Кредит. Сущность и роль. Кредитная система России

Реферат

Санкт – Петербург

2010

Определение кредита

В дореволюционной России под кредитом понимали отношение, возникающее из сделки, назыв. кредитной, по которой одна сторона передает другой в собственность какие-либо заменимые ценности (обыкнов. деньги) с обязательством возвратить их через некоторое время с добавочным вознаграждением кредитора (проценты, рост). (Энциклопедический словарь Брокгауза и Ефрона, ред. И. Е. Андриевский, К. К. Арсеньев, Ф. Ф. Петрушевский, 1890—1907)

В Советском Союзе кредит рассматривался, как экономические отношения между различными лицами, социальными группами и государствами, возникающие при передаче стоимости во временное пользование на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процента. (Большая советская энциклопедия, 3-е издание, 1969-1978 гг.)

Современное определение кредита. Кредит — заем в денежной или товарной форме, предоставляемый кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование займом. (Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б.Современный экономический словарь, 2007)

1. С.Ю. Витте о государственном кредите. 1912 год

В своей лекции "о государственном кредите" С.Ю.Витте подчеркивал, что государственный кредит с внешней стороны имеет много общего с частным кредитом, ибо и в государственном кредите устанавливаются известные обязательственные отношения между государством как должником и отдельными лицами как кредиторами. Однако государственный кредит имеет и некоторые характерные особенности, которыми он существенно отличается от кредита частного. Существование государства не только более прочно и обеспечено, чем каких бы то ни было физических и даже юридических лиц, но по идее считается вечным.

Далее он рассматривал различные виды кредита. "Краткосрочный кассовый кредит может проявляться в двух формах: в виде обыкновенного коммерческого кредита и в виде текучего государственного долга. Коммерческий кредит государства выражается в пользовании теми же обыкновенными кредитными операциями, какими пользуются и частные хозяйства; сюда относится вексельный, депозитный и банковый кредит".

Витте различал два основных вида долгосрочного кредита — беспроцентный и процентный кредит. После рассматриваются основные на тот момент процентные долгосрочные займы, заключаемые или внутри государства — так называемые внутренние займы, или за границей — так называемые внешние займы. Далее речь идет о, собственно, погашении займов.

Витте считал, что если бы правительство продолжало платить более высокий процент, когда есть возможность понизить его, оно поступало бы несправедливо по отношению ко всему населению страны, с которого собираются излишние средства для оплаты процентами государственного долга.

Подводя итог данной его работе можно сделать вывод, что его лекции соответствовали всем современным (на тот момент) теориям и идеям западной экономической мысли. Так и кредитно-денежная политика времен Витте полностью соответствовала капиталистическим западным тенденциям.

2. Мариам Семеновна Атлас: Роль кредита в социалистическом воспроизводстве на современном этапе. 1967 год

Мариам Семеновна Атлас в своей статье раскрывает роль кредита в Советском Союзе. "В процессе кругооборота фондов у предприятий и организаций возникает неравномерная потребность в денежных средствах. В одних случаях предприятие (организация) имеет излишек денежных средств, а в других, наоборот, испытывает их недостаток".

Далее представляется краткий обзор её идей.

Временно свободные денежные средства образуются у предприятия в результате того, что денежная выручка, поступившая от реализации продукции, расходуется не не сразу. Значительные суммы денежных средств временно высвобождаются в процессе исполнения -государственного бюджета. Определенные денежные резервы создаются органами государственного социального страхования и Госстраха. Большие суммы денежных сбережений населения помещаются в виде вкладов в сберегательные кассы. Госбанк аккумулирует у себя все временно свободные в народном хозяйстве денежные средства и за счет этого выдает кредит тем предприятиям (организациям), у которых возникает временная потребность в средствах.

Кредитная форма привлечения и использования средств основывается на принципе возвратности. Полученные от Госбанка ссуды должны возвращаться заемщиком в определенный срок.

Кредит при социализме представляет собой экономические отношения, связанные с мобилизацией и планомерным использованием в народном хозяйстве временно свободных денежных средств на условиях возвратности,

Плановое перераспределение при помощи кредита временно свободных денежных средств между предприятиями (организациями) и отраслями народного хозяйства способствует более рациональному использованию средств и росту социалистического производства.

Банк выдает кредит краткосрочный и долгосрочный. Краткосрочный кредит выдается преимущественно на формирование оборотных средств предприятия (организации) на срок до одного года. Краткосрочные кредиты Госбанка занимают большой удельный вес в составе оборотных средств организаций потребительской кооперации. Долгосрочный кредит предоставляется на длительный срок (более одного года) и используется на капитальные вложения. Отдельные виды капитальных затрат (затраты на внедрение новой техники, реконструкцию предприятий и др.) производятся как за счет долгосрочного, так и краткосрочного кредита.

В условиях хозяйственной реформы, проводимой в СССР в те годы в соответствии с решениями сентябрьского (1965 г.) Пленума ЦК КПСС, расширилась сфера применения банковского кредита, резко возросли размеры кредитных вложений в народное хозяйство, повысилась роль кредита в стимулировании улучшения хозяйственной деятельности.

