Министерство Образования Российской Федерации

Иркутская государственная экономическая академия

Финансово – экономический факультет

Специальность 06.04. «Финансы и кредит»

Кафедра Денежного обращения и кредита

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

Электронные методы платежа

Иркутск – 2010г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ЭТАПЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

2. ДОСТОИНСТВА И НЕДОСТАТКИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

3. основные принципы функционирования электронных платёжных систем на основе смарт-карт

4. ПРИНЦИПЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ «СЕТЕВЫХ ДЕНЕГ»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Денежное обращение, как объект исследований, постоянно привлекает к себе внимание экономистов, представляющих самые различные современные научные школы. Объясняется это тем, что в условиях товарного производства движение продуктов труда происходит в сфере обращения, важнейшей составной частью которой является обращение денег, при этом роль денежного обращения не пассивна, напротив, его состояние и развитие оказывают влияние на товарное обращение, а через него и на товарное производство. Развитие денежного обращения проявляется, в первую очередь, в эволюции самих денег – денежной формы стоимости товаров. В условиях товарно-денежного обращения эта форма постоянно изменялись. Активная эволюция денег как средства платежа в экономически развитых странах наблюдается на протяжении последних сорока лет, а с начала девяностых годов, и в России. В настоящее время высшей стадией развития денег являются электронные деньги.

Электронные деньги (electronic money) или электронные методы платежа (new electronic payments methods) - это различные платёжные механизмы, созданные для текущих расчётов между производителями, продавцами и потребителями товаров и услуг.

В данной курсовой работе рассматриваются основные особенности электронных методов платежа, классифицируются их разновидности и исследуются основные принципы функционирования ряда электронных платёжных систем. Одновременно подвергаются анализу факторы, которые способны повлиять на решения хозяйствующих субъектов по поводу использования электронных методов платежа в экономически развитых странах, а также в России.

1. ЭТАПЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

Первым этапом развития электронных денег (1960-80-е гг.) стало внедрение в обращение магнитных кредитных и дебетовых карт (credit cards и debit cards), а также широкое использование электронной системы платежей (electronic funds transfer).

Вторым этапом (1990-2000-е гг.) стало внедрение в обращение смарт-карт или “карт с хранимой суммой” (smart cards или stored-value cards). В настоящее время большинство западных исследователей рассматривает смарт-карты в качестве одного из элементов электронных денег. В то же время, смарт-карты являются одним из инструментов электронных денег, так называемым, “продуктом-ключом”.

На протяжении этих этапов, магнитные карты и смарт-карты не заменили наличных денег, а лишь дали их обладателям возможность более эффективно распоряжаться своими счетами в банках. Несмотря на то, что современные системы безналичных расчётов с помощью карт обладают массой очевидных преимуществ (снижение издержек обращения, безопасность, удобство использования, дополнительные льготы и т.д.), наличные деньги окончательно не исчезают из оборота и, более того, в последние годы не наблюдается тенденции к сокращению их доли в мировом обороте (на долю наличных денег сейчас приходится около 10-20 % от размера общей денежной массы). Так происходит потому, что наличные расчёты, со своей стороны, обладают рядом положительных, с точки зрения плательщика, свойств: во-первых, возможностью безусловного и неограниченного распоряжения своими средствами, во-вторых, большей, по сравнению с системами электронных расчётов, оперативностью, в-третьих, что особенно важно, анонимностью. Поэтому основной смысл внедрения в обращение электронных денег заключается в совмещении преимуществ наличного и электронного оборота денежной массы.

Третий этап развития электронной денежной формы (2000-2010-е гг.) характеризуется появлением новых видов электронных денег “сетевых денег” (network money), которые позволяют осуществлять платежи в режиме реального времени или “он-лайн” в компьютерных сетях. Эти платежи становятся возможными благодаря специально разработанному программному обеспечению.

Сущность современных изменений денежной формы состоит в том, что происходит дальнейшая эволюция методов авторизованного перевода средств с одного счёта на другой. В XIII веке, когда покупатель хотел заплатить продавцу путём депозитного трансферта, он должен был один (или вместе с продавцом) встретиться лично с банкиром, чтобы устно санкционировать перевод средств. Бумажные чеки, снабжённые письменным приказом (подписью) появились в ХIV веке и получили широкое распространение лишь в XVII веке. Телеграфные приказы о немедленном переводе денежных средств с одного счёта на другой, т.е. приказы отдаваемые дистанционно и без использования бумажных документов, появились и получили широкое распространение во второй половине XX в., превратившись впоследствии в “электронный телеграф”. Электронные переводы денежных средств (еlectronic funds transfer), получившие широкое распространение в 70-е гг., позволили индивидуальным пользователям получать доступ к платёжной системе для того, чтобы с помощью дебетовой карты или персонального компьютера совершать платежи. Они являются не чем иным как использованием телеграфных переводов на уровне розничных транзакций.

