

Теплопотребление ~PE_Get( 15,1,0,1){60,075.00} ~PE_Get( 15,1,0,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Теплопотребление 2 ~PE_Get( 15,1,1,1){120,150.00} ~PE_Get( 15,1,1,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Водопотребление ~PE_Get( 15,1,2,1){1,780.00} ~PE_Get( 15,1,2,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Водопотребление 2 ~PE_Get( 15,1,3,1){6,230.00} ~PE_Get( 15,1,3,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Транспортные расходы ~PE_Get( 15,1,4,1){3,337.00} ~PE_Get( 15,1,4,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Транспортные расходы 2 ~PE_Get( 15,1,5,1){3,400.00} ~PE_Get( 15,1,5,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Услуги связи ~PE_Get( 15,1,6,1){6,675.00} ~PE_Get( 15,1,6,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Услуги связи 2 ~PE_Get( 15,1,7,1){6,700.00} ~PE_Get( 15,1,7,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Хозяйственные расходы ~PE_Get( 15,1,8,1){2,225.00} ~PE_Get( 15,1,8,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Хозяйственные расходы 2 ~PE_Get( 15,1,9,1){7,800.00} ~PE_Get( 15,1,9,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Командировочные расходы ~PE_Get( 15,1,10,1){17,800.00} ~PE_Get( 15,1,10,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Командировочные расходы 2 ~PE_Get( 15,1,11,1){20,000.00} ~PE_Get( 15,1,11,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Представительские расходы ~PE_Get( 15,1,12,1){6,675.00} ~PE_Get( 15,1,12,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Представительские расходы 2 ~PE_Get( 15,1,13,1){6,670.00} ~PE_Get( 15,1,13,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Услуги сторонних организаций ~PE_Get( 15,1,14,1){11,125.00} ~PE_Get( 15,1,14,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Услуги сторонних организаций 2 ~PE_Get( 15,1,15,1){12,000.00} ~PE_Get( 15,1,15,3){Ежемесячно, с 19 по 76 мес.}
Расходы на безопасность и охрану ~PE_Get( 15,1,16,1){2,225.00} ~PE_Get( 15,1,16,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
Расходы на безопасность и охрану 2 ~PE_Get( 15,1,17,1){7,800.00} ~PE_Get( 15,1,17,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Запасные части, прочие МБП ~PE_Get( 15,1,18,1){640,800.00} ~PE_Get( 15,1,18,3){Раз в год, с 1 по 19 мес.}
Запасные части, прочие МБП 2 ~PE_Get( 15,1,19,1){2,240,000.00} ~PE_Get( 15,1,19,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
ГСМ 1 ~PE_Get( 15,1,20,1){16,400.00} ~PE_Get( 15,1,20,3){Ежемесячно, с 1 по 19 мес.}
ГСМ 2 ~PE_Get( 15,1,21,1){57,500.00} ~PE_Get( 15,1,21,3){Ежемесячно, с 20 по 76 мес.}
Аренда зданий ~PE_Get( 15,1,22,1){110,000.00} ~PE_Get( 15,1,22,3){Ежемесячно, весь проект}

Маркетинг

ПиАр кампании ~PE_Get( 15,2,0,1){12,000.00} ~PE_Get( 15,2,0,3){Ежемесячно, весь проект}

В программу расчетов заложено, что ЗАО"Аметис" для выполнения проекта берет коммерческий кредит в виде 4-х траншей с расчетом, что погасит их одновременно к концу пятого года с начала первого транша. Проценты уплачиваются с первого месяца получения кредитов.



Название

Дата

Сумма

Срок

Ставка


(руб.)

%





Транш 1 01/02/2011 ~PE_Get( 16,0,1){19,500,000.00} ~PE_Get( 16,0,3){60 мес.} ~PE_Get( 16,0,4){16.00}
Транш 2 06/05/2011 ~PE_Get( 16,1,1){42,500,000.00} ~PE_Get( 16,1,3){56 мес.} ~PE_Get( 16,1,4){16.00}
Транш 3 08/10/2011 ~PE_Get( 16,2,1){45,000,000.00} ~PE_Get( 16,2,3){54 мес.} ~PE_Get( 16,2,4){16.00}
Транш 4 10/01/2011 ~PE_Get( 16,3,1){16,000,000.00} ~PE_Get( 16,3,3){52 мес.} ~PE_Get( 16,3,4){16.00}

По условиям инвестиционного кредитования предприятие должно внести окло 25% собственных средств на реализацию проекта. В нижеприведенной таблице указаны напрвления и объемы собственного финансирования.

Название

Сумма

Платежи

(руб.)



Собственные вложения на проектирование ~PE_Get( 17,0,1){3,000,000.00} ~PE_Get( 17,0,3){Разовый платеж 09/15/2010}
Собственные вложения на экологическую экспертизу ~PE_Get( 17,1,1){350,000.00} ~PE_Get( 17,1,3){Разовый платеж 10/01/2010}
Собственные вложения на строительство ~PE_Get( 17,2,1){6,000,000.00} ~PE_Get( 17,2,3){Разовый платеж 03/01/2011}
Собственные вложения на строительство ~PE_Get( 17,3,1){8,000,000.00} ~PE_Get( 17,3,3){Разовый платеж 04/01/2011}
Собственные вложения на строительство ~PE_Get( 17,4,1){11,300,000.00} ~PE_Get( 17,4,3){Разовый платеж 05/01/2011}
Собственные вложения на монтаж ~PE_Get( 17,5,1){6,000,000.00} ~PE_Get( 17,5,3){Разовый платеж 08/01/2011}
Собственные вложения на транспорт и благоустройство территории ~PE_Get( 17,6,1){6,000,000.00} ~PE_Get( 17,6,3){Разовый платеж 03/01/2012}

В результате использования всей количественной информации о проекте и составленных планов-графиков выполнения и финансирования проекта получены следующие финансовые документы: Отчет о доходах и убытках по 2016 год включительно, Отчет о движении денежных средств с учетом ставки дисконтирования в размере 25%, и Бухгалтерский баланс. Данные за 2010 год приведены помесячно, за 2011 и 2012 годы - поквартально, далее - по годам.

Результаты проектирования можно оценивать по таблице Финансовых показателей (коэффициентов).

Эффективность инвестиций в проект приведена в таблице:

Показатель

Рубли


Ставка дисконтирования, % ~PE_Get( 30,0,0){25.00}
Период окупаемости - PB, мес. ~PE_Get( 30,1,0){29}
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. ~PE_Get( 30,2,0){32}
Средняя норма рентабельности - ARR, % ~PE_Get( 30,3,0){80.32}
Чистый приведенный доход - NPV ~PE_Get( 30,4,0){118,301,284}
Индекс прибыльности - PI ~PE_Get( 30,5,0){2.76}
Внутренняя норма рентабельности - IRR, % ~PE_Get( 30,6,0){106.70}
Модифицированная внутренняя норма рентабельности - MIRR, % ~PE_Get( 30,7,0){43.61}

Период расчета интегральных показателей - ~PE_Get( 30,8,0){76} мес.


Отчет о прибылях и убытках (руб.)





Строка

9/2010

10/2010

11/2010

12/2010

1кв. 2011г.

2кв. 2011г.







