Автоматизированная система управления комбината Белшина

перед пользователем появиться рабочая форма см. рис. 3.2.

3.3.3.Справочники

Для работы с нормативно-справочной информацией оператору необходимо вызвать пункт меню Справочники. Оператору предлагается меню Справочники, в котором можно выбрать один из справочников, для последующей работы с ним.

Вся работа со справочниками ведется, как и с обычными табличными данными (см п.3.3.1).

Примером одного из справочников может служить следующая экранная форма:

Рис 3.8. Пример одного из справочников

3.3.4 Пункт меню «Штатное расписание».

Данный пункт меню создавался для нужд бухгалтерии. В данном пункте меню имеется возможность изменить различные типы ставок, оплат, а также коэффициентов, которые установлены для определенных рабочих мест, различная работа с тарифами, здесь же заносятся приказы о добавлении новых тарифов, вводятся новые коэффициенты к тарифным ставкам и разрядам. Предусмотрено изменение и добавление данных как это указанно в пункте 3.3.1.

4. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ РАЗРАБОТКИ И ПРИМЕНЕНИЯ ПРОГРАММНЫХ СРЕДСТВ ВЫЧИСЛИТЕЛЬНОЙ ТЕХНИКИ

1. Характеристика проекта

Программа разрабатывается для нужд БШК «Белшина». Назначение программы автоматизация работы отдела кадров. Программа предназначена для квалифицированных пользователей, не требует знаний в области компьютерной техники, легка и понятна в эксплуатации.

Область применения программы

1) Отдел кадров БШК «Белшина»;

2) Управляющие структуры БШК «Белшина»;

Применение программы позволит максимально уменьшить ручной труд работников отдела кадров. Программа участвует в предоставление справочной информации, взаимодействие с другими отделами, ведение личной карточки работника БШК «Белшина», учет труда и сведений о рабочих местах БШК «Белшина», составление и печать сводной (отчетной) статистической отчетности.

В настоящее время неизвестны какие-либо аналоги разработанной программы, учитывающие особенности структуры отрасли. Коммерческий успех программе обеспечивает невысокая цена, а также обширный круг проблем, решаемых программой.

2. Исходные данные

Программные средства вычислительной техники являются материальными объектами специфической интеллектуальной деятельности специалистов, состоящими из программных документально оформленных проектов, реализующих свои потребительские свойства и качества в составе функционирующих вычислительных систем или систем обработки данных.

Программные средства вычислительной техники как товарная продукция может быть двух видов:

1) научно-техническая продукция;

2) продукция производственно-технического назначения.

В современных рыночных экономических условиях Республики Беларусь программные средства как товарная продукция соответствующих научно-технических организаций выступает преимущественно в виде научно-технической продукции, представляющей собой функционально завершенные и имеющие товарный вид программные средства вычислительной техники, реализуемые покупателям по рыночным отпускным ценам.

В результате разработки и применения программных средств вычислительной техники экономический эффект достигается за счет экономии трудовых, материальных и финансовых ресурсов на основе:

1) снижения трудоемкости алгоритмизации программирования и отладки программ (задач) за счет использования программного средства в процессе разработки автоматизированных систем и систем обработки данных;

2) сокращения расходов на оплату машинного времени и других ресурсов на отладку и сдачу задач в эксплуатацию;

3) снижения расходов на материалы (магнитные ленты, магнитные диски и прочие материалы);

4) ускорения ввода в эксплуатацию новых систем;

5) улучшение показателей основной деятельности предприятий в результате использования программных средств.

Расчет экономической эффективности программных средств вычислительной техники основан на принципах комплексной оценки эффективности мероприятий, направленных на ускорение научно-технического прогресса.

Расчет экономического эффекта от программных средств осуществляется у разработчика и у потребителя. У разработчика экономический эффект выступает в виде прибыли, остающейся в распоряжении предприятия от реализации программного средства:

П = Р - С - Н , (4.1)

где Р - доход (выручка) от реализации программного средства за минусом налога на добавленную стоимость;

С - себестоимость программного средства;

Н - общая сумма налогов и других платежей, определяемая в соответствии с действующим законодательством.

У пользователя затраты на программное средство складываются из единовременных и эксплуатационных (текущих) затрат. Единовременные затраты представляют собой расходы на приобретение программного средства по рыночным ценам (себестоимость НИОКР, включая затраты на испытания, отладку, доработку, приобретение специального оборудования и прибыль организации-разработчика), транспортировку, монтаж (старого оборудования демонтаж) и наладку нового оборудования, связанного с использованием нового программного средства.

