ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ К ПРОЕКТУ УЧАСТКА ПЛАВКИ БЕЛОГО ЭЛЕКТРОКОРУНДА МОЩНОСТЬЮ 50000 ТОНН

К У Р С О В О Й П Р О Е К Т

по экономике, организации и планированию

химического производства

на тему

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ К ПРОЕКТУ УЧАСТКА ПЛАВКИ БЕЛОГО ЭЛЕКТРОКОРУНДА МОЩНОСТЬЮ 50000 ТОНН

Содержание

Задание к курсовому проекту……………………………………………………….3

1 Введение…………………………………………………………………………….4

2 Организация производства…………………………………….……….………….5

2.1Организация производственного процесса…………………………………………………………………….….5

2.2 Режим работы проектируемого объекта……………………………...….6

2.3 Расчет фонда времени работы

оборудования в году…………………………………………………………..6

3 Расчет сметной стоимости проектируемого объекта…………………………….9

3.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений …………………….....9

3.2 Расчет сметной стоимости оборудования……………………………….10

4 Расчет численности работающих………………………………………………....14

4.1 Составление баланса рабочего времени одного

среднесписочного рабочего…………………………………………………...15

4.2 Расчет численности основных производственных

рабочих……………………………………………………………………...….16

4.3 Расчет численности вспомогательных рабочих

основных цехов…..……………………………………………………………17

4.4 Расчет численности руководителей,

специалистов и других служащих………………………………………...….18

4.5 Расчет производительности труда………………………………………...19

5 Расчет фонда заработной платы работающих………………………………..….20

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих….……………….……………..20

5.2 Расчет фонда заработной платы руководителей,

специалистов и других служащих…………………………………………….22

5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате……………………....23

6 Расчет проектной себестоимости продукции…..………………………………..23

7 Технико-экономические показатели и

определение экономической эффективности

проектируемого производства……………………………………………………..28

8 Расчёт точки безубыточности…………………………………………………….30

Выводы по проекту………………………………………………………………….32

Список литературы…………………………………………………………………...33

Приложение……………………………………………………….…………………..34

Задание к курсовому проекту

Провести технико-экономические расчёты к проекту участки плавки белого электрокорунда. Годовая производственная программа 50000 тонн.

Режим работы: непрерывный,4-х бригадный график

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч	Нормы простоев оборудования в ремонте, ч
	Текущими Тт	Капитальными Ткап	Текущими Рт	Капитальными Ркап
Печь плавки БЭК	1440	17280	24	336

Здания и сооружения

Наименование зданий	Тип строительных конструкций зданий	Строительный объём (по осям), м3
Производственные и вспомогательные (ПиВ)	железобетон	50094
Служебно-бытовые (С-Б)	Кирпичные	4950

Оборудование

Наименование оборудования и его краткая характеристика	Кол-во единиц оборудования	Оптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.
1. Печь РКО – 8.55	2	1019.95
2. Расходный бункер	2	20.7
3. Пневмотранспорт	2	230
4. Изложница	20	43.24
5. Кран мостовой	2	29.325
6. Кран грейферный	1	19.32
7. Дозатор весовой	2	41.86
8. Весы	1	30.82
9. Установка отчистки изложниц	1	91.862
10. Установка обмазки изложниц	1	88.435
11. Механический стенд для обмазки	1	14.95
12. Электрический фильтр	2	37.375

1 Введение

В развитии современной техники большое значение имеют абразивные материалы, в том числе электрокорунд, которые широко применяются для механической обработки изделий металлов, дерева, пластмассы многих других материалов в различных отраслях промышленности.

Наше производство разрабатывается в рамках проекта комплексного развития Нижнего приангарья и Красноярского края в целом. Участок плавки белого электрокорунда войдёт в состав корундового цеха Кодинского глинозёмного завода. Данный проект финансируется из бюджета Красноярского края совместно с компанией ОК "Российский алюминий" и японской фирмой-производителем горнодобывающей техники KOMATSU.

2 Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

1. Организация производственного процесса

Организация производственного процесса базируется на использовании общих принципов (специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, непрерывность, ритмичность) и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени, так же используется весь современный арсенал средств контроля и измерения, и автоматизации основных операций.

Основой организации производственного процесса является технологический процесс.

Белый электрокорунд получают плавкой глинозема. Плавку производят непрерывным способом с периодическим выпуском расплава в изложницы. Шлифовальные материалы из белого электрокорунда используют для изготовления абразивного инструмента на керамической связке и шлифовальной шкурки. По свойствам и химическому составу белый электрокорунд более однороден, чем нормальный. Микротвёрдость его несколько выше, чем у нормального электрокорунда. Применяется для обработки высокопрочных сплавов, при скоростном и прецизионном шлифовании. Микрошлифпорошки белого электрокорунда применяют на операциях обработки свободными абразивными зернами. Основная составляющая продукта – корунд (98-99%), в небольшом количестве (1-2%) присутствуют примеси. Зерна бесцветные и прозрачные, иногда слабо-розового или другого оттенка вследствие присутствия незначительных количеств изоморфных примесей ионов-красителей. Плотность белого электрокорунда 3,90-3,95 г/см3, микротвердость 19,6-20,9 ГПа.

