Учебное пособие: Методические указания по выполнению самостоятельной работы Дисциплины: «Международные банковские расчеты» для студентов специальности 080102 «Мировая экономика»

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ТУРИЗМА И СЕРВИСА»

(ФГОУ ВПО «РГУТ иС»)

Экономический факультет

КАФЕДРА «ЭКОНОМИКА И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО»

Методические указания

по выполнению самостоятельной работы

Дисциплины: «Международные банковские расчеты»

для студентов специальности 080102 «Мировая экономика»

МОСКВА 2008г.

Методические указания составлены на основании примерной программы дисциплины по специальности 080102 «Мировая экономика».

Методические указания рассмотрены и утверждены на заседании кафедры «Экономика и предпринимательство».

Протокол № ____ от «_____»________________2008г.

Зам. зав. кафедрой

«Экономика и предпринимательство»

к.э.н.., доц. Т.М. Кривошеева

Методические указания одобрены Научно-методическим советом ФГОУВПО «РГУТ и С»

Протокол № ____ от «_____»________________2008г.

Председатель УМС ФГОУВПО «РГУТиС»»

д.э.н., проф. Новикова Н.Г.

Методические указания разработал :

доцент кафедры «Экономика и

предпринимательство» О.П. Лукьянова

Согласовано:

Зам. Проректора - начальник

Учебно- методического управления

к.э.н., доцент Дуборкина И.А.

Начальник

Методического отдела Рыженок Н.В.

1. Введение

Методические указания по самостоятельной работе студентов рассчитаны на изучение курса «Международные экономические отношения» и предполагают помочь формированию у будущих специалистов теоретических знаний и практических навыков в области МЭО.

Самостоятельная работа студентов является активной формой индивидуальной и коллективной деятельности, направленной на закрепление пройденного материала, получение и усвоение новых знаний.

Для решения этой задачи необходимы разработка и внедрение в процесс обучения таких видов самостоятельной работы студентов, как подготовка докладов (эссе). Это позволит студентам систематизировать полученные знания, более глубоко познать проблематику дисциплины.

При изучении курса «Международные экономические отношения» самостоятельная работа студентов предполагает:

- подготовку к семинарским занятиям;

- изучение вопросов для получения новых знаний и закрепления знаний, полученных на аудиторных занятиях;

- ответы на контрольные вопросы и тесты.

2.Наименование тем самостоятельной работы , их содержание и объем в часах

3. Формы и тематическое содержание самостоятельной работы.

3.1. Перечень примерных контрольных вопросов и заданий для самостоятельной работы

Тема 1. Расчеты – неотъемлемый элемент внешнеэкономической деятельности

1.Какие виды расчетов охватывают международные расчеты?

2.Каким образом осуществляется подавляющее большинство расчетов и какую роль при этом играют крупнейшие банки?

3.Что представляют собой счета ЛОРО и НОСТРО?

4.Какими основными документами унифицируются правила международных расчетов?

5.Какие факторы оказывают влияние на выбор международных расчетов?

6.Какими нормативными актами регулируется международные расчеты, осуществляемые Российской Федерацией?

7.Назовите основные валютно-финансовых и платежных условия международных сделок.

8.Какие существуют способы определения контрактной цены товара?

9.Что представляют собой наличные платежи в международных расчетах?

10.Почему международные расчеты является обособленной составляющей мирохозяйственных связей, с чем связано их происхождение и развитие?

11. Какие деньги используются в международных расчетах?

Тема 2. Международные банковские связи и расчетные документы. Основные требования к контракту.

1.Наиболее распространенные базисные условиями поставок по инвойсам, по которым формируется цена товара.

2.Какой основной вид торговых счетов и его характеристика?

3.Морской коносамент – это счет или договор, основные его участники?

4.Основной фактор для заключения корреспондентских отношений?

5.Кто разрабатывает стандартные условия поставок и что они включают?

6.Переводной вексель – это товарораспорядительный, коммерческий финансовый документ?

7.Для чего введен паспорт валютной и внешнеторговой сделки (для осуществления валютного контроля)?

8.Что является основанием для проведения валютного контроля (контракт)?

9.Основное содержание контракта.

10.Основные виды коммерческих документов, необходимых для осуществления внешнеторговых операций.

Тема 3. Формы международных расчетов

1.Дайте определение международных расчетов.

2.Какие основные формы расчетов используются в международной практике?

