| ВВЕДЕНИЕ.
На протяжении 10 лет рыночных реформ в России происходило формирование кредитной системы на основе новых принципов. Этот процесс довольно сложный и занимает длительный промежуток времени. При формировании кредитной системы в настоящее время невозможно не учитывать опыт прошлого и, в частности, опыт царской России.
Так как данный процесс продолжается уже определённое время, то сегодня можно говорить о том, какие ошибки были допущены при её формировании. В свою очередь следует определить место современной кредитной системы в её историческом развитии: является ли она логическим продолжением предыдущей системы, либо какой-либо другой, существовавшей до 1917 года. Более того, можно предположить, что она отчасти дублирует одну или несколько систем. Следовательно, изучение исторической последовательности смены кредитных систем в прошлом даёт неоценимое преимущество при её формировании сегодня.
В этой работе также уделяется особое внимание самому понятию кредитной системы и её элементам. Определив структуру кредитной системы, можно будет говорить об эволюции отдельных её элементах и приоритетах на различных этапах развития, чему уделяется особое внимание в этой работе. Влияние кредитной системы на экономическую жизнь общества отражено через призму её составляющих (кредит, должник, долг и т.д.). Нужно отметить, что понятие кредитной системы является всеохватывающим, и это, к сожалению, приводит к изучению её ни как единого целого, а лишь в качестве отдельных её элементов. В связи с этим из внимания выпадает та самая их взаимосвязь, которая определяет направление развития кредитной системы.
КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА.
Современная кредитная система представляет собой результат длительного
исторического развития и приспособления кредитных институтов к потребностям
развития рыночной экономики. С институциональной точки зрения кредитная
система представляет собой комплекс финансовых учреждений, активно
используемых государством в целях регулирования экономики.
Современная кредитная система имеет две стороны:
Одна ее сторона – совокупность кредитных отношений, форм и методов
кредитования.
Вторая ее сторона – совокупность банков, иных кредитно-финансовых
институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и
предоставляющие их в ссуду. Безусловно, кредитная система – понятие более
широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя
помимо банков, являющихся ее ведущим звеном, банковский, потребительский,
коммерческий, государственный, международный кредиты со своими формами
отношений и методами кредитования.
В современной кредитной системе выделяются три основных звена:
1. Центральный банк, государственные или негосударственные банки.
2. Банковский сектор:
-коммерческие банки;
-сберегательные банки;
-инвестиционные банки;
-ипотечные банки;
-специализированные торговые банки.
3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:
-инвестиционные компании;
-финансовые компании;
-страховые компании;
-негосударственные пенсионные фонды;
-благотворительные фонды;
-ссудно-сберегательные ассоциации;
-кредитные союзы.
Такая схема является типичной для большинства промышленно развитых
стран - в основном для США, стран Западной Европы, Японии. Однако по
степени развитости тех или иных звеньев отдельные страны существенно
отличаются друг от друга. Наиболее развита кредитная система США. Поэтому
на нее ориентируются все промышленно развитые страны при формировании
своей кредитной системы.
В кредитной системе стран Западной Европы наибольшее развитие получили
банковский и страховой секторы. Причем в Германии банковский сектор
базируется на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках. Для Франции
характерно разделение банковского звена на депозитные (коммерческие) банки,
деловые банки, выполняющие функции инвестиционных, и сберегательные банки.
Современная кредитная система Японии сформировалась по американскому
образцу и имеет трехъярусную систему. Наиболее развит банковский сектор,
базирующийся на городских (коммерческих), сберегательных и инвестиционных
банках. В специализированном секторе широкое распространение получили лишь
страховые и инвестиционные компании.
Кредитные системы развивающихся стран в целом развиты слабо (в основном
это кредитные системы в развивающихся странах Африки). В большинстве этих
стран существует двухъярусная система, представленная национальным
центральным банком и системой коммерческих банков. На более высоком уровне
находятся кредитные системы стран Азии и Латинской Америки. Особо следует
выделить ряд азиатских стран: Южную Корею, Сингапур, Таиланд, Индию,
кредитные системы которых довольно развиты, т.к. имеют трехъярусную
структуру и приближаются по своему уровню к кредитным системам стран
Западной Европы. Трехъярусные кредитные системы имеет и ряд стран латинской
Америки – Мексика, Бразилия, Перу.
