ГЛАВА 1 РОЛЬ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА
В ОБСЛУЖИВАНИИ КЛИЕНТОВ.
1.1. ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО
БАНКА В ОБСЛУЖИВАНИИ КЛИЕНТОВ.
Сберегательный банк России создан с целью
привлечения временно свободных денежных средств клие-
нтов и предприятий и их эффективного размещения на услови-
ях возвратности , платности , срочности в интересах вкладчик-
ов банка и развития хозяйства . Банк занимается кредитно-
расчетным обслуживанием хозяйственных структур , осущест-
влияет валютные операции по расчетам клиентов с иностран-
ными партнерами. С переходом к рыночным отношениям
Сберегательный банк РФ способствует инвестированию сбере-
жений клиентов в экономику через участие в рынке ценных
бумаг либо напрямую путем приобретения средств производст-
ва и самостоятельной предпринимательской деятельности.
Банк сосредотачивает значительный обьем депозитов
и выполняемых операций , имеет широкую сеть учреждений,
филиалов , значительную численность персонала.
Основное направление в деятельности Сберегательно-
го банка России состоит в оказании клиентам разнообразн-
ых услуг .Банк стремится максимально соблюдать интересы
клиентуры и заботится об удовлетворении собственных инте-
ресов , добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитн-
ой и прочей деятельности.
К основным функциям Сбербанка относятся:
~ мобилизация временно свободных и неиспользуемых
на текущие потребительские цели денежных средств
предприятий и юр.лиц ;
~ размещение привлеченных средств в экономику и в
операции с ценными бумагами ;
~ кредитно-расчетное обслуживание предприятий и
организаций ;
~ кредитование потребительских нужд клиентов ;
~ осуществление денежных расчетов и платежей в
хозяйстве и с клиентами ;
~ выпуск , продажа , покупка и хранение векселей ,
чеков , сертификатов и других ценных бумаг ;
~ консультирование и предоставление экономической
и финансовой информации ;
~ оказание коммерческих услуг ( факторинг , лизинг ) ;
~ учредительская функция ;
~ совершение валютных операций и международных
расчетов ;
Одной из наиболее важных функций Сбербанка явля-
ется привлечение временно свободных средств предприятий и
юридических лиц . Благодаря этой функции клиенты получают
доход в виде процентов. Вместе с тем привлечение средств
выгодно и самому банку. С одной стороны , концентрируя эти
средства , банки затем инвестируют их в экономику , что рас-
ширяет возможности дополнительных вложений в развитие
хозяйственных структур. С другой стороны , стабильный рост
депозитов обеспечивает банку устойчивую кредитную базу.
Важное экономическое значение имеет функция креди-
тования предприятий , государства и юридических лиц .
Банк выступает в качестве финансового посредника ,
получая денежные средства у кредиторов и давая их заемщи-
кам . За счет кредитов банка осуществляется финансирование
промышленности , сельского хозяйства , торговли . Банк предо
ставляя ссуды клиентам способствует росту их уровня жизни.
Одной из функций банка является обеспечение
расчетно-платежного механизма.Выступая в качестве посре-
дника в платежах , банк выполняет для своих клиентов опера-
ции , связанные с проведением расчетов и платежей .
Эмиссионо-учредительская функция осуществляется
путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций и облигац-
ий) . Выполняя эту функцию , банк становится каналом , обе-
спечивающим направление сбережений для производсвенных
целей .
Учитывая концентрацию в Сбербанке подавляющей мас-
сы денежных сбережений клиентуры и реально складывающе-
еся положение в банковской сфере , в ближайшие годы его
учреждения будут выполнять главную роль в обслуживании
населения , по крайней мере до тех пор , пока сеть других
банков не будет соответственно развита .
На развитие операций Сбербанка существенное влия-
ние оказали факторы , связанные с изменением экономическ-
их условий в обществе . Наиболее важными из них являются :
ликвидация монополии Сбербанка и возрастание конкуренции
между коммерческими банками за привлечение средств клие-
нтов ; динамика структуры цен , предложения товаров и услуг
и соответствующих расходов клиентов ; увеличение спроса на
кредит ; дифференциация клиентов по уровню доходов ;
процентная политика банков .
Банк стремится максимально соблюдать интересы кли-
ентуры и заботиться об удовлетворении собственных интере-
сов , добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной
и валютной деятельности .
Выполнение банковских операций с широкой клиентур-
ой - важная особенность современной банковской деяте-
льности во всех странах мира , имеющих развитую кредитно-
валютную систему . Например , крупнейшие коммерческие
банки Великобритании - клиринговые банки -выполняют около
100 различных операций по обслуживанию своих клиентов ,
коммерческие банки США - свыше 150 видов операций , а
банки Японии - около 300 видов .Более того , последнее поко-
ление АТМ ( банкоматов ) в США выполняет сегодня 125 видов
различных видов операций.
Для сравнения можно отметить , что Сбербанк в 1995 г.
выполнял 70 видов банковских операций и услуг . В настоящее
время количество операций возросло.
Панова Г.С. " Банковское обслуживание частных лиц " стр . 9
АО ДИС , Москва , 1994 г .
1.2. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ
СИСТЕМЫ РОССИИ .
Становление современной банковской системы нача-
лось в конце 80-х гг., с акционирования специализированных
государственных банков . За неполных 10-лет банковская сис-
тема России прошла головкружительный путь развития от , по
сути , учетных финансовых контор до современных кредитных
учреждений , наиболее передовые из которых уже начинают
пользоваться доверием международного банковского сообще-
ства .
В настоящее время в России сложилась двухуровне-
вая банковская система : Центральный банк , находящийся на
1-м уровне , выполняет роль главного координируещего органа
денежно-кредитной системы страны и осуществляет операции
только с кредитными организациями 2-го уровня и государст-
венными структурами , а кредитные организации 2-го уровня
работают со всеми остальными участниками финансового
рынка - юридическими и физическими лицами .
По состоянию на 1-января 1997 г. общее количество
кредитных организаций , имеющих лицензию Банка России на
совершение банковских операций , составило 2030 , из
которых 1155 являются обществами с ограниченной ответст-
венностью , а 872 - акционерными кредитными организациями.
Из общего числа действующих кредитных организаций 782
имеют право на совершение операций в рублях и иностранной
валюте с ограниченным кругом операций , 291 - лицензию на
проведение всех видов рублевых и валютных операций
( генеральную лицензию ) , 90 - право проводить операции с
драгоценными металлами .
К началу 1997 г. насчитывался 5131 филиал кредитных
организаций , из которых 1206 составили филиалы Агрпром-
банка .
Филиальная сеть Сберегательного банка состоит из
34426 филиалов , агенства и отделений .
В настоящее время на территории Российской Федера-
ции деятельность с участием иностранных инвестиций осуще-
ствляют 152 кредитные организации , 13 из которых действу-
ют полностью за счет иностранных инвестиций ( основная
часть этих банков расположена в Москве - 100 банков ) , а в
10 иностранный капитал составляет более 50 % .
Величина взноса иностранных инвестиций в уставной капитал
банков - резидентов в совокупности составила 808,6 млрд.
рублей ., в том числе из ближнего зарубежья - 46,8 млрд.руб. -
это составило 4,3 % от суммарной величины уставного капи-
тала коммерческих банков России.
Основные показатели деятельности коммерческих
банков России представлены в таблице .1.
В своём развитии банковская система прошла неско-
лько этапов .
Условно выделим 3.
1 - формирование двухуровневой банковской системы
России , характеризующееся бурным ростом банковск-
ой системы , увеличением активов и банковского капи-
тала , а также скрытым развитием и накоплением нега-
тивных тенденций в банковской системе . Этап продо-
лжался до 1995 г.
2 - развитие кризисных проявлений на финансовых ры-
нках характеризующееся переходом проблем банков
из скрытой в открытую форму под воздействием неск-
ольких кризисов на рынке М БК и валютном рынке , уси-
лением контроля со стороны Центрального банка и
началом массового отзыва лицензий . До 1995 г. у банк-
ов было отозвано около 70 лицензий , а за 1995-1996 г. -
почти 500 . Этот этап продолжался с 1995 по 1996 г . ;
3 - оздоровление банковской системы , характеризую-
щееся значительным ужесточением условий работы
( прежде всего снижение инфляции и снижение доход-
ности банковских операций ), ужесточением требован-
ий Центрального банка и началом санации и слияния
банков , неустойчивых в финансовом отношении . Этот
этап начался в 1996 г. и продолжался до настоящего
времени . Его окончание должно ознаменовать готов-
ность банковской системы к работе в новых условиях :
~ низкие процентные ставки ;
~ зависимость уровня доходности прежде всего от
профессионализма работы банка на рынке ;
~ основное направление вложений банка - кредитован-
ие реального сектора при значительном снижении
соответствующих рисков ;
~ значительное сокращение в банковской системе ко-
личества неустойчивых кредитных организаций ;
В отличии от других отраслей экономики в первой половине
90 - х гг. банковская система пережила бурный расцвет. Дохо-
дность в этой отрасли была необычайно высокой в силу трех
причин : 1 - высокий уровень инфляции ;
2 - дефицит финансовых ресурсов ;
3 - спекуляция на валютном рынке ;
На это же время пришёлся период становления Центрального
банка , поэтому его контроль за кредитными организациями
и финансовыми рынками не соответствовал потребностям
времени . Кроме того , конец 80-х -начало 90-х гг. - это период
глобального передела собственности в России .