Эксплуатационные (текущие) затраты организации-пользователя состоят из затрат на заработную плату по подготовке данных и анализу их обработки, затраты на оплату времени работы вычислительных ресурсов, устройств ввода-вывода, средств массовой памяти (магнитные диски и ленты), коммуникационных средств, необходимых для выполнения функций программы, затрат материалов и прочих затрат.

На основе технико-экономического анализа функциональных и конструктивных особенностей создаваемого программного средства и источников экономической эффективности определяются показатели, по которым рассчитывается экономия всех видов ресурсов, оказывающих влияние на величину экономического эффекта.

Исходные данные по разработанному программному средству

Таблица 4.1

Исходные данные

Наименование показателей	Буквенные обозначения	Единицы измерения	Количе­ство
Коэффициент новизны	Кн	Единиц	1
Группа сложности		Единиц	3
Дополнительный коэффициент сложности	Ксл	Единиц	0,18
Поправочный коэффициент, учитывающий использование типовых программ	Кт	Единиц	1
Продолжение табл. 4.1
Наименование показателей	Буквенные обозначения	Единицы измерения	Количе­ство
Установленная плановая продолжительность разработки	Трт	Лет	0.5
Годовой эффективный фонд времени	Фэф	Дней	230
Продолжительность рабочего дня	Тч	Час	8
Тарифная ставка 1-го разряда, месячная	Тм	руб.	4500
Коэффициент премирования	Кп	Единиц	1,4
Норматив дополнительной заработной платы	Нзд	%	10
Норматив заработной платы прочих категорий	Нзп	%	50
Ставка отчислений в фонд социальной защиты населения	Нсзс	%	36
Ставка чрезвычайного налога	Ннч	%	4
Ставка отчислений в фонд занятости	Ннз	%	1
Норматив командировочных расходов	Нрнк	%	30
Норматив прочих затрат	Нпз	%	20
Норматив накладных расходов	Нрн	%	500
Норматив на сопровождение и адаптацию программного средства	Нрса	%	10
Ставка налога на добавленную стоимость	Ндс	%	20
Норма амортизации вычислительной техники	На	%	10
Норма расходов на сопровождение и адаптацию программного средства	Рса		10

В разработке программного средства участвуют исполнители, перечисленные в табл. 4.2.

Таблица 4.2

Исполнители программного средства

Исполнитель	Тарифный разряд	Тарифный коэффициент, Тк	Продолжительность участия в разработке (дня)
Начальник отдела	23	8.073	120
Ведущий программист	15	3,48	120
Инженер-программист категории	14	3.25	120
Инженер-программист без категории	12	2,84	120

3. Расчет себестоимости и отпускной цены программного средства

Смета затрат на разработку программного средства включает следующие статьи:

1. заработная плата исполнителей основная (Зо) и дополнительная (Зд), руб.;

2. отчисления в фонд социальной защиты (Зсз), руб.;

3. налоги, входящие в себестоимость программного средства (Нс), руб.;

4. материалы (М), руб.;

5. спецоборудование (Рс), руб.;

6. машинное время (Рм), руб.;

7. расходы на научные командировки (Рнк), руб.;

8. прочие затраты (Рз), руб.;

9. накладные расходы (Рн), руб.

На основании сметы затрат рассчитывается себестоимость и отпускная цена программного средства

1. Заработная плата исполнителей основная и дополнительная

Сумма основной заработной платы рассчитывается на основе численности специалистов, соответствующих тарифных ставок и фонда рабочего времени. Причем численность специалистов, календарные сроки разработки программы и фонд рабочего времени определяются экспертным путем или с использованием укрупненных норм времени на разработку, создание и сопровождение программного средства. Расчет трудоемкости программного средства с использованием укрупненных норм времени осуществляется в основном в крупных научно-технических организациях для решения сложных задач программного обеспечения вычислительной техники. В мелких и средних научно-технических организациях трудоемкость, численность исполнителей и сроки разработки программного средства определяются экспертным путем с использованием данных по базовым моделям. При определении трудоемкости программного средства учитываются объем программного средства (в . условных машинных или исходных команд), объем документации ( . строк), новизна и сложность программного средства, язык программирования, степень использования типовых (стандартных) программ.