Стандарт выпускаемого продукта по ТУ 3988-075-00224450-99.

Организационный тип проектируемого участка: Крупнотоннажное производство.

2.2 Режим работы проектируемого объекта

Режим работы проектируемого объекта (т.е. установленный порядок и продолжительность производственной деятельности проектируемого объекта во времени) – непрерывный.

Непрерывный режим работы проектируемого объекта предусматривает круглосуточную работу оборудования без перерывов между сменами и без остановок в выходные и праздничные дни.

Условия труда – вредные.

2.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

Годовой фонд времени работы рассчитывается для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта, в нашем случае это печь плавки БЭК РКО – 8.55. Этот расчет проводится путем составления баланса времени работы оборудования в году (таблица 1), в котором последовательно определяют номинальный и эффективный фонды времени работа оборудования.

Календарный фонд времени Тк принимается в проектных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы. В производствах с непрерывным режимом работы, работающих без остановок на выходные и праздничные дни, номинальный фонд времени работы оборудования равен календарному, за вычетом остановок на ремонт коммуникаций. Время на ремонт коммуникаций – 5 суток, т.е. 120 часов.

Тн = 8760 – 120 = 8640 часов.

Эффективный фонд времени работы оборудования в году Тэф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта. Эти нормы приведены в таблице 2 и в задании.

Тэф=8640-(Пк+Пт).

На основании "Норм межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте" определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц=Ткап=17280 часов) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем):

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (nт):

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

а) в капитальном ремонте (Пк, часов):

б) в текущем ремонте (Пт, часов):

в) по технологическим причинам (Птехн): 120 часов на ремонт коммуникаций.

Тк.у = Тн =8640 часов

Тк.у - условный (максимальный) календарный годовой фонд времени.

Определение коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ) производится по Тэф:

Таблица 1 – Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени	Производство с непрерывным режимом работы
Календарный фонд времени, Тк: в днях (Тк.дн) в часах (Тк.ч)	365 8760
Нерабочие дни по режиму – всего в том числе: праздничные выходные остановки на ремонт коммуникаций	- - - 5
Количество дней работы в году по режиму (Др)	360
То же – в часах (Чр)	8640
Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни)	-
Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час: на капитальный ремонт на текущий ремонт по технологическим причинам	168 132 120
Итого по ремонтам	420
Эффективный фонд времени работы Тэф, час	8220
Коэффициент экстенсивного использовании оборудования Кэ	0.95

Таблица 2 – Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч	Нормы простоев оборудования в ремонте, ч
	Текущими Тт	Капитальными Ткап	Текущими Рт	Капитальными Ркап
Печь плавки БЭК	1440	17280	24	336

3 Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

3.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Объём производственных зданий: железобетонные – 50094 м3, кирпичные – 4950 м3.

Поскольку строительный объём зданий определяется по их наружному обмеру, то (для учета высоты ферм и толщины стен и перекрытий) объём зданий, рассчитанный по осям стен, следует увеличить для производственных и вспомогательных помещений на 15%, а для служебно-бытовых на 10%. Далее все расчёты вести по новым значениям объёмов.

Капитальные вложения на строительство зданий (их полная сметная стоимость) складывается из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, канализации, освещения, противопожарной защиты, вентиляции и т.п.), и так называемых, внеобъемных затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательные работы, сезонное удорожание строительных работ и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (3000 рублей на 1 м3).

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (30% для производственных и вспомогательных помещений и 15% для служебно-бытовых помещений).

Внеобъемные затраты принимаются в размере 30%.

Нормы амортизационных отчислений составляют 1,5%.

Таблица 3 – Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооружений	Тип строительных конструкций зданий и сооружений	Строительный объем (м3)	Укрупненная стоимость единицы общестрои-тельных работ (тыс.руб.)	Стоимость обще-строительных работ (тыс. руб)	Санитарно-технические и прочие работы (тыс.руб.)	Итого (тыс.руб.)	Внеобъемные затраты, тыс.руб.	Полная сметная стоимость, тыс.руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений
									Норма, %	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Здания: П. и В.	Железобетонные	57608	3000	172824	51847.2	224671.2	67401.36	292072.56	1.5	4381.0884
С-Б	Кирпичные	5445	3000	16335	2450.25	18785.25	5635.575	24420.825	1.5	366.3124
Итого:		63053	-	189159	54297.45	243456.45	73036.935	316493.385	1.5	4747.4008

3.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется в курсовом проекте как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование.

Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж (включая футеровку, изоляцию и антикоррозийные покрытия).

Затраты на приобретение технологического оборудования берем из задания.

Затраты на доставку технологического оборудования и его монтаж приведён в таблице 4.

Сметная стоимость включает затраты на приобретение оборудования и дополнительные затраты на доставку и монтаж.

Поскольку в спецификации оборудования указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости необходимо сделать надбавку за неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 20%.

Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации (15%), технологических трубопроводов (10%), инструмента, приспособлений и производственного инвентаря (2%) рассчитываются по укрупненным нормативам, установленным в процентах к сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования (учтенного и неучтенного в спецификации). Силовое электрооборудование не входящее в состав технологического суммарной мощностью 100 кВт (включающее в себя резервные трансформаторы, трансформаторы общецеховой нагрузки и другое оборудование), оценивается исходя из расценки на 1 кВт равной 1200 рублей.

Для технологического оборудования (учтенного в спецификации) амортизационные отчисления исчисляются от его сметной стоимости. Затем путем деления суммы амортизации по учтенному технологическому оборудованию на его общую сметную стоимость, определяется средняя норма амортизации технологического оборудования (0,1192=11.92%), по которой рассчитывается сумма амортизационных отчислений для неучтенного оборудования.

Нормы амортизации на реновацию для КИП - 12%, для технологических трубопроводов - 6%, для инструмента и инвентаря - 10%, для электрооборудования - 6%.

Таблица 4 – Затраты на доставку и монтаж оборудования

Наименование оборудования и его краткая характеристика	Кол-во единиц оборудования	Оптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.	Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс. руб.	Затраты на доставку и монтаж (% от стоимости)	Примечание
				в %	в тыс.руб.	Предприятие изготовитель	Место нахождение на момент приобретения
1. Печь РКО – 8.55	2	1019.95	2039.9	45	917.955	ФГУП "Уралмаш", г. Екатеринбург	г. Екатеринбург
2. Расходный бункер	2	20.7	41.4	2	0.828	ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярск	г. Кодинск
3. Пневмотранспорт	2	230	460	2	9.2	ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярск	г. Кодинск
4. Изложница	20	43.24	864.8	15	129.72	ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирск	ж/д станция Карабула, Красноярский край
5. Кран мостовой	2	29.325	58.65	2	1.173	ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярск	г. Кодинск
6. Кран грейферный	1	19.32	19.32	2	0.3864	ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярск	г. Кодинск
7. Дозатор весовой	2	41.86	83.72	2	1.6744	ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярск	г. Кодинск
8. Весы	1	30.82	30.82	2	0.6164	ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярск	г. Кодинск
9. Установка отчистки изложниц	1	91.862	91.862	15	13.7793	ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирск	ж/д станция Карабула, Красноярский край
10. Установка обмазки изложниц	1	88.435	88.435	15	13.26525	ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирск	ж/д станция Карабула, Красноярский край
11. Механический стенд для обмазки	1	14.95	14.95	15	2.2425	ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирск	ж/д станция Карабула, Красноярский край
12. Электрический фильтр	2	37.375	74.75	15	11.2125	ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирск	ж/д станция Карабула, Красноярский край
Итого:	-	-	3868.607	-	1102.0528	-	-

Таблица 5 – Расчет капитальных затрат на оборудование

№	Наименование оборудования и его краткая характеристика	Кол-во единиц оборудования	Оптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.	Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс. руб.	Дополнит. затраты на доставку и монтаж	Сметная стоимость, тыс. руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений	Примечание
					в %	в тыс.руб.		Норма, %	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
I	Основное технологическое и подъёмно-транспотртное оборудование:
	1. Печь РКО – 8.55	2	1019.95	2039.9	45	917.955	2957.855	10	295.7855
	2. Расходный бункер	2	20.7	41.4	2	0.828	42.228	10	4.2228
	3. Пневмотранспорт	2	230	460	2	9.2	469.2	10	46.92
	4. Изложница	20	43.24	864.8	15	129.72	994.52	20	198.904
	5. Кран мостовой	2	29.325	58.65	2	1.173	59.823	5	2.99115
	6. Кран грейферный	1	19.32	19.32	2	0.3864	19.7064	5	0.98532
	7. Дозатор весовой	2	41.86	83.72	2	1.6744	85.3944	10	8.53944
	8. Весы	1	30.82	30.82	2	0.6164	31.4364	10	3.14364
	9. Установка отчистки изложниц	1	91.862	91.862	15	13.7793	105.6413	10	10.56413
	10. Установка обмазки изложниц	1	88.435	88.435	15	13.26525	101.7003	10	10.170025
	11. Механический стенд для обмазки	1	14.95	14.95	15	2.2425	17.1925	10	1.71925
	12. Электрический фильтр	2	37.375	74.75	15	11.2125	85.9625	10	8.59625
	Итого:	-	-	3868.607	-	1102.0528	4970.6598	11.92	592.54131
	Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование	-	-	-	-	-	994.13195	11.92	118.50053	20% от сметной стоимости основного оборудования
	Итого :	-	-	-	-	-	5964.7917	-	711.04159
II	КИП и средства автоматизации	-	-	-	-	-	894.71876	12	107.36625	20% к смет. стоимо-сти вышеподсчи-танного
III	Технологические внутрицеховые трубопроводы	-	-	-	-	-	596.47917	6	35.78875	10% -//-
IV	Инструменты, приспособления, производствен-ный инвентарь	-	-	-	-	-	119.29583	1	11.929583	2% -//-
V	Силовое электрооборудование	-	-	-	-	-	120.000	6	7.200	1200 руб/кВт
	Всего капитальных затрат на оборудование	-	-	-	-	-	7695.2854	-	873.32617