Кредитная система капиталистических стран в послевоенные годы
претерпела серьезные структурные изменения; снизилась роль банков и
возросло влияние других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний,
пенсионных фондов, инвестиционных компаний и др.). Это выразилось как в
росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении
их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых институтов.
Такие эволюционные процессы коснулись и многих развивающихся стран.
Важными процессами в кредитной системе капиталистических стран явились:
- концентрация и централизация банковского капитала;
- дальнейшее усиление конкуренции между различными типами кредитно-
финансовых институтов;
- продолжение сращивания крупных кредитно-финансовых институтов с
мощными промышленными, торговыми, транспортными корпорациями и компаниями;
- интернационализация деятельности кредитно-финансовых институтов и
создание международных банковских объединений и групп.
Ключевым элементом кредитной системы любого развитого государства
сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником
денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика,
наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования
экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является
одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.
Первые центральные банки возникли более 300 лет назад. Первым
эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он
первым начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя.
Повсеместное распространение и современное значение центральные банки
получили только в XX веке. На Международной финансовой конференции,
проходившей в Брюсселе в 1920 г., отмечалось: «В странах, где не существует
центрального эмиссионного банка, его следует создать». Более того: «Банки,
особенно эмиссионный банк, нужно освободить от политического давления, они
должны управляться на принципах разумных финансов».
Первоначально банки верхнего уровня назывались эмиссионными и
образовывались как акционерные компании, наделенные особыми полномочиями.
Термином «Центральный банк» назывался самый крупный банк, находящийся в
самом центре банковской» системы. Затем подобные банки постепенно
монополизировали некоторые специфические функции и на определенном этапе
развития государства их национализировали. При этом акционерный статус
центральных банков в ряде стран сохранился. Например, капитал Банка Италии
принадлежит банкам и страховым компаниям, капитал Федеральной резервной
системы (ФРС) США принадлежит банкам-членам ФРС.
Центральные банки могут иметь смешанную форму собственности на капитал,
когда часть капитала центрального банка принадлежит государству, а часть
находится в руках юридических и/или физических лиц. Так, например, 55%
капитала Банка Японии принадлежит государству, а 45 % — частным лицам; в
Австрии 50 % капитала принадлежит государству, а 50 % — собственность
физических и юридических лиц-резидентов.
В большинстве случаев капитал центрального банка полностью принадлежит
государству (Банк Англии, Франции, Дании, России и др.).
Выделившись из числа коммерческих банков значительными размерами
капитала и большими объемами проводимых операций, центральные банки
утратили свои позиции, уступив лидерство в этой сфере коммерческим банкам.
Их функции и методы воздействия на финансовую систему модифицировались, а
степень влияния на состояние денежно-кредитной системы страны неизмеримо
возросла. При этом степень влияния центрального банка на формирование
денежно-кредитной системы в различных странах неодинакова и зависит от
степеней свободы, какими обладает центральный банк и его руководство.
Чаще всего центральный банк подотчетен непосредственно законодательному
органу власти страны или образованной последним специальной банковской
комиссии. Управляющий центральным банком не входит в правительство, и его
назначение на должность не совпадает по срокам с формированием нового
кабинета министров.
НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА.
Кредит является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывающим непосредственное воздействие на процессы расширенного производства на макроуровне и на уровне отдельного предприятия. Будучи одновременно категорией воспроизводства и перераспределения, он ускоряет процессы воспроизводства на всех его фазах - производства, распределения, обмена, потребления.
За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятий; осуществляются расчеты между товаропроизводителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе и в функциях средств платежа и обращения); ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного потребления, формирования доходов бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий.
Кредит в переводе с латинского ( kreditum ) имеет два значения - "верую, доверяю" и "долг, ссуда". Являясь экономической категорией, кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками (хозяйствующими субъектами) по поводу перераспределения временно свободных материальных ресурсов, денежных средств на условиях возвратности и платности.