Электронные деньги являются следующей ступенью развития денег как средства платежа. При транзакциях с их использованием информация об объёме денежных средств в закодированном виде может быть записана на смарт-карту со встроенным микропроцессором или храниться на жёстком диске компьютера. Как и дорожные чеки, “сетевые деньги” являются обязательством банка или другого финансового института, которое не связано с каким-либо конкретным счётом. Один держатель карты может осуществить платёж другому (без вовлечения в этот процесс банка) путём помещения обеих карт в “электронный бумажник”, который списывает средства с одной карты и записывает их на другую карту в том же количестве. Переводы “сетевых денег” также могут быть сделаны с рабочего места по электронной почте (e-mail). Средства, размещённые на смарт-карте, можно пополнять с помощью помещения такой карты в банкомат ATM (средства, размещённые на жёстком диске компьютера, могут пополняться посредством связи с банком в режиме “он-лайн”) и перевода средств со своего счёта, размещённого в банке или другом финансовом институте на смарт-карту (жёсткий диск). Наподобие банкнот и монет ЦБ, “сетевые деньги” исполняют роль посредника. В ходе транзакций денежных средств, осуществляемой с помощью использования “сетевых денег” (в отличие от транзакций с использованием магнитных кредитных и дебетовых карт), персональная информация об инициаторе расчётов никому не предоставляется, т.е. достигается их анонимность. Следует обратить особое внимание на то, что в транзакциях с использованием “сетевых денег” роль финансовых посредников в лице банков или небанковских институтов сведена к минимуму.

2. ДОСТОИНСТВА И НЕДОСТАТКИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

Эволюция современных денежных форм сталкивается с экономической и технологической неопределённостью, которая стоит перед новыми электронными методами платежа. Никто не знает, каков будет спрос на электронные деньги со стороны потребителей и торговых точек. Кроме того, способность электронных денег замещать валюту ЦБ в качестве средства платежа за потребительские товары, а также способность свободно перемещаться через национальные границы, поднимает проблему экономической безопасности. Есть основания полагать, что в случае активной эмиссии электронных денег Центральные банки могут потерять контроль над денежными агрегатами, а поэтому могут нарушиться равновесие на денежном рынке и значительно измениться обменные курсы валют, что потенциально чревато угрозой финансового кризиса. Следует отметить, что новейшие платёжные методы направлены в первую очередь на замещение традиционных, платежей наличными, чеками, а также кредитными и дебетовыми карточками. В этой связи важно определить, какие именно факторы оказывают наибольшее влияние на решения хозяйствующих субъектов об использовании электронных методов платежа.

Очевидно, что в будущем для успешной работы электронные методы платежа должны обеспечивать дополнительные выгоды главным субъектам экономических взаимоотношений: потребителям, торговым точкам, банкам и операторам электронных финансовых сетей. Эти выгоды могут быть одномоментными и непосредственными. Так, новые платёжные методы могут быть более удобными или более дешёвыми в использовании. С другой стороны выгоды могут быть долгосрочными или стратегическими. Например, фирмы могут использовать внедрение новых платёжных систем как часть общей маркетинговой стратегии по внедрению новых технологий для стимулирования продаж, даже если их использование не будет иметь серьёзного финансового значения.

С учётом сказанного выше, можно выделить следующие факторы влияющие на решение потребителей:

- большие удобства и меньшие издержки;

- безопасность и конфиденциальность расчётов.

Все покупатели – бизнесмены и домашние хозяйства - ожидают, что электронные системы платежа будут не только сокращать их издержки, но и будут удобными. Однако новые платёжные методы вряд ли смогут повлиять на объёмы расходов домашних хозяйств. Если больший объём торговли будет вестись с использованием электронных платежей, то уменьшится объём расчётов с использованием традиционных методов платежа, таких как платежи наличными, чеками, кредитными и дебетовыми картами. Даже, если новые электронные платёжными методы будут основываться на кредите, то и тогда сектор домашних хозяйств, не станет увеличивать свою задолженность, особенно по существующим процентным ставкам. В случае расчётов между бизнесменами ситуация несколько отличается. Если электронные платёжные системы окажутся более дешёвыми или более удобными в использовании, чем традиционные системы, то бизнесмены смогут увеличить объём оборотных средств и посредством этого расходовать больше, что приведёт к увеличению их совокупного дохода.

Все пользователи новых электронных платёжных систем столкнуться с теми же проблемами, что и пользователи традиционных финансовых услуг - необходимостью обеспечения безопасности и конфиденциальности. В случае со смарт-картами, подавляющее большинство финансовых институтов, планирующих выпускать карты, являются банками, входящими в крупнейшие карточные ассоциации. Следовательно, за смарт-картами или номерами электронных счетов клиента стоят активы банков входящих в такую ассоциацию. Но обладают ли денежные средства, которые стоят за этими картами защитой, адекватной защите сберегательных и чековых счетов застрахованных, например, в США Федеральной страховой корпорацией (FDIC)? По всей видимости, нет, поскольку в США на такие счета обязательное федеральное страхование не распространяется.

Мошенничество, существующее в традиционной финансовой системе, вероятно, будет существовать в предлагаемых системах будущего. Задача, которую необходимо решить, состоит в том, чтобы минимизировать его распространение. Вопрос обеспечения безопасности и конфиденциальности расчётов с использованием электронных денег может быть эффективно решён посредством разработки специального законодательства и выработки единых стандартов осуществления безопасных расчётов.

На решение торговой точки по поводу использования электронных методов платежа влияют следующие факторы:

- возможное увеличение объёмов продаж;

- возможное сокращение издержек;

- выгодные условия договоров.