На основании приведенных выше расчетов составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов. Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений от стоимости основных фондов, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции, путем деления полной сметной стоимости основных фондов на проектируемый годовой выпуск продукции.

Таблица 6 – Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондов	Сметная стоимость основных фондов	Удельные капиталовложения, руб/т	Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс.руб
	тыс.руб.	%
Здания и сооружения	316493.385	97.63	-	4747.4008
Оборудование	7695.285459	2.37	-	873.32617
Итого:	324188.6705	100	6483.7734	5620.726973

4 Расчет численности работающих

Численность трудящихся проектируемого объема рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные рабочие (включая дежурный и ремонтный персонал), руководители, специалисты и другие служащие. Это подразделение обусловлено характером выполняемой работы и отнесение заработной платы перечисленных категорий и групп работников на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих - и по тарифным разрядам.

При расчете численности рабочих определяется явочный и списочный состав. Для руководителей, специалистов и других служащих определяется только их штатный состав.

Основными исходными данными для расчета численности трудящихся проектируемого участка являются:

- проектируемый годовой объем производства продукции (50000т);

- среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

- нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

- производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

4.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяем номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях в производствах с непрерывным режимом работы определяется путем вычитания из календарного времени года выходных дней по графикам сменности (Дв.г), число которых определяется по формуле:

Дв.г=Тк/ДсДв.с,

где Тк-число календарных дней в году (принимается 365 дней);

Дс - период сменооборота по графику сменности, дни;

Дв.с. - число выходных дней за период сменооборота.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн)представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными отпусками и болезнями.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Таблица 7 – Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	Производство с непрерывным режимом работы, 7-час. раб. день с 8-мичас. сменами (4хбригадный график)
Календарный фонд времени Т, дни Нерабочие дни – всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени, Вн в днях, Вн.д. в часах, Вн.ч	365 91 - 91 274 2192
Целодневные невыходы на работу Дц..н, дни - очередные и дополнит. отпуска - отпуска учащимся -декретные отпуска невыходы на работу по болезни	- 29 1 1 10
Итого целодневных невыходов Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн, дни Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч, час Средняя продолжительность рабочей смены, час	41 233 1864 8

4.2 Расчет численности основных производственных рабочих

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах (сернокислотном, содовом, минеральных удобрений, керамическом, стекольном и некоторых других) к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства.

При аппаратурных процессах производства применяются два вида обслуживания оборудования:

а) зонно-агрегатное обслуживание;

б) комплексно-технологическое взаимозаменяемое обслуживание (КВО).

При зонно-агрегатном обслуживании за каждым рабочим (бригадой) закрепляется отдельный аппарат, или группа однотипного оборудования, или зона обслуживания, включающая как основное технологическое оборудование (реактор, печь и т.п.), так и вспомогательное оборудование (мерники, насосы, бункера, сборники, накопители и.т.п.).

Численность рабочих определяют по нормам обслуживания (Ноб) аппаратов и машин. В курсовом проекте необходимо рассчитать норму обслуживания для основных производственных рабочих по одной из ведущих специальностей. Для рабочих остальных специальностей Ноб принимается по данным действующих предприятий.

Ноб рассчитывается как отношение времени оперативной работы рабочего за смену (Роп-см) к времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата за смену (Рапоп.см)

Время оперативной работы рассчитывается путем вычитания из продолжительности смены (Тсм) нормируемых затрат времени на работу подготовительно-заключительную (Рп-з) и по обслуживанию рабочего места (Роб), а также перерывов на отдых и личные надобности (Пол). Для непрерывных процессов оно рассчитывается сразу за смену.