По опубликованным материалам БРФ .
Средства из государственного сектора устремились в частн -
ый , и львиная доля перераспределяемых средств питала в те
годы банковскую систему .
В этих условиях за 3-4 года к специализированным
банкам , которых насчитывалось мене 10 , добавилось почти
2000 новых , тем более , что в то время для открытия банка не
требовалось проходить жестких процедур и вкладывать дос-
таточно много собственных средств . Заниматься банковским
делом считалось очень прибыльным , и действительно , тогда
это была самая рентабельная отрасль . Другой , не менее рас-
пространенной причиной увеличения количества специализи-
рованных банков являлась недоступность кредитов для
большинства организаций ( из-за отсутствия конкуренции на
финансовом рынке и высокой инфляции ) . Так в России появи-
лось множество небольших , " карманных " банков , основной
целью которых было привлечение внешних заемных средств
( иногда под любые проценты ) для льготного кредитования
организаций , владевших таким банком . Не обошлось и без
мошенников , хотя им гораздо больше удалось собрать сред -
ств , и не прибегая к организации банков и не имея банковск -
их лицензий ( " МММ " , " ТИБЕТ " и пр. ) .
В силу перечисленных причин ( высокий уровень инф -
ляции , дефицит финансовых ресурсов , спекуляции на валют -
ном рынке ) , а также отсутствия в начале работы убытков ,
связанных с невозвратом кредитов и другими недостатками
в работе кредитных организаций , угрозы банкротств , тем
более массовых , перед банковской системой не возникало .
Приток средств в банки был настолько мощным , что с лихвой
перекрывал и потребности самого банка , и его промахи в ра -
боте , и потребности клиентов в кредите . Положение стало
коренным образом меняться к 1995 г.
Уровень инфляции все еще оставался значительным
для того , чтобы приносить высокие прибыли . Дело в том, что
из-за запрета на осуществление валютных операций , сущест -
вовавшего в СССР к моменту обвального роста инфляции ,
лишь незначительное количество участников финансового
рынка имело существенные запасы валюты , а экономическая
ситуация и послабление контроля со стороны государства в
этой области привели к очень высокому спросу на иностран -
ную валюту . Но валюта приобреталась большинством участ -
ников не только как инстремент , защищающий от инфляции ,
но и как ликвидный актив , которым можно было абсолютно
гарантированно расплатиться в любой ситуации . Напомним ,
что первая половина 90 - гг. характеризуется безоговорочным
ростом курса доллара , и ситуация , при которой доллар растет
очень медленно или обесценивается , рассматривалась как
искусственная и заранее обреченная . Поэтому вопрос поку -
пки валюты упирался только в отсутствие средств у участника
рынка , а вот расставались с валютой очень неохотно и , как
правило , ненадолго , т.е . спрос постоянно и многократно
превышал предложение . Однако существовал один нюанс -
неконвертируемость национальной валюты выражается
прежде всего в том , что кроме участников - резидентов фи -
нансового рынка национальную валюту никто покупать не бу -
дет . И когда на фоне упомянутых особенностей банковской
системы в 1995 г. были введены новые резервные требования
для банков , которые им пришлось выполнять , фактически
используя свободные активы ( так как привлеченные сред -
ства , попавшие под резервные , уже были размещены ) ,
банки , естественно , прибегли к наиболее надежному и ликви-
дному активу , находившемуся в их распоряжении , - они нача-
ли продавать валюту на финансовом рынке , причем всю сразу
и на очень большую сумму . Нетрудно догадаться , что факти -
чески на рынке оказался один покупатель - Центральный банк.
Рост курса доллара сначала остановился , а потом начал сни -
жаться . Впервые за долгие годы рост рубля объяснялся есте-
ственными причинами , кроме того , у Центрального банка по-
пополнились свои не очень большие валютные резервы , не
переплачивая за это , поэтому он не собирался форсировать
события . Однако большинство участников рынка рассматри -
вали валюту как доходный инструмент , а ее обесценение - не
что иное , как прямые убытки . В этой ситуации разумным
действием любого финансиста является продажа активов , не
приносящих доход . И такая продажа также началась в массо -
вом порядке . Произошел обвал . И хотя ситуацию удалось
стабилизировать , введя валютный коридор , ее последствия
для банковской системы оказались весьма серьезными и по -
дорвали и без того уже небольшой запас прочности многих
банков , которые понесли прямые убытки от валютных опера -
ций и для которых валюта перестала быть ликвидным инстру -
ментом . Фактически банк мог быстро мобилизовать средства
лишь за счет нарождающегося рынка ГКО или МБК , т.е.
нагрузка на эти рынки значительно возросла . Поэтому стаби -
лизация оказалось недолгой . Сбой произошел 24 августа
1995 г. на межбанковском рынке . К тому времени проблемы в
банковской системе обострились настолько , что не возврат
нескольких кредитов на межбанковском рынке спровоцировал
целую цепочку неплатежей , собственные ликвидные средст -
ва многих банков оказались полностью исчерпанными . Мно -
гие банки понесли тяжелые финансовые потери , более чем
для 100 из них это окончилось банкротством , а межбанковск -
ий рынок с большими трудностями восстанавливался на про -
тяжении двух лет .
Итак , к 1996 г. бурное расширение банковской системы
прекратилось . Источники интенсивного развития системы
оказались исчерпанными ( кризисы 1995 г. это показал со всей
очевидностью ) , и банковская система должна была перейти
на использование экстенсивных источников , т.е. развиваться
за счет качественного роста .
Ресурсная база банков 1996 г. формировалась в основ-
ном за счет трех источников :
~ средства на расчетных и текущих счетах ;
~ вклады населения ;
~ межбанковские кредиты ;
В течении года их соотношение почти не менялось . При неко-
тором росте удельного веса вкладов населения наблюдалось
незначительное падение объемов межбанковского кредито -
вания . Вместе с тем отмечается существенный рост выпущен-
ных банком собственных долговых обязательств ( с 3 до 5 %
от величины пассивов ).
На межбанковском рынке в структуре привлеченных
средств происходит постепенная переориентация с российс-
ких банков на зарубежные .
Тенденция развития банковской системы России , на
наш взгляд , в ближайшие несколько лет будут определяться
следующими факторами :
~ снижение доходности финансовых рынков ;
~ постепенная стабилизация экономики страны
и создание более благоприятного инвестицион-
ного климата ;
~ рост квалификации банковских служащих ,
прежде всего среднего управленческого звена ;
~ укрепление и расширение законодательного
поля в банковской сфере ;
~ концентрация и объединение крупных фина -
нсовых и промышленных капиталов ;
Эти факторы должны способствовать переориентации
банков с вложений на финансовых рынках на кредитование
прямых заемщиков и увеличение портфельных инвестиций ,
как за счет собственных средств , так и на основе доверите -
ного управления портфелями своих клиентов . Начало эконо -
мического подъема в стране привлечет значительные средст -
ва в регионы России , однако в Москве на протяжении еще
длительного периода будет сконцентрирована основная доля
банковских капиталов . Создание банковских и финансово -
промышленных групп получит дальнейшее развитие , скорость
которого будет определяться двумя моментами - решением
проблемы неплатежей предприятий и оздоровлением самой
банковской системы ( в первую очередь , за счет снижения
доли убытков и некачественных активов до приемлемого уров -
ня и увеличения собственных средств до уровня междунаро -
дных стандартов , а также повышения качества управления ,
гарантирующего стабильную работу кредитных организаций ) .
В данной работе мы не будем рассматривать вопрос о
возможных способах решения проблемы неплатежей . Что же
касается перспектив оздоровления банковской системы , то
Центральный банк решает эту проблему сразу в нескольких
направлениях . Во-первых , процедура получения банковской
лицензии для вновь открываемых банков значительно ужесто -
чилась и в значительной мере препятствует появлению непро -
фессиональных и неустойчивых в финансовом отношении
новых участников финансового рынка . Во-вторых , придается
особое значение ликвидации и санации финансовонейстойчи-
вых банков - за последние 2 года лицензии отзываются у
более 200 банков ежегодно , и этот темп не ослабевает
В-третьих ужесточается надзор за действующими банками .
И хотя реформа в надзорных органах все еще продолжается ,
существующие процедуры позволяют уже сейчас составить
правильное представление подавляющей части банков .