Валовый объем продаж ~PE_Get( 18,0,0){10,394,678} ~PE_Get( 18,0,1){10,394,678} ~PE_Get( 18,0,2){10,394,678} ~PE_Get( 18,0,3){10,394,678} ~PE_Get( 18,0,4){31,266,153} ~PE_Get( 18,0,5){31,266,153}
Чистый объем продаж ~PE_Get( 18,3,0){10,394,678} ~PE_Get( 18,3,1){10,394,678} ~PE_Get( 18,3,2){10,394,678} ~PE_Get( 18,3,3){10,394,678} ~PE_Get( 18,3,4){31,266,153} ~PE_Get( 18,3,5){31,266,153}
Материалы и комплектующие ~PE_Get( 18,4,0){7,239,524} ~PE_Get( 18,4,1){5,629,050} ~PE_Get( 18,4,2){5,629,050} ~PE_Get( 18,4,3){5,629,050} ~PE_Get( 18,4,4){16,895,901} ~PE_Get( 18,4,5){16,895,901}
Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 18,6,0){7,239,524} ~PE_Get( 18,6,1){5,629,050} ~PE_Get( 18,6,2){5,629,050} ~PE_Get( 18,6,3){5,629,050} ~PE_Get( 18,6,4){16,895,901} ~PE_Get( 18,6,5){16,895,901}
Валовая прибыль ~PE_Get( 18,7,0){3,155,154} ~PE_Get( 18,7,1){4,765,628} ~PE_Get( 18,7,2){4,765,628} ~PE_Get( 18,7,3){4,765,628} ~PE_Get( 18,7,4){14,370,251} ~PE_Get( 18,7,5){14,370,251}
Налог на имущество ~PE_Get( 18,8,0){92,421} ~PE_Get( 18,8,1){91,378} ~PE_Get( 18,8,2){90,265} ~PE_Get( 18,8,3){89,172} ~PE_Get( 18,8,4){260,992} ~PE_Get( 18,8,5){251,243}
Производственные издержки ~PE_Get( 18,10,0){745,014} ~PE_Get( 18,10,1){201,964} ~PE_Get( 18,10,2){201,964} ~PE_Get( 18,10,3){201,964} ~PE_Get( 18,10,4){605,891} ~PE_Get( 18,10,5){605,891}
Маркетинговые издержки ~PE_Get( 18,11,0){10,169} ~PE_Get( 18,11,1){10,169} ~PE_Get( 18,11,2){10,169} ~PE_Get( 18,11,3){10,169} ~PE_Get( 18,11,4){30,508} ~PE_Get( 18,11,5){30,508}
Зарплата административного персонала ~PE_Get( 18,12,0){81,360} ~PE_Get( 18,12,1){81,360} ~PE_Get( 18,12,2){81,360} ~PE_Get( 18,12,3){81,360} ~PE_Get( 18,12,4){244,080} ~PE_Get( 18,12,5){244,080}
Зарплата производственного персонала ~PE_Get( 18,13,0){1,342,847} ~PE_Get( 18,13,1){1,342,847} ~PE_Get( 18,13,2){1,342,847} ~PE_Get( 18,13,3){1,342,847} ~PE_Get( 18,13,4){4,028,540} ~PE_Get( 18,13,5){4,028,540}
Зарплата маркетингового персонала ~PE_Get( 18,14,0){81,360} ~PE_Get( 18,14,1){81,360} ~PE_Get( 18,14,2){81,360} ~PE_Get( 18,14,3){81,360} ~PE_Get( 18,14,4){244,080} ~PE_Get( 18,14,5){244,080}
Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 18,15,0){2,260,751} ~PE_Get( 18,15,1){1,717,700} ~PE_Get( 18,15,2){1,717,700} ~PE_Get( 18,15,3){1,717,700} ~PE_Get( 18,15,4){5,153,100} ~PE_Get( 18,15,5){5,153,100}
Амортизация ~PE_Get( 18,16,0){667,620} ~PE_Get( 18,16,1){667,620} ~PE_Get( 18,16,2){667,620} ~PE_Get( 18,16,3){655,953} ~PE_Get( 18,16,4){1,955,526} ~PE_Get( 18,16,5){1,948,859}
Проценты по кредитам ~PE_Get( 18,17,0){} ~PE_Get( 18,17,1){} ~PE_Get( 18,17,2){} ~PE_Get( 18,17,3){} ~PE_Get( 18,17,4){771,333} ~PE_Get( 18,17,5){1,271,111}
Суммарные непроизводственные издержки ~PE_Get( 18,18,0){667,620} ~PE_Get( 18,18,1){667,620} ~PE_Get( 18,18,2){667,620} ~PE_Get( 18,18,3){655,953} ~PE_Get( 18,18,4){2,726,859} ~PE_Get( 18,18,5){3,219,971}
Другие доходы ~PE_Get( 18,19,0){3,000,000} ~PE_Get( 18,19,1){350,000} ~PE_Get( 18,19,2){} ~PE_Get( 18,19,3){} ~PE_Get( 18,19,4){6,000,000} ~PE_Get( 18,19,5){19,300,000}
Другие издержки ~PE_Get( 18,20,0){723,936} ~PE_Get( 18,20,1){723,936} ~PE_Get( 18,20,2){723,936} ~PE_Get( 18,20,3){667,176} ~PE_Get( 18,20,4){} ~PE_Get( 18,20,5){}
Убытки предыдущих периодов ~PE_Get( 18,21,0){} ~PE_Get( 18,21,1){} ~PE_Get( 18,21,2){} ~PE_Get( 18,21,3){} ~PE_Get( 18,21,4){} ~PE_Get( 18,21,5){}
Прибыль до выплаты налога ~PE_Get( 18,22,0){2,410,427} ~PE_Get( 18,22,1){1,914,994} ~PE_Get( 18,22,2){1,566,107} ~PE_Get( 18,22,3){1,635,627} ~PE_Get( 18,22,4){12,229,300} ~PE_Get( 18,22,5){25,045,939}
Прибыль от курсовой разницы ~PE_Get( 18,24,0){} ~PE_Get( 18,24,1){} ~PE_Get( 18,24,2){} ~PE_Get( 18,24,3){} ~PE_Get( 18,24,4){} ~PE_Get( 18,24,5){}
Налогооблагаемая прибыль ~PE_Get( 18,25,0){2,410,427} ~PE_Get( 18,25,1){1,914,994} ~PE_Get( 18,25,2){1,566,107} ~PE_Get( 18,25,3){1,635,627} ~PE_Get( 18,25,4){12,229,300} ~PE_Get( 18,25,5){25,045,939}
Налог на прибыль ~PE_Get( 18,26,0){578,502} ~PE_Get( 18,26,1){459,599} ~PE_Get( 18,26,2){375,866} ~PE_Get( 18,26,3){392,551} ~PE_Get( 18,26,4){2,935,032} ~PE_Get( 18,26,5){6,011,025}

Чистая прибыль

~PE_Get( 18,27,0){1,831,924}

~PE_Get( 18,27,1){1,455,396}

~PE_Get( 18,27,2){1,190,241}

~PE_Get( 18,27,3){1,243,077}

~PE_Get( 18,27,4){9,294,268}

~PE_Get( 18,27,5){19,034,913}

Отчет о прибылях и убытках(руб.)





Строка

3кв. 2011г.

4кв. 2011г.

1кв. 2012г.

2кв. 2012г.

3кв. 2012г.

4кв. 2012г.







Валовый объем продаж ~PE_Get( 19,0,6){31,266,153} ~PE_Get( 19,0,7){31,266,153} ~PE_Get( 19,0,8){31,387,773} ~PE_Get( 19,0,9){97,285,621} ~PE_Get( 19,0,10){97,285,621} ~PE_Get( 19,0,11){97,285,621}
Чистый объем продаж ~PE_Get( 19,3,6){31,266,153} ~PE_Get( 19,3,7){31,266,153} ~PE_Get( 19,3,8){31,387,773} ~PE_Get( 19,3,9){97,285,621} ~PE_Get( 19,3,10){97,285,621} ~PE_Get( 19,3,11){97,285,621}
Материалы и комплектующие ~PE_Get( 19,4,6){16,895,901} ~PE_Get( 19,4,7){16,895,901} ~PE_Get( 19,4,8){16,906,742} ~PE_Get( 19,4,9){54,547,254} ~PE_Get( 19,4,10){54,547,254} ~PE_Get( 19,4,11){54,547,254}
Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 19,6,6){16,895,901} ~PE_Get( 19,6,7){16,895,901} ~PE_Get( 19,6,8){16,906,742} ~PE_Get( 19,6,9){54,547,254} ~PE_Get( 19,6,10){54,547,254} ~PE_Get( 19,6,11){54,547,254}
Валовая прибыль ~PE_Get( 19,7,6){14,370,251} ~PE_Get( 19,7,7){14,370,251} ~PE_Get( 19,7,8){14,481,031} ~PE_Get( 19,7,9){42,738,367} ~PE_Get( 19,7,10){42,738,367} ~PE_Get( 19,7,11){42,738,367}
Налог на имущество ~PE_Get( 19,8,6){527,837} ~PE_Get( 19,8,7){838,446} ~PE_Get( 19,8,8){910,069} ~PE_Get( 19,8,9){890,179} ~PE_Get( 19,8,10){868,647} ~PE_Get( 19,8,11){847,115}
Производственные издержки ~PE_Get( 19,10,6){1,148,942} ~PE_Get( 19,10,7){605,891} ~PE_Get( 19,10,8){616,060} ~PE_Get( 19,10,9){6,605,720} ~PE_Get( 19,10,10){6,605,720} ~PE_Get( 19,10,11){6,605,720}
Маркетинговые издержки ~PE_Get( 19,11,6){30,508} ~PE_Get( 19,11,7){30,508} ~PE_Get( 19,11,8){30,508} ~PE_Get( 19,11,9){30,508} ~PE_Get( 19,11,10){30,508} ~PE_Get( 19,11,11){30,508}
Зарплата административного персонала ~PE_Get( 19,12,6){244,080} ~PE_Get( 19,12,7){244,080} ~PE_Get( 19,12,8){244,080} ~PE_Get( 19,12,9){366,120} ~PE_Get( 19,12,10){366,120} ~PE_Get( 19,12,11){366,120}
Зарплата производственного персонала ~PE_Get( 19,13,6){4,028,540} ~PE_Get( 19,13,7){4,028,540} ~PE_Get( 19,13,8){4,028,540} ~PE_Get( 19,13,9){9,386,707} ~PE_Get( 19,13,10){9,386,707} ~PE_Get( 19,13,11){9,386,707}
Зарплата маркетингового персонала ~PE_Get( 19,14,6){244,080} ~PE_Get( 19,14,7){244,080} ~PE_Get( 19,14,8){244,080} ~PE_Get( 19,14,9){244,080} ~PE_Get( 19,14,10){244,080} ~PE_Get( 19,14,11){244,080}
Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 19,15,6){5,696,150} ~PE_Get( 19,15,7){5,153,100} ~PE_Get( 19,15,8){5,163,269} ~PE_Get( 19,15,9){16,633,135} ~PE_Get( 19,15,10){16,633,135} ~PE_Get( 19,15,11){16,633,135}
Амортизация ~PE_Get( 19,16,6){2,641,717} ~PE_Get( 19,16,7){4,120,432} ~PE_Get( 19,16,8){4,306,432} ~PE_Get( 19,16,9){4,306,432} ~PE_Get( 19,16,10){4,306,432} ~PE_Get( 19,16,11){4,306,432}
Проценты по кредитам ~PE_Get( 19,17,6){3,500,000} ~PE_Get( 19,17,7){4,920,000} ~PE_Get( 19,17,8){4,920,000} ~PE_Get( 19,17,9){4,902,667} ~PE_Get( 19,17,10){4,850,667} ~PE_Get( 19,17,11){4,700,355}
Суммарные непроизводственные издержки ~PE_Get( 19,18,6){6,141,717} ~PE_Get( 19,18,7){9,040,432} ~PE_Get( 19,18,8){9,226,432} ~PE_Get( 19,18,9){9,209,099} ~PE_Get( 19,18,10){9,157,099} ~PE_Get( 19,18,11){9,006,788}
Другие доходы ~PE_Get( 19,19,6){6,000,000} ~PE_Get( 19,19,7){} ~PE_Get( 19,19,8){6,000,000} ~PE_Get( 19,19,9){} ~PE_Get( 19,19,10){} ~PE_Get( 19,19,11){}
Другие издержки ~PE_Get( 19,20,6){1,732,166} ~PE_Get( 19,20,7){2,598,249} ~PE_Get( 19,20,8){4,101,788} ~PE_Get( 19,20,9){} ~PE_Get( 19,20,10){} ~PE_Get( 19,20,11){}
Убытки предыдущих периодов ~PE_Get( 19,21,6){} ~PE_Get( 19,21,7){1,327,903} ~PE_Get( 19,21,8){4,587,879} ~PE_Get( 19,21,9){3,508,406} ~PE_Get( 19,21,10){} ~PE_Get( 19,21,11){}
Прибыль до выплаты налога ~PE_Get( 19,22,6){6,272,381} ~PE_Get( 19,22,7){-4,587,879} ~PE_Get( 19,22,8){-3,508,406} ~PE_Get( 19,22,9){12,497,547} ~PE_Get( 19,22,10){16,079,485} ~PE_Get( 19,22,11){16,251,329}
Прибыль от курсовой разницы ~PE_Get( 19,24,6){} ~PE_Get( 19,24,7){} ~PE_Get( 19,24,8){} ~PE_Get( 19,24,9){} ~PE_Get( 19,24,10){} ~PE_Get( 19,24,11){}
Налогооблагаемая прибыль ~PE_Get( 19,25,6){6,272,381} ~PE_Get( 19,25,7){-4,587,879} ~PE_Get( 19,25,8){-3,508,406} ~PE_Get( 19,25,9){12,497,547} ~PE_Get( 19,25,10){16,079,485} ~PE_Get( 19,25,11){16,251,329}
Налог на прибыль ~PE_Get( 19,26,6){1,824,068} ~PE_Get( 19,26,7){} ~PE_Get( 19,26,8){} ~PE_Get( 19,26,9){2,999,411} ~PE_Get( 19,26,10){3,859,077} ~PE_Get( 19,26,11){3,900,319}