Кредитные отношения как отношения кредитора и должника являются формой бытия кредита. Вне этого специфического отношения кредит возникнуть и существовать не может. При этом следует учитывать указания К. Маркса, что данное отношение "...хотя и составляет естественную основу кредитной системы, но вполне может развиваться и до существования последней".
Кредитное отношение предполагает субъектов (кредитор и заемщик), а также объект - ссужаемую стоимость в денежной или товарной форме.
Кредитор - это субъект, предоставляющий ссуду, заемщик - субъект, получающий ее. После получения ссуды заемщик превращается в должника. В условиях банковского кредита в роли посредника между конечными реальными кредиторами и должниками выступает кредитное учреждение, которое является одновременно должником кредитора-вкладчика и кредитором должника-заемщика.
В ходе исторического развития изменялся социально-классовый облик субъектов кредитных отношений. В средние века ими являлись купцы, торговцы, ремесленники, церковь, монастыри, государство, монархи, знать, феодалы. Использование кредита носило в основном непроизводительный характер. При этом кредиторы нередко становились жертвами своих могущественных должников (феодалов, монархов).
В эпоху капитализма субъектами кредитных отношений становятся промышленники, сельхозтоваропроизводители, торговцы, купцы, банки, кредитные кооперации, государство.
В СССР с 1930-го по 1988 г. в качестве основных заемщиков выступали государство, государственные сельскохозяйственные, торговые, промышленные, строительные и другие предприятия, а также коллективные хозяйства. Кредиторами являлись учреждение государственных банков и население - вкладчики Сбербанка.
В современных условиях многоукладной рыночной экономики РФ заемщиками являются государство, физические и юридические лица разных форм собственности и организационно-правовых форм ведения хозяйства. Они же могут выступать в роли кредитора-вкладчика банка, а предприятия - в качестве кредитора при коммерческом кредите.
Кредит тесно связан с отношениями собственности, положением собственников как хозяйствующих субъектов, состоянием и воспроизводством объекта собственности, процессами производственного и личного потребления. Отношения собственности обуславливают распределение объектов собственности (средств производства и предметов потребления) между множеством хозяйствующих субъектов и предопределяют строго ограниченный, фиксированный размер ресурсов каждого отдельного собственника. В этих условиях производственное и личное потребление ограничено рамками закрепленной за хозяйствующими субъектами собственника (ресурсов). Между тем для каждого хозяйствующего субъекта существуют объективно необходимый минимальный уровень потребления, без которого его существование, нормальное функционирование и развитие невозможно. Минимальный объем ресурсов, необходимых для такого потребления, называется необходимой потребностью. Ее уровень имеет исключительно подвижный, колеблющийся характер и зависит не только от кругооборота средств хозоргана, но и от других факторов (в том числе случайных), в то время как объему закрепленных за хозяйствующим субъектом ресурсов свойственна большая стабильность (их изменение осуществляется лишь в процессе воспроизводства объекта собственности).
Кругооборот средств, определяя уровень необходимой потребности хозяйствующего субъекта в оборотных средствах, периодичность их авансирования и высвобождения, является причиной необходимости кредита.
В процессе исторического развития изменялись характер передаваемого во времени пользование объекта, социально-классовый облик собственников (хозяйствующих объектов) - кредитора и должника, а также социально-классовый характер кредитных отношений. Однако коренные основные причины необходимости кредита оставались неизменными.
Таким образом, кредит представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с перераспределением на условиях возвратности временно свободных материальных ресурсов, денежных средств разных собственников и хозяйствующих субъектов - предприятий, государства, населения.
СТАНОВЛЕНИЕ И РАЗВИТИЕ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ В XIII - начала XX СТОЛЕТИЯ.
КРЕДИТНЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ РОССИИ ДО XIX СТОЛЕТИЯ.
Первые попытки устройства в России государственных кредитных учреждений относится к XVIII веку.