В-четвертых , в целях увеличения защищенности от банковск -
их рисков разработана и внедряется в настоящее время прог -
рамма по увеличению уставных капиталов банков , согласно
которой 1999 г. в России не должно остаться банков с уставн -
ым капиталом менее 1 млн.ЭКЮ ( 6530 тыс.руб. ) . Для прове -
дения же всего спектра банковских операций необходимо буд-
ет иметь не менее 5 млн.ЭКЮ ( 32 650 тыс.руб. ). Банки , кото -
рые не могут выполнить новые требования , будут поставлены
перед выбором : слиться с более крупными банками , либо
перерегистрироваться как небанковская финансовая органи -
зация с очень ограниченным перечнем проводимых операций,
либо подвергнуться ликвидации .
Подведем итог нашему небольшому исследованию . За
короткий отрезок времени банковская система прошла гигант -
ский путь развития . Однако условия , в которых она развива -
лась и функционировала , сильно изменились . Поэтому ее
устойчивость и дальнейшее развитие во многом будут опреде-
ляться тем , насколько успешно банки решат ряд насущных
задач :
~ повышение качества активов ;
~ значительное снижение издержек в работе ;
~ наращивание капиталов ;
~ защита вкладов ;
~ широкий выход на региональные рынки ;
~ адекватный контроль со стороны Центрального
банка ;
ГЛАВА 2 ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО
БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ .
2.1. ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ .
Рыночная экономика создала широкие возможности
для осуществления внешнеэкономической деятельности и ва -
лютно -хозяйственной самостоятельности различных предпри-
ятий , обществ , объединений . В этих условиях десятки тысяч
предприятий и организаций различных форм собственности
получили право самостоятельного участия во внешнеэкономи -
ческой деятельности .
Валютные средства любого юридического лица , с
местонахождением на территории Российской Федерации и
зарегистрированного в России , хранятся на его валютном
счете , поэтому для проведения валютных операций предва -
рительно необходимо открыть данный счет. Предприятие
может открыть валютный счет на территории России в любом
банке , уполномоченном Центральным Банком на проведение
операций с иностранной валютой , а также в иностранном
банке за границей . Для совершения операций по счету за
границей необходимо разрешение ЦБ России , выдаваемое с
учетом специфики проведения конкретных валютных операц -
ий . Банки , дейсвующие на территории России на основе
лицензии , выдаваемой Центральным Банком Российской
Федерации на совершение операций с иностранной валютой
имеют право для проведения расчетов по договорам и контр-
актам , заключенным российскими предприятиями ,- участни -
ками внешнеэкономической деятельности , открывать счета
в следующих иностранных валютах : австралийских доллар ,
австрийский шиллинг , английский фунт стерлингов , бельгий-
ский франк , немецкая марка , датская крона , доллар США ,
французский франк , шведская крона , швейцарский франк ,
турецкая лира , кувейтский динар , сингапурский доллар ,
японская иена . Уполномоченный банк открывает предприя -
тию только один счет в любой свободно конвертируемой
валюте , но возможно открытие счета сразу в нескольких
валютах . Это выгодно в целях избежания конверсии валюты
из одной в другую в том случае если у предприятия несколько
договоров с разными странами и соответственно в разных
видах валют .
При этом следует помнить , что основные принципы
осуществления валютных операций в России определены
Законом РФ " О валютном регулировании и валютном контро -
ле " , в соответствии с которым функция основного органа ва -
лютного регулирования возложена на ЦБ России .Во исполне -
ние данного Закона ГТК РФ и ЦБ РФ приняли Инструкцию
" О порядке осуществления валютного контроля за поступлени-
ем в РФ валютной выручки от экспорта товаров " , которая свя -
зывает субъекты экспортной сделки ( экспортер-таможня-банк).
В связи с этим в Сберегательном банке введены следующие
операции по обслуживанию юридических лиц :
~ Открытие и ведение валютных счетов для экспортно -
импортных операций ;
~ Валютное кредитование ;
~ Безналичная покупка валюты ;
~ Безналичная продажа валюты ;
~ Наличный и безналичный перевод валюты за рубеж ;
~ Безналичный перевод валюты в другие отделения
Сберегательного банка ;
~ Выдача пластиковых карточек " VISA ", " IAPA ",
" EUROCARD " .
~ Продажа и покупка дорожных чеков ;
~ Конвертация валюты одного государства на валюту
другого государства ;
~ Выдача наличной валюты на целевое использование
с требованиями валютного законодательства ;
При совершении операций с иностранной валютой
рублевый эквивалент исчисляется на основе последнего рас -
поряжения курсов иностранных валют Центрального банка .
Курсы покупки и продажи иностранной валюты ,
устанавливаются банком самостоятельно .
2.2. ОБМЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО
БАНКА .
В обменном пункте Сбербанка совершаются следующие
операции :
~ покупка и продажа наличной иностранной валюты за
наличные рубли ;
~ покупка и продажа платежных документов в иностран-
ной валюте за наличные рубли , а также продажа и
оплата платежных документов в иностранной валюте за
наличную иностранную валюту ;
~ прием для направления на инкассо наличной
иностранной валюты и платежных документов в ино -
странной валюте ;
~ прием на экспертизу денежных знаков иностранных
государств и платежных документов в иностранной
валюте ;
~ выдача наличной иностранной валюты по кредитным
и дебетным картам , а также прием наличной иностран-
ной валюты для зачисления на счета физических лиц
в банках , служащие для расчетов по кредитным и
дебетным картам ;
~ обмен ( конверсия ) наличной иностранной валюты
одного иностранного государства на наличную ино -
странную валюту другого иностранного государства ;
~ размен платежного денежного знака иностранного
государства на платежные денежные знаки того же
иностранного государства ;
~ замена неплатежного денежного знака иностранного
государства на платежные денежные знаки того же
иностранного государства ;
~ покупка неплатежных денежных знаков иностранных
государств за наличные рубли .
За совершение валютных операций банк может взимать
комиссионое вознаграждение .
Операция по приему на экспертизу денежных знаков
иностранных государств , подлинность которых вызывает
сомнение , является обязательной .
Валютно - обменные операции совершаются с обяза -
тельным оформлением и выдачей физическим и юридическим
лицам справки формы 0406007 . Справка действительна в
течении двух лет с датой выдачи для вывоза валюты за
границу .
2.3. ТАРИФЫ ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ
СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА .
( ЗЛАТОУСТОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ )
Переводы по поручениям граждан :
~ за границу 1 % от суммы
( min 10 USD)
~ на территории России 0,5 % от суммы
( min 10 USD)
~ из одного учреждения Сбербанка - 10 USD
России в другое
~ Инкассо наличной иностранной валюты- 10 % от
и платежных документов в иностранной суммы
валюте
~ Размен платежных денежных знаков - 0,25 USD
иностранного государства на платежные
денежные знаки того же государства
( за каждую банкноту участвующую в операции )
~ Обмен платежного денежного знака - 2 % от
иностранного государства одного суммы
номинала на платежный денежный знак
того же иностранного государства с
тем же номиналом
Операции с дорожными чеками : " Amerikan Express "
" Thomas Cook "
~ продажа за наличную валюту 1 % от суммы
( min 1 USD )
~ продажа за рубли по банковскому
курсу продажи
~ продажа за счет средств , 1%
списанных с валютных счетов ( min 1 USD )
~ оплата в наличной валюте 4 % от суммы
( min 1 USD )
~ оплата в рублях по банковскому
курсу покупки
~ оплата с зачислением средств 3.50%
на валютные счета граждан ( min 1 USD )
~ выплата эквивалента в рублях , в
случае признания подлинности 10% от суммы
денежных знаков иностранных
государств или платежных документов
в иностранной валюте , ранее
принятых на экспертизу
2.4. ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ
ВАЛЮТНЫХ СРЕДСТВ .
АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ВКЛАДОВ НА ПРИМЕРЕ
ОСБ - 35 .
В условиях денежной политики , направленной на сни -
жение инфляции , Банк существенно упрочил свои позиции на
финансовом рынке , сохранив репутацию надежного финансо-
вого партнера . Сбербанк стабильно занимает лидирующие
позиции среди коммерческих банков России .
Банк проводит последовательную и целенаправленную
работу по наращиванию собственного капитала , повышению
эффективности своей деятельности , что дало возможность
значительно увеличить потенциал Банка и обеспечить дина -
мичное поступательное развитие по всем направлениям
деятельности . Банк оперативно реагирует на экономические
процессы , происходящие в стране , и вызванные этим коле -
бания конъюктуры финансового рынка , постоянно расширяя
спектр предоставляемых клиентам услуг на основе использо -
вания современных банковских технологий .
В начале 1996 года была утверждена Концепция разви-
тия Сбербанка России до 2000 года . В основе Концепции за -
ложена стратегическая линия на развитие Сбербанка как уни -
версального коммерческого банка , традиционно ориентиру -
ющегося на работу с населением при усилении координации
действий с Правительством Российской Федерации и Центра-
льным Банком Российской Федерации . В развитие Концепции
определены " Приоритетные направления деятельности
Сбербанка России и меры по их реализации до 2000 года " .