Атлас выделяла отличительную особенность государственного кредита: заемщиком выступало государство, привлекающее средства населения на условиях возврата. Государственный кредит может быть в виде государственных займов, распространяемых среди населения, а также вкладов в сберегательные кассы.

В целом, кредит в Советском Союзе использовался государством для контроля за выполнением плановых заданий, соблюдением финансовой дисциплины, для выявления и мобилизации внутрихозяйственных резервов.

3. Вера Татаренко: Современное состояние рынка кредитных ресурсов

В данной статье Татаренко дает обзор рынка кредитных ресурсов на 2006 год. "Важнейшей задачей рынка кредитных ресурсов является обеспечение потребности экономики в заёмных средствах, особенно долгосрочных. Согласно одной из оценок, в настоящее время потребности промышленности удовлетворены лишь на 45%, инноваций – на 16%, строительства – на 42%, автотранспорта - на 9%, торговли – на 31%, банков на 34% (1), малого бизнеса – на 25% (потребность последнего в кредитах составляет до 30 млрд. долл.)"

При упоминании о рынке кредитных ресурсов неизбежно появляются такие понятия, как "кредитный рынок" и "рынок ссудных капиталов", которые зачастую заменяют и подменяют друг друга. Татаренко считает, что это не совсем оправдано, и далее излагает причины такой точки зрения. Ссудный капитал – это денежные средства, отданные в ссуду за определённый % при условии возвратности. Формой движения ссудного капитала является кредит. Это общепринятая интерпретация ссудного капитала, на наш взгляд, противоречит ГК РФ, где ссуда определяется как передача ссудодателем вещи в безвозмездное временное пользование ссудополучателю. При этом ссудополучатель обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии с учётом нормативного износа или в состоянии, обусловленном договором. Как мы видим, экономическое и юридическое толкование ссудного капитала несколько разнятся. Нам же необходимо понять, что есть рынок ссудного капитала, с экономической точки зрения.

Татаренко дает свое определение кредитному рынку. Кредитный рынок – это общее обозначение тех рынков, где существуют предложение и спрос на различные платёжные средства.

Поднимается проблема дефицита кредитных ресурсов. Как считает автор, решить проблему можно следующими способами. Повышение уровня монетизации; развитие банковского сектора, способного эффективно трансформировать поступившие денежные средства в кредитные ресурсы; повышение капитализации банков, упрощение процедуры инвестирования в капитал банков, расширение ресурсной базы за счёт внедрения системы страхования вкладов, развитие системы рефинансирования, создание условий для снижения себестоимости банковских услуг.

Статистика

2. Выдача долгосрочных ссуд Сельхозбанком колхозам и населению (млн. рублей)

	1940	1941	1942	1943	1944	1945	Всего за 1941-1945
Выдано кредитов за год, всего	1221	703	152	223	699	1151	2928
в том числе:
колхозам	873	515	116	117	271	345	1364
населению	348	188	36	108	428	806	1564

Источник: Госкомстат СССР Народное хозяйство СССР в Великой Отечественной Войне 1941-1945 гг

3. Финансовые результаты деятельности кредитных организаций по данным Банка России (www.gks) (на начало года)

	2005	2006	2007	2008	2009
Объем прибыли (+) / убытков (-), полученных действующими кредитными организациями, млн.руб.	177943	262097	371548	507975	409186
Объем прибыли по прибыльным кредитным организациям, млн.руб.	178494	269953	372382	508882
Удельный вес кредитных организаций, имевших прибыль, в общем количестве действующих кредитных организаций, процентов	98,3	98,9	98,5	99,0	94,9
Объем убытков (-) по убыточным кредитных организаций, млн.руб.	551	7855	834	907	37750
Удельный вес кредитных организаций, имевших убыток, в общем количестве действующих кредитных организаций, процентов	1,7	1,1	1,5	1,0	5,1

Список литературы

Атлас, М. С. Роль кредита в социалистическом воспроизводстве на современном этапе: сборник научных трудов // Совершенствование планирования и управления народным хозяйством : К девяностолетию академика Станислава Густавовича Струмилина : [Сборник статей]. - 1967. - С. 176-193

Большая советская энциклопедия [Эл. источник].- 3-е издание,- 1969-1978 гг.- 30т.-Доступ: bse.sci-lib/

Витте С.Ю. Государственный Кредит. Государственное хозяйство / Конспект лекций о народном и государственном хозяйстве / 2-е изд. - СПб., 1912. – с 356-382

Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б.Современный экономический словарь. [Эл. ресурс] - 5-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М,2007. — 495 с.

Татаренко В. Современное состояние рынка кредитных ресурсов / интернет Журнал Паритет.- Альянс, 2006, №1.- [режим доступа]: kmu.awardspace/?vpath=/paritet/20061/06

Энциклопедический словарь Брокгауза и Ефрона [Эл. ресурс] / ред. И. Е. Андриевский, К. К. Арсеньев, Ф. Ф. Петрушевский.- Петербург: издательское общество Ф. А. Брокгауз — И. А. Ефрон, 1890—1907, 86т