Начало этим попыткам относится к правлению императрицы Анны Иоановны. Своим указом она повелевала в 1733 г. открыть ссуды из Монетной конторы. Однако кредитные операции Монетной конторы были очень незначительны и вскоре были прекращены.
Более существенные попытки были осуществлены при императрице Елизавете Петровне, дочери Петра I, правление которой продолжалось 20 лет (1741 - 1761 гг.).
13 мая 1754 г. указом императрицы учреждаются Государственные Заемные Банки для дворянства (Дворянские Банки) в Москве и Санкт - Петербурге при Сенате и Сенатской конторе.
Этим же указом учреждается Купеческий банк в Санкт - Петербурге при Коммерц - Коллегии.
Дворянские банки выдавали ссуды, из 6% годовых, сроком на год, под залог:
1) золота, серебра, алмазных вещей и жемчуга - в размере 1/3 стоимости;
2) недвижимых имений, сел и деревень с людьми и со всеми угодьями, полагая по 50 рублей на 50 душ.
Кроме кредита под названные залоги, допускался и личный кредит за поручительством "знатных, пожиточных и надежных людей". Отсрочки ссуд не должны были превышать более 3 лет, после чего не выкупленное имение подлежало продаже с торгов.
Основной капитал Дворянских банков первоначально составлял 740 тыс. руб. В царствование Екатерины II основной капитал был увеличен до 6 млн. руб.
Купеческий банк выдавал ссуды из 6 % годовых русским купцам, торговавшим при Санкт-Петербургском порте, под залог товаров сроком на 1 - 6 месяцев. Годом позже сроки ссуд были увеличены до 1 года, а в 1764 г. разрешалось выдавать купцам ссуды без залога товара - за поручительством магистратов и ратуши.
Деятельность первых кредитных учреждений, как дворянских, так и купеческих, была малоуспешна. Они не оправдывали ожиданий российского правительства. Казенные капиталы, выданные банком для оборота, были розданы в сравнительно немногие руки, в которых деньги и продолжали оставаться. Помещики не только не возвращали в срок ссуд, но большей частью не платили и процентов. Подписанная законом продажа просроченных залогов на деле не применялась; правильного бухгалтерского учета не было; отчеты, представляемые Императрице, были весьма приблизительные; в разное время были установлены злоупотребления.
В итоге, Санкт - Петербургский и Московский дворянские банки были закрыты в 1785 г. Их дела были переданы вновь учрежденному Государственному Заемному банку.
Купеческий банк закрыт в 1782 г. В этот период правительство было озабочено изысканием средств, для облегчения обращения медных денег. 21 июля 1758 г. издается указ об учреждении в Санкт-Петербурге и Москве самостоятельных банков под общим названием "Банковых контор вексельного производства для обращения медных денег". Эти учреждения, известные под именем "Медного банка". Банки обязаны были:
1) иметь постоянные сношения с казенными учреждениями в Петербурге и Москве для того, чтобы знать, сколько и когда следует им получить денег из других городов. Деньги поступали в банк посредством вексельного перевода;
2) принимать казенные и частные капиталы;
3) вести главную бухгалтерскую книгу, в которой учитывались взносы и выдачи;
4) удовлетворять деньгами по векселям не только одних купцов, но и помещиков, фабрикантов и заводчиков.
Медный банк представлял собой уже значительный шаг вперед сравнительно с Купеческим банком; здесь замечается уже зародыш операций трансферта (перевода) и текущих счетов.
При императрице Екатерине II (1729 - 1796 гг.) пребывавшей 34 года на престоле, заботы правительства в области организации кредита направлялись главным образом на устройство земельного и ломбардного кредита. Для этих целей в 1772 г. были открыты в столицах новые кредитные учреждения, а именно Сохранные и Ссудные казны. Сохранные казны, учрежденные при воспитательных домах в Санкт-Петербурге и Москве, принимали вклады для приращения процентами на всякие сроки и до востребования и выдавали ссуды под залог недвижимых имений на срок от одного года до 8 лет. Прибыль от этих операций обращалась на содержание воспитательных домов.