Оплаченный уставный капитал увеличился до 700 , 1
млн.руб. Акционерами Банка являются более 300 тыс.юриди -
ческих и физических лиц . Крупнейшим акционером является
Центральный банк Российской Федерации , который в соотве -
тствии с Федеральным Законом Российской Федерации
"О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР" О Цен-
тральном банке РСФСР ( Банке России ) " и Уставом
Сбербанка России владеет контрольным пакетом акций .
Сбербанк в истекшем году целенаправленно работал
над созданием гибкой системы управления как Банком в целом
так и его подчиненными учреждениями . Совершенствование
методов экономического управления направлено на усиление
централизованного начала в руководстве региональной сетью
Банка путем создания целостной системы нормативов и лими -
тов на всех уровнях принятия решений , разработки регламе -
нтов и процедур по направлениям деятельности , способству -
ющих реализации оперативной самостоятельности учрежде -
ний Банка в рамках установленных параметров их деятельно -
сти и усилению ответственности за конечные результаты ра -
боты .
Полностью изменена структура управления Банком ,
обеспечивающая , с одной стороны , усиление взаимодейст -
вия с подчиненными учреждениями , а с другой - разграниче -
ние функций и полномочий в различных сферах деятельности.
Процесс совершенствования структуры управления Банком
продолжается и в текущем году .
При этом темпы роста доходов опережали темпы роста
расходов и составили за год соответственно 2,1 и 1,9 раза .
В 1997 году в учреждениях Банка наблюдался устойчи -
вый прилив вкладов . Общий прирост валютных вкладов соста-
вил за год 643 млн .долларов США .
К началу 1998 года в учреждениях Сбербанка России
было открыто свыше 1,5 млн.валютных счетов ,на которых хра-
нилось 2,3 млрд .долларов США .
Банк проводит работу по повышению привлекательнос -
ти и расширению разнообразия банковский услуг , населению .
Введен валютный срочный с ежемесячным начислени -
ем процентов , осуществляется прием срочного депозита на
срок 3 месяца с начислением фиксированной процентной
ставки за установленный срок хранения . Банк ориентируется
на введение вкладов с фиксированной процентной ставкой .
Так введены с 1998 года новые виды вкладов :
~ Пополняемый Сбербанка России ;
~ Особый Сбербанка России ;
Проводится работа по упорядочению структуры дейст -
вующих вкладов для клиентов . Прекращен прием не пользую -
щихся популярностью среди вкладчиков таких как " Банкнотн -
ый " , " Валютная рента " , " Детские " и " Срочные " .
На 1 января 1997 года в учреждениях Сбербанка Рос -
сии обслуживалось 587 тыс. текущих , расчетных и депозитн -
ых счетов предприятий и организаций на которых хранилось
114,3 млн.долларов США . Количество обслуживаемых в уч -
реждениях Банка счетов юридических лиц возросло за год в
1,4 раза.
Сбербанк , наряду с операциями по привлечению валю-
тных средств клиентов , активно развивает и другие операции
в инвалюте .
Учреждения Банка осуществляет операции с 27 видами
национальных валют .
Годовые объемы купленной учреждениями Сбербанка
России наличной иностранной валюты у клиентов составили
2,9 млрд.долларов США ; объемы проданной наличной ино -
странной валюты клиентам - 4,6 млрд.долларов США , что
превышает аналогичные показатели 1996 года в 1,2 и 1,5 раза
соответственно .
Учреждения Сбербанка России предоставляют населе-
нию услуги по оплате и продаже дорожных чеков
" Thomas Cook " , " American Express " , а также по оплате
дорожных чеков " VISA " . В 1997 году оплачено чековна общ -
ую сумму 4,6 млн.долларов США и продано на сумму 8,7 млн.
долларов США , что превысило показатели прошлого года в
2,3 и 1,9 раза соответственно .
Учреждения Банка активно осуществляют переводы
неторгового характера в пользу и по поручениям граждан .
Основную долю в общем объеме таких операций составляют
переводы грантов ( благотворительных премий ) Института
" Открытое общество " , сумма которых превысила 15 млн.дол -
ларов США .
Дальнейшее развитие получили операции по выполне -
нию Банком функций агента валютного контроля за проведени-
ем экспортно - импортных операций клиентов Банка .
Расширяется и совершенствуется система корреспон -
дентских отношений Банка с российскими и зарубежными
банками . Проведена инвентаризация корреспондентской сети
Сбербанка и осуществлены меры по ее оптимизации . Созданы
необходимые условия для развертывания операций в " мягких
валютах " .
Рядом зарубежных банков предоставлены Сбербанку
более выгодные режимы счетов " Ностро " . Около 100 банков
открыли кредитные линии на Сбербанк для совершения доку -
ментарных , валютно - конверсионных и депозитных операций.
Банк имеет свыше 300 зарубежных банков - корреспо -
ндентов . 80 российских коммерческих банков и банков из
стран ближнего зарубежья имеют свои счета в Сбербанке ,
общее количество счетов увеличилось за год в 2 раза .
Учреждения Сбербанка России обслуживают собствен-
ные микропроцессорные - банковские карточки , а также карто-
ки международных платежных систем VISA lnt. и EUROPEY lnt.
АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ВКЛАДОВ
НА ПРИМЕРЕ ОСБ N 35 .
Основой валютных отношений как мы уже написали
является Закон РФ " О валютном регулировании и валютном
контроле " .
Все валютные операции проводятся через уполномо -
ченные банки , то есть коммерческие Банки , получившие лице-
нзию на проведение операций в иностранной валюте .
Сбербанк ведет валютные счета граждан и юридическ -
их лиц , осуществляет расчеты и перечисления в иностранной
валюте , конвертирует рублевые средства с одновременным
зачислением приобретенной валюты на счета граждан .
В настоящее время в учреждениях Сбербанка открыто
свыше 1,5 млн.валютных счетов , сумма вкладов которых сос -
тавила более 2,3 млрд. долларов США .
Валютные счета открываются в конкретных видах валют
и для каждого нового вида валюты открывается новый счет .
В Златоустовском отделении счета открываются только
в долларах США , немецких марках и австрийских шиллингах .
По усмотрению клиента могут быть открыты следующие
виды вкладов :
~ До востребования ;
~ Срочный с ежемесячным начислением процентов ;
~ Срочный с дополнительными взносами ;
~ Срочные депозиты ;
~ Пополняемый Сбербанка России ;
~ Особый Сбербанка России ;
Проценты по валютным счетам и депозитам начисля -
ются и выплачиваются в соответствующей валюте .
Комиссионное вознаграждение взимается в валюте
( в доллорах США ) и рублях .
Вклады отличаются друг от друга условиями хранения ,
и размерами дохода это видно по таблице 2.4.1.
Вставить
таблицу
2.4.1.
~ изыскание дополнительных источников привлечения
денежных средств граждан во вклады , путем
расширения и совершенствования сферы оказыва -
емых услуг ;
~ эффективное развитие и рекламирование безнали -
чных поступлений средств граждан на вклады ;
~ рекламирование пластиковых карточек и дорожных
чеков как надежные сбережения от воров и мошен -
ников ;
~ проведение рекламы , агитации и своевременное
информирование граждан о новых видах вкладов
и процентных ставках ;
~ рекламирование покупки и продажы платежных доку -
ментов в иностранной валюте ;
2.5.
Современное развитие рынка финансовых услуг хара -
ктеризуется бурным внедрением электронных технологий , что
привело к широкому использованию пластиковых карт , как
международных , так и локальных.
Ассоциация российских членов Europay International ,
объединяющая 34 российских банка , которые выпускают меж-
дународные пластиковые карточки Eurocard/MasterCard , соз -
дана 18 октября 1995 г. с целью координации деятельности
банков по формированию рынка международных пластиковых
карт в России с учетом использования передового мирового
опыта .
Банками - членами Ассоциации в 1996 г. выпущено
более 480 тыс. международных пластиковых карт Eurocard -
MasterCard , а к концу текущего года ожидается , что в России
будет выпущено свыше 1 млн.таких карточек .Более 100 рос -
сийских банков работают сегодня с международными пласти -
ковыми картами , растет интерес к ним и у специалистов .
Сегодня российская банковская система переживает
настоящий бум " карточного бизнеса " .
Количество банков , эмитирующих пластиковые карто -
чки различных отечественных и международных платежных
систем , несмотря на все трудности ,постоянно увеличивается .
Расширяется сеть торговых предприятий , реализующих свои
товары с использованием пластиковых карт , банки активно
внедряют в сферу своих услуг выдачу наличных денежных
средств по пластиковым картам через банкоматы и в обменных
пунктах , растут объемы операций по картам .
Однако не только внедрение передовых технологий и
хорошо поставленная коммерческая работа являются услови -
ями положительных результатов . Не менее важно - правильно
организовать операционную работу и бухгалтерский учет сове-
ршаемых операций .