Каждая торговая точка может ожидать, что существует значительное число потребителей, которые не могут сделать покупку только из-за того, что она не работает с конкретной платёжной системой. В случае если достаточно большое число потребителей используют конкретную платёжную систему, конкуренция может побудить торговую точку к капиталовложениям необходимым для установления оборудования данной платёжной системы. Так, мысль о возможных потерях потребителей, которые не используют в своих расчётах наличные, привела к тому, что многие операторы автоматов по продажам мелких предметов в США стали устанавливать специальные устройства принимающие бумажные купюры. Главное, чтобы возросшая прибыль от дополнительных продаж перекрывала возросшие расходы, возникающие при вводе новых методов платежа.

Дополнительные продажи являются не единственным преимуществом электронных платёжных механизмов, они могут повлиять и на сокращение издержек. Например, управление наличными является дорогим, медленным и не безопасным процессом. Системы, которые позволят сократить использование наличных денег, смогут сократить издержки обращения, хотя они наверняка увеличат капитальные издержки. От того, позволят ли новые формы платежа сократить суммарный объём издержек в течение краткосрочного периода, будет зависеть желание торговых точек их использовать.

Внедрение кредитных карт приводит к появлению дополнительных обязательств, рисков и издержек. Например, продажи, осуществлённые по кредитной карте, могут быть оспорены уже после того, как транзакция была осуществлена. Поэтому для работы с новыми электронными платёжными методами, торговые точки и эмитенты карт должны будут заключить новые контракты, в которых будут прописаны права, обязательства и риски торговых точек и эмитентов электронных денег. Принятие торговой точкой новой системы расчётов будет зависеть от условий таких контрактов (доходности и рисков). Поскольку федеральные правила не регламентируют банку или торговой точке, какой уровень дисконта они могут назначать или какими должны быть условия платежа, постольку конкретные условия контракта являются важными факторами в определение успеха новых методов платежа.

Можно выделить следующие факторы, влияющие на решение банков по поводу использования электронных методов платежа:

- сохранение доли на финансовом рынке;

- долгосрочное увеличение прибылей.

В настоящий момент банки находятся под жёстким конкурентным давлением со стороны других финансовых институтов. Ещё пятьдесят лет назад банковский бизнес использовал около 70 % финансовых активов мира. Сегодня банки контролируют только 30 % таких активов. Два десятилетия назад, специальные фонды денежного рынка убедили потребителей переместить значительную часть средств со своих сберегательных счетов из банков в эти фонды. Банки обоснованно боятся, что если они не будут способны предлагать электронные платёжные услуги, то это сделают другие институты. Таким образом, банки станут маргинальными институтами с высокой себестоимостью операций и низкой прибыльностью. Однако банки не только имеют побудительный мотив предлагать всё более широкий спектр финансовых услуг, но и имеют для этого все возможности. Сегодня банки вовлечены в большую часть финансовых транзакций с использованием новых платёжных методов (обменивают чеки, эмитируют кредитные и дебетовые карты, и т. д.). Банкам выгодно увеличивать в своём обороте долю безналичных и электронных средств обмена и уменьшать долю наличных, т.к. именно на обороте первых они зарабатывают основную прибыль. Так как бизнесмены и правительственные организации обычно платят чеками или другими безналичными средствами, переключение с наличных платежей на электронные средства должно произойти главным образом в секторе домашних хозяйств.

Однако переход к предоставлению банками электронных услуг, в частности, эмитированию смарт-карт, сам по себе не гарантирует прибыли. Поиск правильной структуры издержек и доходов может занять некоторое время уже после того, как смарт-карты будут введены в обращение. Например, несмотря на широкое и повсеместное использование банковских магнитных карт на всём протяжении 70-х гг. доход по таким операциям был значительно ниже, чем в других сферах банковской деятельности. Только устранение государственных ограничений на верхний предел процентной ставки за кредит и устранение ежегодных налоговых сборов на операции с магнитными картами в конце 70-х начале 80-х гг. создали благоприятные условия для того, чтобы такие операции стали более прибыльными.

Можно выделить следующие факторы, влияющие на решение операторов электронных финансовых сетей (денежных посредников) по поводу использования электронных методов платежа:

- расширение доли на финансовом рынке;

- безопасность и конфиденциальность расчётов.

Как и правления банков, операторы электронных финансовых сетей хотят захватить возможно большую долю рынка транзакций, которые в настоящий момент осуществляются наличными. Они также действуют в условиях риска, при котором широкое использование электронных методов платежа может сократить объёмы платежей по магнитным кредитным и дебетовым картам, от операций с которыми они в настоящий момент получают прибыль. Если смарт-карты заменят наличные деньги, финансовые сети извлекут прибыль, потому что банки-эмитенты этих карт обычно платят им процент за услуги. Но если электронные системы платежа на основе “сетевых денег” только заменят кредитные или дебетовые карты, в таком случае единственный путь, при котором финансовые сети смогут извлечь прибыль, будет зависеть от того, являются ли новые платёжные методы более прибыльными, чем ранее используемые традиционные методы платежа.