Объем программного средства определяется методом структурной аналогии по соответствующим каталогам аналогов программ, которые постоянно обновляются и утверждаются в установленном порядке. На основании имеющейся информации о функциях разрабатываемого программного средства определяется объем каждой функции для соответствующего типа ЭВМ. Затем определяется тип разрабатываемого программного средства (по принятой классификации в каталоге аналогов), уточняются объемы функций для данного программного средства и определяется общий объем программного средства. На основании общего объема (Vо) и нормативных данных определяется нормативная трудоемкость с учетом группы сложности программного средства (Тн). Рассчитывается общая уточненная трудоемкость (Тоу) с учетом дополнительных коэффициентов сложности (Ксл) в зависимости от характеристик программного средства :

Vo = V1 + V2 + … + Vn, (4.2)

где Vo - общий объем программного средства;

Vi - объем функций i-го программного средства;

n - общее число функций.

Таблица 4.3

Характеристика функций и их объем

Номер функ-ции	Содержание функций	Объем (условных маш. команд для ПЭВМ)
101	Организация ввода информации	200
102	Контроль, предварительная обработка и ввод информации	500
111	Управление вводом информации	1456
204	Обработка наборов и записей базы данных	1654
205	Обслуживание базы данных в пакетном режиме	1000
208	Организация поиска и поиск в базе данных	1727
210	Загрузка базы данных	1498

Объем функций ПС с учетом коэффициентов:

Vo = 8035

На основании общего объема программного средства и его группы сложности (3 группа) определяется нормативная трудоемкость (Тн =306 человека-дней) по таблицам.

С учетом дополнительного коэффициента сложности (Ксл=0,2) рассчитывается общая трудоемкость программного средства:

То=Тн + Тн * Ксл, (4.3)

где То - общая трудоемкость ПС;

Тн - нормативная трудоемкость ПС;

Ксл - дополнительный коэффициент сложности ПС.

То = 454,3

Трудоемкость программного средства по стадиям определяется с учетом новизны и степени использования в разработке типовых программ и программного средства (Кт=1, Кн=1)

Тi = dстi * Кн * Кт * То, (4.4)

где Кт - поправочный коэффициент, учитывающий степень использования в разработке типовых (стандартных) программ;

Кн - коэффициент, учитывающий степень новизны программного средства;

Dстi – удельный вес трудоемкости i-ой стадии разработки ПС в общей трудоемкости разработки ПС.

Ттз = 45,43 (чел.-дней)

Ттп = 40,887 (чел.-дней)

Тэп = 36,344 (чел.-дней)

Трп = 263,49 (чел.-дней)

Твн = 68,145 (чел.-дней)

При решении сложных задач с длительным периодом разработки ПС общая трудоемкость разбивается и корректируется по стадиям разработки (техническое задание - ТЗ, эскизный проект - ЭП, технический проект - ТП, рабочий проект - РП и внедрение - ВН) с учетом новизны, степени использования типовых программ и удельного веса трудоемкости стадий разработки программного средства в общей трудоемкости разработки программного средства.

На основании общей трудоемкости рассчитывается уточненная трудоемкость с учетом распределения по стадиям (Ту):

Ту = Т1 + Т2 + … + Тn, (4.5)

Ту = 454,3 (чел.-дней)

На основании уточненной трудоемкости разработки программного средства и установленного периода разработки (0,5 года) рассчитывается общая плановая численность исполнителей Чр по формуле:

Чр = Ту / (Трд * Фэф), (4.6)

где Трд - установленная продолжительность разработки программного средства (лет);

Фэф - годовой эффективный фонд времени работы одного исполнителя Чр = 3,950434783

Расчет основной заработной платы исполнителей программного средства (Зо) производится на основе исходных данных (табл. 4.1). Определяем месячную и часовую тарифную ставку исполнителей: начальника отдела (Тм1, Тч1), ведущего инженера(Тм2, Тч2), инженера-программиста 1-й категории (Тм3, Тч3), инженера-программиста без категории (Тм4, Тч4) по формулам (4.7), (4.8):

Тм = Тм1 * Тк, (4.7)

где Тм1 - месячная тарифная ставка 1-го разряда,

Тк - тарифный коэффициент, соответствующий установленному тарифному разряду.

Тч = Тм / 197.8, (4.8)

где 197.8 -фонд рабочего времени при восьмичасовом рабочем дне. Тм1 = 36 328,50 руб.

Тч1 = 183,66 руб.

Тм2 = 15 660,00 руб.

Тч2 = 79,17 руб.

Тм3 = 14 625,00 руб.

Тч3 = 73,94 руб.

Тм4 = 12 780,00 руб.

Тч4 = 64,61 руб.