Как показывает опыт , это далеко не простое дело . Осо-
бенно если учесть то обстоятельство , что до настоящего вре -
мени Центральным банком основополагающих нормативных
документов по этому вопросу не разработано , а в Гражда -
нском кодексе Российской Федерации о пластиковых картах
нет даже упоминания .
В связи с таким нормативным вакуумом коммерческие
банки вынуждены самостоятельно решать эту проблему , опи -
раясь на мировой опыт , здравый смысл и существующие доку-
менты ( по аналогии или исходя из смысла этих документов ) .
В таких условиях правильная организация операцион -
ной работы и бухгалтерского учета возможна только при пра -
вильном понимании сути процессов , которые происходят при
опреациях , совершаемых с использованием пластиковых карт.
Рассмотрим технологию , когда авторизация операций
и представляемые для расчетов финансовые сообщения не
совпадают по времени , а ряд операций вообще может прово -
диться без авторизации ( так называемая технология " двух
сообщений " ). Такая технология в основном и реализуется
сегодня в России как международных , так и для российских
пластиковых карт.
Технология " одного сообщения " ,когда авторизацион -
ный запрос является одновременно и распоряжением на спи -
сание средств со счета,т.е. технология прямого доступа к счету
держателя карты , в настоящее время применяется в нашей
стране , как правило ,только в локальных банковских системах.
Внимательное рассмотрение технологии '' двух сооб -
щений " позволяет сделать вывод , что в пластиковой карте ,
" работающей " по этой технологии , сосредоточены две осно -
вные функции .
Во-первых,она является инструментом предоставления
гарантий банка , выпустившего карту , гарантий по оплате
банком тех операций , которые с помощью этой карты были со-
вершены ее держателем ( так называемая авторизация ).При
этом , по всей видимости , операции, совершенные без автори-
зации ( ниже так называемого " floor limit ") ,как это ни покажет-
ся странным , также являются авторизованными операциями ,
только авторизованы они не в момент их совершения , а зара-
нее , в тот момент ,когда эмитент вступал в Платежную систему
и , соглашаясь с таким порядком авторизации , гарантировал
оплату таких операций .
Во-вторых , пластиковая карта - это инструмент офо -
рмления документа , подтверждающего совершение сделки ,
документа , являющегося по существу долговым обязательств -
ом держателя карты , которое в последующем , используя ин -
фраструктуру платежной системы , предъявляется к оплате
мерчантом ( предприятие , реализующее товары и услуги с ис -
пользованием пластиковых карт ) через банк - эквайрер банку -
эмитенту под его выданные гарантии . Банк -эмитент , в свою
очередь , оплатив предъявленные ему долговые обязательст-
ва , предъявляет их к оплате держателю карты . При выдаче
наличных денежных средств предъявление банку - эмитенту
долговых обязательств держателя карты осуществляется
банком - эквайрером .
При таком понимании происходящих процессов карточн
ый счет держателя дебетной карты ( карты типа " pay now " )
является не чем иным , как счетом для размещения обеспече -
ния , под которое банк - эмитент выдает свои банковские гара-
нтии и с которого , после оплаты представленных к оплате дол-
говых обязательств держателя карты , он списывает в свою
пользу причитающиеся средства .
Для кредитных карт ( карт типа " pay later " ) в банке-эми-
тенте нет специального обеспечения под предоставляемые им
банковские гарантии.Банк дает эти гарантии по согласованной
с держателем карты схеме , а после оплаты его долговых
обязательств предоставляет держателю карты кредит на тех
или иных условиях .
Таким образом , можно сделать вывод , что операцион -
ная работа в банке по пластиковым картам , " работающим " по
технологии " двух сообщений " , это прежде всего :
предоставление банковских гарантий по операциям ,
совершаемым с использованием пластиковых карт банка , ко -
торое сопряжено в отношении держателя карты либо с депо -
зитными операциями , когда банковские гарантии выдаются
только при наличии на специальном счете клиента необходи -
мых для этого денежных средств ( дебетные карты ) , либо
когда специальных средств клиента не требуется , а выдавае -
мые банковские гарантии обеспечиваются иными способами
( кредитные карты ) ;
расчеты ,связанные с оплатой банками предъявленных
им долговых обязательств держателей карт ;
расчеты , связанные c оплатой держателями карт своих
долговых обязательств перед банком - эмитентом либо сразу
по предъявлению их банком к оплате ( дебетные карты ) , либо
с рассрочкой платежа ( кредитные карты ) .
На основе изложенного выше представляется целесо -
образным учет авторизованных , но неоплаченных операций ,
вести " за балансом " , как это делается для банковских гара -
нтий по кредитам , это позволит более точно определять резу -
льтирующие финансовые показатели банка ( например , доста-
точность капитала ) , знание которых необходимо для прави -
льной оценки финансового состояния банка и соответственно
для принятия решения о его целях и политике .
Еще один важный вопрос , без понимания которого
невозможно правильно организовать операционную работу и
бухгалтерский учет по пластиковым картам . Это вопрос о сче -
тах держателей карт .
Как показывает практика ,даже у опытных специалистов
здесь есть определенные заблуждения . К сожалению , очень
часто приходится слышать такие фразы : "средства , зачислен-
ные на карту ", " деньги на карте " и т.п. Эта ошибка , по всей
вероятности , связана с тем , что индивидуальный номер карты
принимается за номер банковского счета , открываемого для
отражения операций , совершаемых с использованием карты ,
т.е . между пластиковой картой и счетом ставится знак раве -
нства , что совершенно недопустимо .
Нада четко и ясно понимать , что пластиковая карта -это
технический инструмент , если хотите , инструмент доступа к
сложному программно - техническому комплексу , с помощью
которого совершается целый ряд взаимосвязанных финансо -
вых операций . Денежные же средства могут находится только
на специально предназначенных для этого банковских счетах,
которые имеют свои номера , не совпадающие с номерами
пластиковых карт по структуре , поскольку функции этих номе -
ров совершенно разные .
Функции номера счета дежателя карты -идентификация
в соответствии с установленными правилами действия лицево-
го счета клиента в банке , на котором осуществляется аналити-
ческий учет совершенных операций , а также идентификация
счета , по поводу которого с клиентом заключен договор банко-
вского счета . При этом очевидно , что номер счета , указанный
в договоре счета ,и номер счета аналитического учета должны
совпадать .
Номер пластиковой карты выполняет совсем иные фун-
кции , одной из которых , с точки зрения расчетов и учета , яв -
ляется функция соответствия банка - эмитента карты ее держа-
телю для того , чтобы по правильному адресу обратиться за
банковскими гарантиями , безошибочно определить лицо , под
операции которого она выдается , а затем по правильному
маршруту выставить долговые обязательства на оплату .
Недопустимость термина " деньги на карте " в полной
мере относится и к ЧИП-картам .
В ЧИП записывается , все та же сумма выданных банко-
вских гарантий ( т.е.сумма авторизованных и неоплаченных
операций ) , которую банк при ее загрузке в ЧИП непременно
должен учесть " за балансом " . При загрузке ЧИПа происходит
как бы авторизация банком операций на сумму , загруженную в
ЧИП . Поэтому одновременно и уменьшается на соответствую-
щую сумму ведущийся в центральной базе данных лимит авто -
ризации по этой ЧИП-карте , который также целесообразно
учитывать за балансом , рассматривая его как сумму обяза -
тельств банка по предоствавлению банковских гарантий . И
никак не " деньги на карте " ( деньги на счете , наличные , но
не " на карте " ) .
Однако вернемся к вопросам , касающимся счетов дер -
жателей пластиковых карт . А именно к вопросу о количестве
счетов , открываемых для пластиковых карт ,операций по кото-
рым могут проводиться без авторизации .
Во многих банках для каждой из таких карт открывается
два счета : текущий карточный и счет страхового покрытия
( или устанавливается неснижаемый остаток на карточном
счете ) .
Что касается статуса счетов ,то, по всей вероятности ,
карточные счета для дебетных карт , " работающих " по техно -
логии " двух сообщений " с возможностью неавторизованных
операций , должны иметь статус залоговых счетов . Это позво -
лит избавить банк от лишних проблем , связанных с возможны-
ми взысканиями , обращаемыми на эти счета .
Говоря о счетах держателей пластиковых карт , нельзя
не сказать о комиссиях банка , взымаемых с их держателей .
Правильная формулировка наименования оказываемой услуги
позволяет банку обоснованно платить или не платить налог на
добавленную стоимость .
С учетом последних изменений в законодательстве по
этому вопросу представляется целесообразным внести неко -
торые изменения в устоявшуюся практику ,а именно отказаться
от такого тарифа , как стоимость пластиковой карты , а вместо
него ввести тариф на новую , необлагаемую НДС чисто банко -
вскую услугу - ведение счета в течении срока действия карты .
Действительно , пластиковая карта - это собственность
банка , подлежащая возвращению в банк после окончания сро-
ка ее действия . Она никому не должна продаваться и уж тем
более не сдаваться в лизинг , потому что карта не оборудова -
ние для производства . Пластиковая карта является неотъе -
млемой технической частью платежной системы , инструме -
нтом , позволяющим держателю карты пользоваться ее услуга-
ми , за оказание которых банк и взимает в соответсвии с тари -
фами свои комиссии .