Для того чтобы заменить наличные транзакции, финансовые сети должны быть очень эффективными. Транзакции наличными деньгами являются достаточно дешёвыми, а их издержки очень низкими в сравнение со стоимостью покупки. Сегодня электронные транзакции в среднем стоят около 15 центов каждая, но даже такая низкая стоимость составляет приличный процент, например, от стоимости безалкогольного напитка за 75 центов. Поэтому, чтобы осуществить вторжение на рынок и получить прибыль финансовые сети должны будут сократить издержки значительно ниже текущего уровня.

3. основные принципы функционирования электронных платёжных систем на основе смарт-карт

На современном этапе большинство новых электронных платёжных систем основываются на использовании смарт-карт или “сетевых денег”, в основе которых лежит специальное программное обеспечение для осуществления платежей в Интернет.

Рассмотрим основные принципы функционирования электронных платёжных систем на основе смарт-карт.

Существует много определений смарт-карт. Наиболее часто смарт-карты, также известные как “электронные кошельки”, определяются как пластиковые карты, которые имеют встроенный микропроцессор, “заряженный” определённой денежной стоимостью (в отличие от магнитных карт, на магнитной полосе которых никакой денежной стоимости не зафиксировано). Стоимость карты снижается с каждой покупкой. Смарт-карты являются револьверными и могут использоваться для различных целей. Они не требуют авторизации в режиме реального времени для перевода стоимости. Первые две характеристики отличают смарт-карты от одноцелевых карт, предназначенных для предоплаты и широко используемых в Европе. Третья характеристика отличает их от дебетовых и кредитных магнитных карт. Смарт-карты могут содержать финансовые прикладные программы, в том числе функции кредитных и дебетовых карточек и “электронных кошельков”, а также программы поощрения лояльности, функции проездного билета, водительского удостоверения и т. д. Основными преимуществами этого вида пластиковых карточек, по сравнению с карточками с магнитной полосой, является повышенная надёжность, безопасность, многофункциональные возможности, ведение на одной карточке нескольких счетов. Существенным недостатком смарт-карт является их высокая себестоимость по сравнению с карточками с магнитной полосой.

электронный деньги платеж

Таблица 1.

Таблица 2

Таблица 3

Рисунок 1

Первые смарт-карты появились во Франции в середине 70-х г. Первые проекты по организации платёжных расчётов на базе смарт-карт относятся к началу 80-х гг. Однако, между появлением карточек с микропроцессором и созданием эффективных продуктов на их основе прошло почти 20 лет, что неудивительно, поскольку банковская индустрия в таких продуктах долгое время не нуждалась. Комбинированные карточки (с магнитной полосой и микросхемой) довольно широко стали применяться в банковских сферах Франции, Германии и ряда других стран лишь в начале 90-х гг., когда ущерб от мошенничеств с магнитными картами в международных платёжных системах стал пугающе высоким. Именно поэтому в середине 90-х гг. международные “карточные” ассоциации и компании VISA, MasterCard, AmEx и другие приступили к разработке новых платёжных продуктов на основе смарт-карт.

Когда потребитель платит смарт-картой, система осуществляет перевод электронной совокупности цифр или знаков (электронной стоимости) с карты на специальный счёт торговой точки, где хранится “электронная наличность”. Торговая точка периодически связывается по компьютерной сети с банком-эмитентом (он же банк клиента) и представляет электронную стоимость к оплате. Затем сеть оповещает банк клиента о необходимости оплатить соответствующую сумму банку-эквайреру и два банка производят взаиморасчёты (см. рис.1). Банки, также как и в случае с кредитными и дебетовыми картами, удерживают определённый процент от объёма платежа (дисконт) как компенсацию за услуги, которые они оказывают.

Как видно из таблицы 1, потенциальный рынок банковских и других смарт-карт с финансовыми приложениями к 2002 г. составит около 500 млн. шт., если сюда включить смарт-карты технологических и телекоммуникационных компаний, которые в настоящий момент активно эмитируют смарт-карты.

По данным компании Smart Card Forum, в 2000 г. осуществлялось свыше 140 проектов создания новых платёжных систем на базе смарт-карт и сетевых денег. Особое признание новые способы платежа завоевали в Европе и Юго-Восточной Азии, где активно развивают свои проекты крупнейшие карточные ассоциации, такие как VISA и MasterCard. Среди электронных платёжных систем на основе смарт-карт наиболее известными являются: Mondex, Proton, VISA Cash, GeldKarte и др.

Помимо широко распространённых систем электронных денег, в мире уже реально действует более двух десятков компаний и банков, предлагающих свои электронные системы платежей на основе смарт-карт (например, Chipknip в Голландии, MiniPay в Италии, Avant в Финляндии, Danmont в Дании и т. д.).

В таблице 2 перечислены основные проекты в области электронных денег, реализованные в странах “большой десятки” и России в 1995-2001 гг. Таблица позволяет сделать вывод о том, что наибольшее количество проектов по внедрению электронных денег реализуется в США, Канаде и Голландии. Анализ российских разработок в области электронных денег будет проведён позднее.

Из таблицы 3 мы видим, что наибольшее распространение среди платёжных систем на основе смарт-карт в настоящий момент имеют системы GeldKarte (около 60 млн. шт.) и Proton (около 30 млн. шт.), а среди систем “сетевых денег” система CyberCash (около 1 млн. пользователей).