Чистая прибыль

~PE_Get( 19,27,6){4,448,313}

~PE_Get( 19,27,7){-4,587,879}

~PE_Get( 19,27,8){-3,508,406}

~PE_Get( 19,27,9){9,498,136}

~PE_Get( 19,27,10){12,220,409}

~PE_Get( 19,27,11){12,351,010}

Отчет о прибылях и убытках (руб.)



Строка

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год





Валовый объем продаж ~PE_Get( 20,0,12){389,779,661} ~PE_Get( 20,0,13){389,779,661} ~PE_Get( 20,0,14){389,779,661} ~PE_Get( 20,0,15){389,779,661}
Чистый объем продаж ~PE_Get( 20,3,12){389,779,661} ~PE_Get( 20,3,13){389,779,661} ~PE_Get( 20,3,14){389,779,661} ~PE_Get( 20,3,15){389,779,661}
Материалы и комплектующие ~PE_Get( 20,4,12){218,501,186} ~PE_Get( 20,4,13){218,501,186} ~PE_Get( 20,4,14){218,501,186} ~PE_Get( 20,4,15){218,501,186}
Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 20,6,12){218,501,186} ~PE_Get( 20,6,13){218,501,186} ~PE_Get( 20,6,14){218,501,186} ~PE_Get( 20,6,15){218,501,186}
Валовая прибыль ~PE_Get( 20,7,12){171,278,475} ~PE_Get( 20,7,13){171,278,475} ~PE_Get( 20,7,14){171,278,475} ~PE_Get( 20,7,15){171,278,475}
Налог на имущество ~PE_Get( 20,8,12){3,173,151} ~PE_Get( 20,8,13){2,862,276} ~PE_Get( 20,8,14){2,646,714} ~PE_Get( 20,8,15){2,436,757}
Производственные издержки ~PE_Get( 20,10,12){26,422,881} ~PE_Get( 20,10,13){26,422,881} ~PE_Get( 20,10,14){26,422,881} ~PE_Get( 20,10,15){26,422,881}
Маркетинговые издержки ~PE_Get( 20,11,12){122,034} ~PE_Get( 20,11,13){122,034} ~PE_Get( 20,11,14){122,034} ~PE_Get( 20,11,15){122,034}
Зарплата административного персонала ~PE_Get( 20,12,12){1,464,480} ~PE_Get( 20,12,13){1,464,480} ~PE_Get( 20,12,14){1,464,480} ~PE_Get( 20,12,15){1,464,480}
Зарплата производственного персонала ~PE_Get( 20,13,12){37,546,826} ~PE_Get( 20,13,13){37,546,826} ~PE_Get( 20,13,14){37,546,826} ~PE_Get( 20,13,15){37,546,826}
Зарплата маркетингового персонала ~PE_Get( 20,14,12){976,320} ~PE_Get( 20,14,13){976,320} ~PE_Get( 20,14,14){976,320} ~PE_Get( 20,14,15){976,320}
Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 20,15,12){66,532,542} ~PE_Get( 20,15,13){66,532,542} ~PE_Get( 20,15,14){66,532,542} ~PE_Get( 20,15,15){66,532,542}
Амортизация ~PE_Get( 20,16,12){17,225,730} ~PE_Get( 20,16,13){12,740,445} ~PE_Get( 20,16,14){10,497,803} ~PE_Get( 20,16,15){10,497,803}
Проценты по кредитам ~PE_Get( 20,17,12){15,333,901} ~PE_Get( 20,17,13){9,466,002} ~PE_Get( 20,17,14){3,598,103} ~PE_Get( 20,17,15){34,972}
Суммарные непроизводственные издержки ~PE_Get( 20,18,12){32,559,631} ~PE_Get( 20,18,13){22,206,448} ~PE_Get( 20,18,14){14,095,907} ~PE_Get( 20,18,15){10,532,775}
Другие доходы ~PE_Get( 20,19,12){} ~PE_Get( 20,19,13){} ~PE_Get( 20,19,14){} ~PE_Get( 20,19,15){}
Другие издержки ~PE_Get( 20,20,12){} ~PE_Get( 20,20,13){} ~PE_Get( 20,20,14){} ~PE_Get( 20,20,15){}
Убытки предыдущих периодов ~PE_Get( 20,21,12){} ~PE_Get( 20,21,13){} ~PE_Get( 20,21,14){} ~PE_Get( 20,21,15){}
Прибыль до выплаты налога ~PE_Get( 20,22,12){69,013,151} ~PE_Get( 20,22,13){79,677,209} ~PE_Get( 20,22,14){88,003,313} ~PE_Get( 20,22,15){91,776,401}
Прибыль от курсовой разницы ~PE_Get( 20,24,12){} ~PE_Get( 20,24,13){} ~PE_Get( 20,24,14){} ~PE_Get( 20,24,15){0}
Налогооблагаемая прибыль ~PE_Get( 20,25,12){69,013,151} ~PE_Get( 20,25,13){79,677,209} ~PE_Get( 20,25,14){88,003,313} ~PE_Get( 20,25,15){91,776,401}
Налог на прибыль ~PE_Get( 20,26,12){16,563,156} ~PE_Get( 20,26,13){19,122,530} ~PE_Get( 20,26,14){21,120,795} ~PE_Get( 20,26,15){22,026,336}

Чистая прибыль

~PE_Get( 20,27,12){52,449,995}

~PE_Get( 20,27,13){60,554,679}

~PE_Get( 20,27,14){66,882,518}

~PE_Get( 20,27,15){69,750,064}

Дисконтированный Отчет о движении денежных средств (руб.)





Строка

9/2010

10/2010

11/2010

12/2010

1кв. 2011г.

2кв. 2011г.