И наконец , последний вопрос о счетах держателей
карт , который непосредственно связан с операционной рабо -
той в банке . Это подготовка договоров счета для потенциальн-
ых клиентов , которые после их заключения попадают на
исполнение в подразделения банка , занимающиеся операци -
онной работой .
Для того чтобы сильно не усложнять и без того сложную
операционную работу по пластиковым картам , необходима
унификация таких договоров с учетом разнообразия услуг -
" карточных " продуктов , предлагаемых клиентам . Одним из
решений этой проблемы является разработка типовых правил
обслуживания держателей пластиковых карт , имеющих статус
договоров присоединения . К каждому из таких правил -догово-
ров , подписанных с одной стороны руководителем банка ,
может присоединиться в соответствии с изложенной в них про-
цедурой любой потенциальный клиент банка . Однако при под-
писании им соответствующих документов о присоединении
никакие замечания , дополнения или уточнения правил со сто-
роны клиента недопустимы .
Вместе с тем замечания и предложения клиентов не
должны оставаться незамеченными .При подготовке очередн -
ых версий правил все замечания клиентов непременно должны
анализироваться и по возможности учитываться .
Хотелось бы подчеркнуть важность организационного
выделения операционной работы по пластиковым картам в
самостоятельное направление , целесообразно было бы
возложить следующие задачи :
~ ведение счетов физических и юридических лиц , в том
числе и банков , предназначенных для учета операц -
ий , совершаемых с использованием пластиковых
карт ;
~ ведение базы данных о клиентах и их пластиковых
карт ;
~ определение ежедневного лимита авторизации по
каждой пластиковой карте и его экспорт на исполнен -
ие во " франт-энд " ( центр авторизации ) по закрытию
операционного дня в " бэк-офисе " ;
~ определение суммарного лимита авторизации для
каждого банка , работающего через банк-спонсор , и
его экспорт на исполнение во " фронт-энд " ( центр
авторизации ) по закрытию операционного дня в
" бэк-офисе " ;
~ контроль за состоянием специальных и депозитных
счетов , открытых для расчетов по пластиковым
картам в расчетных и клиринговых банках российских
и международных платежных систем , подготовка
распоряжений на проведение операций по этим
счетам ;
~ осуществление клиринговых операций , предваряющ -
их межбанковские расчеты по пластиковым картам
( для банка-спонсора ) ;
~ осуществление операций по специальным корреспон-
дентским счетам , а также по депозитным счетам бан-
ков ,открытых для межбанковских расчетов по пласти-
ковым картам ( для банка-спонсора );
~ совершение операций по счетам держателей пласти -
ковых карт ;
~ осуществление расчетов с торговыми предприятиями,
реализующими товары с использованием пластиковых
карт ;
~ совершение операций по счетам , предназначенными
для учета наличных денежных средств в банкоматах ;
~ контроль за своевременностью и правильностью воз -
мещения наличных денежных средств , выданных по
пластиковым картам через банкоматы и в обменных
пунктах ;
~ контроль за своевременностью и правильностью взи -
мания комиссий по операциям , совершаемым с испо -
льзованием пластиковых карт ;
~ расчеты по операциям " charge back " ;
~ предъявление штрафных санкций к участникам расче-
тов в случае нарушения требований соответствующих
договоров или нормативных документов ;
~ своевременное и точное отражение произведенных
операций в бухгалтерском учете и отчетности ;
Специалистами Управления Пластиковых Карт СБ РФ
разработана , внедрена и успешно развивается банковская
технология системы безналичных расчетов на базе стандарта
U.E.P.S..С конца 1993 года . Сбербанк РФ широкомасштабно
внедряет Систему в своих региональных отделениях .
VISA international проявляет большую заинтересованность к
проекту внедрения системы безналичных расчетов в Сберега -
тельном банке России и официально выразила свою поддерж-
ку проекту U.E.P.S. .
Сберегательный Банк России подписал важные согла -
шения об объединении усилий в выработке единых стандартов
платежных систем на базе микропроцессорных карт с Пром -
сройбанком России , Межбанковским Объединением Инвест -
кредит , Ассоциацией 11-ти крупнейших банков Санкт-Петер -
бурга " Объединенная Банковская Карточка ", что создало
реальные предпосылки по созданию единой многоэмитентной
платежной Системы безналичных расчетов на микропроцес -
сорных карточках .
Основным технологическим принципом U.E.P.S.являет -
ся осуществление всех финансовых транзакций в режиме off -
line при непосредственном взаимодействии двух интелектуа -
льных карт .
~ Технологическая схема U.E.P.S. - УНИВЕРСАЛЬНА
с целью создания платформы как для всех существу -
ющих , так и для вновь возникающих финансовых ус -
луг без необходимости каких-либо модификаций в
механизме платежей и расчетов .
~ Технологическая схема U.E.P.S. - УНИВЕРСАЛЬНА
в целях использования карточек широким кругом
владельцев , не имеющих специальной квалификации
и , вместе с тем , гарантирует минимальные риски
финансовым и торговым организациям .
~ Технологическая схема U.E.P.S. - УНИВЕРСАЛЬНА
с целью простого повсеместного внедрения и в макси-
мальной мере использует существующей банковской
инфрастуктуры .
Преимущества U.E.P.S. для банков :
~ Новые источники доходов от средств , на картах кли -
етов ( использование Holding Account ).
~ Доходов от участия банка в платежных операциях в
торговых точках ( комиссии с торговых транзакций ).
~ Практически отсутствие финансовых потерь и рисков
от взломов Системы и подделок микропроцессорных
карт .
~ Отсутствие рисков неплатежеспособности клиентов .
~ Высокая информативность U.E.P.S. на всех уровнях ,
позволяющая получать актуальную информацию на
любой момент времени .
~ Четкий контроль состояния счетов клиентов .
~ Привлечение новых клиентов , предоставление им
нового типа банковских услуг .
~ Полная автоматизация обработки финансовых
транзакций .
~ Сокращение объема операций при " физическом "
контакте с клиентами посредством автоматизации
всех процессов .
~ Отсутствие ответственности банка / процессингового
центра и соответствующих рисков , связанных с под -
держанием центральной базы данных по PIN - кодам
всех владельцев карточек .
~ Персонал банка не несет на себе финансовые риски
в процессе денежного оборота .
~ Уменьшение нагрузки на центральную компьютерную
систему банка / процессингового центра в связи с
отсутствием связи в режиме on - line с торговыми
точками .
~ Простота , быстрота , надежность операций инкас -
сации .
~ Улучшение имиджа банка как банка , использующего
передовые и перспективные технологии .
~ Возможность принимать к обслуживанию на том же
торговом терминале как микропроцессорные карточки
стандарта U.E.P.S., так и традиционные магнитные
карточки .
Преимущества U.E.P.S.для предприятий
торговли и сферы услуг :
~ Гарантированность оплаты транзакций - базовый
элемент U.E.P.S.
~ Непосредственное кредитование счета торговца в
момент инкассирования карточки ( списка совершен -
ных транзакций ) в банковском учреждении.
~ Оперативность обслуживания клиентов , отсутствие
затрат времени на проведение авторизации , отсутств-
ие необходимости заполнения каких-либо бумажных
документов .
~ Простота операций , не требующих специальных зна -
ний и подготовки персонала для работы с оборудова -
нием .
~ Процесс идеально подходит как для крупных,так и для
небольших торговых точек .
~ Простой удобный контроль над всеми совершаемыми
платежными операциями со стороны администрации
магазина .
~ Отсутствие высоких административных затрат на
эксплуатацию оборудования .
~ Отсутствие затрат на специальные линии связи .
~ Возможность принимать к обслуживанию на том же
торговом терминале как микропроцессорные карточки
стандарта U.E.P.S., так и традиционные магнитные
карточки .
Преимущества U.E.P.S. для владельцев карточек .
~ Отсутсвие больших сумм наличности в кошельке и
связанных с этим неудобств и рисков потери , огра -
бления , ошибок в расчетах .
~ Возможность начисления процентов на средства ,на -
ходящиеся не только на счете в банке , но и на сре -
дства , находящиеся на карточке .
~ Возможность пользоваться платежным механизмом
~ Уменьшение затрат времени на совершение покупки .
~ Наличие двух паролей , из которых один - на зачисле-
ние средств на карту со счета клиента в банке , другой
на расходование средств с карты в торговых точках ю
~ Технические гарантии защиты от мошенничества .
УСЛОВИЯ ВЫДАЧИ И ТАРИФЫ ПО КАРТОЧКАМ
~ Возможность менять пароль по мере необходимости
в режиме off - line в любом торговом или банковском
терминале.
~ Легкий , удобный контроль финансовых операций
по списку транзакций на карте клиента .