Ссудные казны в С. - Петербурге и Москве выдавали ссуды под залог золота, серебра, алмазных вещей и часов, сроком от 3 до 12 месяцев, из 6% годовых. Примечательно то, что Ссудные казны собственных капиталов не имели и никаких вкладов не принимали, а источником для выдачи ссуд служили капиталы Сохранных казен, причем Ссудные казны за свои заимствования уплачивали Сохранной казне 5%.
В 1755 г. во всех губернских городах были учреждены Приказы Общественного Призрения. Фактически эти Приказы получили характер долгосрочных ипотечных учреждений. От Сохранных казен они отличались тем, что могли выдавать ссуды под залог недвижимых имений лишь той губернии, в которой они сами находились.
Указанные кредитные учреждения все еще не могли удовлетворить всей потребности в долгосрочном кредите. В виду этого в 1786 г. был учрежден Государственный заемный банк для содействия дворянскому землевладению.
Ссуды выдавались под залог:
помещичьих населенных имений;
населенных горнозаводских имений;
домов каменных и фабричных строений в С. - Петербурге. Дворянству ссуды выдавали сроком на 20 лет из 8%, а городам на 22 года из 7%.
В 1797 г. была сделана попытка организовать земельный кредит на новых началах. Указом 18 декабря 1797 г. был учрежден Вспомогательный для дворянства банк на следующих главных основаниях:
ссуды выдаются на 25 лет, но не деньгами, а особыми банковскими билетами, под залог недвижимых имений, в размере 40 - 75 руб. на крестьянскую душу и в зависимости от класса губерний;
заемщик уплачивает 6% и погашение по этому расчету
за невзнос в срок платежей имение берется в опеку;
банковские билеты, выданные заемщику, обязательно принимаются как частными лицами, так и казной по нарицательной цене и приносят доход 5%.
Практика показала, что банковские билеты не могли приобрести себе доверия самостоятельных, реально обеспеченных кредитных обязательств.
Как видно из сказанного во все время царствования Екатерины II заботы правительства для устройства земельного кредита, для организации же коммерческого кредита не сделано было нечего.
ИСТОРИЯ И ЭТАПЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
Созданию современной кредитной системы Российской Федерации
предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-
экономическими условиями развития нашей страны.
История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917
г. наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые
отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре,
функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих
капиталистических стран того времени. В Российской империи существовала
трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев:
- Государственный банк;
- Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и
сберегательными банками;
- специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные
товарищества и др.).
В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса:
Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит
сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков
капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было
учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок
был представлен всего тремя фондовыми биржами. Поэтому аккумуляционно-
мобилизационные функции на рынке капиталов выполняли в основном
коммерческие банки.
В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация
всех кредитных институтов ( банков и страховых компаний), на базе Госбанка
был создан Народный банк. Начавшаяся в начале 1918 г. гражданская война по
существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия
товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает
факт слияния Народного банка с Наркомфином (министерство финансов).
Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых
денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и
ограничивало сферу товарно-денежных отношений. В начале 20-х годов новая
экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в
довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать
акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была
восстановлена кредитная система, структура которой выглядела следующим
образом:
- Государственный банк
- Банковский сектор:
- акционерные банки (Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юговосточный
банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);
- кооперативные банки (Всеуобанк, Украинбанк);
- коммунальные банки (Цекобанк и местные коммунальные банки);
- Центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки
- Специализированные и кредитно-финансовые учреждения:
- общества сельскохозяйственного кредита;
- общества взаимного кредита;
- сберегательные кассы.
Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражала
новые социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-
х годов. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая
часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли
кооперативная и самая незначительная - капиталистическая (в основном с
обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена
главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по
кредитованию.
В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и
учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось
созданием государственной страховой компании и ее выведением из кредитной
системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота
акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким
образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически
осуществлялась банками в рамках государственной собственности.
В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения
под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все
виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была
превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-
экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов
индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала
функционировать в рамках командно-административной системы управления
экономикой и была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными
кассами и двумя страховыми организациями:
- Государственный банк;
- Стройбанк;
- Банк для внешней торговли;
- Система сберегательных банков;
- Госстрах и Ингосстрах.
