Учебное пособие: Методические указания по изучению дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» ивыполнению курсовой работы. Для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит». Сост к. э н. С. В. Березина, Д. Д. Тренина Н. Новгород: ннгу, 2006. 30 с

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Нижегородский государственный университет

им. Н.И. Лобачевского» (ННГУ)

Финансовый факультет

Кафедра «Банки и банковское дело»

Методичесие указания по изучению дисциплины

«Организация деятельности коммерческого банка»

и выполнению курсовой работы

060400 – Финансы и кредит

Н.Новгород, 2006

Методические указания по изучению дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» и выполнению курсовой работы. Для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит». Сост. к.э.н. С.В. Березина, Д.Д. Тренина – Н.Новгород: ННГУ, 2006.– 30 с.

Программа дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» содержит комплекс вопросов, ориентирующих студентов на всестороннее и глубокое изучение данной дисциплины, учебно-тематические планы, контрольные вопросы к экзамену, а также требования к выполнению и примерные темы курсовых работ.

Составители: к.э.н. С.В. Березина, ассистент Д.Д. Тренина

Содержание

Цели и задачи изучения дисциплины.. 3

Требования к уровню освоения содержания дисциплины.. 4

Содержание дисциплины.. 5

Учебно-тематический план. 13

Требования к содержанию и оформлению курсовой работы.. 16

Тематика курсовых работ. 21

Контрольные вопросы.. 23

Рекомендуемая литература. 26

Цель и задачи изучения дисциплины

Дисциплина «Организация деятельности коммерческого банка» является продолжением теоретического учебного курса «Деньги, кредит, банки» и базовым курсом блока дисциплин специализации «Банковское дело», служит для получения профессиональных знаний студентами специальности «Финансы и кредит» специализации «Банковское дело».

Цель курса «Организация деятельности коммерческого банка» – формирование у будущих специалистов финансово-кредитного профиля твердых теоретических знаний и практических навыков в области создания и управления коммерческим банком, а также технологии проведения банковских операций.

Задачи курса «Организация деятельности коммерческого банка»:

· подготовка специалистов для работы в коммерческих банках;

· формирование у студентов четкого понимания экономической природы, специфических особенностей коммерческих банков как хозяйствующих субъектов, которые существенно отличают их от нефинансовых организаций, а также от небанковских кредитных организаций;

· изучение важнейших аспектов и специфики организации внешнего и внутреннего управления коммерческими банками в связи с природой и характером выполняемых ими операций;

· ознакомление студентов с механизмами централизованного регулирования банковской деятельности. В программе курса рассматриваются российское банковское законодательство и нормативные акты Банка России. Особое внимание уделяется формированию понимания студентами сущности и значения экономических нормативов деятельности коммерческих банков, устанавливаемых для них Банком России. От того, насколько будет развито это понимание, зависят, в частности, возможности менеджеров банков рационально и эффективно организовать внутрибанковское управление и менеджера предприятия (организации) - оценивать реальное финансовое состояние банка, своевременно получать и грамотно интерпретировать необходимую информацию об имеющихся у банка проблемах;

· обучение студентов основам анализа работы коммерческого банка.

Требования к уровню освоения содержания дисциплины

В процессе изучения дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» студенты приобретают специальные экономические знания в области организации банковского дела, функционирования банков и банковской системы.

По результатам изучения курса студент должен знать :

· основные принципы организации деятельности коммерческого банка;

· законодательную базу, регулирующую деятельность коммерческих банков и проведение отдельных банковских операций;

· организацию основных операций коммерческих банков;

· особенности организации деятельности отдельных подразделений банка;

· управленческие аспекты банковской деятельности;

· экономические нормативы деятельности банка;

· основные проблемы, связанные с деятельностью и развитием банков и банковской системы в России.

Студент по результатам изучения дисциплины «Организация деятельности коммерческого банка» должен уметь :

· использовать теоретические знания для анализа макро- и микроэкономической ситуации;

· организовать работу с клиентами на рынке банковских услуг;

· применять на практике банковское законодательство;

· реализовывать банковские продукты;

· оформлять основные банковские документы;

· определять кредитоспособность заемщиков;

· определять показатели ликвидности, достаточности капитала, рентабельности коммерческого банка;

· анализировать статистические материалы по деятельности коммерческих банков, их активным и пассивным операциям;

· анализировать публикуемую бухгалтерскую отчетность банков, давать оценку финансового положения кредитной организации на основе законодательно установленных нормативов;

· анализировать периодическую литературу по вопросам состояния и отдельным проблемам банков и банковской системы;

· осуществлять текущее планирование деятельности подразделений коммерческого банка на основе калькуляции издержек и доходов;

· оценивать эффективности работы банка на основе банковской отчетности;

· вырабатывать стратегические направления развития подразделений банка;

· получать и грамотно интерпретировать информацию, как об отдельном коммерческом банке, так и банковской системе РФ в целом;

· работать с монографической литературой, а также с нормативными документами ЦБ РФ.

