УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ И ЕГО РОЛЬ В СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

КОСТАНАЙСКИЙ СОЦИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ З. АЛДАМЖАР

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ ПРАВА И УПРАВЛЕНИЯ

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ

ТЕМА: УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ И ЕГО РОЛЬ В СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

Выполнил:

Давлетшин Рустам Рамильевич

2 курса специальности

ГМУ, о/с ВПО

Научный руководитель

Байкадамов Н.Т

к.э.н., доцент

Костанай

2013


Костанайский социально – технический университет

имени академика З. Алдамжар

Кафедра___Экономики и управления

Дисциплина Муниципальный менеджмент

УТВЕРЖДАЮ

Зав. кафедрой ________

«___»_______ 20__г.

ЗАДАНИЕ

на курсовую работу студенту

Давлетшин Рустам Рамильевич

Тема курсовой работы «УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ И ЕГО РОЛЬ В СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА_»

Целевая установка Целью моей работы считается изыскание необыкновенностей и задач организации управления кредитным портфелем банка в наше время и определение путей ее улучшения.

Объем курсовой работы – 25-30стр (устанавливается кафедрой)

Срок доклада руководителю о ходе разработки курсовой работы:

а) доклад о собранном материале и ходе разработки курсовой работы до « » 2013 г.

б) доклад о ходе написания курсовой работы до« »___________ 2013 г.

Срок сдачи курсовой работы - « » 2013 г.

Руководитель курсовой работы: « » 2013_ г.


СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4

1 Теоретические аспекты управления кредитным портфелем коммерческого банка 5
  1. Экономическая сущность, принципы формирования и виды кредитного портфеля 5
  1. Концепция кредитного портфеля 12
  1. Классификация кредитных рисков 15
  1. Основные мероприятия по управлению кредитным портфелем и минимизации рисков 18
  1. Управление кредитным портфелем в коммерческом банке и его роль в банковском менеджменте 21
  1. Финансово-экономическая характеристика АО «KASPI BANK» 21
  1. Экономическая характеристика кредитного портфеля 26
  1. Управление кредитными рисками 29
  1. Эффективность кредитной политики коммерческого банка 34
  1. Основные направления совершенствования банковского менеджмента в сфере кредитного рынка 39
  1. Эффективность основных направлений совершенствования кредитной политики 39
  1. Пути стабилизации коммерческого банка при управлении кредитным портфелем 40

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 43

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 45


ВВЕДЕНИЕ

Кредитование - главной вид работы банка. Непосредственно кредитные операции предоставляют банку вероятность получать самую большую необходимую сумму прибылей, если соблюдать условие верной и здравой кредитной политической деятельности. Во многом, потому кредиты занимают главный удельный авторитет в интенсивных операциях банков. Отдача проводимой банками кредитной политической деятельности находится в зависимости от свойства формируемого кредитного портфеля.

Знаменито, собственно плохое качество кредитного рынка - главная первопричина разорения множества банков. В наше время становления банковского дела качество кредитного портфеля делается характеризующим для обычного функционирования банка как платной фирмы. Из мировой практики банковского дела ведомо, собственно, коль скоро доля скверных активов в активах превосходит 7%, то будущее банка проблемно. Вследствие этого банки обязаны методом введения комплекса организационных и научно-технических событий достигать адекватного значения свойства кредитного портфеля.

Присутствие проблематичных кредитов в портфеле различных банков считается, показывает практика, не столько отблеском задач в экономике, ведь и свидетельством несовершенства кредитных упражнений, организационной текстуры, подбора и расстановки кадров, то есть свидетельством низкокачественного управления кредитным портфелем.

Актуальность темы подтверждается тем, что собственно принятие рисков – основная база банковского дела. Банки имеют триумф только после этого, как скоро принимаемые опасности мудры, контролируемы и присутствуют около их денежных полномочий и зоне ответственности. Активы, как правило кредиты, обязаны быть довольно ликвидные чтобы покрыть хоть какой вывод средств, затраты и расход средств, при всем при этом обеспечить приемлемый для акционеров объем выгоды. Достижение данных целей служит прототипом политической деятельности банка по принятию рисков и управлению ими.