В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо
эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление
краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям
хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.
Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на
предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в
различных отраслях хозяйства, кроем сельского хозяйства.
Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли,
международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом
и драгоценными металлами.
Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем
привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных
государственных займов.
Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических
лиц внутри страны, Ингосстрах осуществлял операции по иностранному
страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за
рубежом, экспортно-импортные грузы, транспортные средства).
Все аккумулированные денежные средства, указанных организаций,
создавали так называемый ссудный фонд страны, который в последующем
распределялся и перераспределялся в виде кредитов в различные сферы
хозяйства.
Длительное командно-административное функционирование кредитной системы
показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-
экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Кредит по существу
перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-
техническое обновление экономики. Большая часть кредитов исполняла роль
второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В
результате многие кредиты списывались или шел процесс перекредитования
предприятий. В особенности это относилось к большому количеству планово-
убыточных предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на
довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни
банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита - плату за
кредит и его возвратность.
Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления
экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании
крупных отраслевых специализированных банков:
- Государственный банк (Госбанк СССР);
- Промышленно-строительный банк (Промстройбанк);
- Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР);
- Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития
(Жилсоцбанк СССР);
- Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный
банк СССР);
- Банк внешнеэкономической деятельности СССР.
Особенность этой реорганизации заключалась в том, что отраслевым
специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так и
долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были
преданы специализированным банкам. Государственный банк сохранил за собой
эмиссионную, расчетную, контролирующую, функции, а также кредитование
непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в
единый Сберегательный банк с многочисленными филиалами и отделениями.
Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению
прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной
системы. Однако, как показала дальнейшая практика, такая реорганизация
носила больше негативный, нежели позитивный характер, поскольку монополия
трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэкономбанка) по существу была
заменена монополией вновь созданных, реорганизованных, специализированных
банков.
Центральная, одноярусная структура банковской системы закрепляла сферу
влияния банков по ведомственному принципу. Предприятия, как прежде,
закреплялись за банками и не имели права выбора в получении кредитных
ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением
банковского аппарата, ростом его заработной платы и организованных
расходов.
Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не
имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый
банк реализовал самостоятельные кредитные планы, используя административные
методы управления. Так, распределяли свои ресурсы на вертикали между
своими учреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и
осуществляли простое финансовое обслуживание и субсидирование предприятий.
Монопольное положение спецбанков и централизованное закрепление
ресурсов не позволяло вести торговлю деньгами или создавать денежные рынки.
Кроме того, банки стали вводить искусственные поборы с предприятий и
населения за обычные банковские услуги. В результате этого кредитные и
денежные ресурсы продолжали выполнять пассивную роль и не могли рационально
воздействовать на ход экономического развития.
В качестве позитивных мер банковской реорганизации 1987 г. можно
назвать упорядочение безналичных расчетов, прекращение кредитования
убытков, сверхплановых запасов товарно-материальных ценностей, а также
выдачи кредитов на восполнение утраченных собственных оборотных средств,
приостановление изъятия излишних кредитных средств из хозяйственного
оборота и замену их собственными ресурсами предприятий. В результате этих
мероприятий были высвобождены кредитные ресурсы на сумму свыше 75 млрд.
руб. Однако такие позитивные меры существенно нивелировались отрицательными
последствиями банковской реформы.
Как ответ на негативные последствия банковской реформы в 1988-1989 гг.
стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе
денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого
периода 1988-1989 гг. было создано около 150 коммерческих и кооперативных
банков. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской
системы: Госбанк и специализированные банки - первый ярус, коммерческие и
кооперативные банки - второй ярус.
В середине 1990 г. в связи с объявлением правительством программы
перехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в
дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе
отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной банковской
системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков, в
которые должны быть преобразованы также созданные 1987 г.
специализированные банки.