3.Как различаются формы расчетов в зависимости от доля участия в них банка?

4.В чем заключается исторически эволюция форм международных расчетов?

5.Какие международные расчеты осуществляются в форме банковского перевода?

1. В чем особенность расчетов по открытому счету?

2. Почему ограничивается сумма авансового платежа?

3. В чем отличие внутреннего клиринга от валютного?

4. В чем заключаются цели валютного клиринга?

10.Какие различают виды валютного клиринга по способу регулирования сальдо клирингового счета?

Тема 4. Характеристика и этапы аккредитивной формы расчетов.

1.Что представляет собой аккредитивная форма расчетов?

2.С соблюдением каких правилам выдаются аккредитивы?

3.Стороны принимающие участие в операции по документарному аккредитиву.

4.Из каких основных документов состоит документарный аккредитив?

5.Что представляет собой отзывной и безотзывной аккредитив?

6.В чем состоит различие подтвержденного от неподтвержденного аккредитива?

7.Какие различают аккредитивы с точки зрения возможностей реализации аккредитива?

8.Какие преимущества несет с собой аккредитивная форма расчетов для экспортера и чем невыгодна она для импортера?

9.В чем различие между банком-эмитентом, авизующим банком и исполняющим банком?

10.В чем различие между документарным и чистым аккредитивами?

Тема 5. Расчеты в форме инкассо

1.Что означает собой инкассо?

2.В чем различия аккредитивной и инкассовой форм расчетов?

3.В чем различие чистого и документарного инкассо?

4.Кто является участником инкассовой формы расчетов?

5.Опишите схему операции инкассо.

6.Какие преимущества несет с собой инкассовая форма расчетов для импортера и чем невыгодна она для экспортера?

7.Какие на практике применяются дополнительные условия для устранения недостатков инкассо для экспортера?

Тема 6. Система международных банковских расчетов СВИФТ ( SWIFT )

1.Когда, где и кем образована система СВИФТ?

2.В чем заключаются преимущества системы СВИФТ?

3.По какому принципу построены специальные стандарты СВИФТ банковской документации?

4.Система СВИФТ предназначена для осуществления расчетов или на лишь переедает информацию для их реализации?

5.Что такое единая платежная система ЕС?

Тема 7. Банковские гарантии

1.По какой причине во внешнеэкономической деятельности широкое распространение получили гарантии?

2.Какие виды гарантий используются в международной практике?

3.Что представляют собой фирменные гарантии?

4.В чем сущность правительственных гарантий?

5.Каким законодательством регулируются банковские гарантии?

6.В сочетании с какими формами расчетов нашли наибольшее применение банковские гарантии?

7.В чем заключается различие безотзывной банковской гарантии от отзывной?

8.Что представляют собой контргарантии и прямые банковские гарантии?

9.В целях обеспечения чего выставляются банками контрактные гарантии?

10.Какие существуют разновидности контрактных гарантий?

11.В каких случаях применяются тендерные гарантии, срок действия этого вида гарантий и на какую сумму они предоставляются?

12.В чем заключается содержание гарантии возврата аванса, сумма и срок ее действия?

13.В чем заключается содержание гарантии надлежащего исполнения договора поставки, сумма и срок ее действия?

Тема 8. Кредитование внешнеэкономической сделки

1.В каких основных формах осуществляется кредитование экспортно-импортных операций?

2.В чем заключаются преимущества банковского кредита по сравнению с коммерческим?

3.Как государство стимулирует развитие экспорта через банковский кредит?

4.Что представляет собой акцептный кредит?

5.На какие цели предоставляется акцептный кредит?

6.Охарактеризуйте акцептно-рамбурсный кредит.

7.Что представляет собой международный факторинг?

8.Что представляет собой международный форфейтинг? В чем его отличие от международного факторинга?

9.Какие проблемы возникают в международных факторских и форфейтинговых сделках и как они разрешаются?

3.2.Тематика докладов

1. Лицензирование внешнеэкономической деятельности на территории Российской Федерации.

2. Законодательные основы международных расчетов в РФ.

3. Международные счетные единицы и международные расчеты.

4. Роль золота и национальных валют и золота в международных расчетах.

5. Страховой полис, специальные и дополнительные страховые документы и их оформление с учетом требований банковского контроля.

6. Некоторые современные виды и типы внешнеторговых документов, используемые во внешнеторговой практике России и стран СНГ.