Целью моей работы считается изыскание необыкновенностей и задач организации управления кредитным портфелем банка в наше время и определение путей ее улучшения.


1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ, ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ И ВИДЫ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

Кредитный портфель банка - считается суммой остатков по задолженностям кредитных операций. Кредитный портфель заемщика подсобляет, ему выяснить об остатке задолженности.

Кредитные операции - исключительно прибыльная заметка банковского бизнеса. Из-за этого источника складывается главная часть незапятнанной выгоды, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка[16, с140]. С текстурой и качеством кредитного портфеля соединены главные опасности, которым подвергается банк в ходе операционной работы - риск ликвидности (неспособность банка погасить обещания перед вкладчиком), кредитный риск (непогашение заёмщиками основного долга и процентов по кредиту), риск процентных ставок и т.п. Вследствие этого кропотливый отбор заёмщиков, анализ критерий выдачи кредита, систематический контроль над денежным состоянием заёмщика, его возможностью (и умением) погасить кредит составляет 1 из основополагающих функций кредитных подразделений банка.

Следовательно, наиглавнейшим вопросом для всякого банка считается составление подходящего кредитного портфеля как кого-то из ключевых направлений размещения денежных ресурсов, также действенное управление кредитным портфелем.

Кредитный портфель - данная черта текстуры и свойства, выданных ссуд, классифицированных по неким аспектам (совокупности притязаний банка по предоставленным ссудам) [15, с169]

Составление и управление кредитным портфелем считается одним из основополагающих факторов в работе банка. Лучший, высококачественный кредитный портфель оказывает большое влияние на ликвидность банка и его надежность.

Надежность банка главная для множества - для акционеров, фирм, народонаселения, являющихся вкладчиками и пользующихся предложениями банка, потому что затрагиваются весомые множественные сбережения вкладчиков и денежных средств почти всех хозорганов. Экономическое неравновесие банков сокращает единое доверие к кредитной системе страны, а данное чувствуется и в иных секторах экономики.

В масштабах проводимой банками кредитной политической деятельности исполняется составление его кредитного (ссудного) портфеля.

Для принятия банком решений по выбору собственных целей в области кредитной политические деятели большую роль играют:

1. постановка совместных целей работы банка на грядущий период в доли прибыльности и ликвидности;

2. адекватный анализ кредитного рынка (спроса и предложения кредитных услуг), включая отношение централизованных кредитных ресурсов к совокупной массе кредитных инвестиций, в общем, по стране или району;

3. четкость возможностей становления ресурсной базы банка;

4. надежная оценка свойства собственного кредитного портфеля;

5. учет динамики значения квалификации персонала.

Анализ кредитов и классификация их по надлежащим группам имеют главное значение для определения настоящей цены всего кредитного портфеля банка, потому что поддерживается своевременное существо важного запаса к эпизоду практического происхождения ущербов, собственно разрешает увеличить устойчивость банка.

Резерв на вероятные издержки по кредитам величается особым, т.к. создается под опознанный риск по точному кредиту. Это почти - отложенная сумма выгоды для покрытия прогнозируемых позднее ущербов.

Перемещение запаса в отчетном периоде отображает перемены в уровне кредитного риска за тот же период. Особый резерв не включается в свой капитал банка.

Кредитный портфель содержит все виды ссуд всем клиентам (юридическим и физическим лицам) и подобные им операции (овердрафты, учет товарных векселей, факторинг, выполненные банковские гарантии и т.д.)[5, c125].

Любой банк в сфере кредитования имеет собственную квалификацию. Те виды банковских кредитов, которые составляют кредитный портфель банка, считаются приоритетными для его кредитной политической деятельности.

Классификация банковских кредитов, быть может, совершена по разным показателям.