Рассмотрим современные электронные платёжные системы созданные на основе “сетевых денег”. Впервые идея так называемых “сетевых денег” (prepaid software product) или “электронной наличности” (e-cash) была предложена Дэвидом Чоумом в конце 70-х годов в США. “Сетевые деньги” представляют собой различные электронные платёжные системы для оплаты товаров и услуг через сеть Интернет. “Сетевые деньги” используют специальное программное обеспечение, которое позволяет переводить стоимость по компьютерным сетям, в частности, через Интернет. Другими словами, “сетевые деньги” предназначены для работы в рамках не реальной, а виртуальной экономики.

Сегодня в виртуальном мире уже практически воссоздан весь цикл деловой жизни в мире реальном. Не выходя из сети, можно заработать деньги, хранить их, приумножать, терять или тратить, играть на бирже или в казино, делать покупки в магазинах и театральных кассах, заниматься посредничеством и рекламой.

На анкетный опрос, проведённый журналом Economist среди руководителей 500 западных компаний по поводу того, как повлияет сеть Интернет на мировой рынок”, 49 % опрошенных ответили, что она его полностью изменит, 43 % ответили, что сильно изменит и лишь 8 % опрошенных считает, что изменит мало. Неудивительно поэтому, что инвестиции венчурных фондов США в электронный бизнес в 1995-2001 гг. составили свыше 2,5 млрд. долл., включая финансовые услуги, инвестиции в которые превысили 550 млн. долл.. Интернет не только улучшает сервис и уменьшает расходы, но и является прекрасным инструментом для расширения электронных платёжных операций и увеличения их доли на мировом и национальном рынках.

Несомненно, что потенциал рынка Интернет, на который ориентированы “сетевые деньги”, огромен. В настоящее время доступ к сети Интернет имеют около 200 млн. пользователей. По прогнозам компании Nua Internet Surveys, к 2002 г. количество подключённых к сети Интернет достигнет 329 миллионов, а к 2005 г. – 350 млн. пользователей. По данным компании Forrester Research (г. Кембридж) объём мировых продаж товаров и услуг по сети Интернет возрастет с 8 млрд. долл. в 1997 г. до 327 млрд. долл. в 2002 г., а 8,2 % экономики США будет работать через Интернет. Количество компаний в мире, занимающихся электронной коммерцией, в 1996 году составило 111 тысяч и вырастет в 2002 году до 435 тысяч.

4. ПРИНЦИПЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ «СЕТЕВЫХ ДЕНЕГ»

На компьютере клиент генерирует “электронные банкноты”. Это могут быть просто строки букв и цифр в привычном виде, включающие номинал (например, 2,5 тыс. рублей или 100 дол.), и индивидуальный серийный номер, который знает только клиент. Клиент “запечатывает” часть купюры, содержащую серийный номер в специальный “цифровой конверт” (пока, заметим, купюры не имеют стоимости). “Запечатывание” выполняется автоматически при подтверждении клиентом своих полномочий. Затем электронные банкноты отправляются в банк-эмитент (поток 1).

Банк-эмитент присваивает реальную стоимость конкретным купюрам. Он проверяет номиналы направленных купюр, но не может определить их закрытые серийные номера. Банк подписывает собственной “слепой” цифровой подписью купюры, зная их номиналы, но, не зная серийных номеров (при этом банк потребует для этого депонировать соответствующие суммы наличных денег или оформить кредитный договор). Затем банк возвращает “электронные банкноты” клиенту, которые уже являются заверенными (поток 2). Начиная с этого момента, клиент может осуществлять оплату “электронной наличностью”. Никто кроме клиента не сможет установить, в каком конкретном месте была осуществлена оплата “электронной наличностью”. Только сам клиент сможет при необходимости доказать, что именно он оплатил конкретную покупку, сохранив копию купюры. Продавец, получив от клиента “электронные банкноты” (поток 3), предъявляет их банку (поток 4), который проверяет их подлинность, дезавуирует серийные номера и производит зачисление соответствующих сумм на счёт продавца или оформляет ему новые “электронные банкноты” на соответствующую сумму (поток 5).

Среди электронных платёжных систем на основе “сетевых денег”, получивших широкую известность, следует отметить СyberCash, DigiCash, First Virtual, NetCash, CheckFree, NetChex, Open Market, NetBill и др.

Перечислим основные достоинства “сетевых денег”:

1) “Сетевые деньги” - это гибкий инструмент платежа. Вместе со смарт-картами они могут обеспечить микроплатежи в виртуальном мире.

2) Стоимость транзакции с использованием “сетевых денег”, их обработка и учёт значительно дешевле стоимости обработки реальных денег, кредитных карт, чеков и других средств платежа. Использование “сетевых денег” может изменить структуру банков и сократить их персонал.

3) “Сетевые деньги”, в отличие от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций, так как при их использовании не требуют удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности.

4) В отличие от наличных денег, оплата с помощью “сетевых денег” не требует присутствия плательщика и получателя, так как передача может производиться дистанционно по сети Интернет.

Отметим, что для широкого внедрения электронных денег необходимо выполнение следующих условий:

1. должна быть обеспечена низкая стоимость транзакций;

2. контрактные условия должны отвечать интересам всех сторон, участвующих в обороте электронных денег;

3. должна быть разработана чёткая правовая база, а также надёжные шифровальные алгоритмы, гарантирующие полную конфиденциальность и безопасность электронных расчётов;

4. должен быть выработан единый стандарт осуществления электронных платежей (разнообразие систем и вариантов не должно сказаться на клиенте);

5. должна быть создана разветвлённая инфраструктура по обслуживанию плательщиков, использующих электронные деньги.