Содержание дисциплины

Курс «Организация деятельности коммерческого банка» состоит из трех основных разделов.

Раздел I . Организационно-правовые основы деятельности коммерческого банка

Тема 1. Порядок регистрации кредитной организации

Документы, предоставляемые в Банк России для государственной регистрации. Учредители коммерческого банка, требования предъявляемые к ним. Причины отказа в государственной регистрации. Виды лицензий на осуществление банковских операций. Права, предоставляемые генеральной лицензией. Уставный капитал кредитной организации, порядок его формирования.

Тема 2. Регулирование деятельности коммерческих банков Центральным банком.

Правовые основы регулирования банковской деятельности. Основные задачи и направления регулирования банковской деятельности. Инструменты и методы регулирования банковской деятельности. Взаимоотношения коммерческого банка с Банком России. Инспектирование деятельности коммерческого банка.

Банковские операции. Сделки, разрешенные кредитной организации. Сделки, запрещенные кредитной организации.

Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Центральном банке. Методика расчета обязательных резервов. Рефинансирование банков. Операции на открытом рынке. Валютное регулирование. Система страхования депозитов.

Обязательные нормативы деятельности коммерческих банков, их содержание.

Порядок применения к коммерческим банкам мер воздействия за нарушение банковского законодательства. Содержание предупредительных мер воздействия. Содержание принудительных мер воздействия. Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации. Содержание плана мер по финансовому оздоровлению коммерческого банка.

Тема 3. Порядок банкротства коммерческого банка.

Перечень случаев, по которым может быть отозвана лицензия у коммерческого банка. Основания, по которым Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций. Работа банка в период после отзыва лицензии. Период конкурсного производства в коммерческом банке. Исключение коммерческого банка из Книги государственной регистрации кредитных организаций.

Тема 4. Концентрация капитала в банковской системе и процесс слияний банков.

Реорганизация: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование. Концентрация капитала. Банковская система и процесс слияния банков. Причины концентрации капитала в финансовом секторе. Роль государства в процессах слияний и поглощений с участием банков. Особенности процесса консолидации банковского капитала в России. Реструктуризация банковской системы. Опыт и перспективы деятельности АРКО.

Раздел II . Банковские ресурсы и операции

Тема 5. Собственные ресурсы коммерческого банка.

Состав ресурсов коммерческого банка. Оценка достаточности собственного капитала банка. Методика расчета собственных средств (капитала) коммерческого банка. Собственные ресурсы банка, их особенности. Функции собственных ресурсов. Нераспределенная прибыль как элемент собственных ресурсов банка. Фонды банка, включаемые в состав собственных ресурсов. Источники их формирования, назначение. Понятие субординированного кредита (займа).

Тема 6. Привлеченные ресурсы коммерческого банка и операции по их формированию.

Понятие привлеченных ресурсов банка. Характеристика вкладов (депозитов) физических лиц. Межбанковские кредиты (депозиты), их особенности. Ставки межбанковского рынка. Эмитированные ресурсы банка. Виды ценных бумаг, наиболее часто используемых отечественными коммерческими банками для аккумулирования ресурсов. Характеристика облигаций коммерческого банка. Требования к банкам, эмитирующим облигации. Банковские сертификаты, их виды. Банковские векселя, их виды. Причины, обусловившие распространение банковского векселя в современных отечественных условиях.

Тема 7. Расчетно-кассовые и валютные операции.

Кассовые активы и организация кассовой работы. Минимальный остаток кассы банка, его связь с резервными требованиями. Кассовая заявка.

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Банковский счет и проведение операций по нему. Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка и их выдачи из кассы. Прогноз кассовых оборотов. Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины. Проблемы функционирования рынка пластиковых карт. Порядок списания средств со счета клиента. Организация системы расчетов в кредитных учреждениях. Осуществление традиционных форм безналичных расчетов. Эффективность новых форм электронных расчетов. Клиринг как способ безналичных расчетов. Эффективность клиринговых расчетов. Межбанковские операции с использованием корреспондентских счетов.