Поступления от продаж ~PE_Get( 21,0,0){12,265,720} ~PE_Get( 21,0,1){12,039,743} ~PE_Get( 21,0,2){11,817,929} ~PE_Get( 21,0,3){11,600,202} ~PE_Get( 21,0,4){33,622,293} ~PE_Get( 21,0,5){31,798,002}
Затраты на материалы и комплектующие ~PE_Get( 21,1,0){4,864,160} ~PE_Get( 21,1,1){6,568,495} ~PE_Get( 21,1,2){6,399,786} ~PE_Get( 21,1,3){6,281,880} ~PE_Get( 21,1,4){18,169,135} ~PE_Get( 21,1,5){17,183,307}
Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 21,3,0){4,864,160} ~PE_Get( 21,3,1){6,568,495} ~PE_Get( 21,3,2){6,399,786} ~PE_Get( 21,3,3){6,281,880} ~PE_Get( 21,3,4){18,169,135} ~PE_Get( 21,3,5){17,183,307}
Общие издержки ~PE_Get( 21,4,0){891,117} ~PE_Get( 21,4,1){245,705} ~PE_Get( 21,4,2){241,179} ~PE_Get( 21,4,3){236,735} ~PE_Get( 21,4,4){684,357} ~PE_Get( 21,4,5){647,225}
Затраты на персонал ~PE_Get( 21,5,0){1,110,300} ~PE_Get( 21,5,1){1,089,844} ~PE_Get( 21,5,2){1,069,766} ~PE_Get( 21,5,3){1,050,057} ~PE_Get( 21,5,4){3,035,516} ~PE_Get( 21,5,5){2,870,813}
Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 21,6,0){2,001,417} ~PE_Get( 21,6,1){1,335,550} ~PE_Get( 21,6,2){1,310,944} ~PE_Get( 21,6,3){1,286,792} ~PE_Get( 21,6,4){3,719,872} ~PE_Get( 21,6,5){3,518,038}
Другие поступления ~PE_Get( 21,9,0){3,195,000} ~PE_Get( 21,9,1){534,959} ~PE_Get( 21,9,2){187,881} ~PE_Get( 21,9,3){184,420} ~PE_Get( 21,9,4){5,366,563} ~PE_Get( 21,9,5){16,761,635}
Другие выплаты ~PE_Get( 21,10,0){272,250} ~PE_Get( 21,10,1){31,656} ~PE_Get( 21,10,2){31,073} ~PE_Get( 21,10,3){30,500} ~PE_Get( 21,10,4){} ~PE_Get( 21,10,5){}
Налоги ~PE_Get( 21,11,0){450,267} ~PE_Get( 21,11,1){1,947,448} ~PE_Get( 21,11,2){1,533,528} ~PE_Get( 21,11,3){1,433,227} ~PE_Get( 21,11,4){4,733,512} ~PE_Get( 21,11,5){9,884,154}
Кэш-фло от операционной деятельности ~PE_Get( 21,12,0){7,872,626} ~PE_Get( 21,12,1){2,691,554} ~PE_Get( 21,12,2){2,730,479} ~PE_Get( 21,12,3){2,752,222} ~PE_Get( 21,12,4){12,366,337} ~PE_Get( 21,12,5){17,974,137}
Затраты на приобретение активов ~PE_Get( 21,13,0){} ~PE_Get( 21,13,1){} ~PE_Get( 21,13,2){} ~PE_Get( 21,13,3){} ~PE_Get( 21,13,4){28,104,610} ~PE_Get( 21,13,5){48,487,453}
Другие издержки подготовительного периода ~PE_Get( 21,14,0){854,244} ~PE_Get( 21,14,1){838,506} ~PE_Get( 21,14,2){823,058} ~PE_Get( 21,14,3){744,551} ~PE_Get( 21,14,4){} ~PE_Get( 21,14,5){}
Кэш-фло от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 21,19,0){-854,244} ~PE_Get( 21,19,1){-838,506} ~PE_Get( 21,19,2){-823,058} ~PE_Get( 21,19,3){-744,551} ~PE_Get( 21,19,4){-28,104,610} ~PE_Get( 21,19,5){-48,487,453}
Займы ~PE_Get( 21,21,0){} ~PE_Get( 21,21,1){} ~PE_Get( 21,21,2){} ~PE_Get( 21,21,3){} ~PE_Get( 21,21,4){18,102,196} ~PE_Get( 21,21,5){35,950,623}
Выплаты в погашение займов ~PE_Get( 21,22,0){} ~PE_Get( 21,22,1){} ~PE_Get( 21,22,2){} ~PE_Get( 21,22,3){} ~PE_Get( 21,22,4){} ~PE_Get( 21,22,5){}
Выплаты процентов по займам ~PE_Get( 21,23,0){} ~PE_Get( 21,23,1){} ~PE_Get( 21,23,2){} ~PE_Get( 21,23,3){} ~PE_Get( 21,23,4){702,784} ~PE_Get( 21,23,5){1,087,691}
Кэш-фло от финансовой деятельности ~PE_Get( 21,26,0){} ~PE_Get( 21,26,1){} ~PE_Get( 21,26,2){} ~PE_Get( 21,26,3){} ~PE_Get( 21,26,4){17,399,412} ~PE_Get( 21,26,5){34,862,932}
Баланс наличности на начало периода ~PE_Get( 21,27,0){120,000} ~PE_Get( 21,27,1){7,009,079} ~PE_Get( 21,27,2){8,827,987} ~PE_Get( 21,27,3){10,700,266} ~PE_Get( 21,27,4){12,670,949} ~PE_Get( 21,27,5){14,301,485}

Баланс наличности на конец периода

~PE_Get( 21,28,0){7,138,382}

~PE_Get( 21,28,1){8,991,429}

~PE_Get( 21,28,2){10,898,850}

~PE_Get( 21,28,3){12,906,521}

~PE_Get( 21,28,4){14,567,661}

~PE_Get( 21,28,5){18,917,278}

Дисконтированный Отчет о движении денежных средств (руб.)





Строка

3кв. 2011г.

4кв. 2011г.

1кв. 2012г.

2кв. 2012г.

3кв. 2012г.

4кв. 2012г.







Поступления от продаж ~PE_Get( 22,0,6){30,072,693} ~PE_Get( 22,0,7){28,440,997} ~PE_Get( 22,0,8){27,002,463} ~PE_Get( 22,0,9){79,152,389} ~PE_Get( 22,0,10){74,857,708} ~PE_Get( 22,0,11){70,796,049}
Затраты на материалы и комплектующие ~PE_Get( 22,1,6){16,250,968} ~PE_Get( 22,1,7){15,369,217} ~PE_Get( 22,1,8){14,544,634} ~PE_Get( 22,1,9){44,652,340} ~PE_Get( 22,1,10){41,972,106} ~PE_Get( 22,1,11){39,694,767}
Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 22,3,6){16,250,968} ~PE_Get( 22,3,7){15,369,217} ~PE_Get( 22,3,8){14,544,634} ~PE_Get( 22,3,9){44,652,340} ~PE_Get( 22,3,10){41,972,106} ~PE_Get( 22,3,11){39,694,767}
Общие издержки ~PE_Get( 22,4,6){1,124,747} ~PE_Get( 22,4,7){578,895} ~PE_Get( 22,4,8){556,072} ~PE_Get( 22,4,9){5,399,291} ~PE_Get( 22,4,10){5,106,334} ~PE_Get( 22,4,11){4,829,273}
Затраты на персонал ~PE_Get( 22,5,6){2,715,048} ~PE_Get( 22,5,7){2,567,734} ~PE_Get( 22,5,8){2,428,413} ~PE_Get( 22,5,9){5,083,225} ~PE_Get( 22,5,10){4,807,417} ~PE_Get( 22,5,11){4,546,574}
Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 22,6,6){3,839,795} ~PE_Get( 22,6,7){3,146,629} ~PE_Get( 22,6,8){2,984,484} ~PE_Get( 22,6,9){10,482,516} ~PE_Get( 22,6,10){9,913,751} ~PE_Get( 22,6,11){9,375,847}
Другие поступления ~PE_Get( 22,9,6){4,890,092} ~PE_Get( 22,9,7){} ~PE_Get( 22,9,8){4,293,251} ~PE_Get( 22,9,9){} ~PE_Get( 22,9,10){} ~PE_Get( 22,9,11){}
Другие выплаты ~PE_Get( 22,10,6){} ~PE_Get( 22,10,7){} ~PE_Get( 22,10,8){} ~PE_Get( 22,10,9){} ~PE_Get( 22,10,10){} ~PE_Get( 22,10,11){}
Налоги ~PE_Get( 22,11,6){4,846,835} ~PE_Get( 22,11,7){2,797,008} ~PE_Get( 22,11,8){3,018,741} ~PE_Get( 22,11,9){6,758,067} ~PE_Get( 22,11,10){9,052,830} ~PE_Get( 22,11,11){8,565,055}
Кэш-фло от операционной деятельности ~PE_Get( 22,12,6){10,025,187} ~PE_Get( 22,12,7){7,128,143} ~PE_Get( 22,12,8){10,747,854} ~PE_Get( 22,12,9){17,259,467} ~PE_Get( 22,12,10){13,919,021} ~PE_Get( 22,12,11){13,160,380}
Затраты на приобретение активов ~PE_Get( 22,13,6){35,254,102} ~PE_Get( 22,13,7){9,018,056} ~PE_Get( 22,13,8){} ~PE_Get( 22,13,9){} ~PE_Get( 22,13,10){} ~PE_Get( 22,13,11){}
Другие издержки подготовительного периода ~PE_Get( 22,14,6){1,650,510} ~PE_Get( 22,14,7){2,363,476} ~PE_Get( 22,14,8){3,495,504} ~PE_Get( 22,14,9){} ~PE_Get( 22,14,10){} ~PE_Get( 22,14,11){}
Кэш-фло от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 22,19,6){-36,904,612} ~PE_Get( 22,19,7){-11,381,532} ~PE_Get( 22,19,8){-3,495,504} ~PE_Get( 22,19,9){} ~PE_Get( 22,19,10){} ~PE_Get( 22,19,11){}
Займы ~PE_Get( 22,21,6){36,675,694} ~PE_Get( 22,21,7){12,564,180} ~PE_Get( 22,21,8){} ~PE_Get( 22,21,9){} ~PE_Get( 22,21,10){} ~PE_Get( 22,21,11){}
Выплаты в погашение займов ~PE_Get( 22,22,6){} ~PE_Get( 22,22,7){} ~PE_Get( 22,22,8){} ~PE_Get( 22,22,9){591,993} ~PE_Get( 22,22,10){847,714} ~PE_Get( 22,22,11){3,417,918}
Выплаты процентов по займам ~PE_Get( 22,23,6){2,843,778} ~PE_Get( 22,23,7){3,792,744} ~PE_Get( 22,23,8){3,586,955} ~PE_Get( 22,23,9){3,380,530} ~PE_Get( 22,23,10){3,163,199} ~PE_Get( 22,23,11){2,899,364}
Кэш-фло от финансовой деятельности ~PE_Get( 22,26,6){33,831,916} ~PE_Get( 22,26,7){8,771,436} ~PE_Get( 22,26,8){-3,586,955} ~PE_Get( 22,26,9){-3,972,522} ~PE_Get( 22,26,10){-4,010,913} ~PE_Get( 22,26,11){-6,317,282}
Баланс наличности на начало периода ~PE_Get( 22,27,6){18,570,967} ~PE_Get( 22,27,7){25,395,369} ~PE_Get( 22,27,8){29,830,178} ~PE_Get( 22,27,9){33,428,043} ~PE_Get( 22,27,10){46,470,196} ~PE_Get( 22,27,11){56,195,762}

Баланс наличности на конец периода

~PE_Get( 22,28,6){25,869,769}

~PE_Get( 22,28,7){30,387,816}

~PE_Get( 22,28,8){34,053,210}

~PE_Get( 22,28,9){47,340,155}

~PE_Get( 22,28,10){57,248,263}

~PE_Get( 22,28,11){64,091,361}

Дисконтированный Отчет о движении денежных средств (руб.)