По срокам выдачи кредиты разделяются на:

-Краткосрочные кредиты - кредиты, выдаваемые на срок наименее 1-го года для удовлетворения временной необходимости заемщика в средствах на составление текущих активов. В практике банковской работы можно выделить и сверхкраткосрочные кредиты: дневные, еженедельные, месячные. К примеру, межбанковский кредит. Процесс восстановления используемого капитала даёт банкам вероятность иметь реально нередко высвобождающиеся ресурсы, давать их вновь, то есть обслуживать более необходимых хозяйствующих субъектов. Кратковременный кредит оформляет великую часть активов банков республики.

-Среднесрочные кредиты - кредиты, которые характеризуются сроком закрытия от 1 года до 5-7 лет. Среднесрочные ссуда соединены с созданием и перемещением долговременных активов хозяйствования, реализацией приоритетных муниципальных программ. Им предоставляется возможность использоваться для приобретения оборудования, автомашин, первичного финансирования новейших фирм, программ и планов с условно не большими сроками окупаемости, хотя в общем, контролируемые около абсолютно осязаемого времени.

- Долговременные кредиты - кредиты, выдаваемые на срок выше 5-7 лет. Данная сфера кредитных операций работает, как правило, для финансирования производственного, публичного, приватного возведения, для существа главного капитала компании. Отличительными чертами данных кредитов считаются: долгие сроки закрытия; назначенный наименьший уровень скоплений средств заёмщика; надобность высочайшей ступени обеспеченности выдаваемых ссуд задатком имущества; зависимость объема ссуда от цены недвижимости, задатка (60-70%); наиболее невысокий в сравнении с короткосрочными ссудами объем ссудного процента; отвлечение ресурсов банков на долгие срок; проблемы в моделировании становления кредитных взаимоотношений банка и заемщика.

Сроки кредитов оказывают большое влияние на ликвидность банка и на риск, сопряженный со ссудами. Чем длиннее срок ссуд, тем он наименее ликвиден в сравнении с короткосрочными ссудами. По мере удлинения срока ссуд увеличивается и еще и риск. Вследствие этого главнейшей задачей банка считается составление подходящего комплекта ссуд по срокам их выдачи.

Составление ресурсной базы для выдачи кредитов и её наилучшее распределение считается актуальным вопросом работы банка. Средства, приобретенные с помощью взносов до востребования, имеющие высочайшие резервные притязания и стремительную оборачиваемость, обязаны распределяться абсолютно по иному, чем средства незамедлительных депозитов, необыкновенно с долгими сроками сбережения. В состав кредитного портфеля по видам заёмщиков входят:

- Кредиты организациям и фирмам;

- Кредиты приватным лицам;

- Межбанковские кредиты.

Классификация ссуд быть может, произведена по отраслям этнического хозяйства (индустрию, сельское хозяйство, торговля, снабжение и сбыт, стройку, взаимосвязь, автотранспорт).

По целевому назначению ссуды разделяются по видам объектов. Объектами банковского кредитования считаются расходы, связанные с:

- Существом и перемещением текущих активов субъектов хозяйствования, долговременных активов субъектов хозяйствования;

- Исполнением приоритетных муниципальных программ;

- Потребительскими делами народонаселения, приобретением, переустройством и строительством новейших квартир, садовых домов, автогаражей и др.

Исходя из присутствия обеспечивания значимого возврата кредиты разделяются на:

- Обеспеченные кредиты - кредиты, имеющие обеспечивание повторяющий вид высоколиквидного заклада, реализация которого даст закрытие кредита и процентов;

- Мало обеспеченные - кредиты, имеющие выборочное обеспечивание в виде высоколиквидного задатка.

- Необеспеченные - кредиты, лишенные обеспечивания повторяющий вид высоколиквидного заклада или имеющиеся его в маленькой сумме от объема кредита.

Формами обеспечивания выполнения заемщиками обязанностей по возврату кредита и процентов по нему имеют все шансы быть: заклад, гарантии и поручительства.

По СКВ выдачи кредиты имеют все шансы быть как в государственной СКВ, но и в заморской СКВ (при наличии лицензии на воплощение денежных операций).