Проблемы, стоящие на пути широкого распространения современных электронных платёжных средств в развитых странах, которые были рассмотрены выше, в полной мере актуальны и для России. В России до сих пор нет точного правового определения термина “электронные деньги”. Это понятие применяется к различным видам платежей, осуществляемым на практике, причём способы оплаты могут в корне отличаться друг от друга. В качестве синонимов часто употребляют такие выражения, как “новые системы оплаты”, “электронные платёжные системы”, “электронная стоимость” и т. п. До последнего времени в России не предпринималось никаких реальных действий по конструктивному решению вопросов электронных платежей при наличии явных предпосылок для этого, таких как:

1. огромный интерес множества участников отечественного рынка;

2. возможность решения всех технических вопросов;

3. стремление иностранных компаний к внедрению в России собственных платёжных систем.

Отсутствие до последнего времени каких-либо чётких правовых механизмов, которые можно было бы напрямую использовать для определения правового статуса электронных денег и их применения, а также полная неопределённость позиции Центрального банка скорее тормозили, нежели способствовали развитию электронных платежей в России.

12 марта 1998 г. вступило в силу временное Положение Банка России О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и др. клиентами Банка России при осуществлении расчётов через расчётную сеть Банка России” (далее временное Положение), а в апреле 1999 г. была принята и вступила в силу его новая редакция. Этот документ стал первым серьёзным шагом на пути создания законодательной базы по электронным деньгам в России. Временное Положение открывает новый пакет документов, принятие которого полностью уравняет в правах документы бумажные и электронные. Положение определяет состав участников системы электронного документооборота, понятие электронно-цифровой подписи, характер и подлинность электронных документов и т. д. Однако пока законодательно никак не оформлены вопросы, связанные с порядком проведения расчётов электронными деньгами, субъектами, имеющими право “электронной” эмиссии, правами и обязанностями участников рынка, гарантиями защиты их прав.

Отсутствие в России точного правового определения термина электронные деньги позволяет использовать общераспространённое определение, согласно которому термин электронные деньги обозначает различные платёжные механизмы, созданные для того, чтобы потребители могли осуществлять текущие платежи в электронной форме. Эти платёжные механизмы, как уже отмечалось, в самом общем виде подразделяются на расчёты с использованием смарт-карт и “сетевых денег”

Микропроцессорная технология особенно привлекательна для России в силу хорошей защищённости. Она также позволяет охватить 100 % рынка платежей от самых крупных до самых мелких. Например, в системе “Золотая Корона” основную долю (более 50 %) составляют мелкие платежи – до 10 долл. В отличие от магнитной, микропроцессорная карточка позволяет хранить на ней все данные о состоянии счёта клиента, следовательно, в пределах записи на карточке все платежи являются предавторизованными, что даёт возможность совершать их в режиме “офф-лайн” (без связи с банком или центром авторизации, что в России особенно важно).

Наиболее известными платёжными системами, использующими в России смарт-карты, являются: АС Сберкарт; “Золотая Корона”.

Автоматизированная система Сберкарт разработана на основе стандарта U.E.P.S. (Universal Electronic Payment System) - универсальной электронной платёжной системы на базе микропроцессорных карточек - и обслуживает 1780 отделений Сбербанка, более 1000 торговых точек и 260 банкоматов. На 01.01.01 г. Сбербанк РФ выпустил 292 000 собственных микропроцессорных карт АС Сберкарт. Система расчётов по микропроцессорным картам развёрнута в 60 территориальных отделениях банка. Наиболее активно эмитируют карты АС Сберкарт такие отделения Сбербанка как Санкт-Петербургское, Кемеровское, Омское, Алтайское, Ставропольское, Пермское, Красноярское.

Система “Золотая Корона” является крупнейшей из российских систем, основанных на микропроцессорных карточках. Это - единственная система, соответствующая стандартам EMV (Europay - MasterCard - VISA). “Золотая корона” обладает в России одной из самых развитых и передовых технологий для проведения электронных расчётов. Заметим, что большинство карточек этой системы эмитировано не в Москве, а в регионах, что делает её для России "дважды уникальной". Ключевым фактором в развитии системы Золотая корона стала реализация концепции, в рамках которой банки-участники при единой технологии самостоятельно определяют политику и методы продвижения на рынок банковских услуг, связанный со смарт-картами. Благодаря этому, достигается гармоничное соответствие между универсальными возможностями системы для всех регионов и требованиями конкретных банков, обладающих глубоким знанием специфики местных рынков и способных осуществлять наиболее целесообразное распределение инвестиций.

Применение карточек "Золотая корона" позволило:

- исключить задержки выплаты заработной платы, связанные с дефицитом наличных средств;

- сделать процесс выдачи заработной платы автоматизированным, максимально сократив его по срокам;

- значительно снизить криминогенность обстановки в промышленных районах крупных городов, связанную с выдачей наличных денег;

- вести кредитные и депозитные договоры;

- реализовывать любые виды вкладов и схемы начисления процентов, полностью автоматизировать работу с кредитами, что позволяет перейти к массовому кредитованию;

- принимать в своей инфраструктуре карточки других платёжных систем (VISA, Europay, MasterCard).