Строка

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год





Поступления от продаж ~PE_Get( 23,0,12){247,203,794} ~PE_Get( 23,0,13){197,763,035} ~PE_Get( 23,0,14){158,210,428} ~PE_Get( 23,0,15){126,568,343}
Затраты на материалы и комплектующие ~PE_Get( 23,1,12){138,577,017} ~PE_Get( 23,1,13){110,861,243} ~PE_Get( 23,1,14){88,688,995} ~PE_Get( 23,1,15){70,951,196}
Суммарные прямые издержки ~PE_Get( 23,3,12){138,577,017} ~PE_Get( 23,3,13){110,861,243} ~PE_Get( 23,3,14){88,688,995} ~PE_Get( 23,3,15){70,951,196}
Общие издержки ~PE_Get( 23,4,12){16,835,162} ~PE_Get( 23,4,13){13,468,130} ~PE_Get( 23,4,14){10,774,504} ~PE_Get( 23,4,15){8,619,603}
Затраты на персонал ~PE_Get( 23,5,12){15,849,658} ~PE_Get( 23,5,13){12,679,726} ~PE_Get( 23,5,14){10,143,781} ~PE_Get( 23,5,15){8,115,025}
Суммарные постоянные издержки ~PE_Get( 23,6,12){32,684,820} ~PE_Get( 23,6,13){26,147,856} ~PE_Get( 23,6,14){20,918,285} ~PE_Get( 23,6,15){16,734,628}
Другие поступления ~PE_Get( 23,9,12){} ~PE_Get( 23,9,13){} ~PE_Get( 23,9,14){} ~PE_Get( 23,9,15){}
Другие выплаты ~PE_Get( 23,10,12){} ~PE_Get( 23,10,13){} ~PE_Get( 23,10,14){} ~PE_Get( 23,10,15){}
Налоги ~PE_Get( 23,11,12){30,247,004} ~PE_Get( 23,11,13){25,081,845} ~PE_Get( 23,11,14){20,733,727} ~PE_Get( 23,11,15){16,811,039}
Кэш-фло от операционной деятельности ~PE_Get( 23,12,12){45,694,954} ~PE_Get( 23,12,13){35,672,091} ~PE_Get( 23,12,14){27,869,422} ~PE_Get( 23,12,15){22,071,480}
Затраты на приобретение активов ~PE_Get( 23,13,12){} ~PE_Get( 23,13,13){} ~PE_Get( 23,13,14){} ~PE_Get( 23,13,15){}
Другие издержки подготовительного периода ~PE_Get( 23,14,12){} ~PE_Get( 23,14,13){} ~PE_Get( 23,14,14){} ~PE_Get( 23,14,15){}
Кэш-фло от инвестиционной деятельности ~PE_Get( 23,19,12){} ~PE_Get( 23,19,13){} ~PE_Get( 23,19,14){} ~PE_Get( 23,19,15){}
Займы ~PE_Get( 23,21,12){} ~PE_Get( 23,21,13){} ~PE_Get( 23,21,14){} ~PE_Get( 23,21,15){}
Выплаты в погашение займов ~PE_Get( 23,22,12){19,454,441} ~PE_Get( 23,22,13){15,769,088} ~PE_Get( 23,22,14){12,615,270} ~PE_Get( 23,22,15){1,712,821}
Выплаты процентов по займам ~PE_Get( 23,23,12){8,299,697} ~PE_Get( 23,23,13){4,116,703} ~PE_Get( 23,23,14){1,274,919} ~PE_Get( 23,23,15){10,638}
Кэш-фло от финансовой деятельности ~PE_Get( 23,26,12){-27,754,138} ~PE_Get( 23,26,13){-19,885,791} ~PE_Get( 23,26,14){-13,890,190} ~PE_Get( 23,26,15){-1,723,459}
Баланс наличности на начало периода ~PE_Get( 23,27,12){62,912,786} ~PE_Get( 23,27,13){80,523,070} ~PE_Get( 23,27,14){96,018,531} ~PE_Get( 23,27,15){109,740,218}

Баланс наличности на конец периода

~PE_Get( 23,28,12){82,032,176}

~PE_Get( 23,28,13){97,818,476}

~PE_Get( 23,28,14){111,797,709}

~PE_Get( 23,28,15){132,145,730}

Прогнозный Бухгалтерский баланс (руб.)





Строка

9/2010

10/2010

11/2010

12/2010

1кв. 2011г.

2кв. 2011г.







Денежные средства ~PE_Get( 24,0,0){7,138,382} ~PE_Get( 24,0,1){9,026,209} ~PE_Get( 24,0,2){11,005,904} ~PE_Get( 24,0,3){13,128,758} ~PE_Get( 24,0,4){14,350,617} ~PE_Get( 24,0,5){20,009,333}
Счета к получению ~PE_Get( 24,1,0){585,000} ~PE_Get( 24,1,1){390,000} ~PE_Get( 24,1,2){195,000} ~PE_Get( 24,1,3){} ~PE_Get( 24,1,4){} ~PE_Get( 24,1,5){}
Сырье, материалы и комплектующие ~PE_Get( 24,2,0){3,190,630} ~PE_Get( 24,2,1){3,232,581} ~PE_Get( 24,2,2){3,232,581} ~PE_Get( 24,2,3){3,232,581} ~PE_Get( 24,2,4){3,232,581} ~PE_Get( 24,2,5){3,232,581}
Незавершенное производство ~PE_Get( 24,3,0){} ~PE_Get( 24,3,1){} ~PE_Get( 24,3,2){} ~PE_Get( 24,3,3){} ~PE_Get( 24,3,4){} ~PE_Get( 24,3,5){}
Краткосрочные предоплаченные расходы ~PE_Get( 24,6,0){49,000} ~PE_Get( 24,6,1){31,000} ~PE_Get( 24,6,2){13,000} ~PE_Get( 24,6,3){6,667} ~PE_Get( 24,6,4){} ~PE_Get( 24,6,5){}
Суммарные текущие активы ~PE_Get( 24,7,0){10,963,011} ~PE_Get( 24,7,1){12,679,790} ~PE_Get( 24,7,2){14,446,485} ~PE_Get( 24,7,3){16,368,005} ~PE_Get( 24,7,4){17,583,198} ~PE_Get( 24,7,5){23,241,913}
Основные средства ~PE_Get( 24,8,0){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,1){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,2){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,3){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,4){64,907,640} ~PE_Get( 24,8,5){64,907,640}
Накопленная амортизация ~PE_Get( 24,9,0){12,694,748} ~PE_Get( 24,9,1){13,344,368} ~PE_Get( 24,9,2){13,993,988} ~PE_Get( 24,9,3){14,643,608} ~PE_Get( 24,9,4){16,592,467} ~PE_Get( 24,9,5){18,541,327}
Остаточная стоимость основных средств: ~PE_Get( 24,10,0){52,212,892} ~PE_Get( 24,10,1){51,563,272} ~PE_Get( 24,10,2){50,913,652} ~PE_Get( 24,10,3){50,264,032} ~PE_Get( 24,10,4){48,315,173} ~PE_Get( 24,10,5){46,366,313}
Здания и сооружения ~PE_Get( 24,12,0){27,819,857} ~PE_Get( 24,12,1){27,756,773} ~PE_Get( 24,12,2){27,693,690} ~PE_Get( 24,12,3){27,630,606} ~PE_Get( 24,12,4){27,441,355} ~PE_Get( 24,12,5){27,252,105}
Оборудование ~PE_Get( 24,13,0){24,108,402} ~PE_Get( 24,13,1){23,547,741} ~PE_Get( 24,13,2){22,987,081} ~PE_Get( 24,13,3){22,426,420} ~PE_Get( 24,13,4){20,744,439} ~PE_Get( 24,13,5){19,062,457}
Другие активы ~PE_Get( 24,15,0){284,633} ~PE_Get( 24,15,1){258,757} ~PE_Get( 24,15,2){232,882} ~PE_Get( 24,15,3){207,006} ~PE_Get( 24,15,4){129,379} ~PE_Get( 24,15,5){51,751}
Инвестиции в основные фонды ~PE_Get( 24,16,0){} ~PE_Get( 24,16,1){} ~PE_Get( 24,16,2){} ~PE_Get( 24,16,3){} ~PE_Get( 24,16,4){31,188,499} ~PE_Get( 24,16,5){87,446,719}

СУММАРНЫЙ АКТИВ

~PE_Get( 24,19,0){63,175,903}

~PE_Get( 24,19,1){64,243,062}

~PE_Get( 24,19,2){65,360,137}

~PE_Get( 24,19,3){66,632,037}

~PE_Get( 24,19,4){97,086,869}

~PE_Get( 24,19,5){157,054,946}
Отсроченные налоговые платежи ~PE_Get( 24,20,0){1,698,733} ~PE_Get( 24,20,1){1,342,746} ~PE_Get( 24,20,2){1,301,830} ~PE_Get( 24,20,3){1,362,904} ~PE_Get( 24,20,4){3,023,468} ~PE_Get( 24,20,5){1,456,631}
Краткосрочные займы ~PE_Get( 24,21,0){} ~PE_Get( 24,21,1){} ~PE_Get( 24,21,2){} ~PE_Get( 24,21,3){} ~PE_Get( 24,21,4){} ~PE_Get( 24,21,5){433,333}
Счета к оплате ~PE_Get( 24,22,0){96,750} ~PE_Get( 24,22,1){64,500} ~PE_Get( 24,22,2){32,250} ~PE_Get( 24,22,3){} ~PE_Get( 24,22,4){} ~PE_Get( 24,22,5){}
Суммарные краткосрочные обязательства ~PE_Get( 24,24,0){1,795,483} ~PE_Get( 24,24,1){1,407,246} ~PE_Get( 24,24,2){1,334,080} ~PE_Get( 24,24,3){1,362,904} ~PE_Get( 24,24,4){3,023,468} ~PE_Get( 24,24,5){1,889,964}
Долгосрочные займы ~PE_Get( 24,25,0){} ~PE_Get( 24,25,1){} ~PE_Get( 24,25,2){} ~PE_Get( 24,25,3){} ~PE_Get( 24,25,4){19,500,000} ~PE_Get( 24,25,5){61,566,667}
Резервные фонды ~PE_Get( 24,29,0){50,000} ~PE_Get( 24,29,1){50,000} ~PE_Get( 24,29,2){50,000} ~PE_Get( 24,29,3){50,000} ~PE_Get( 24,29,4){50,000} ~PE_Get( 24,29,5){50,000}
Добавочный капитал ~PE_Get( 24,30,0){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,1){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,2){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,3){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,4){59,478,496} ~PE_Get( 24,30,5){59,478,496}
Нераспределенная прибыль ~PE_Get( 24,31,0){1,851,924} ~PE_Get( 24,31,1){3,307,320} ~PE_Get( 24,31,2){4,497,561} ~PE_Get( 24,31,3){5,740,638} ~PE_Get( 24,31,4){15,034,906} ~PE_Get( 24,31,5){34,069,819}
Суммарный собственный капитал ~PE_Get( 24,32,0){61,380,420} ~PE_Get( 24,32,1){62,835,816} ~PE_Get( 24,32,2){64,026,057} ~PE_Get( 24,32,3){65,269,134} ~PE_Get( 24,32,4){74,563,402} ~PE_Get( 24,32,5){93,598,315}

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

~PE_Get( 24,33,0){63,175,903}

~PE_Get( 24,33,1){64,243,062}

~PE_Get( 24,33,2){65,360,137}

~PE_Get( 24,33,3){66,632,037}

~PE_Get( 24,33,4){97,086,869}

~PE_Get( 24,33,5){157,054,946}

Прогнозный Бухгалтерский баланс (руб.)