По срокам закрытия кредиты бывают:

- Неотложные - кредиты, срок закрытия которых настал или же наступит в сроки, оговоренные в кредитном уговоре.

- Отсроченные (пролонгированные) - кредиты, срок закрытия которых отнесен банком на наиболее поздний срок по уважительным первопричинам по требованию посетителя.

- Просроченные - кредиты, не возвращенные заемщиком в установленные кредитным уговором сроки.

- Преждевременное закрытие, в большинстве случаев, практикуется по инициативе заемщика при высвобождении у него капитала и имея цель экономии средств при уплате процентов.

По видам процентных ставок кредиты имеют все шансы быть:

- С зафиксированной ставкой рефинансирования, как скоро процентная ставка устанавливается на весь период кредитования неподлежит пересмотру. Данное интересно как кредитору, но и заемщику, потому что две стороны имеют вероятность наверняка планировать собственные прибыли и затраты, связанные с применением предоставленного кредита, фиксированные ставки рефинансирования используются, обычно, при короткосрочном кредитовании.

- С плавающей ставкой рефинансирования, как скоро плавающие ставки рефинансирования многократно меняются исходя из ситуации, формируется на кредитных базарах, с которыми они увязаны.

Сообразно классификации, конкретной Государственным банком по ступени риска кредиты разделяются на 4 категории риска:

- Типовые кредиты - ссуда заемщикам со стойким денежным положением, способным возвращать ссуда и начисленные проценты. Стереотипные кредиты - обеспеченные ссуда, просроченные до 90 дней.

- Проблематичные кредиты - обеспеченные ссуды, просроченные от 91 дня до 180 дней; малообеспеченные ссуды и просроченные до 180 дней; необеспеченные ссуды, просроченные до 90 дней; неотложные и пролонгированные ссуды, отнесенные к неблаговидной задолженности на протяжении 90 дней с эпизода отнесения.

- Бесприбыльные кредиты - ссуды, просроченные выше 180 дней; необеспеченные ссуды, просроченные наиболее 90 дней; ссуды экономически неосновательным заемщикам, банкротам; неотложные и пролонгированные ссуды, отнесенные к подозрительной задолженности выше 90 дней.

Банк обязан стремить к тому, дабы трудности неплатежей по кредитам были допустимы как можно пораньше. Данное разрешает не допустить суровых затруднений позднее с помощью реструктуризации работы заемщика или же конфигурации схемы платежей.

Исходя, из убеждений техники предоставления можно выделить последующие кредиты:

Консорциальные. Имеют специфики, которые выражаются в своеобразном механизме аккумулирования кредитных ресурсов и технике предоставления кредита. При всем этом облике кредита случается группировка ресурсов нескольких банков. Координацию исполняет головной либо водящий банк, получающий за данное вознаграждение от соучастников консорциума;

Вексельные. Разделяются к тому же на предъявительские и векселедательские. Предъявительские вексельные кредиты бывают 2видов: учетные и залоговые. Учет векселей – данная покупка их банком, вследствие чего же они всецело переходят в его постановление, а совместно с ими и право притязании платежа от векселедателей. Векселедательским кредитом используют компании, выступающие в роли клиентов, при нехватке используемых средств для расчетов с поставщиками продукции, продуктов, услуг и невозможности в связи дороговизны оформить в банке обыкновенный валютный банковский кредит. Заемщик в виде кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора.[15, с62]

Довольно главным, исходя, из убеждений управления считается разделение кредитного портфеля банка по виду заемщиков:

- кредитный портфель по ссудам юридическим лицам (деловой кредитный портфель);

- кредитный портфель по ссудам физическим лицам (индивидуальный кредитный портфель);

- кредитный портфель по ссудам иным банкам (межбанковский кредитный портфель).