На 1 июля 2001 г. система “Золотая Корона” объединяла 144 банка-участника в 58 регионах России, в обращении находилось более 667500 микропроцессорных карточек, действовало свыше 6 200 торговых терминалов и 212 банкоматов.

Стоит отметить, что на протяжении последних пяти лет в России реализовывался ещё ряд проектов, базирующихся на использовании микропроцессорных карточек. Имеются в виду, прежде всего, программа банка "Оптимум" - система Optimum Card. Банку "Оптимум" удалось даже вывести свою карту на международный рынок: её принимали на Кипре, в Швейцарии и в Израиле (в конце 1996 г. микропроцессорная программа банка “Оптимум” была приостановлена на неопределённое время). Другой подобной программой была программа Тверьуниверсалбанка - система Universal. В настоящий момент в российских регионах реализуется ряд проектов по внедрению в обращение смарт-карт, например, система Северная Казна в Екатеринбурге. Однако, ускоренное развитие микропроцессорных проектов сейчас, когда VISA и Europay ещё не полностью определили единый стандарт таких карт, может привести к перерасходованию средств. Возможно, именно поэтому многие микропроцессорные программы российских банков находятся пока в зачаточном состоянии.

Стремительный рост сети Интернет в России не оставляет сомнений в том, что страна находится на пороге революции в области электронной торговли и банковских технологий. В I квартале 2001 г., в России насчитывалось 7 млн. пользователей компьютеров, из них около 1,6 млн. человек имели доступ к сети Интернет (для сравнения: в январе 1998 г. доступ к сети Интернет имели 840 тыс. жителей России). К 2003 г. планируется рост числа пользователей Интернет до 3,2 млн. За первые три месяца 2001 г. хотя бы раз Интернет использовало почти 1,3 млн. человек. По данным исследования, проведённого Gallup Media, 34,7 % российских пользователей - руководители высшего и среднего звена; 29,4 % - специалисты различного профиля; 15,3 % - служащие. На долю студентов и прочих рядовых пользователей приходится чуть более 20 %. Отметим также, что 2,7 % российских граждан (30 тыс. человек) заявили, что уже делали покупки через Интернет. Так что вполне обосновано предположить, что больше половины российских пользователей сетью Интернет готовы и способны тратить деньги на дорогие товары и услуги.

Таким значительным числом потенциальных покупателей нельзя пренебрегать, однако, очевидно, что конъюнктуру на рынке финансовых услуг этот сектор пока не определяет. Таким образом, любые инвестиции в разработку или приобретение систем “сетевых денег” в настоящий момент являются долгосрочными. В то же время, российские банки и финансовые компании, первыми вводящие электронные системы расчётов в Интернет, получают следующие преимущества:

1) занимают места на рынке, который в России в ближайшие годы по своему объёму может достигнуть 300-500 млн. долл.;

2) получают расчётные счета клиентов виртуального бизнеса со всеми их остатками на счетах;

3) имеют шансы заполучить также и счета многих российских Интернет-провайдеров;

4) получают значительный общественный резонанс как при запуске системы, так и при открытии нового виртуального бизнеса или присоединении его к расчётной системе;

5) получают опыт в информационных технологиях и в самом ближайшем будущем могут оказаться авторитетными и влиятельными участниками смежных рынков (электронных векселей, электронных бондов, электронных акций);

6) для отечественных банков электронные платежи являются хорошим шансом получить широкое международное признание.

Первые месяцы 1998 г. можно считать началом внедрения платежей через Интернет в России. За последние годы российские финансисты смогли составить себе первое представление о сравнительных достоинствах разных платёжных систем. При этом нельзя не учитывать, что новые финансовые технологии уже стали не только техническими, но и фундаментальными факторами рынка финансовых услуг. Более того, помня о преимуществах, которые получают банки и финансовые компании, первыми вводящие электронные системы расчётов в Интернет, в России появились собственные разработки в области “сетевых денег”. В настоящее время российские платёжные системы для расчётов через Интернет представлены: CyberPlat; PayCash; Instant!; “Центр электронных платежей” (ЦЭП); Assist; “Элит”; Russian Shopping Club; WebMoney и др. Cледует отметить, что в России все электронные платёжные системы находятся пока на начальной стадии внедрения. В этих условиях некоторые банки могут избрать выжидательную политику в отношении надвигающихся перемен, но при этом они не должны забывать, что клиенты уже проявляют значительный интерес к использованию новых электронных платёжных систем.

Сегодня в России электронные деньги вызывают очень много вопросов. Наиболее острые из них следующие. Во-первых, как быть с налогами? Пока электронные деньги не конвертируются в реальные, их нельзя считать доходом. Во-вторых, Интернет не знает границ, значит, есть проблемы с валютным контролем. В-третьих, если электронные деньги начнут эмитировать частные фирмы, это может привести к неконтролируемой инфляции. В-четвёртых, широкое использование электронных платёжных систем в Интернет возможно только при условии, что участники таких систем будут уверены в их безопасности. Для решения этих и других вопросов необходима активная политика государства в лице Центрального банка РФ и Федерального Агентства Правительственной Связи (ФАПСИ). В России именно ФАПСИ занимается разработкой и сертификацией шифровальных технологий. Однако пока ни западных, ни отечественных сертифицированных программ защиты для Интернет ещё нет.