Строка

3кв. 2011г.

4кв. 2011г.

1кв. 2012г.

2кв. 2012г.

3кв. 2012г.

4кв. 2012г.







Денежные средства ~PE_Get( 25,0,6){28,720,802} ~PE_Get( 25,0,7){34,408,484} ~PE_Get( 25,0,8){39,515,845} ~PE_Get( 25,0,9){58,744,376} ~PE_Get( 25,0,10){73,955,568} ~PE_Get( 25,0,11){85,047,402}
Счета к получению ~PE_Get( 25,1,6){} ~PE_Get( 25,1,7){} ~PE_Get( 25,1,8){} ~PE_Get( 25,1,9){} ~PE_Get( 25,1,10){} ~PE_Get( 25,1,11){}
Сырье, материалы и комплектующие ~PE_Get( 25,2,6){3,232,581} ~PE_Get( 25,2,7){3,232,581} ~PE_Get( 25,2,8){3,232,581} ~PE_Get( 25,2,9){3,561,064} ~PE_Get( 25,2,10){3,561,064} ~PE_Get( 25,2,11){3,561,064}
Незавершенное производство ~PE_Get( 25,3,6){} ~PE_Get( 25,3,7){} ~PE_Get( 25,3,8){} ~PE_Get( 25,3,9){} ~PE_Get( 25,3,10){} ~PE_Get( 25,3,11){}
Краткосрочные предоплаченные расходы ~PE_Get( 25,6,6){} ~PE_Get( 25,6,7){} ~PE_Get( 25,6,8){} ~PE_Get( 25,6,9){} ~PE_Get( 25,6,10){} ~PE_Get( 25,6,11){}
Суммарные текущие активы ~PE_Get( 25,7,6){31,953,382} ~PE_Get( 25,7,7){37,641,065} ~PE_Get( 25,7,8){42,748,426} ~PE_Get( 25,7,9){62,305,440} ~PE_Get( 25,7,10){77,516,632} ~PE_Get( 25,7,11){88,608,466}
Основные средства ~PE_Get( 25,8,6){150,818,136} ~PE_Get( 25,8,7){206,618,136} ~PE_Get( 25,8,8){206,618,136} ~PE_Get( 25,8,9){206,618,136} ~PE_Get( 25,8,10){206,618,136} ~PE_Get( 25,8,11){206,618,136}
Накопленная амортизация ~PE_Get( 25,9,6){20,845,534} ~PE_Get( 25,9,7){24,965,967} ~PE_Get( 25,9,8){29,272,399} ~PE_Get( 25,9,9){33,578,831} ~PE_Get( 25,9,10){37,885,264} ~PE_Get( 25,9,11){42,191,696}
Остаточная стоимость основных средств: ~PE_Get( 25,10,6){129,972,601} ~PE_Get( 25,10,7){181,652,169} ~PE_Get( 25,10,8){177,345,737} ~PE_Get( 25,10,9){173,039,304} ~PE_Get( 25,10,10){168,732,872} ~PE_Get( 25,10,11){164,426,440}
Здания и сооружения ~PE_Get( 25,12,6){27,062,854} ~PE_Get( 25,12,7){82,580,603} ~PE_Get( 25,12,8){82,112,353} ~PE_Get( 25,12,9){81,644,102} ~PE_Get( 25,12,10){81,175,851} ~PE_Get( 25,12,11){80,707,600}
Оборудование ~PE_Get( 25,13,6){102,909,747} ~PE_Get( 25,13,7){99,071,566} ~PE_Get( 25,13,8){95,233,384} ~PE_Get( 25,13,9){91,395,203} ~PE_Get( 25,13,10){87,557,021} ~PE_Get( 25,13,11){83,718,839}
Другие активы ~PE_Get( 25,15,6){} ~PE_Get( 25,15,7){} ~PE_Get( 25,15,8){} ~PE_Get( 25,15,9){} ~PE_Get( 25,15,10){} ~PE_Get( 25,15,11){}
Инвестиции в основные фонды ~PE_Get( 25,16,6){44,218,868} ~PE_Get( 25,16,7){} ~PE_Get( 25,16,8){} ~PE_Get( 25,16,9){} ~PE_Get( 25,16,10){} ~PE_Get( 25,16,11){}

СУММАРНЫЙ АКТИВ

~PE_Get( 25,19,6){206,144,851}

~PE_Get( 25,19,7){219,293,234}

~PE_Get( 25,19,8){220,094,163}

~PE_Get( 25,19,9){235,344,744}

~PE_Get( 25,19,10){246,249,504}

~PE_Get( 25,19,11){253,034,905}
Отсроченные налоговые платежи ~PE_Get( 25,20,6){1,098,224} ~PE_Get( 25,20,7){1,506,582} ~PE_Get( 25,20,8){1,228,038} ~PE_Get( 25,20,9){4,338,745} ~PE_Get( 25,20,10){4,323,095} ~PE_Get( 25,20,11){4,321,089}
Краткосрочные займы ~PE_Get( 25,21,6){1,733,333} ~PE_Get( 25,21,7){5,106,504} ~PE_Get( 25,21,8){13,410,231} ~PE_Get( 25,21,9){21,712,156} ~PE_Get( 25,21,10){29,580,748} ~PE_Get( 25,21,11){33,185,738}
Счета к оплате ~PE_Get( 25,22,6){} ~PE_Get( 25,22,7){} ~PE_Get( 25,22,8){} ~PE_Get( 25,22,9){} ~PE_Get( 25,22,10){} ~PE_Get( 25,22,11){}
Суммарные краткосрочные обязательства ~PE_Get( 25,24,6){2,831,557} ~PE_Get( 25,24,7){6,613,086} ~PE_Get( 25,24,8){14,638,269} ~PE_Get( 25,24,9){26,050,901} ~PE_Get( 25,24,10){33,903,843} ~PE_Get( 25,24,11){37,506,827}
Долгосрочные займы ~PE_Get( 25,25,6){105,266,667} ~PE_Get( 25,25,7){117,893,496} ~PE_Get( 25,25,8){109,589,769} ~PE_Get( 25,25,9){100,421,177} ~PE_Get( 25,25,10){91,252,585} ~PE_Get( 25,25,11){82,083,993}
Резервные фонды ~PE_Get( 25,29,6){50,000} ~PE_Get( 25,29,7){50,000} ~PE_Get( 25,29,8){50,000} ~PE_Get( 25,29,9){50,000} ~PE_Get( 25,29,10){50,000} ~PE_Get( 25,29,11){50,000}
Добавочный капитал ~PE_Get( 25,30,6){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,7){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,8){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,9){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,10){59,478,496} ~PE_Get( 25,30,11){59,478,496}
Нераспределенная прибыль ~PE_Get( 25,31,6){38,518,132} ~PE_Get( 25,31,7){35,258,156} ~PE_Get( 25,31,8){36,337,629} ~PE_Get( 25,31,9){49,344,171} ~PE_Get( 25,31,10){61,564,580} ~PE_Get( 25,31,11){73,915,590}
Суммарный собственный капитал ~PE_Get( 25,32,6){98,046,628} ~PE_Get( 25,32,7){94,786,652} ~PE_Get( 25,32,8){95,866,125} ~PE_Get( 25,32,9){108,872,666} ~PE_Get( 25,32,10){121,093,075} ~PE_Get( 25,32,11){133,444,085}

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

~PE_Get( 25,33,6){206,144,851}

~PE_Get( 25,33,7){219,293,234}

~PE_Get( 25,33,8){220,094,163}

~PE_Get( 25,33,9){235,344,744}

~PE_Get( 25,33,10){246,249,504}

~PE_Get( 25,33,11){253,034,905}

Прогнозный Бухгалтерский баланс (руб.)