Сумма основной заработной платы исполнителей (Зо) рассчитывается по формуле (4.9):

n

Зо =  Тчi * Фэi * Тч * Кп, (4.9)

i=1

где n - количество исполнителей;

Тчi - часовая тарифная ставка i-го исполнителя;

Фэi - эффективный фонд рабочего времени i-го специалиста; Тч - количество часов работы в день (часов);

Кп - коэффициент премирования.

Зо = 1 033 961,86 руб.

Сумма дополнительной заработной платы (Зд) определяется в процентах к основной (норматив дополнительной заработной платы Нд = 10%) по формуле:

Зд = Зо * Нд / 100, (4.10)

Зд = 103 396,19 руб.

2. Отчисления в фонд социальной защиты

Отчисления в фонд социальной защиты населения (Зсз) определяется в соответствии с действующими законодательными актами по нормативу в процентном отношении к фонду основной и дополнительной зарплаты исполнителей.

Сумма отчислений в фонд социальной защиты населения (Зсз) определяется по формуле:

Зсз = (Зо+Зд) * Нзсз / 100, (4.12)

где Нзсз - норматив отчислений в фонд социальной защиты (Нзсз=35%).

Зсз = 409 448,90 руб.

3. Налоги, входящие в себестоимость программного средства

Налоги, входящие в себестоимость программного средства (Нс) определяются в соответствии с действующими законодательными актами по нормативам в процентном отношении к сумме всей заработной платы, приходящейся на программное средство. Действующие нормативы налоговых отчислений:

1) чрезвычайный налог в фонд Чернобыля (Нч);

2) отчисления в фонд занятости(Нз);

3) финансирование расходов по ДДУ (Нсд).

Чрезвычайный налог (Нч) определяется по формуле:

Нч = (Зо+Зд) * Ннч / 100, (4.13)

где Ннч - норматив чрезвычайного налога (Ннч=4%). Нч = 45 494,32 руб.

Отчисления в фонд занятости (Нз) определяются по формуле:

Hз = (Зо+Зд)*Ннз/100, (4.14)

где Ннз - норматив отчислений в фонд занятости (Ннз=1%).

Нз=11 373,58

4. Материалы

Расходы по статье «Материалы» (М) определяются на основании сметы затрат, разрабатываемой на программное средство, с учетом действующих нормативов. По статье «Материалы» отражаются расходы на магнитные носители, перфокарты, бумагу, красящие ленты и другие материалы, необходимые для разработки программного средства. Нормы расхода материалов в суммарном выражении (Нм) определяются в расчете на 100 машинных команд. Сумма затрат материалов рассчитывается по формуле:

М = Нм * Vо / 100, (4.16)

где Нм - норма расхода материалов в расчете на 100 команд программного средства (руб.);

Vо - общий объем программного средства (условных машинных команд).

М = 80 350,00 руб.

5. Спецоборудование

Расходы по статье «Спецоборудование» (Рс) включают затраты средств на приобретение типовых и изготовление вспомогательных специального назначения технических и программных средств, необходимых для разработки конкретного программного средства, включая расходы на их проектирование, изготовление, отладку, установку и эксплуатацию. Сумма затрат по статье «Спецоборудование» (Рс) определяется в соответствии со сметой расходов, которая составляется перед разработкой программного средства. Так как для разработки конкретного программного средства специальное оборудование или специальные программы не приобретались, то расходы по этой статье не определяются.

6. Машинное время

Расходы по статье "Машинное время" (Рм) включают оплату машинного времени, необходимого для разработки и отладки программного средства, которое определяется по нормативам (в машино-часах) на 100 команд (Нмв) машинного времени в зависимости от характера решаемых задач и типа ПЭВМ, определяются по формуле:

Рм = Цм * Vо * Нмв/100, (4.17)

где Цм- цена одного машино-часа (руб);

Vо- общий объем программного средства (машинных команд);

Нмв- норматив расхода машинного времени на отладку 100 машинных команд (машино-часов).

Рм = 142 219,50 руб.

7. Расходы на научные командировки

Расходы по статье "Научные командировки" (Рнк) определяются по смете затрат на программное средство и включают расходы, связанные с командировками для решения проблем разработки программного средства. Определяются по формуле:

Рнк = Зо*Нрнк/100 (4.18)

где Нрнк - норматив расходов на командировки (Нрнк=30%). Рнк = 310 185 руб.

8. Прочие затраты

Расходы по статье "Прочие затраты" (Пз) включают затраты на приобретение и подготовку специальной научно-технической информации и специальной литературы. Определяются по смете расходов на программное средство по формуле:

Пз = Зо*Нпз/100 (4.19)

где Нпз -