Наиглавнейшим составляющим кредитной политические деятели банка считается управление кредитным портфелем. Кредитная политическая деятельность обязана обхватывать состав кредитного портфеля и контроль над ним как общим целым, а еще устанавливать стереотипы для принятия точных кредитных решений. В добавление к совокупной кредитной политической деятельности совет банка обязан создать документ по самостоятельной внутренней программе проверки кредитов и оценке свойства активов, а еще способы контролирования за достаточностью резервирования на вариант ущербов по ссудам. Благоразумная кредитная политическая деятельность устанавливает характеристики для ссудного портфеля, в общем, характеризуя, к примеру:

- какая доля ресурсов банка, быть может, применена для выдачи ссуд;

- какие разновидности кредитов имеют все шансы выдаваться;

- какие часть кредитного портфеля имеют все шансы составлять ссуды этого вида;

- применимое сосредоточение кредита по отдельным заемщикам и отраслям;

- надлежит вычислить ключевые географические ареалы бизнеса;

- нужно будет согласовать лимиты на приобретение кредита.

Управление портфелем дозволяет балансировать и удерживать риск всего портфеля, ожидая и осуществляя и контролируя риск, свойственный каким-нибудь рынкам, посетителям, кредитным приборам, кредитам и условиям работы, Управление портфелем делается необыкновенно злободневным связанным с диверсификацией банками собственных операций; оно узко соединено с действием стратегического планирования банка.

Главнейшие составляющие кредитной политической деятельности банка соединены с формированием и управление кредитным портфелем, например:

- цели, отталкиваясь от которых ориентируется кредитный портфель банка (виды, сроки закрытия, объемы и качество кредитов);

- описание политические деятели и практики установления процентных ставок, комиссий по кредитам и критериям их закрытия;

- описание стереотипов, при помощи которых ориентируется качество всех кредитов;

- распоряжение что же касается предельного лимита кредитов (другими словами очень разрешенного значения пропорции суммы кредитов и общих активов банка);

- описание обслуживаемого банком района, сектора экономики, сферы либо отрасли, в которые обязана исполняться главная часть кредитных инвестиций;

- черта диагностики проблематичных кредитов, их анализа и путей выхода из образующихся проблем.

Наиглавнейшим признаком значения организации кредитного процесса считается качество кредитного портфеля. Главнейшим аспектом, по коему ориентируется качество кредитного портфеля, считается ступень кредитного риска. Анализ и объединение кредитов по качеству имеет весомое значение. Анализ и оценка свойств кредитного портфеля позволяют менеджерам банка хорошо править его ссудными операциями.

Ступень кредитного риска банков находится в зависимости от этих моментов, как

- ступень сосредоточения кредитной работы банка в некоторый сфере (сектора экономики), чувствительной к переменам в экономике, то есть имеющий гибкий спрос на собственную продукцию, собственно выражается ступенью сосредоточения посетителей банка в конкретных секторах экономики либо географических зонах, необыкновенно подверженных конъюнктурным переменам;

- удельный авторитет кредитов, приходящихся на посетителей, испытывающих явные своеобразные проблемы;

- сосредоточение работы банка в малоизученных, новейших, нестандартных сферах;

- внесение приватных либо важных конфигураций в политическую деятельность банка по предоставлению кредитов;

- удельный вест новых и не так давно завлеченных посетителей;

- принятие в виде заклада ценностей, труднореализуемых на рынке или же подверженных ускоренному обесцениванию.

Уровень признака свойства кредита обратно пропорционален уровню кредитного риска (нежели повыше качество ссуда, тем менее возможность ее невозвращения или же задержки закрытия, и напротив). При всем этом в отличие от признаков кредитного риска качество кредита или же кредитного портфеля банка – данное значение, характеризуется по уже предоставленным банком ссуд. Понимая текстуру кредитного портфеля по категориям свойств кредита, и определив статистическим методом центральный процент проблематичных, просроченных, неисправимых ссуд по любой группе, банк получает вероятность воплощать в жизнь ряд событий, нацеленных на падение утрат по кредитным операциям.

Под управлением качеством понимается способность высококвалифицированного банковского начальства заранее предчувствовать и улаживать образующиеся вопросы, связанные с рисками до того, как они перерастут в глобальную проблему для банка.