~ При утрате карты неизрасходованная часть средств
остается в банке и может быть возвращена на счет
клиента .
~ Возможность осуществлять денежные переводы и
специальные оплаты счетов с помощью карты .
~ Возможность обналичивать средства с карты в любом
пункте обслуживания .
В таблице 2.5.1 приведены тарифы и условия выдачи
пластиковых карточек в Сберегательном Банке ОСБ -35 .
ОСБ -35 предоставляет такие карточки как :
VISA classic - в валюте
VISA Gold - в валюте
VISA Busines - только в рублях от 28.01.98 года.
Международная ассоциация авиалиний предоставляет
своим членам скидки при проживании в гостиницах , при про -
кате автомобилей .
Члены ассоциации подключаются к программам BAG -
quard , key - quard уникальным системам поиска утерянного
багажа и личных вещей .
Привилегированное обслуживание в стране .
Пластиковая карта IAPA является рассрочкой средств ,
дает возможность членам IAPA на получение скидок .
Защищенность карточки от попыток взлома в ней испо -
льзуется микропроцессор фирмы SGC -Thompson технически
защищен от воздействия ультрафиолетовых , инфракрасных
лучей , нагревания , сканирования электронным микроскопом .
2.6. ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИИ ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ
КЛИЕНТОВ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА .
При переходе банков к работе в условиях рыночных от-
ношений , межбанковская конкуренция возрастает , значение
так называемых прочих операций Сбербанка.Прочие операции
направлены на диверсификацию услуг , предоставляемых кли-
ентам помимо пластиковых карт и валютного обслуживания , и
на этой основе - расширение клиентуры , повышение прибы -
льности и ликвидности банка .Развитие прочих операций со -
ответствует тенденции к универсализации деятельности
банков , стремлению максимально полно удовлетворить спрос
клиентуры на деловые услуги .
К прочим операциям Сбербанка относятся :
~ услуги по предоставлению населению индивидуальн -
ых сейфов во временное пользование ;
~ выдача гарантий для получения третьими лицами
банковских услуг ;
~ консультационные услуги ;
~ операции по продаже и выплате выигрышей по биле -
там лотерей " Ветеран-герой "," Святая Русь ", " Пари -
Париж " ;
~ через отделения Сбербанка ( некоторые ) ведется
продажа нумизматических золотых и серебряных
монет ;
~ второстепенные платные услуги:
~ брокерские операции по купле и продаже ценных бу -
маг на вторичном рынке - 0,25-0,5 % от суммы сделки ;
~ информационно ( посреднические ) услуги , которые
предполагают подбор учредителей , участников обмен-
ных операций ;
~ информационно справочные услуги , в частности по -
мощь в розыске сумм , наведение справок в архиве
банка ;
~ создание банковских школ , центров переподготовки ,
подготовка кадров для других коммерческих банков .
~ продажа тенге ( казахской валюты ) ;
Изучение опыта западных стран дает возможность
определить пути развития прочих операций Сбербанка .
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
3.1.
В условиях ,когда на банковском рынке идет достаточно
жестокая борьба за привлечение клиентов от банка требуется
максимум изобретательности и разнообразия предлагаемых
услуг . Как показывает зарубежный и отечественный опыт , для
вкладчиков важным стимулом служит уровень процентов , вып-
лачиваемых банками по вкладам , он представляет собой инс-
трумент управления процессами формирования денежных
накоплений и одновременно средство в конкурентной борьбе
за пассивы .
В настоящее время Сбербанк России предлагает клие -
нтам различные виды вкладов . Однако лишь некоторые из них
(краткосрочные депозиты , срочные с ежемесячным начисле -
нием дохода ) популярны , так как в условиях экономической
нестабильности не выгодно хранить деньги во вкладах на дли-
тельный срок . В мае 1998 года в ведены новые виды вкладов :
" Пополняемый Сбербанка России " ," Особый Сбербанка Рос-
сии ". Они по условиям очень удобны для клиентов и они начи-
нают пользоваться популярностью .
Зарубежная банковская практика последних лет свиде -
тельствует о том , что банки , которые предоставляют клиентам
разнообразные услуги высокого качества , обычно имеют пре -
имущества перед банками с ограниченным набором услуг . В
настоящее время все большее число крупных западных банков
переходят на комплексное обслуживание клиентов . Это озна -
чает , что помимо расчетного , валютного , кредитного и кас -
сового обслуживания банки оказывают своим клиентам ряд
других услуг , направленных на удовлетворение специфическ -
их потребностей каждого конкретного клиента . Поэтому при
разработке и введении новых видов вкладов надо учесть эти
предложения,не забывая и о доходности и ликвидности банка .
В зарубежной практике важное место среди финансов -
ых услуг занимает обеспечение наиболее удобной формы
платежа . Так , стремясь заинтересовать вкладчиков в хране -
нии сберегательных вкладов,банки США открывают НАУ-счета,
обеспечивающие возможность чековых расчетов .
Другие счета ATS -счета позволяют клиенту в случае
исчерпания текущего вклада автоматически перечислять
деньги на этот счет со сберегательного вклада .
И так , для привлечения средств во вклады можно испо-
льзовать зарубежный опыт , в частности осуществлять :
~ разработку различных программ по привлечению
средств клиентов ;
~ предоставлять клиентам - вкладчикам широкого спек -
тра услуг , в том числе и не банковского характера
( например , элемент медицинского обслуживания ;
~ проведение широкой открытой рекламы ;
~ использование " тихой " целевой рекламы ( по почте ,
телефону ) ;
~ использование высокой процентной ставки по вкладам
инвестиционного характера с выплатой премии по
окончании срока вклада ;
~ выплату постоянным вкладчикам премии " за верность
банку " ;
~ использование счетов со смешанным характером
функционирования типа НАУ , позволяющих оптими -
зировать экономические интересы клиента и банка .
3.2.
Задача развития безналичных расчетов клиентов
чрезвычайно актуальна и сулит выгоды как в целом для госу -
дарства , так и для клиентов , а также для банковской системы
и торговых ( бытовых ) организаций . В свете государственных
интересов развитие безналичных расчетов клиентов сократит
потребность в наличных деньгах и уменьшит издержки обра -
щения ( изготовление денежных знаков , их перевозка , хране-
ние и т.д. ) , а также позволит ускорить оборот денежных
средств в хозяйстве . Кроме того , развитие безналичных рас -
четов через банки представляет собой расширение рынка
платных услуг .
Для населения развития безналичных расчетов привле-
кательно с точки зрения удобства осуществления расчетов за
товары ( услуги ) , повышения безопасности при расходовании
денежных средств . Для банковской системы расширение
безналичных расчетов создает возможность привлечения
дополнительных кредитных ресурсов и увеличения доходов
за счет развития новых видов платных услуг .
Перспективным направлением развития и совершенст -
вования безналичных расчетов клиентов через банки является
внедрение новой техники и технологий в банковскую практику .
Известно , что крупнейшие зарубежные банки тратят на авто -
матизацию своей деятельности до 20 % ежегодной прибыли и
таким образом сохраняют конкурентноспособность в обществе.
Естественно , что клиент хочет , чтобы процедура его общения
с банком отнимала мининум времени и сил . Решить эту задачу
чрезвычайно сложно в нашей стране .
В нынешней криминальной обстановке , когда носить с
собой крупные суммы наличных денег просто небезопасно ,
клиентам банка просто удобно рассчитываться за покупки , тем
более крупные , с помощью пластиковых карт . Но круг россиян
использующих пластиковые карточки , не слишком широк .И это
объяснимо . Не так уж много граждан , чей постоянный доход
позволяет пользоваться карточками , особенно инвалютными
межденародных платежных систем . У валютных карточек ,
по сравнению с отечественными , довольно высокие тарифы
на их выдачу и обслуживание и ими пользуются состоятельные
клиенты у которых довольно высокие доходы .
Сказывается неразвитая инфраструктура предприятий ,
оказывающих услуги клиентам .Большинство из российских
преприятий , связи не готовы к расчетам с помощью пластико -
вых карт ,для этого у них нет соответствующего оборудования ,
плохо развита связь.Пользоваться карточками зачастую просто
неудобно , гораздо быстрее и выгоднее расплатиться нали -
чными . Очень сложно бывает обналичить деньги по карточке .
Если на Западе банкоматы стоят практически везде , куда
может попасть клиент в любое время дня и ночи,то у нас банки
не могут позволить себе оставлять дорогостоящее оборудова -
ние без присмотра.Поэтому банкоматы устанавливают в самих
банках , в дорогих магазинах , отелях . Их очень мало и доступ
к ним ограничен по времени . Банкомат в лучшем случае рабо -
тает 8-10 часов в день , он себя практически не окупает .