Конверсионные, валютно-обменные операции банков. Лимит открытой валютной позиции. Валютный дилинг на рынке FOREX. Операции банков с драгоценными металлами. Порядок допуска и виды операций, проводимых банками (купля-продажа, обеспечение кредита, тезаврация). Открытие и ведение металлических счетов. Лимит открытой позиции банка по операциям с драгоценными металлами.

Тема 8. Организация кредитования и порядок предоставления банковских ссуд.

Основные нормативные документы, регулирующие кредитную деятельность банка. Субъекты кредитных отношений. Кредитный договор, его содержание и экономическое значение. Основные условия кредитной сделки. Виды и формы кредитных соглашений. Этапы выдачи кредита. Анализ кредитоспособности заемщика. Показатели оценки кредитоспособности заемщика, используемые в отечественной и зарубежной практике. Система обеспечения возврата кредита. Обеспечение кредита. Виды залога. Формы и методы контроля банка за эффективностью использования заемщиком ссуды. Работа с "проблемными" кредитами как способ обеспечения их возвратности. Внутреннее резервирование на возможные потери по ссудам в обеспечении возвратности кредитов.

Кредитование корпоративных клиентов. Кредитная линия. Ломбардный кредит. Кредитные операции по векселям. Потребительский кредит. Ипотечное кредитование. Консорциальные кредиты. Рынок МБК и его участники. Информационно-аналитическое обеспечение сделок на рынке МБК. Механизм сделок на рынке МБК. Кредиты Банка России. Депозиты, размещаемые в Центральном банке.

Тема 9. Инвестиционная деятельность коммерческого банка.

Операции банка с ценными бумагами. Цели инвестиционной деятельности коммерческого банка. Виды банковских ценных бумаг, их содержание и особенности. Формирование банковского инвестиционного портфеля. Инвестиционный риск и степень зависимости риска банка от ставок доходности, качества и сроков погашения ценных бумаг по их видам. Диверсификация. Инвестирование долгосрочных затрат предприятия как развивающееся направление банковских активных операций. Операции РЕПО.

Тема 10. Финансовые услуги коммерческого банка.

Виды финансовых услуг, предоставляемых коммерческими банками. Лизинговые операции. Виды лизинговых сделок. Методика проведения лизинговых операций, их правовое и финансовое обеспечение. Проблемы развития лизинга в России.

Факторинговые операции. Виды факторинговых операций. Типы факторинговых соглашений. Порядок предоставления факторинговых операций. Проблемы развития факторинговых операций в России.

Трастовые операции, их сущность и преимущества. Трастовые операции, оказываемые юридическим лицам, частным лицам. Агентские функции коммерческих банков. Развитие трастовых операций в России.

Гарантийные операции.

Раздел III . Управление и оценка деятельности коммерческого банка

Тема 11. Финансовый результат деятельности коммерческого банка.

Структура доходов коммерческого банка. Факторы, влияющие на доходы банка. Структура расходов банка. Факторный анализ доходов и расходов. Понятие банковской прибыли. Источники формирования и виды прибыли. Распределение прибыли банка. Значение прибыли банка в обеспечении финансовой устойчивости банка. Анализ прибыли. Оценочные показатели, характеризующие прибыль банка. Пути повышения доходности российских коммерческих банков.

Тема 12. Ликвидность коммерческого банка и управление ликвидностью.

Понятие ликвидности банка. Факторы, определяющие ликвидность банка. Показатели ликвидности, методика их расчета и анализа. Теории и методы управления банковской ликвидностью. Российский опыт управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческих банков. «Золотое» банковское правило. Мероприятия Банка России по регулированию ликвидности коммерческих банков.

Тема 13. Банковский менеджмент.

Понятие и содержание банковского менеджмента. Методы банковского менеджмента. Окружающая среда, информация и аналитические схемы в банковском менеджменте. Формирование миссии банка. Система целей кредитного учреждения (прибыль, ликвидность, рентабельность, надежность, устойчивость, конкурентоспособность, рост и др.). Политики банка (контроллинг, безопасность, предпочтение расходов). Формирование стратегических планов и программ в банках. Понятие и оценка качества банковского менеджмента.

Организация управления банком. Структура органов управления коммерческих банков и их функции. Централизация и децентрализация управления. Организационные структуры банков (функциональные, дивизионные, проектные, матричные, конгломераты и др.). Структура, организация деятельности, операции и документооборот функциональных подразделений и служб банка. Управление операциями банка. Проблемы развития филиальной сети: делегирование полномочий, операции и эффективность. Оценка эффективности и планирование развития филиальной сети коммерческого банка.