Ключевые способы регулировки, управления кредитным риском последующие:

- диверсификация портфеля активов;

- предшествующий анализ платежеспособности заемщика;

- творение запасов для покрытия кредитного риска;

- создание и поддержание приемлемой текстуры кредитного портфеля;

- притязание обеспеченности ссуд и их целевого применения [8, с239].

В работе банков промышленно развитых государств и различных банков отличаются разными приемами управления рисками.

Диверсификация ссудного портфеля считается более легким и доступным способом хеджирования риска неплатежа по ссуде.

Главными способами, использующимися для обеспечивания необходимой диверсификации ссудного портфеля, считаются последующие:

- установление лимитов кредитования по отдельным заемщикам либо классам заемщиков согласно с денежным положением;

- определение лимитов сосредоточения кредитов в руках 1-го или же категории тесно сотрудничающих заемщиков согласно с их экономическим положением;

- диверсификация заемщиков сможет исполняться помимо прочего через прямое установление лимитов для всех заемщиков этой категории (к примеру, для народонаселения по потребительским ссудам) в безоговорочной сумме либо по общему удельному весу в ссудном портфеле банка;

- диверсификация принимаемого обеспечивания по ссудам;

- использование всевозможных видов процентных ставок и приемов начисления и уплаты процентов по ссуде;

- диверсификация кредитного портфеля по срокам имеет особенное значение, так как ставки рефинансирования по ссудам различной срочности подвержены разным объемам потрясений и уровень косвенно принимаемых на себя деловых рисков заемщика помимо прочего значительно находится в зависимости от срока ссуд.

Так, в случае ориентации банка на потребительские ссуды долговременного нрава, имеющие черты вкладываемого кредита, мудрым считается подключение в ссудный портфель кратковременных ссуд, которые станут балансировать текстуру портфеля. Также, малая сбалансированность ссудного портфеля, быть может, частично компенсирована с помощью надлежащего структурирования портфелей остальных активов, хотя с таковым расчетом, чтоб обеспечить лучший баланс сроков по всему портфелю активов в общем [15, с142].

Посреди моментов, оказывающих большое влияние на составление кредитного портфеля банков, выделяют специфику рынка банковской профилактики. Любой банк обязан предусматривать необходимость в заемных средствах ключевых посетителей избранной отрасли. В ходе исследования кредитной политической деятельности банки характеризуют ценности при формировании кредитного портфеля, осматривая его диверсификацию с позиции определения хорошей кредитной политической деятельности.

На практике традиционно используются 3 вида диверсификации:

- портфельный;

- географический;

- по срокам закрытия.

1.2 КОНЦЕПЦИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

Оценка прогрессивных концепций управления кредитным портфелем в государственной и иностранной практике и доктрины неоднозначна. За границей кредитные портфели банков формировались десятилетиями и приобретен очень большой навык в этой области денежных взаимоотношений банка и его заемщиков. Некоторые банки именно в данный момент нарабатывают личный навык управления прибыльностью и риском при претворении в жизнь кредитно-ссудных операций[9, с23].

Управление кредитным портфелем представляет собой компанию работы банка при претворении в жизнь процесса кредитования, которая ориентирована на предупреждение или же минимизацию кредитного риска. Окончательными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем считается, в первую очередь, получение выгоды от интенсивных операций, так же - поддержание верной и не опасной работы банка.

В базе организационной текстуры управления кредитным портфелем лежит принцип разделения зон ответственности, другими словами точное распределение возможностей управляющих разного ранга по предоставлению кредита, перемены критерий кредитной сделки исходя из объема кредита, ступени риска и прочих данных.

В системе мер управления кредитным портфелем не самую последнюю роль играет исследование и проведение кредитной политической деятельности платного банка.

Кредитная политическая деятельность банка - документ, который описывает основы формирования кредитного портфеля. Кредитная политическая деятельность имеет конфиденциальный нрав, потому с ним имеют все шансы быть ознакомлены исключительно те работники банка, которые исполняют кредитование. Любой банк обязан создать личную кредитную политическую деятельность, отражающую направления и специфику его работы, способности данного банка и его посетителей, уровень разрешенного риска, права и повинности кредитных сотрудников и т.п. [7, с53].