Расчет времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течение смены или цикла осуществляется аналитическим методом в таблице 8.

Таблица 8 – Расчет времени оперативной работы аппаратчика конверсии по обслуживанию одного аппарата

(непрерывный процесс Тсм=480 мин.)

Наименование трудовых операций	Периодичность выполнения операций	Количество операций в смену	Средняя продолжительность операций, мин	Общее время на выполнение операций за смену, мин.
1. Подготовка шихты	Через 8 часов	1	10	10
2. Подготовка шихты и материалов	Через 8 часов	1	10	10
3. Загрузка шихты	Через 8 часов	1	60	60
Итого:	-	-	-	80

Расчет численности основных производственных рабочих по нормам обслуживания проводится в таблице 9 - перечень профессий и специальностей указывается по стадиям и операциям в соответствии со схемой технологического процесса и расстановкой рабочих, принятой в проекте.

4.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

К вспомогательным рабочим основных цехов относятся рабочие цеховых складов и кладовых (кладовщики, весовщики), рабочие по приемке продукции (счетчики, контролеры), рабочие, занятые перемещением грузов внутри цеха, а также дежурный и ремонтный персонал.

Расчет численности рабочих проводится так же, как и основных рабочих. Расчет приведен в таблице 9.

Таблица 9 – Расчет численности рабочих по нормам обслуживания

Наименование профессий и специальностей	Тарифный разряд, условия труда	Норма обслуживания	Кол-во аппаратов	Явочный состав рабочих в смену	Кол-во смен в сутки	Явочный состав рабочих в сутки	Коэффициент списочного состава	Списочный состав
1	2	3	4	5	6	7	8	9
О С Н О В Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1. Дозировщик	6,вредные	4	2	1	3	3	1,57	5
2. Дробильщик	5,вредные	4	2	3	3	9	1,57	14
3. Электродник	5,вредные	4	2	1	3	3	1,57	4
4. Плавильщик	5,вредные	4	2	1	3	3	1,57	5
Итого:	-		-	6	-	18	-	28
В С П О М О Г А Т Е Л Ь Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1. Электросварщик	4,вредные	-	-	1	3	3	1,5	4
2. Крановщик	3,вредные	-	-	1	3	3	1,5	5
3. Слесарь	3,вредные	-	-	1	3	3	1,5	5
3. Электромонтажник	4,вредные	-	-	1	3	3	1,5	5
Итого:	-	-	-	4	-	12	-	19
Всего рабочих:				9		30		47

4.4 Расчет численности руководителей, специалистов и других служащих

Для расчета численности трудящихся этих категорий необходимо установить рациональную схему управления цехом.

Схема 1 – Схема управления участком

Расчет производится в таблице 10.

Таблица 10 – Расчет численности руководителей, специалистов и других служащих

Наименование должностей	Категория	Количество человек в смену	Количество смен	Подмены в смену	Штатная численность, чел
Начальник участка	Руководитель	1	1	-	1
Мастер-технолог	Специалист	1	1	-	1
Мастер электродного хозяйства	Специалист	1	1	-	1
Итого:		3	-	-	3

4.5 Расчет производительности труда

Производительность труда рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТопр) и на одного работающего в целом (ПТ).

ПТ=Q/Л

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении, т.

Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

5 Расчет фонда заработной платы работающих

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих. Расчет производится в таблице 11.

Доплата за вредность составляет 15% от заработной платы.

Доплата за работу в вечернее и ночное рассчитывается следующим образом:

Дв веч.и ночн.вр.=(З1 раб.мес+Двред)0,3

где З1 раб.мес-з/п одного рабочего за мес. по тарифу в руб.

Двред - доплата за вредность одному рабочему в руб.

0,3, т.к. рабочим в этой отрасли-20% в вечернее время, 40% в ночное время; в среднем – 30%.