Одним из самых важных вопросов является контроль над эмиссией в России электронных денег. Во-первых, кто может эмитировать электронные деньги? На Западе право на эмиссию электронных денег имеют только финансовые организации. Европа и США лишь расходятся во мнении о том, каким финансовым организациям это должно быть позволено, банкам или же любым компаниям, имеющим лицензию на проведение финансовых операций. Вероятно, России следует идти вторым путём. Для начала, необходимо законодательно закрепить право банков, а затем и финансовых компаний, имеющих необходимую лицензию, осуществлять эмиссию электронных денег. Во-вторых, определить на каких условиях должна осуществляться эмиссия электронных денег? Вероятно, эмиссия электронных денег должна осуществляться на той же основе, что и эмиссия банкнот ЦБ РФ. При эмиссии электронных денег, банк должен зарезервировать такую же сумму наличных денег. Для этого нужно организовать единый резервный фонд, которым будут пользоваться все банки, примкнувшие к системе и который будет гарантировать выплату наличных денег при предъявлении электронных денег. Из этого фонда и будет осуществляться эта выплата. На первом этапе это может быть межбанковский фонд, как это практикуется сейчас в Бельгии, где “электронные наличные” Proton уже находятся в обращении.

В дальнейшем этот фонд может перейти под контроль ЦБ РФ. С течением времени, с увеличением доверия к электронным деньгам и объёма транзакций, размер такого резервирования может быть уменьшен со 100 % до 25 %.

В российских условиях существует некоторая специфика, определяющая поведение потенциальных участников платёжных систем. Так, например, количество потенциальных пользователей новых платёжных средств и объёмы транзакций с их использованием в России, вероятно, будут значительно меньше, чем на Западе. Причинами этого, в частности, являются низкий уровень заработной платы, неустойчивость российской финансовой системы, отсутствие современных систем, обеспечивающих анонимность и безопасность таких расчётов. Торговые точки в настоящее время мало заинтересованы в использовании новых платёжных систем по причине небольшого количества их пользователей. Многие российские банки сегодня стремятся увеличить объём расчётов с использованием магнитных карт, не развивая при этом более современные, электронные платёжные средства, так как не располагают необходимыми для их внедрения финансовыми ресурсами. В российских условиях денежные посредники (технологические и финансовые компании), пожалуй, являются наиболее технологически подготовленными к внедрению новых электронных платёжных систем, но они также как и банки, не обладают достаточными ресурсами для их реализации.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Исследование, проведённое в рамках данной курсовой работы, позволяет сделать ряд выводов: во-первых, в основе новых электронных платёжные систем, которые основываются на использование смарт-карт и “сетевых денег”, лежит новый метод авторизованного перевода средств с одного счёта на другой. Платежи между участниками расчётов могут осуществляться без вовлечения банков и при полной анонимности. Это способно привести к снижению роли банков в финансовой системе будущего.

Во-вторых, несмотря на то, что для широкого внедрения электронных денег необходимо решить целый комплекс финансовых, юридических, технологических и социальных вопросов, интерес, который проявляют сегодня к новым формам платежа “карточные” ассоциации, банковские и небанковские финансовые институты позволяет считать эту область деятельности одной из самых перспективных в формировании финансовой системы будущего.

В-третьих, внедрение электронных методов платежа в России на макро уровне, способно значительно снизить издержки денежного обращения и повысить оборачиваемость денежных средств. На микро уровне внедрение электронных денег может позволить российским финансовым институтам занять место на рынке, который в ближайшие годы в России может достигнуть нескольких сотен миллионов долл., а также получить широкое международное признание.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Сальников Д. Электронные кошельки // Банковские технологии. 2001, №2. С. 97.

2. Пичугин И. Все в сеть! // Деньги, 2001, №21. С. 13.

3. Центральный Банк России “Временное Положение о правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и др. клиентами Банка России при осуществлении расчётов через расчётную сеть Банка России” от 12.03.98 № 20-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.04.99 № 551-У).

4. Пичугин И. Кто в сети живёт // Деньги, 2000, №25. С. 19.

5. Демидов А. Платёжные системы Internet в России: пути развития // Мир карточек, 2000, №6. С. 12.

6. Берже Пьер. Денежный механизм - М: Издательская группа «Прогресс-универс», 2000.

7. Букина М. К. “Деньги, банки, валюта” (популярный очерк), М., 2000 г.

8. Стэк Дж. «Большая игра в бизнес» - Москва: Деловая лига, 2001.

9. Дробозина. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М.: Финансы и Статистика, 1997.

10. Липис А., Маршалл Т., Линкер Я. «Электронная система денежных расчетов». М.: Финансы и Статистика, 2001.

11. Витвицкая Т. «Электронные деньги в России» // «Экономика и Жизнь», №10, 2000.

12. Павлов О. «Современное состояние мирового рынка смарт-карт» // Пластиковые карточки, №2, 2001.

13. Ю.Перлин, Д.Сахаров, Ю. Товб. Банкомат. Что это такое? / Электронные деньги, 2000.