Строка

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год





Денежные средства ~PE_Get( 26,0,12){118,528,646} ~PE_Get( 26,0,13){155,339,910} ~PE_Get( 26,0,14){196,114,932} ~PE_Get( 26,0,15){270,653,622}
Счета к получению ~PE_Get( 26,1,12){} ~PE_Get( 26,1,13){} ~PE_Get( 26,1,14){} ~PE_Get( 26,1,15){}
Сырье, материалы и комплектующие ~PE_Get( 26,2,12){3,561,723} ~PE_Get( 26,2,13){3,561,723} ~PE_Get( 26,2,14){3,561,723} ~PE_Get( 26,2,15){3,561,723}
Незавершенное производство ~PE_Get( 26,3,12){} ~PE_Get( 26,3,13){} ~PE_Get( 26,3,14){} ~PE_Get( 26,3,15){0}
Краткосрочные предоплаченные расходы ~PE_Get( 26,6,12){} ~PE_Get( 26,6,13){} ~PE_Get( 26,6,14){} ~PE_Get( 26,6,15){}
Суммарные текущие активы ~PE_Get( 26,7,12){122,090,369} ~PE_Get( 26,7,13){158,901,634} ~PE_Get( 26,7,14){199,676,655} ~PE_Get( 26,7,15){274,215,345}
Основные средства ~PE_Get( 26,8,12){206,618,136} ~PE_Get( 26,8,13){172,355,549} ~PE_Get( 26,8,14){172,355,549} ~PE_Get( 26,8,15){172,355,549}
Накопленная амортизация ~PE_Get( 26,9,12){59,417,426} ~PE_Get( 26,9,13){37,895,284} ~PE_Get( 26,9,14){48,393,088} ~PE_Get( 26,9,15){58,890,891}
Остаточная стоимость основных средств: ~PE_Get( 26,10,12){147,200,710} ~PE_Get( 26,10,13){134,460,265} ~PE_Get( 26,10,14){123,962,461} ~PE_Get( 26,10,15){113,464,658}
Здания и сооружения ~PE_Get( 26,12,12){78,834,597} ~PE_Get( 26,12,13){76,961,595} ~PE_Get( 26,12,14){75,088,592} ~PE_Get( 26,12,15){73,215,589}
Оборудование ~PE_Get( 26,13,12){68,366,113} ~PE_Get( 26,13,13){57,498,670} ~PE_Get( 26,13,14){48,873,870} ~PE_Get( 26,13,15){40,249,069}
Другие активы ~PE_Get( 26,15,12){} ~PE_Get( 26,15,13){} ~PE_Get( 26,15,14){} ~PE_Get( 26,15,15){}
Инвестиции в основные фонды ~PE_Get( 26,16,12){} ~PE_Get( 26,16,13){} ~PE_Get( 26,16,14){} ~PE_Get( 26,16,15){}

СУММАРНЫЙ АКТИВ

~PE_Get( 26,19,12){269,291,079}

~PE_Get( 26,19,13){293,361,898}

~PE_Get( 26,19,14){323,639,116}

~PE_Get( 26,19,15){387,680,003}
Отсроченные налоговые платежи ~PE_Get( 26,20,12){4,369,203} ~PE_Get( 26,20,13){4,559,710} ~PE_Get( 26,20,14){4,628,778} ~PE_Get( 26,20,15){4,598,661}
Краткосрочные займы ~PE_Get( 26,21,12){33,618,170} ~PE_Get( 26,21,13){33,618,170} ~PE_Get( 26,21,14){5,679,061} ~PE_Get( 26,21,15){}
Счета к оплате ~PE_Get( 26,22,12){} ~PE_Get( 26,22,13){} ~PE_Get( 26,22,14){} ~PE_Get( 26,22,15){}
Суммарные краткосрочные обязательства ~PE_Get( 26,24,12){37,987,373} ~PE_Get( 26,24,13){38,177,880} ~PE_Get( 26,24,14){10,307,840} ~PE_Get( 26,24,15){4,598,661}
Долгосрочные займы ~PE_Get( 26,25,12){45,409,626} ~PE_Get( 26,25,13){8,735,259} ~PE_Get( 26,25,14){} ~PE_Get( 26,25,15){}
Резервные фонды ~PE_Get( 26,29,12){50,000} ~PE_Get( 26,29,13){50,000} ~PE_Get( 26,29,14){50,000} ~PE_Get( 26,29,15){50,000}
Добавочный капитал ~PE_Get( 26,30,12){59,478,496} ~PE_Get( 26,30,13){59,478,496} ~PE_Get( 26,30,14){59,478,496} ~PE_Get( 26,30,15){59,478,496}
Нераспределенная прибыль ~PE_Get( 26,31,12){126,365,585} ~PE_Get( 26,31,13){186,920,264} ~PE_Get( 26,31,14){253,802,781} ~PE_Get( 26,31,15){323,552,846}
Суммарный собственный капитал ~PE_Get( 26,32,12){185,894,080} ~PE_Get( 26,32,13){246,448,759} ~PE_Get( 26,32,14){313,331,277} ~PE_Get( 26,32,15){383,081,341}

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

~PE_Get( 26,33,12){269,291,079}

~PE_Get( 26,33,13){293,361,898}

~PE_Get( 26,33,14){323,639,116}

~PE_Get( 26,33,15){387,680,003}

Финансовые показатели



Строка

1кв. 2011г.

2кв. 2011г.

3кв. 2011г.

4кв. 2011г.





Коэффициент текущей ликвидности (CR), % ~PE_Get( 27,0,4){1,412} ~PE_Get( 27,0,5){330} ~PE_Get( 28,0,6){892} ~PE_Get( 28,0,7){803}
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % ~PE_Get( 27,1,4){1,249} ~PE_Get( 27,1,5){227} ~PE_Get( 28,1,6){781} ~PE_Get( 28,1,7){736}
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. ~PE_Get( 27,2,4){25,939,901} ~PE_Get( 27,2,5){7,216,187} ~PE_Get( 28,2,6){22,981,972} ~PE_Get( 28,2,7){33,995,252}
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US ~PE_Get( 27,3,4){971,532} ~PE_Get( 27,3,5){270,269} ~PE_Get( 28,3,6){860,748} ~PE_Get( 28,3,7){1,273,230}
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) ~PE_Get( 27,4,4){21} ~PE_Get( 27,4,5){21} ~PE_Get( 28,4,6){21} ~PE_Get( 28,4,7){21}
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) ~PE_Get( 27,5,4){} ~PE_Get( 27,5,5){} ~PE_Get( 28,5,6){} ~PE_Get( 28,5,7){}
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) ~PE_Get( 27,6,4){} ~PE_Get( 27,6,5){} ~PE_Get( 28,6,6){} ~PE_Get( 28,6,7){}
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) ~PE_Get( 27,7,4){5} ~PE_Get( 27,7,5){17} ~PE_Get( 28,7,6){5} ~PE_Get( 28,7,7){4}
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) ~PE_Get( 27,8,4){2} ~PE_Get( 27,8,5){1} ~PE_Get( 28,8,6){1} ~PE_Get( 28,8,7){1}
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) ~PE_Get( 27,9,4){1} ~PE_Get( 27,9,5){1} ~PE_Get( 28,9,6){1} ~PE_Get( 28,9,7){1}
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % ~PE_Get( 27,10,4){23} ~PE_Get( 27,10,5){29} ~PE_Get( 28,10,6){49} ~PE_Get( 28,10,7){56}
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % ~PE_Get( 27,11,4){21} ~PE_Get( 27,11,5){27} ~PE_Get( 28,11,6){47} ~PE_Get( 28,11,7){54}
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % ~PE_Get( 27,12,4){31} ~PE_Get( 27,12,5){29} ~PE_Get( 28,12,6){55} ~PE_Get( 28,12,7){66}
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % ~PE_Get( 27,13,4){31} ~PE_Get( 27,13,5){41} ~PE_Get( 28,13,6){96} ~PE_Get( 28,13,7){129}
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз ~PE_Get( 27,14,4){17} ~PE_Get( 27,14,5){21} ~PE_Get( 28,14,6){3} ~PE_Get( 28,14,7){-1}
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % ~PE_Get( 27,15,4){46} ~PE_Get( 27,15,5){46} ~PE_Get( 28,15,6){46} ~PE_Get( 28,15,7){46}
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % ~PE_Get( 27,16,4){39} ~PE_Get( 27,16,5){80} ~PE_Get( 28,16,6){20} ~PE_Get( 28,16,7){-33}
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % ~PE_Get( 27,17,4){30} ~PE_Get( 27,17,5){61} ~PE_Get( 28,17,6){14} ~PE_Get( 28,17,7){-33}
Рентабельность оборотных активов (RCA), % ~PE_Get( 27,18,4){133} ~PE_Get( 27,18,5){735} ~PE_Get( 28,18,6){69} ~PE_Get( 28,18,7){-106}
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % ~PE_Get( 27,19,4){59} ~PE_Get( 27,19,5){66} ~PE_Get( 28,19,6){11} ~PE_Get( 28,19,7){-23}
Рентабельность инвестиций (ROI), % ~PE_Get( 27,20,4){41} ~PE_Get( 27,20,5){60} ~PE_Get( 28,20,6){9} ~PE_Get( 28,20,7){-19}
Рентабельность собственного капитала (ROE), % ~PE_Get( 27,21,4){53} ~PE_Get( 27,21,5){85} ~PE_Get( 28,21,6){18} ~PE_Get( 28,21,7){-43}

Финансовые показатели



Строка

1кв. 2012г.

2кв. 2012г.

3кв. 2012г.

4кв. 2012г.