Наименование профессии	Тарифный разряд и условия труда	Заработная плата одного рабочего за мес. по тарифу в руб.	Доплата за вредность одному рабочему в руб.	Доплата за работу в вечернее и ночное время	Доплата за переработку нормы, руб.	Заработная плата одного рабочего с учётом доплат	Списочная численность, чел	Доплата за работу в праздничные дни, руб.	Годовой фонд оплаты труда, руб.	Премии	Полный годовой фонд з/п в тыс.руб.	Среднегодовая з/п в руб.
										в %	в руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	14	15
Основные рабочие
Дозировщик	6, В	14000	2100	3220	1517.3	20837.3	4	43125	1293363	40	386400	1679763	335952.6
Дробильщик	5, В	12000	1800	2760	1300.6	17860.6	14	103500	3104080.8	40	927360	4031440.8	287960
Электродник	5, В	12000	1800	2760	1300.6	17860.6	4	29571.4	886880.2	40	264960	1151840.2	287960
Плавильщик	5, В	12000	1800	2760	1300.6	17860.6	5	36964.2	1108600.2	40	331200	1439800.2	287960
Итого:		50000	7500	11500	5419.1	74419.1	28	213160.6	6392924.2	-	1909920	8302844.2	296530.1
Вспомогательные рабочие
Электросварщик	4, В	11000	1650	2530	1192.2	16372.2	4	27107.1	812972.7	40	242880	1055852.7	263963.1
Крановщик	3, В	9000	1350	2070	975.4	13395.4	5	27723.2	831447.2	40	248400	1079847.2	215969.4
Слесарь	3, В	9000	1350	2070	975.4	13395.4	5	27723.2	831447.2	40	248400	1079847.2	215969.4
Электромонтажник	4, В	10000	1500	2300	1083.8	14883.8	5	30803.5	923831.5	40	276000	1199831.5	239966.3
Итого:		39000	5850	8970	4226.8	58046.8	19	113357	3399698.6	-	1015680	4415378.6	232380.3
Всего:		89000	13350	20470	9645.9	132465.9	47	326517.6	9792622.8	-	2925600	12718222.8	270600.4

Таблица 11 – Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

5.2 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и других служащих

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работником проводится в таблице 12.

Перечень должностей, категорий и численности работников указывают в соответствии с расчетом их численности.

Для руководителей, специалистов и других служащих, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях (в нашем производстве все), предусматривается доплата за вредность в размере 15% к должностному окладу.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников на 12 месяцев.

Премии руководителям, специалистам и другим служащим выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в процентах к фонду оплаты труда по окладам, с учетом доплат за вредность. Принимается в размере 40%.

Полный годовой фонд определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и премий.

Таблица 12 – Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и других служащих

Должность	Категория	Месячный Должностой оклад, руб.	Доплата за вредность, руб.	Штат, чел	Годовой фонд з/п по окладам, руб.	Премии из фонда зарплаты, руб.	Полный годовой фонд зарплаты, тыс.руб.
Начальник участка	Руководитель	18000	2700	1	248400	99360	347760
Мастер-технолог	Специалист	16500	2475	1	227700	91080	318780
Мастер электродного хозяйства	Специалист	16500	2475	1	227700	91080	318780
Итого:	-	-	-	-	703800	281520	985320

5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

Таблица 13 – Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников	Списочная численность	Производительность труда, т/чел	Полный годовой фонд зарплаты, тыс. руб.	Среднегодовая зарплата, руб.
	Чел.	%
1. Рабочие – всего в том числе:	47	94	1063.830	12718.2228	270600.4
основные	28	56	1785.714	8302.8442	296530.1
вспомогательные	19	38	-	4415.3786	232388.3
2. руководители и специалисты	3	6	-	985.320	328440
Итого трудящихся:	50	100	1000.000	13703.5428	274070.8

6 Расчет проектной себестоимости продукции

В курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость. Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция в таблице 14, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Таблица 14 – Проектная калькуляция себестоимости БКЭ.

Проектируемый годовой выпуск – 50000 т.

Калькуляционная единица – 1000 т.

Наименование статей затрат	Единица измерения	Планово-заготови- тельная цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск	Затраты на калькуляционную единицу
			Количество	Сумма, тыс.руб.	Количество	Сумма, тыс. руб.
2	3	4	5	6	7	8
Сырьё и материалы: Боксит	т	3000	70000	210000	1400	4200
Полуфабрикаты собственного производства: Глинозём	т	5000	56000	280000	1120	5600
Отходы используемые (исключаются): Сферокорунд	т	2500	20000		0.400	1000
Итого:	руб.	-	-	490000	-	9800
Топливо и энергия на технологические цели:
а) электроэнергия	кВтч	0.96	125072561	119553.8482	2391.076964	2295.433885
б) электродная масса	т	1500	100	150	2	3
в) вода	м3	9.5	13500	128.250	270	2.565
в) сжатый воздух	м3	5	65000	325	1300	6.500
Итого:	руб.	-	-	609864.5982	-	12213.458.17

Продолжение таблицы 14

Наименование статей затрат	Единица измерения	Затраты на годовой выпуск, руб.	Затраты на калькуляционную единицу, руб.
Заработная плата основных производственных рабочих	руб.	8302844.2	166056.8
Отчисления на социальные нужды (ЕСН – 26%)	руб.	2158739.49	43174.76
Общепроизводственные расходы	руб.	46981757.69	939635.15
Итого цеховая себестоимость в том числе:	руб.	667307939.6	13346158.79
расходы на передел	руб.	177307939.6	3546158.79
Общехозяйственные расходы 20% от суммы затрат на передел	руб.	35461587.92	709231.76
Прочие производственные расходы (1% от суммы затрат по предыдущим статьям)	руб.	7027695.28	140553.91
Итого себестоимость производства	руб.	709797222.8	14195944.46
Коммерческие расходы (2%)	руб.	14195944.46	283918.89
Полная себестоимость продукции	руб.	723993167.38	14479863.35
Оптовая цена предприятия	руб.	850000000	17000000

Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию. В курсовом проекте необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать по двухставочному тарифу себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

-перечень и количество электрооборудования, используемого в цехе;

-номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

-коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (0,8);

-коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (1,1).