Финансовый менеджмент банка. Управление ликвидностью банка. Управление пассивами и активами. Комплексное управление активами и пассивами банков. Инвестиционная политика банка. Управление портфелем ценных бумаг в банке. Особенности формирования депозитной политики российских коммерческих банков. Основы формирования кредитной политики коммерческого банка. Процентная политика коммерческого банка. Дивидендная политика коммерческого банка. Управление доходностью и прибыльностью банка. Налоговое планирование в банке.

Политика управления персоналом. Политика оплаты труда.

Надзор и регулирование в банковском менеджменте. Контроллинг в коммерческом банке. Организация и оценка результатов работы службы внутреннего контроля и аудита.

Основы банковского риск-менеджмента. Виды и классификация банковских рисков. Характеристики и параметры оценки рисков. Стратегические концепции и методические схемы риск-менеджмента. Специфика управления отдельными видами банковских рисков.

Тема 14. Банковский маркетинг.

Концепция банковского маркетинга. Принципы, функции и виды маркетинговой деятельности в банке. Особенности маркетинга в банках (маркетинг покупателя и маркетинг продавца). Понятие банковской конкуренции, уровни банковской конкуренции. Сегментация рынка банковских услуг и конкурентная стратегия коммерческого банка. Формы и методы продаж банковских продуктов. Основные этапы работы с клиентами. Понятие клиентской базы и основные задачи ее расширения. Организация подразделений банка по работе с банковской клиентурой. Перспективы развития новых клиентских технологий. Методы, этапы и стратегия ценообразования в банковской сфере. Эффективность маркетинговых мероприятий.

Тема 15. Учет и оценка деятельности коммерческого банка.

Содержание анализа банковской деятельности. Информационная база анализа. Субъекты анализа. Методы анализа (традиционные, статистические, математические и др.). Цели комплексного анализа деятельности банка.

Виды отчетности коммерческого банка. Внешние и внутренние формы финансовой отчетности. Формы публикуемой отчетности банков. Проблемы и перспективы перехода на международные стандарты финансовой отчетности.

Баланс КБ и принципы его построения. Методы и виды анализа баланса коммерческого банка. Основные направления анализа баланса КБ. Стандарты учетной политики банка. Оценочные показатели и их применение при определении надежности и финансовой устойчивости коммерческого банка. Анализ структуры пассивных и активных операций. Анализ финансовых результатов деятельности КБ. Рентабельность банка. Показатели ликвидности и их анализ. Анализ показателей достаточности капитала. Чистая процентная маржа и ее анализ. Управление гэпом. Бюджетирование в банке. Рейтинговые методы оценки банков.

Учебно-тематический план

Очная форма обучения

Очно-заочная форма обучения

Заочная форма обучения, СФО на базе ВПО и СПО

Требования к содержанию и оформлению курсовой работы

Курсовая работа выполняется на завершающем этапе изучения курса «Организация деятельности коммерческого банка».

Основная цель письменной работы – углубление теоретических и практических знаний по рассматриваемой тематике, наработка студентами навыков экономического анализа банковской деятельности, проверка усвоения учебного материала по дисциплине в целом.

Курсовая работа по данной дисциплине является важным подготовительным этапом для написания дипломной работы. Поэтому выбор темы, а, следовательно, подбор литературных источников и фактического (прежде всего цифрового) материала следует осуществлять с учетом направления практической работы студента в коммерческом банке (филиале), его профессиональных интересов, возможностей продолжения исследований в рамках дипломной работы.

Курсовая работа носит исследовательский характер и должна являться результатом самостоятельной творческой работы студента, содержать выводы и конкретные предложения. При написании работы нельзя ограничиваться изучением общей теории рассматриваемых вопросов, изложенной в учебных пособиях. Обязательным требованием является привлечение информации из специальной литературы (монографии, статьи, авторефераты и др.), изучение нормативно-правовой базы по исследуемой тематике, отечественного и зарубежного опыта.

Необходимым условием аргументированного освещения избранной студентом темы курсовой работы является использование фактического материала по деятельности коммерческого банка (филиала). Также рекомендуется использовать текущую статистическую информацию из периодических изданий и информационных сборников.

Студенты имеют право выполнять курсовую работу и на тему, сформулированную самостоятельно, обосновав ее в письменном заявлении. Курсовая работа должна быть оформлена согласно требованиям ГОСТа. Ориентировочный объем работы (без приложений), как правило, должен составлять 35 страниц машинописного текста, отпечатанного через полуторный интервал (шрифт – 14 pt).