Коэффициент текущей ликвидности (CR), % ~PE_Get( 28,0,8){339} ~PE_Get( 28,0,9){248} ~PE_Get( 28,0,10){233} ~PE_Get( 29,0,11){233}
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % ~PE_Get( 28,1,8){311} ~PE_Get( 28,1,9){233} ~PE_Get( 28,1,10){221} ~PE_Get( 29,1,11){224}
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. ~PE_Get( 28,2,8){27,923,330} ~PE_Get( 28,2,9){33,816,278} ~PE_Get( 28,2,10){41,155,899} ~PE_Get( 29,2,11){48,590,316}
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US ~PE_Get( 28,3,8){1,045,818} ~PE_Get( 28,3,9){1,266,527} ~PE_Get( 28,3,10){1,541,419} ~PE_Get( 29,3,11){1,819,862}
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) ~PE_Get( 28,4,8){21} ~PE_Get( 28,4,9){61} ~PE_Get( 28,4,10){61} ~PE_Get( 29,4,11){61}
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) ~PE_Get( 28,5,8){} ~PE_Get( 28,5,9){} ~PE_Get( 28,5,10){} ~PE_Get( 29,5,11){}
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) ~PE_Get( 28,6,8){} ~PE_Get( 28,6,9){} ~PE_Get( 28,6,10){} ~PE_Get( 29,6,11){}
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) ~PE_Get( 28,7,8){4} ~PE_Get( 28,7,9){12} ~PE_Get( 28,7,10){9} ~PE_Get( 29,7,11){8}
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) ~PE_Get( 28,8,8){1} ~PE_Get( 28,8,9){2} ~PE_Get( 28,8,10){2} ~PE_Get( 29,8,11){2}
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) ~PE_Get( 28,9,8){1} ~PE_Get( 28,9,9){2} ~PE_Get( 28,9,10){2} ~PE_Get( 29,9,11){2}
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % ~PE_Get( 28,10,8){57} ~PE_Get( 28,10,9){55} ~PE_Get( 28,10,10){52} ~PE_Get( 29,10,11){48}
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % ~PE_Get( 28,11,8){52} ~PE_Get( 28,11,9){45} ~PE_Get( 28,11,10){39} ~PE_Get( 29,11,11){34}
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % ~PE_Get( 28,12,8){63} ~PE_Get( 28,12,9){59} ~PE_Get( 28,12,10){55} ~PE_Get( 29,12,11){51}
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % ~PE_Get( 28,13,8){132} ~PE_Get( 28,13,9){121} ~PE_Get( 28,13,10){107} ~PE_Get( 29,13,11){94}
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз ~PE_Get( 28,14,8){-2} ~PE_Get( 28,14,9){4} ~PE_Get( 28,14,10){4} ~PE_Get( 29,14,11){4}
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % ~PE_Get( 28,15,8){46} ~PE_Get( 28,15,9){44} ~PE_Get( 28,15,10){44} ~PE_Get( 29,15,11){44}
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % ~PE_Get( 28,16,8){-49} ~PE_Get( 28,16,9){13} ~PE_Get( 28,16,10){17} ~PE_Get( 29,16,11){17}
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % ~PE_Get( 28,17,8){-49} ~PE_Get( 28,17,9){10} ~PE_Get( 28,17,10){13} ~PE_Get( 29,17,11){13}
Рентабельность оборотных активов (RCA), % ~PE_Get( 28,18,8){-157} ~PE_Get( 28,18,9){67} ~PE_Get( 28,18,10){68} ~PE_Get( 29,18,11){58}
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % ~PE_Get( 28,19,8){-35} ~PE_Get( 28,19,9){22} ~PE_Get( 28,19,10){29} ~PE_Get( 29,19,11){30}
Рентабельность инвестиций (ROI), % ~PE_Get( 28,20,8){-28} ~PE_Get( 28,20,9){16} ~PE_Get( 28,20,10){20} ~PE_Get( 29,20,11){20}
Рентабельность собственного капитала (ROE), % ~PE_Get( 28,21,8){-66} ~PE_Get( 28,21,9){36} ~PE_Get( 28,21,10){42} ~PE_Get( 29,21,11){38}

Финансовые показатели



Строка

2013 год

2014 год

2015 год

2016 год





Коэффициент текущей ликвидности (CR), % ~PE_Get( 29,0,12){282} ~PE_Get( 29,0,13){374} ~PE_Get( 29,0,14){689} ~PE_Get( 29,0,15){5,126}
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % ~PE_Get( 29,1,12){272} ~PE_Get( 29,1,13){365} ~PE_Get( 29,1,14){676} ~PE_Get( 29,1,15){5,049}
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. ~PE_Get( 29,2,12){68,586,654} ~PE_Get( 29,2,13){103,734,677} ~PE_Get( 29,2,14){154,212,405} ~PE_Get( 29,2,15){232,811,024}
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US ~PE_Get( 29,3,12){2,568,789} ~PE_Get( 29,3,13){3,885,194} ~PE_Get( 29,3,14){5,775,745} ~PE_Get( 29,3,15){8,719,514}
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) ~PE_Get( 29,4,12){61} ~PE_Get( 29,4,13){61} ~PE_Get( 29,4,14){61} ~PE_Get( 29,4,15){61}
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) ~PE_Get( 29,5,12){} ~PE_Get( 29,5,13){} ~PE_Get( 29,5,14){} ~PE_Get( 29,5,15){}
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) ~PE_Get( 29,6,12){} ~PE_Get( 29,6,13){} ~PE_Get( 29,6,14){} ~PE_Get( 29,6,15){}
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) ~PE_Get( 29,7,12){6} ~PE_Get( 29,7,13){4} ~PE_Get( 29,7,14){3} ~PE_Get( 29,7,15){2}
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) ~PE_Get( 29,8,12){3} ~PE_Get( 29,8,13){3} ~PE_Get( 29,8,14){3} ~PE_Get( 29,8,15){3}
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) ~PE_Get( 29,9,12){1} ~PE_Get( 29,9,13){1} ~PE_Get( 29,9,14){1} ~PE_Get( 29,9,15){1}
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % ~PE_Get( 29,10,12){38} ~PE_Get( 29,10,13){23} ~PE_Get( 29,10,14){9} ~PE_Get( 29,10,15){1}
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % ~PE_Get( 29,11,12){24} ~PE_Get( 29,11,13){9} ~PE_Get( 29,11,14){0} ~PE_Get( 29,11,15){0}
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % ~PE_Get( 29,12,12){40} ~PE_Get( 29,12,13){18} ~PE_Get( 29,12,14){1} ~PE_Get( 29,12,15){0}
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % ~PE_Get( 29,13,12){62} ~PE_Get( 29,13,13){29} ~PE_Get( 29,13,14){10} ~PE_Get( 29,13,15){1}
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз ~PE_Get( 29,14,12){6} ~PE_Get( 29,14,13){9} ~PE_Get( 29,14,14){25} ~PE_Get( 29,14,15){2,625}
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % ~PE_Get( 29,15,12){44} ~PE_Get( 29,15,13){44} ~PE_Get( 29,15,14){44} ~PE_Get( 29,15,15){44}
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % ~PE_Get( 29,16,12){18} ~PE_Get( 29,16,13){20} ~PE_Get( 29,16,14){23} ~PE_Get( 29,16,15){24}
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % ~PE_Get( 29,17,12){13} ~PE_Get( 29,17,13){16} ~PE_Get( 29,17,14){17} ~PE_Get( 29,17,15){18}
Рентабельность оборотных активов (RCA), % ~PE_Get( 29,18,12){49} ~PE_Get( 29,18,13){43} ~PE_Get( 29,18,14){37} ~PE_Get( 29,18,15){29}
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % ~PE_Get( 29,19,12){34} ~PE_Get( 29,19,13){43} ~PE_Get( 29,19,14){52} ~PE_Get( 29,19,15){59}
Рентабельность инвестиций (ROI), % ~PE_Get( 29,20,12){20} ~PE_Get( 29,20,13){22} ~PE_Get( 29,20,14){22} ~PE_Get( 29,20,15){20}
Рентабельность собственного капитала (ROE), % ~PE_Get( 29,21,12){32} ~PE_Get( 29,21,13){28} ~PE_Get( 29,21,14){24} ~PE_Get( 29,21,15){20}

ЗАКЛЮЧЕНИЕ


Бизнес-план - это документ, в котором описываются все основные аспекты хозяйственной деятельности предприятия, анализируются главные проблемы, с которыми оно может столкнуться, и определяются основные способы решения этих проблем.

Разделы, рассматриваемые в бизнес-плане – это резюме (концепция бизнеса), описание предприятия и отрасли, описание продуктов и услуг, план маркетинга, исследование и анализ рынка сбыта, конкуренция и конкурентное преимущество, производственный план, организационный план, финансовый план.

Необходимость разработки бизнес – плана связана с тем, что бизнес-планирование позволяет раскрыть все аспекты хозяйственной деятельности предприятия. Бизнес – план оценивает перспективную ситуацию как внутри фирмы, так и вне её. Он необходим руководству фирмы для ориентации в условиях изменяющейся коньюктуры рынка. Именно при помощи бизнес – плана руководство фирмы принимает решение, какая часть прибыли остается для накопления, а какая распределяется среди акционеров. Бизнес – план используется при обосновании мероприятий по совершенствованию и развитию организационно – правовой структуры фирмы, при поиске инвесторов: новых акционеров, кредиторов, спонсорских вложений и.т.д.

В курсовой работе предпринята попытка составления бизнес-плана для предприятия ЗАО «Аметис», занимающегося производством лечебно-косметической продукции на рынке г. Благовещенск. Проведен анализ хозяйственной деятельности предприятия, а также анализ его внешней среды. В результате анализа были выявлены преимущества хозяйственной деятельности предприятия, ее недостатки и пути их преодоления. К преимуществам предприятия относится:

- производство востребованной на рынке продукции, обладающей новизной и привлекательностью для конечного потребителя;

- использование наработанных технологий по системе франчайзинга;

- удачное географическое положение в крупном густонаселенном регионе с широким рынком сбыта (Благовещенск - Москва - Германия- КНР).

К сложным моментам проекта можно отнести необходимость в привлечении крупных заемных средств, выплаты по которым создают в первый год работы предприятия отрицательный денежный поток. Однако, при соблюдении плана по развитию производственной мощности уже к концу первого года чистый денежный поток становится положительным. При достаточно благоприятном развитии событий за третий год работы предприятие принесет более 2 млн. грн. чистой прибыли. Уровень рентабельности выпускаемой продукции – более 30%. Таким образом, предлагаемый проект является привлекательным для осуществления.

ЛИТЕРАТУРА


1. Должанский И.З., Загонная Т.О. Бизнес-план: технология разработки. Учебное пособие/ МЭГИ. Донецк-Макеевка. – 2006. - 412 с.

2. Бизнес-план. Методические материалы.- 3-е изд., доп./Под ред. Н.А. Колесниковой, А.Д. Миронова. - М.: Финансы и статистика, 2002.-256с.: ил.

3. Львов Ю.А. Основы экономики и организации бизнеса.- С-Петербург: ГМП «Формика», 1992.-383 с.

4. Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ. - М.: Прогресс, 1993.-763 с.

5. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: учеб. метод. пособие – М.: Финансы и статистика, 1997.

6. Бизнес-планирование./ Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. - М.: Финансы и статистика, 2000.

7. ametis.blg

8. ametis