Наряду с этой программой исполнительные и законодательные органы страны
рассматривали альтернативную программу перехода к рынку – «500 дней»,
предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо
Госбанка и коммерческих банков дополнялась сетью специализированных
кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний, земельных банков,
инвестиционных фондов, кредитных товариществ, пенсионных фондов, брокерских
и лизинговых компаний. Программа «500 дней» расширяла количество будущих
субъектов рынка капитала за счет перспективного создания специализированных
кредитных учреждений, однако по существу неправильно подменяла понятие
«кредитная система» понятием «банковская система». Первое понятие шире, чем
второе, которое ограничивается только банками. Кроме того, в программе
оставалось понятие «ссудного фонда», тогда как в условиях рынка необходима
его замена на «рынок капитала».
Концепция структуры новой кредитной системы практически полностью
перешла в программу союзного правительства «Основные направления развития
народного хозяйства и перехода к рынку», принятую осенью 1990 г. Верховным
Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как
под банковской системой по сути подразумевалось создание новой кредитной
системы.
В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят закон «о Госбанке и
банковской деятельности», который окончательно устанавливал двухъярусную
банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного
банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки
получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной
политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были
даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных
Центральным банком.
Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме
эмиссионной, расчетной функции, он стал контролировать деятельность
коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и
хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г.
способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах
страны.
Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже в
1988-1989 гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-
финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным
страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху были образованы на
коммерческой основе страховые компании «Центрорезерв», «Дальросс», «Аско» и
др.
Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К
1990 г., т.е. к моменту принятия закона «о банках и банковской
деятельности», в стране начинает складываться трехъярусная кредитная
система. К концу 1991 г. в связи с образованием Российской Федерации как
самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы,
которая складывается из следующих трех ярусов:
1. Центральный банк РФ
2. Банковская система:
- коммерческие банки;
- сберегательный банк РФ;
3. Специализированные небанковские кредитные институты:
- страховые компании;
- инвестиционные фонды;
- прочие.
Нынешняя структура кредитной системы РФ приближается к модели кредитной
системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым
звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в
основном страховыми компаниями, а для развития других типов
специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование
рынка капиталов и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание
последнего возможно в условиях относительно широкой приватизации
государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие
третьего яруса кредитной системы.
Новая банковская система пока развивается сложно и противоречиво. К
началу 1992 г. в РФ действовало 1414 коммерческих банков, из них 767
созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы.
Суммарный составной фонд составил 76,1 млрд. руб. Однако основным
недостатком новой банковской системы является большое число мелких банков -
1037, или 73% от общего числа банков, с уставным фондом от 5 до 25 млн.
руб., в то время как банков с уставным фондом свыше 200 млн. руб.
насчитывалось 24, или 2% их общего количества.
Поэтому мелкие коммерческие банки не могли эффектно организовать
обслуживание клиентов и гарантировать сохранность их вкладов. Кроме того,
характерными негативными сторонами всей банковской системы являются:
- нехватка квалифицированных кадров;
- слабая материально-техническая база;
- отсутствие конкуренции;
- недоступность услуг для ряда клиентов из-за высокого уровня
процента.
1993-1994 годы характеризовались дальнейшим ростом числа коммерческих
банков и других кредитно-финансовых институтов, что было обусловлено
расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг,
дальнейшим продвижением рыночных реформ.
К концу 1994 г. в России действовало около 2400 коммерческих банков,
более 2 тыс. страховых компаний, большое количество инвестиционных фондов
(компаний), одновременно стали создаваться ипотечные банки,
негосударственные пенсионные фонды, финансово-строительные компании,
частные сберегательные банки и ряд других кредитных учреждений.
На конец 1994 г. структура кредитной системы России значительно
отличается от 1991 - 1992 гг.:
1. Центральный банк
2. Банковская система:
- коммерческие банки;
- сберегательные банки;
- ипотечные банки.
3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:
- страховые компании;
- инвестиционные фонды;
- пенсионные фонды;
- финансово-строительные компании;
- прочие.
Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать
потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу
новых экономических реформ.
|