Структурными элементами курсовой работы являются:

1. Титульный лист.

2. Содержание. Включает введение, нумерацию и наименование всех глав и параграфов работы, заключение, список использованных источников (литературу), приложения с указанием номеров страниц.

3. Введение. Обосновывается актуальность избранной темы, теоретическое и практическое значение ее изучения, дается общая оценка современного состояния изучаемых проблем. Во введении не должно быть анализа. В обязательном порядке формулируется абзац: «Цель работы – …». После формулировки цели – несколько задач, конкретизирующих ее. Объем введения не должен превышать 3 страниц машинописного текста.

4. Основная часть. Состоит из 3 глав, разбитых на параграфы, в рамках которых должны быть системно представлены обобщенная информация из различных литературных источников, нормативно-правовая база по исследуемой теме, приведен и проанализирован фактический материал.

Главы 1 и 2 должны быть примерно равные по объему – примерно по 40 % основной части работы, а третьей главы – примерно 20 %. Титульный лист и содержание не нумеруются. Нумерация начинается с третьей страницы – «введения». Нумерация – внизу страницы в правом углу. Работа выполняется единым шрифтом без курсива, полужирного шрифта и подчеркивания. Повествование должно идти от неопределенного лица. Не допускаются словосочетания типа «я проанализировал», «мы считаем» и т.п., надо: «в результате анализа», «считается».

В первой главе, состоящей из 2-3 параграфов (не более четырех), каждый из которых примерно равен другому по объему, изучаются теория, история, зарубежный опыт в той области, которая является предметом исследования курсовой работы. Полезно рассмотреть различные точки зрения на исследуемую проблему разных авторов с обязательными ссылками на источники.

Вторая глава, также состоящая из двух-трех (не более четырех) параграфов, в обязательном порядке должна содержать анализ реальных данных, или условный пример расчета (в зависимости от темы курсовой работы). Желательно проанализировать данные, характеризующие операции российских банков в целом (можно в сравнении с банками Нижегородской области) по исследуемой теме работы. Например, если тема работы обозначена как «Собственные векселя коммерческих банков», то должны быть данные о выпуске векселей российскими банками в зависимости от сроков, валюты обязательства и т.п. Данные приводятся на отчетные даты за последние несколько лет, например, на 1.01.03, 1.01.04, 1.01.05 гг. Рассчитывается удельный вес каждого показателя, оцениваются изменения, анализируются их причины.

В третьей главе рассматриваются проблемы и перспективы по исследуемому вопросу. Третья глава может включать два параграфа или не разделяться на параграфы.

В параграфах подпункты выделять не следует. Главы, как и введение с заключением, начинаются с новой страницы, параграфы внутри главы располагаются по тексту. Не допускается заканчивать параграф таблицей или рисунком без формулирования выводов по таблице или рисунку. В любом случае таблица или рисунок должны сопровождаться выводами (два-три предложения). Рисунком считаются схемы, графики, гистограммы, диаграммы и т.п.

После каждой главы – выводы по главе (минимум 3-5 предложений). Слово «выводы» писать не следует, соответствующие предложения выделяются как последний абзац главы.

Нумерация таблиц и рисунков в работе – двойная, например: «Таблица 2.1» – эта таблица располагается во второй главе и является первой по порядку. У таблиц и рисунков – своя нумерация, то есть в работе может быть таблица с номером 2.1 и рисунок с номером 2.1. Если таблица или рисунок выносятся в приложение, то нумеруется только приложение, если их несколько. Если приложение в работе одно, то оно не нумеруется. Приложения нумеруются по порядку.

В таблицах обязательно указываются единицы измерения приводимых данных и делается ссылка на их источник.

5. Заключение – конкретные выводы по работе, к которым автор приходит в каждой главе, некоторые практические рекомендации, способствующие, по мнению автора, положительной динамике в решении рассматриваемых проблем. Нумеровать выводы и писать слово «Выводы» не следует.

6. Список использованных источников. Список литературы должен включать не менее 25 источников. Источники приводятся в следующем порядке: нормативные акты, учебно-могнографическая литература, периодические издания, Интернет-ресурсы. Не допускается в списке литературы указание названия периодического издания без фамилии автора и названия статьи в этом издании.