7. Порядок выписки и проверки банком внешнеторговых коммерческих документов.

8. Проверка законности и правильности применения оговорок.

9. Порядок оформления, переоформления и закрытия паспорта сделки, регулируемые нормативными актами Банка России.

10. Особенности осуществления международных расчетов во внешней торговле Российской Федерации.

11. Исторические аспекты многостороннего валютного клиринга.

12. Выпуск и обращение аккредитивов в России.

13. Некоторые современные виды аккредитивов: компенсационные, «бэк-ту -бэк», резервный гарантийный аккредитив.

14. Международные платежные системы.

15. Телекоммуникационные автоматизированные системы передачи информации и совершения сделок по международным банковским расчетам.

16. Механизм и актуальные проблемы внешних расчетов России, пути нормализации расчетов со странами СНГ.

17. Оценка кредитоспособности экспортера.

18. Роль экспортно-импортных банков и специализированных агентств в государственном поощрении экспорта промышленно развитых стран.

Требования к оформлению и содержанию докладов (эссе)

Целью подготовки доклада или эссе является проверка степени понимания и освоения студентами материалов лекций или разделов дисциплины по избранной теме. Правильно оформленный доклад или эссе (по выбору студента) является своего рода репетицией к написанию курсовой работы, а в дальнейшем и дипломного проекта. Тематика докладов (эссе) распределяется преподавателем с учетом пожеланий студентов. Доклад должен иметь титульный лист, содержать план, введение, основную часть (желательно разбить ее на параграфы), заключение и список использованной литературы. Объем доклада – 7-10 стр., эссе – 3-5 стр. машинописного текста (12 шрифт через один интервал).

При выступлении с докладом студент должен показать свое умение правильно излагать научные положения, строить фразы, пользуясь литературным русским языком. Доклад (эссе) несут в себе элементы творчества, поэтому студент должен не просто переписывать готовые тексты, а стараться излагать материал своими словами, пытаться больше рассуждать и делать самостоятельные обобщения.

3.3. Тесты для самоконтроля знаний студентов

Тема 1. Расчеты – неотъемлемый элемент внешнеэкономической деятельности

ТЗ1; КТ=2; Тема 1; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Международные расчеты охватывают (добавьте недостающий элемент расчетов):

а)расчеты по внешней торговле товарами и услугами;

б)расчеты по некоммерческими операциями;

в)расчеты по кредитам;

г)расчеты по движению капиталов;

ТЗ 2; ; КТ=3; Тема 1; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Определите какие элементы валютно-финансовых и платежных условий сделок отсутствуют в данном перечне:

а) валюта цены;

б) условия платежа;

в)средства платежа;

г)банки, через которые эти расчеты будут осуществляться.

ТЗ 3; ; КТ=2; Тема 1; Вр. 2 мин.; Ф. -З

3.Валюта платеж (укажите верный ответ):

а) национальная;

б) иностранная;

в) международная валютная единица (СДР и др.);

золотые слитки.

ТЗ 4; ; КТ=2; Тема 1; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Факторы, влияющие на выбор форм расчета (укажите верный ответ):

а)вид товара;

б) таможенная пошлина;

г) наличие кредитного соглашения;

д) удаленность контрагентов по внешнеэкономической сделке;

платежеспособность и репутация контрагентов по внешнеэкономической сделке;

е) уровень спроса и предложения на данный товар на мировом рынке.

Тема 2. Международные банковские связи и расчетные документы. Основные требования к контракту.

ТЗ 1; КТ=2; Тема 2; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Дополните перечень необходимых сведений, которые необходимо указывать в контрактах для проведения международных расчетов:

а) предмет контракта;

б) условия поставки;

в)общая стоимость контракта;

г) штафные санкции;

д)реквизиты сторон;

…………………….

ТЗ 2; КТ=2; Тема 2; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Коммерческие документы, сопровождающие международные расчеты (укажите верный ответ):

а) счет-фактура;

б) вексель;

в)транспортные документы;

г)чек;

д) страховой полис;

е) сертификаты;

ж) платежная расписка;

з)таможенные счета

ТЗ 3; КТ=2; Тема 2; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Финансовые документы, сопровождающие международные расчеты (укажите верный ответ):

а) счет-фактура;

б)вексель;

в)транспортные документы;

г)чек;

е)страховой полис;

е) сертификаты;

ж)платежная расписка;

з)таможенные счета.