Расчет годового расхода энергии производится в Таблице 14.

Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Если заявленная мощность электрооборудования (Nзаявл) 100 кВт, то расчет себестоимости электроэнергии проводится по двухставочному тарифу следующим образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (Зэл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

где Nз – суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт;

W – годовой расход электроэнергии, кВтч;

Ц1 – основная плата за каждый кВт заявленной мощности, руб. – коп. (Ц1=1800 руб/кВтч);

Ц2 – дополнительная плата за каждый кВт потребленной электроэнергии, руб.-коп. (Ц2=0,65 руб/кВтч);

Кэ.х. – коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х=1,1).

Затем рассчитывается себестоимость 1 кВтч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл):

Таблица 15 – Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВтч
1) Печной трансформатор	8550	2	17100	0,8	1,1	15048	8220	123694560
2) Кран мостовой	45	2	90	0,7	1,1	69.3	8220	569646
3) Кран грейферный	50	1	50	0,7	1,1	38.5	8220	316470
4) Электрофильтр	34	2	68	0,8	1,1	59.84	8220	491884.8
Итого:	-	-	17308			15215.64		125072560.8

В статью «Заработная плата основных производственных рабочих»

включается основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсового проекта.

Отчисления на социальные нужды (ЕСН) рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (26%).

Статья «Общепроизводственные расходы» состоит из 2-х частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Общецеховые расходы». Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.

Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования» - таблица 16.

Таблица 16 – Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования»

Наименование статей	Исходные данные для расчета	Сумма, руб.
1) Заработная плата дежурного и ремонтного персонала	Из таблица 11	333533.4
2) Отчисления на социальные нужды	26% от зарплаты дежурного и ремонтного персонала	867186.164
3) Содержание производственного оборудования	2% от полной сметной стоимости (Таблица 6)	153905.7092
4) Ремонт производственного оборудования	6% от полной сметной стоимости	461717.1275
5) Амортизация производственного оборудования	Из таблицы 6	873326.1732
6) Прочие расходы	10% от суммы предыдущих статей затрат	569146.6574
Итого:		6260613.231

Для определения годовой величины «Общецеховых расходов» составляется смета в таблице 17.

Таблица 17 – Смета «Общецеховых расходов»

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс.руб.
1) Содержание цехового персонала
основная и дополнительная зарплата руководителей и специалистов	полный годовой фонд из таблицы 13	985320
основная и дополнительная зарплата прочих вспомогательных рабочих	полный годовой фонд из таблицы 13	1079847.2
отчисления на социальные нужды	26% от зарплаты	536943.472
2) Содержание зданий и сооружений	2% от полной сметной стоимости зданий и сооружений (Таблица6)	6329867.7
3) Ремонт зданий и сооружений	5% от полной сметной стоимости зданий и сооружений (Таблица6)	18989603.1
4) Амортизация зданий и сооружений	из таблицы 6	4747400.8
5) Расходы по охране труда	20% от полного годового фонда зарплаты всех, работающих в цехе (Таблица13)	2740708.56
6) Прочие общецеховые расходы	15% от суммы предыдущих статей затрат	5311453.625
Итого:		40721144.46

Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха.

Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в размере 20% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).

«Прочие производственные расходы» рассчитываются в размере 1% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов.

Абсолютный размер «Коммерческих расходов» на единицу данной продукции принимается 2%.

7 Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Составляется сводная таблица основных технико-экономических показателей. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.

К последним относятся:

1. Годовой выпуск в оптовых ценах (А):

А=QЦ,

где Q – годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц – оптовая цена единицы продукции, руб.

1. Нормируемые оборотные средства (Он):

Он=Фосб/а,

где Фос – основные производственные фонды, руб.; а – доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, 80%; б – то же, нормируемых оборотных средств, 20%.

1. Прибыль от реализации продукции, руб:

П=QЦQС

где С – полная себестоимость единицы продукции, руб.

1. Рентабельность:

а)производственных фондов по среднегодовой прибыли(Рф):

Рф=П/(Фос+Он)100

б)продукции (Рп) возьмем за 30 %.

1. Срок окупаемости капиталовложений по прибыли от реализации (Ток):

Ток=К/П,

где К – общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Фос+Он), руб.