Работа должна иметь сноски. Сноски оформляются либо постранично (с указанием фамилии автора, названия статьи и всех выходных данных издания), если источник не указан в списке литературы, либо в квадратных скобках, например [21, с.153]. В этом случае квадратные скобки ставятся в конце приводимой цитаты. Первая цифра в скобках обозначает номер в списке литературы Вашей работы, вторая цифра указывает номер страницы в цитируемом издании. Не допускается ссылка только на один источник литературы. Не принимается работа без сносок, а также без таблиц и/или рисунков. Информация об операциях банков России публикуется в периодической печати, а также на сайтах Банка России – cbr.ru, Ассоциации Российских банков - arb.ru, в «Бюллетене банковской статистики». Информация об операциях конкретного банка – в его годовом отчете.

7. Приложения. Допускается формирование приложений, на которые обязательно должны быть ссылки и анализ данных приложений в основной части работы. В приложения выносится информация в табличной и графической форме, которая занимает объем более одного листа курсовой работы. Если в работе одно приложение, то в «Содержании» указывается «Приложение», если приложений несколько, то они в «Содержании» не перечисляются, а указывается «Приложения».

Серьезными недостатками работы признается неполное соответствие материалов работы избранной теме, отсутствие последовательности изложения материала, нечеткие формулировки, повторения. Курсовая работа, в которой отсутствует практический материал, изложены устаревшие данные, а также дословно приведен текст учебных пособий, курсовых работ других студентов, оценивается как неудовлетворительная.

Готовая работа сдается методисту. В случае наличия замечаний преподавателя курсовая работа возвращается на доработку. При устранении всех замечаний работа подлежит защите с выставлением оценки.

Примерная тематика курсовых работ

Студент может выбрать любую тему курсовой работы. Приведенная ниже тематика является примерной, поэтому студенту предоставляется право по согласованию с руководителем сформулировать тему и ее основные части.

1. Операции коммерческого банка с собственными ценными бумагами.

2. Операции коммерческого банка с ценными бумагами сторонних эмитентов.

3. Управление доходностью и прибыльностью банка.

4. Управление риском (процентным, кредитным, валютным, потери ликвидности) в коммерческом банке.

5. Оценка эффективности филиальной сети коммерческого банка.

6. Планирование развития филиальной сети коммерческого банка.

7. Активные операции банка.

8. Проблемы и пути совершенствования банковского кредитования.

9. Формы обеспечения возвратности кредита и возможности их использования в российской банковской практике.

10. Современные методы оценки кредитоспособности заемщика.

11. Оценка кредитного портфеля коммерческого банка.

12. Проблемы функционирования рынка пластиковых карт.

13. Развитие прогрессивных форм расчетов в современных условиях.

14. Оценка ликвидности коммерческого банка.

15. Управление ликвидностью банка.

16. Регулирование Центральным банком России деятельности кредитных организаций.

17. Валютные операции коммерческих банков РФ.

18. Роль и место коммерческого банка в системе валютного контроля.

19. Проблемы развития трастовых операций коммерческих банков.

20. Операции коммерческих банков с ценными бумагами.

21. Анализ баланса коммерческого банка.

22. Рейтинговая оценка деятельности коммерческих банков.

23. Деятельность коммерческого банка по доверительному управлению и перспективы ее развития в России.

24. Особенности регулирования деятельности коммерческих банков в современных условиях.

25. Роль и место ценных бумаг в формировании ресурсной базы коммерческого банка.

26. Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка.

27. Организация деятельности коммерческого банка по формированию ресурсов.

28. Управление портфелем ценных бумаг в банке.

29. Банковская система России: анализ становления и тенденции развития.

30. Проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка.

31. Организация кредитования в коммерческом банке.

32. Инвестиционная политика банка.

33. Управление капиталом коммерческого банка.

34. Дивидендная политика коммерческого банка.

35. Организация финансирования банком инвестиционных проектов.

36. Лизинговые операции коммерческого банка.

37. Региональная банковская система: проблемы и перспективы развития.

38. Анализ структуры пассивов и активов баланса коммерческого банка.

39. Операции коммерческих банков с драгоценными металлами и камнями.

40. Коммерческие банки в системе внешнеэкономических связей.

41. Анализ современного состояния и перспективы развития кредитования населения в России.

42. Особенности формирования депозитной политики российских коммерческих банков.

43. Основы формирования кредитной политики коммерческого банка.

44. Управление персоналом в коммерческом банке.

45. Ипотечное жилищное банковское кредитование.

46. Слияние (присоединение) как форма реорганизации коммерческого банка.

47. Организация кассового обслуживания в банке.

48. Межбанковские корреспондентские отношения.

49. Клиринговая деятельность коммерческого банка.

50. Коммерческий банк на рынке пластиковых карт.