Сбербанк использует Smart-Card, пластиковые карточки
со встроенной микросхемой.Главное преимущество таких карт
в том, что информация о состоянии счета владельца карты на-
ходится в самой карте , а не в компьютере процессенгового
центра . Решение о возможности проведения платежа прини -
мается при общении с торговым терминалом непосредственно
в торговом зале . Вся процедура платежа занимает не более
минуты. Основная проблема, возникающая при использовании
такой карты ,- это ее защита от несанкционированного доступа
к хранящейся в микропроцессоре информации . Создание
такой карты обходится значительно дороже обычной магнитн -
ой карточки.Однако она полностью окупает себя при использо -
вании и с точки зрения удобства пользования , быстроты рас -
четов , и с точки зрения защищенности хранящейся в ней
информации .
Несмотря на все трудности при внедрении нового спо -
соба безналичных расчетов , в России растет интерес
клиентуры к пластиковым картам .
Сбербанк был и остается для большинства клиентов
банком номер один , и вряд ли найдется человек , который не
пользовался бы его услугами хотя бы раз в месяц - при пере -
числении коммунальных платежей .
Результаты статистики свидетельствуют , что три чет -
верти всех средств , которые размещены населением в банко -
вских вкладах , приходятся на Сбербанк . К началу 1998 года
в учреждениях Сбербанка хранилось 80,3 % всех средств
населения , против 61,3 % к началу 1997 года . Эта сумма
составляет 95,2 трлн.рублей.
Не будет большим преувеличением сказать , что в реа -
лизации любой государственной финансовой программы ,
ориентированной на население , так или иначе участвует
Сбербанк России .
Конкурировать со Сбербанком по разветвленности фи -
лиальной сети не может ни один из российских коммерческих
банков : его структура насчитывает 75 территориальных упра -
влений , 1850 отделений и 29536 филиалов .
Как специализированному финансовому институту ,
работающему со средствами населения , Сбербанку в России
также нет равных . Добавим к этому ,что ни один из российских
коммерческих банков не в состоянии конкурировать с ним по
величине активов , - и повышенное внимание к Сбербанку
станет вполне объяснимым .
В условиях перехода к рынку , когда идет конкуренция
за привлечение средств клиентов Сбербанку необходимо
совершенствовать методы работы и прежде всего в области
управления сбережениями индивидуальных вкладчиков . Для
вкладчиков важным стимулом служит уровень процентов ,
выплачиваемых банками по вкладам , он представляет собой
инструмент управления процессами формирования денежных
накоплений и одновременно средство в конкурентной борьбе
за пассивы .
В настоящее время Сбербанк России предлагает клие -
етам различные виды вкладов . Однако лишь некоторые из них
( краткосрочные депозиты , срочные с ежемесячным начисле -
нием процентов ) пользуются популярностью , так как в уловиях
экономической нестабильности не выгодно хранить деньги во
вкладах на длительный срок . В мае 1998 года введены новые
виды вкладов : " Пополняемый Сбербака России " , " Особый
Сбербанка России " с неизменной процентной ставкой за
установленный срок .
Вестник Сбербанка N 6 1997 г. Основные итоги деяте -
льности Сбербанка за 1996 год.
Банк проводит работу по упорядочению структуры дей -
ствующих вкладов для населения . Прекращен прием не
пользующихся популярностью среди вкладчиков" Банкнотный "
" Валютная рента " .
Сбербанк на всех этапах своего становления и разви -
тия проводил определенную работу по развитию безналичных
расчетов . При этом всегда преследовалось три основные
цели :
~ добиться с помощью безналичных расчетов роста
вкладов населения ;
~ создать вкладчикам , пользующимся безналичными
расчетами , дополнительные удобства при использо -
вании услуг ;
~ содействовать сокращению налично-денежного
оборота ;
Сбербанк традиционно осуществляет прием коммуна -
льных услуг .В последнее время коммерческие банки стараясь
привлечь наличные деньги граждан начали осуществлять при -
ем платежей .
При помощи безналичных расчетов вкладчики Сберба -
нка могут оплатить коммунальные услуги , налоговые , страхо -
вые и другие платежи в бюджет и другие организации . Пору -
чения могут быть выполнены Сбербанком как в разовом поря -
дке ,так и в течении продолжительного времени. Эти операции
сокращают объем наличных денег в обороте , они удобны для
вкладчика .
Зарубежный опыт подсказывает , что основной путь
использования безналичных технологий применим в сфере
услуг .
Для повышения качества предоставляемых услуг и рас -
четов Сбербанк осуществляет переводы наличных денег и
вкладов по клиринговой связи .Это быстро и очень удобно для
вкладчиков .
Наиболее перспективным видом безналичных расчетов
являются микропроцессорные карточки для выплаты заработн-
ой платы , а также осуществления расчетов с предприятиями
торговли и сферы услуг . Это можно видеть на примере Злато -
устовского отделения , которое предоставило кредит Админи -
страции города для погашения задолженности по зарплате
работников бюджетных организаций.Операции по пластиковым
картам , согласно договору , совершаются только по оплате
товаров и услуг . Это удобно как для населения , торговых ор -
ганизаций и сферы услуг , также и для банка . Банк получает
проценты по кредиту , увеличиваются остатки на счетах торго -
вых организаций и сферы услуг , так как эти организации нахо-
дятся на расчетно-кассовом обслуживании в этом банке . А это
в свою очередь , сводит на минимум отвлечение средств в дру-
гие коммерческие банки .
Сбербанк ведет валютные счета клиентов,осуществляет
расчеты и перечисления в иностранной валюте , проводит
операции по купле-продаже наличной валюты , конвертирует
рублевые средства с одновременным зачислением приобре -
тенной валюты на счета клиентов .
В настоящее время в учреждениях Сбербанка открыто
1,5 миллиона валютных счетов , сумма вкладов на которых со -
ставила 2,3 млрд.долларов США .
В учреждениях Сбербанка также используются плаcти -
ковые карты в валюте это ( VISA Classic , VISA Gold ) .
Учреждения Сбербанка предоставляют населению
услуги по оплате и продаже дорожных чеков " Tomas Cook " ,
" American Express " , а также по оплате дорожных чеков "VISA"
Учреждения Банка активно осуществляют переводы
неторгового характера в пользу и по поручению клиентов .
Основную долю в общем объеме таких операций составляют
переводы грантов ( благотворительных премий ) института
" Открытое общество ",сумма которых превысила 15 млн. дол-
аров США .
Зарубежная банковская практика последних лет свиде -
тельствует о том , что банки , которые предоставляют клиентам
разнообразные услуги высокого качества , обычно имеют
преимущества перед банками с ограниченным набором услуг .
В настоящее время все большее число крупных западных
банков переходят на комплексное обслуживание клиентов .Это
означает , что помимо расчетного , кассового обслуживания
банки оказывают своим клиентам ряд других услуг , направлен-
ных на удовлетворение специфических потребностей каждого
конкретного клиента .
В основе разработки и внедрении новых финансовых
продуктов и услуг Сбербанк придерживается двух основных
принципов : их рентабельности для банка и привлекательности
для клиентов . К таким услугам относятся :
~ услуги по предоставлению клиентам индивидуальных
сейфовых ячеек во временное пользование ;
~ консультационные услуги ;
~ через отделения Сбербанка (некоторых) идет продажа
нумезматического коллекционного материала в виде
серебрянных и золотых монет ;
~ второстепенные платные услуги :
Федеральный Закон " О банках и банковской деятельности "
от 3 февраля 1996 г. // Деньги и кредит , 1996 , N 2 .
Инструкция N 27 " О порядке организации работы обменных
пунктов на территории Российской Федерации , совершения и
учета валютно - обменных операций уполномоченными банка -
ми " // Москва 27 февраля 1995 г.
" Деловой партнер " N 8 1998 . " Тенденции развития банко -
вской системы России " .
Осипова .Ю.М. " Основы предпринимательского дела " , //
Москва АО " МП ТРИТОН " 1996 г.
Кузьминова О.А. " Оформление валютных операций " , //
Москва АО " ПРИОР " 1995 г.
U.E.P.S."Универсальная Электронная Платежная Система "
1998 г.
" Тарифы Сбербанка России по выпуску и обслуживанию
Международных пластиковых карт " протокол N 62 & 8 от 13
января 1998 г.
Инструкция N 299 " О порядке совершения операций с
международными банковскими картами в учреждениях Сбере-
гательного банка Российской Федерации ( Эмиссия ) " // Моск -
ва 1997 г.
" Основы операционной работы по пластиковым картам "
// Деньги и кредит , 1997 г, N 2 .
" Валютный режим России : плюсы и минусы " // Банковское
дело , 1997г , N 10 .
" Иностранные инвестиции по нефинансовому сектору " //
Банковское дело ,1997г. N 12.
"О политике валютного курса"// Деньги и кредит ,1997г , N 11
" Денежно -кредитная и валютная политика Канады : при -
нципы и инструменты " // Деньги и кредит , 1997 г , N 3 .
" Проблемы организации службы внутреннего контроля в
коммерческом банке " // Банковское дело , 1998 г , N 4 .
" Основные итоги деятельности Сберегательного банка
Российской Федерации за 1996 год " // Вестник БАШСБЕРБАНКА ,
1996 г .
|