ТЗ 4; КТ=3; Тема 2; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Товарораспорядительные документы, сопровождающие международные расчеты (укажите верный ответ):

а)коносамент;

б)счет фактура;

в) складское свидетельство;

г) сертификат качества;

д) варрант.

ТЗ 5; КТ=2; Тема 2; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Счет “Ностро”:

а) это текущий счет, открытый на имя банка у банка-корреспондента;

б) это текущий счет, открытый в данном банке на имя его банка-корреспондента;

в) одна из разновидностей валютного счета, открываемого предприятием в банке.

Тема 3. Формы международных расчетов

ТЗ 1; КТ=2; Тема 3; Вр. 2 мин.; Ф. -З

При какой форме расчетов доля участия банка минимальна:

а) банковский перевод;

б) инкассо;

в) аккредитив.

ТЗ 2; КТ=2; Тема 3; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Цели валютного клиринга (укажите верный ответ):

а) экономия золотовалютных резервов при урегулировании платежного баланса.

б)получение льготного кредита от контрагента, имеющего активный платежный баланс;

в)безвозвратное финансирование страной с активным платежным балансом страны с пассивным платежным балансом.

ТЗ 3; КТ=2; Тема 3; Вр. 2 мин.; Ф. -З

По способу регулирования сальдо клирингового счета различают клиринги:

а)со свободно конвертируемым сальдо;

б)с условной конверсией;

в)неконвертируемые;

г)с лимитом задолженности по сальдо клирингового счета.

ТЗ 4; КТ=2; Тема 3; Вр. 2 мин.; Ф. -З

С какими формами расчетов тесно связаны гарантийные операции банков:

а) банковский перевод;

б)инкассо;

в)аккредитив;

г)аванс;

д)открытый счет

ТЗ 5; КТ=2; Тема 3; Вр. 2 мин.; Ф. -З

С точки зрения страхования коммерческих рисков более выгодной для экспортера является

следующая форма расчетов:

а) документарное инкассо;

б) подтвержденный аккредитив;

в) открытый счет;

г) авансовый платеж.

Тема 4. Характеристика и этапы аккредитивной формы расчетов.

ТЗ 1; КТ=2; Тема 4; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Для кого наиболее выгодна аккредитивная форма расчетов:

а) для импортера;

б) для экспортера

ТЗ 2; КТ=3; Тема 4; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Выберите виды аккредитивов с точки зрения возможности его реализации:

а) покрытый;

б)аккредитив с платежом против документов;

в)безотзывной;

г)акцептные аккредитивы;

д) аккредитивы с рассрочкой платежа.

ТЗ 3; КТ=2; Тема 4; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Зависит ли контракт между открывающим аккредитив банком и бенефициаром от контракта по продаже товаров между продавцом и покупателем:

а) да;

б) нет.

ТЗ 4; КТ=2; Тема 4; Вр. 2 мин.; Ф. -О

Документарный аккредитив – это……….банка уплатить денежную сумму в пользу …….. лица против предоставления последним……….. (вставьте недостающие слова в этом определении)

ТЗ 5; КТ=2; Тема 4; Вр. 2 мин.; Ф. -0

Укажите недостающего участника международных расчетов по документарному аккредитиву:

а)экспортер (бенефиициар);

б) перевозчик товара;

в) банк экспортера (авизующий);

д) банк импортера (банк-эмитент)

Тема 5. Расчеты в форме инкассо

ТЗ 1; КТ=2; Тема 5; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Для кого наиболее выгодна инкассовая форма расчетов:

а) для импортера;

б) для экспортера

ТЗ 2; КТ=2; Тема 5; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Какая из форма расчетов наиболее часто применяется в практике международных расчетов:

а) документарный аккредитив;

б) инкассо.

Инкассо - …….., посредством которой банк …….получает платеж от импортера непосредственно или через другой банк за….. вставьте недостающие слова в этом определении)

Тема 6. Система международных банковских расчетов СВИФТ ( SWIFT )

ТЗ 1; КТ=2; Тема 6; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Сеть СВИФТ это:

а) система передачи данных;

б) система, производящая международные расчеты.

ТЗ 2; КТ=2; Тема 6; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Согласны ли Вы, что пользование системой СВИФТ сокращает возможности по пользованию платежным кредитом (на время пробега документа):

а) да;

б) нет.