Контрольные вопросы

1. Порядок регистрации кредитной организации

2. Документы, предоставляемые в Банк России для государственной регистрации.

3. Учредители коммерческого банка, требования, предъявляемые к ним.

4. Виды лицензий на осуществление банковских операций.

5. Уставный капитал кредитной организации, порядок его формирования.

6. Правовые основы регулирования банковской деятельности.

7. Взаимоотношения коммерческого банка с Банком России. Инспектирование деятельности коммерческого банка.

8. Банковские операции и сделки.

9. Методика расчета обязательных резервов.

10. Система страхования депозитов.

11. Обязательные нормативы деятельности коммерческих банков, их содержание.

12. Порядок применения к коммерческим банкам мер воздействия за нарушение банковского законодательства.

13. Содержание предупредительных и принудительных мер воздействия.

14. Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации.

15. Содержание плана мер по финансовому оздоровлению коммерческого банка.

16. Порядок банкротства коммерческого банка.

17. Перечень случаев, по которым может быть отозвана лицензия у коммерческого банка.

18. Основания, по которым Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций.

19. Работа банка в период после отзыва лицензии.

20. Период конкурсного производства в коммерческом банке.

21. Реорганизация коммерческого банка: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

22. Опыт и перспективы деятельности АРКО.

23. Состав ресурсов коммерческого банка.

24. Оценка достаточности собственного капитала банка.

25. Методика расчета собственных средств (капитала) коммерческого банка.

26. Собственные ресурсы банка, их особенности.

27. Нераспределенная прибыль как элемент собственных ресурсов банка.

28. Фонды банка, включаемые в состав собственных ресурсов. Источники их формирования, назначение.

29. Понятие субординированного кредита (займа).

30. Привлеченные ресурсы коммерческого банка и операции по их формированию.

31. Характеристика вкладов (депозитов) физических лиц.

32. Межбанковские кредиты (депозиты), их особенности.

33. Эмитированные ресурсы банка.

34. Кассовые активы и организация кассовой работы.

35. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

36. Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины.

37. Конверсионные, валютно-обменные операции банков.

38. Кредитный договор, его содержание и экономическое значение.

39. Этапы выдачи кредита.

40. Система обеспечения возврата кредита.

41. Порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности

42. Порядок использования резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности

43. Виды банковских кредитов

44. Операции банка с ценными бумагами.

45. Операции РЕПО.

46. Лизинговые операции КБ.

47. Факторинговые операции КБ.

48. Трастовые операции, их сущность и преимущества.

49. Структура доходов коммерческого банка.

50. Структура расходов банка.

51. Банковская прибыль, источники ее формирования и порядок использования.

52. Пути повышения доходности российских коммерческих банков.

53. Ликвидность коммерческого банка и факторы, определяющие ее.

54. Показатели ликвидности, методика их расчета и анализа.

55. Теории и методы управления банковской ликвидностью.

56. Банковский менеджмент

57. Структура органов управления коммерческих банков и их функции.

58. Структура, организация деятельности, операции и документооборот функциональных подразделений и служб банка.

59. Проблемы развития филиальной сети: делегирование полномочий, операции и эффективность.

60. Финансовый менеджмент банка. Особенности формирования политики коммерческого банка.

61. Политика управления персоналом.

62. Организация работы службы внутреннего контроля.

63. Управление банковскими рисками.

64. Банковский маркетинг

65. Виды отчетности коммерческого банка.

66. Оценочные показатели и их применение при определении надежности и финансовой устойчивости коммерческого банка.

Рекомендуемая литература

Нормативные акты (с учетом вносимых изменений):

1. Гражданский кодекс Российской Федерации Ч. I, II

2. Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями

3. Федеральный закон от 10.07.02 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями

4. Федеральный закон от 16.07.98 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» с изменениями и дополнениями

5. Федеральный закон от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» с изменениями и дополнениями

6. Федеральный закон от 29.10.98 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» с изменениями и дополнениями

7. Федеральный закон от 25.02.99 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

8. Письмо Банка России от 10.02.92 № 14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» с изменениями и дополнениями

9. Письмо ЦБР от 14.10.98 № 285-Т Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета»

10. Письмо ЦБР от 27.07.00 № 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»

11. План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации, утвержденный приказом Банка России от 18.07.97 № 02-263

12. Положение Банка России от 31.08.98 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»

13. Положение Банка России от 29.03.04 № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»

14. Положение Банка России от 05.01.98 № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» с изменениями

15. Положение Банка России от 10.02.03 № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) банка»

16. Положение Банка России от 03.10.02 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»

17. Положение Банка России от 20.03.06 № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

18. Положение Банка России от 09.10.02 № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации»

19. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» с изменениями и дополнениями

20. Положение ЦБ РФ от 26.03.04 № 254-П «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам»

21. Инструкция № 63 Банка России «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» от 02.07.97 с изменениями и дополнениями

22. Инструкция Банка России от 17.09.96 № 8 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями

23. Инструкция Банка России от 14.01.04 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»

24. Положение Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»

Учебно-монографическая литература:

1. Банки и банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. И.Т. Балабанова. –СПб. : Питерпринт, 2003.

2. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. Платонова В., Хиггинса М. – М. : Консалтбанкир, 2001.

3. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие / Под ред. А.М.Тавасиева. – М. : Юнити-Дана, 2001.

4. Банковское дело: Учеб. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М. : Финансы и статистика, 2002.

5. Банковское дело: Учеб. / Под ред. Г.Г. Коробовой. М. : Экономистъ, 2004.

6. Банковское дело: Учеб. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М. : Финансы и статистика, 2003.

7. Банковское дело: Учеб. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М. : Финансы и статистика, 2002.

8. Беляков, А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования / А. В. Беляков. – М. : БДЦ-пресс, 2003.

9. Вулфел, Ч. Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов / Ч. Дж. Вулфел. – Самара : Корпорация «Федоров», 2000.

10. Грюнинг, Х., Брайович-Братанович, С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления финансовым риском / Х. Грюнинг, С. Брайович-Братанович. – М. : Весь мир, 2003.

11. Деньги. Кредит. Банки: Учеб. / Под ред. Е. Ф. Жукова. – М. : Юнити, 2003.

12. Жарковская, Е.П. Банковское дело: Учеб. / Е. П. Жарковская. – М. : Омега-Л, 2003.

13. Кабушкин, С. Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. пособие. / С. Н. Кабушкин. – М. : Новое знание, 2004.

14. Ларионова, И. В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке / И. В. Ларионова. – М. : Консалтбанкир, 2003.

15. Лобанова, Т. Н. Банки: организация и персонал: Учебно-практическое пособие / Т. Н. Лобанова. – М. : Городец, 2000.

16. Масленченков Ю. С., Работа банка с корпоративными клиентами: Учеб. пособие / Ю. С. Масленченков, Ю. М. Тронин. – М. : Юнити-Дана, 2003.

17. Масленченков, Ю. С. Банк – партнер предприятия. Расчетно-платежные операции и хеджирование: Учеб. пособие / Ю. С. Масленченков, А. М. Тавасиев. – М. : Юнити-Дана, 2000.

18. Масленченков, Ю. С. Экономика банка / Ю. С. Масленченков, А. П. Дубанков. – М. : БДЦ-пресс, 2002.

19. Миллер Р.-Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело. М. : ИНФРА-М, 2000.

20. Морсман-мл., Э. М. Кредитный департамент банка. Организация эффективной работы / Э. М. Морсман-мл. – М. : Альпина паблишер, 2003.

21. Основы банковской деятельности: Учеб. пособие / Под ред. К. Р. Тагирбекова. – М. : ИНФРА-М, 2003.

22. Пещанская, И. В. Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. пособие / И. В. Пещанская. – М. : ИНФРА-М, 2001.

23. Реструктуризация кредитных организаций / А. Г. Грязнова [и др.]. М. : – Финансы и статистика, 2000.

24. Сборник задач по банковскому делу: Учеб. пособие / Под ред. Н.И. Валенцевой. – М. : Финансы и статистика, 2002.

25. Тавасиев, А. М. Конкуренция в банковском секторе России / А. М.Тавасиев, Н. М. Ребельский. – М. : ЮНИТИ, 2001.

26. Управление деятельностью коммерческого банка: Учеб. / Под ред. О. И. Лаврушина. – М. : Юристъ, 2002.

27. Черкасов, В. Банковские операции: финансовый анализ / В. Черкасов. – М. : Консалтбанкир, 2001. – 288 с.

Периодическая литература:

1. Журнал «Банковское дело»

2. Журнал «Банковское обозрение»

3. Журнал «Бизнес и банки»

4. Журнал «Деньги и кредит»

5. Журнал «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке»

6. Журнал «Финансы и кредит»

7. Журнал «Эксперт»

Интернет-ресурсы:

1. www.cbr.ru

2. www.bankir.ru

3. www.bdc.ru

4. www.arb.ru

5. официальные сайты коммерческих банков