1. Фондоотдача основных фондов (Фо):

Фо=Q/Фос

Таблица 18 – Сводная таблица основных технико-экономических показателей

№ п/п	Наименование показателей	Значение показателей
1	Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т. б) в оптовых ценах, руб. в) по себестоимости, руб.	50000 850000000 723993167.38
2	Количество единиц ведущего оборудования, шт.	2
3	Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год	8220
4	Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. – всего в том числе: а) здания и сооружения б) оборудование	324188.6705 316493.385 7695.2855
5	Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.	81047.16763
6	Удельные капиталовложения, руб/т	6483.773
7	Численность работающих, чел. – всего в том числе: а) рабочих из них – основных б) руководители, специалисты и другие служащие	50 47 28 3
8	Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т/год б) выработка на одного рабочего, т/год	1000 1063.830
9	Средняя годовая заработная плата: а)одного работающего, руб. б)одного основного рабочего, руб.	274070.8 296530.1
10	Полная себестоимость единицы продукции, руб.	14479.86
11	Оптовая цена единицы продукции, руб.	17000
12	Прибыль (годовая сумма), тыс.руб.	126007
13	Рентабельность: а) производственных фондов по прибыли от реализации, % б) производственных фондов по чистой прибыли, % в) продукции, %	31.09 24.86 17.40
14	Срок окупаемости капиталовложений, годы	4
15	Фондоотдача, т/ руб.	0.00015
15	Фондоёмкость, руб/т.	6483.77

8 Расчёт точки безубыточности

Точка безубыточности есть минимальный объём выпускаемой прдукции, когда предприятие не терпит убытков.

Рассчитывается по формуле:

где – максимальный объём производства продукции, соответствующий принятой производственной мощности, т;

– условно-постоянные расходы в себестоимости единицы продукции, руб.

– то же, переменные расходы, руб.

– оптовая цена единицы продукции.

Так же точку безубыточности можно рассчитать графическим методом в системе

Схема 2 – График достижения безубыточности

Из графика видно, что точка безубыточности находится на Q = 45000 т и денежный эквивалент этому 770 млн. рублей. Эти данные расходятся с расчётными и причина в этом возможно неверная формула. Если взять в формуле для расчёта вместо переменных затрат подставить себестоимость, то данные совпадут.

Выводы по проекту

Эффективный фонд времени работы оборудования составил 8220 час/год.

Капитальные затраты на здания и оборудование составляют 316493.385 тыс. руб.

Средняя годовая заработная плата одного основного рабочего составила 274070.8 руб. и является самой высокой среди предприятий отрасли.

Производительность труда одного рабочего составляет 1063.830 т/чел.

Полная себестоимость одной тонны БКЭ составляет 14479.86 руб.

Предприятие достаточно рентабельное и быстроокупаемое. Этого мы смогли добиться благодаря низким тарифам на электроэнергию (питание происходит от Богучанской ГЭС) и грамотным распределениям средств.

Стоит сказать, что основные потребители продукции данного производства находятся в России, а это говорит о будущем увеличении мощности производства и расширении номенклатуры потребителей (Китай, Монголия, Казахстан и др.)

Список литературы

1.Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. указания. – СПб.: ГОУ ВПО СПбГТИ(ТУ), 2012.-44 с.

Приложение

Данные по производству

Трудовые операции

Наименование трудовых операций	Периодичность выполнения операций	Количество операций в смену	Средняя продолжительность операций, мин
1. Подготовка шихты	Через 8 часов	1	10
2. Подготовка шихты и материалов	Через 8 часов	1	10
3. Загрузка шихты	Через 8 часов	1	60

Численность рабочих

Наименование профессий и специальностей	Явочный состав рабочих в смену
О С Н О В Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1. Дозировщик	1
2. Дробильщик	3
3. Электродник	1
4. Плавильщик	1
В С П О М О Г А Т Е Л Ь Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
1. Электросварщик	1
2. Крановщик	1
3. Слесарь	1
3. Электромонтажник	1

Сырьё и материалы

Наименование	Единица измерения	Расход сырья на 1 т	Планово-заготовительная цена единицы , руб.
Боксит	т	1.4	3000
Полуфабрикаты собственного производства:
Глинозём	т	1.12	5000
Отходы используемые
Сферокорунд	т	0.4	2500
Топливо и энергия на технологические цели:
Электродная масса	т	0.002	1500
Вода	м3	0.27	9.5
Сжатый воздух	м3	1.3	5

Годовой расход электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.
Печной трансформатор	8550	2
Кран мостовой	45	2
Кран грейферный	50	1
Электрофильтр	34	2

22

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ К ПРОЕКТУ УЧАСТКА ПЛАВКИ БЕЛОГО ЭЛЕКТРОКОРУНДА МОЩНОСТЬЮ 50000 ТОНН