ТЗ 2; КТ=2; Тема 6; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Где расположены три распределительных центра, составляющих основу системы СВИФТ:

а)Брюссель;

б) Париж;

в)штат Пенсильвания;

г)Амстердам;

д)штат Вирджиния.

Тема 7. Банковские гарантии

ТЗ 1; КТ=2; Тема 7; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Какой вид гарантий является наиболее надежным:

а) банковская гарантия;

б) фирменная гарантия;

г) личная гарантия;

д)правительственная гарантия.

ТЗ 2; КТ=3; Тема 7; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Могут ли гарантии быть предметом перепродажи:

а)да;

б)нет.

ТЗ 3; КТ=2; Тема 7; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Какой тип гарантий является наиболее выгоден бенефициару:

а) безусловная;

б) условная.

Тема 8. Кредитование внешнеэкономической сделки

ТЗ 1; КТ=2; Тема 8; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Финансирование внешнеторговых операций на основе факторинга - это:

а) акцепт векселя банком при условии получения гарантии по нему со стороны иностранного

банка обслуживающего импортера;

б) одна из разновидностей арендных операций, при которой не происходит передачи

юридического права собственности потребителю товара;

в)мультинациональные контракты на огромные суммы, в выполнении которых в качестве

самостоятельных подрядчиков принимают участие фирмы различных стран;

г)принятие фирмой на себя требований своего клиента к его должникам и выплата ему

денежных средств по мере взимания с должников либо выплата наличными

при заключении сделки.

ТЗ 2; КТ=2; Тема 8; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Валюта платежа может не совпадать с валютой кредита:

а) да;

б) нет;

в) да, и это один из распространенных способов снижения валютного риска.

ТЗ 3; КТ=2; Тема 8; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Определите принципы международного кредита:

а) безвозвратность;

б) срочность;

в) необеспеченность;

г) возвратность;

д) бессрочность;

е) платность;

ж)обеспеченность;

з) бесплатность.

ТЗ 4; КТ=2; Тема 8; Вр. 2 мин.; Ф. -З

Определите различия между международным коммерческим и банковским кредитами исходя из следующих критериев:

а) форма – денежная, товарная;

б) участники – фирмы, банки, государство, посредники;

в) срок – кратко-, долгосрочный;

г) оформление – кредитное соглашение, акцепт, вексель, открытый счет, чек.

3. Список литературы

3.1. Основная литература.

1. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Учебник / Под ред. Красавиной Л.Н.. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007.

3.2. Дополнительная литература.

1. Внешнеэкономическая деятельность. Учебник / Под ред. Смитиенко Б.М., Поспелова В.К.. М.: Мастерство, 2004.

2. Герчикова И.Н. Международное коммерческое дело. Учебник
для вузов. 2-е изд. Перераб. И доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

3. Диденко Н.И. Основы внешнеэкономической деятельности в РФ. 20е изд. – СПб.: Питер, 2004.

4. Кратко И.Г. Международное предпринимательство. М.: ИНФРА-М, 2001.

5. Мировая экономика и международный бизнес: Учебник / под общ. Ред. д.э.н., проф. В.В. Полякова и д.э.н., проф. Р.К. Щенина. – М.: КНОРУС, 2005.

6. Покровская В.В. Организация и регулирование
внешнеэкономической деятельности: Учебник. - М.: Юристъ,
2001.

7.Авагян Г.Л., Вешкин Ю.Г. Международные валютно-кредитные отношения: учеб. Пособие – М.: Эккккономисть, 2006.

2.Банковское дело: Учебник/под ред. д-ра. экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономист. 2005. – 751с

8. Гусаков Н.П., Белова И.Н., Стренина М.А. Международные валютно-кредитные отношения. Учебник / Под общ. ред. Гусаков Н.П. – М.: ИНФРА – М, 2006.

9.Моисеев С. Международные валютно-кредитные отношения. М. : Дело и Сервис, 2005.

4.Дистанционно-информационное обеспечение дисциплины.

4.1. Перечень учебно – методического обеспечения, имеющегося по дисциплине в электронном виде:

1. Рабочая программа.

2. Методические указания по самостоятельной работе студентов.

3. Методические указания по выполнению семинарских занятий.

4. Тестовые задания для текущего и рубежного контроля.

5. Вопросы к зачету.

5.Техническое обеспечение дисциплины.

5.1.Лабораторное оборудование не используется.

5.2. Технические средства не применяются.

5.3.Наглядные пособия не предусмотрены.