При определении кредитной политической деятельности точного коммерческого банка оперируют последующими ключевыми принципами: разрабатываются единые установки сравнительных операций с клиентурой; банковский персонал обязан наиболее эффективно продавать эти установки в собственной фактической деятельности. В любом платном банке обязан быть специальный документ (меморандум), в каком обретает отражение его кредитная политическая деятельность и на который обязаны опираться все работники банка.

Тактика и стратегия кредитной политической деятельной разрабатывается в центральном кабинете (головном банке) Кредитным департаментом (управлением) в сочетании с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в любом банке и традиционно возглавляется заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную работа банка. Состав и возможности комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политической деятельности формулируется общественная задача, и ориентируются пути ее заслуги: приоритетные направления кредитных инвестиций, применимые и неприемлемые для банка виды интенсивных операций, преимущественный круг кредитополучателей и т.п. [7, с98].

Кредитная политическая деятельность банка характеризует приоритетные направления кредитования, и еще список кредитов, которые не могут входить в кредитный портфель. Один и тот же кредит имеет возможность не подходить ключевым притязаниям кредитной политической деятельности 1-го банка, хотя быть, безусловно, применимым для иного.

Одно из правил кредитного менеджмента состоит в том, собственно банк не может давать кредиты, которые не в состоянии быть мастерски оценены экспертами банка. Следовательно, навык, квалификация и специализация кредитных сотрудников помимо прочего оказывают большое влияние на свойства кредитного портфеля банка[18, с164].

В формировании текстуры активов банка решающим значением считается уровень прибыльности любого вида активов. Хотя высочайшая прибыльность, обычно, сопрягается с высочайшим уровнем риска, вследствие этого менеджменту банка нужно будет предусматривать два фактора. Коль скоро уровень прибыльности различных видов активов примерно один и тот же, закрепившей фронтам размещения средств. В такой ситуации объем кредитного портфеля банка сможет стать меньше в выгоду портфеля значимых бумаг либо в выгоду проведения иных видов энергичных операций.

Формируя кредитный портфель, менеджмент банка обыкновенно управляется правилом - давать те кредиты, которые навевают наибольшие прибыли при иных одних и тех же критериях. Для оценивания доходности кредитов банк обязан иметь успешную систему учета не совсем только заработков, а и издержек по любому виду кредитов. На доходность кредитных операций банка оказывают большое влияние, как прибыли и издержки, но и вероятные расходы средств, которые ориентируются уровнем кредитного риска по любой ссуде. Вычисление, минимизация и контроль значения кредитного риска - одно из наитруднейших заданий, стоящих перед менеджментом при формировании кредитного портфеля [21, с125].

Уровень кредитного риска любого заемщика лично оказывает большое влияние на уровень ставки рефинансирования по кредиту. Высочайший уровень риска связан с высочайшей ставкой по кредитам, и напротив. В критериях высочайшей конкурентной борьбы банк принуждён поддерживать ставки по кредитам на явном уровне, который бы был, применим для посетителей, и навевал прибыль.

Ставка по кредитам обязана быть довольно невысокой, чтоб заемщик не обратился в иной банк. Вследствие этого на высококонкурентных рынках кредитор быстрее воспринимает ставку, нежели устанавливает ее. Потому уделяется очень большое внимание выбору способа ценообразования по кредиту.

Прибыльность и риск - ключевые характеристики управления кредитным портфелем банка [7, с96].

Прибыльность кредитной операции ориентируется уровнем ставки рефинансирования по этому кредиту, продолжительностью периода выдачи кредита и принятой системой начисления процентных платежей. Исполняя кредитные операции, банк рвется не столько к их объемному подъему, ведь и к увеличению свойства кредитного портфеля. Следовательно, для успешного управления кредитным портфелем важен его анализ по разным количественным и высококачественным чертам как, в общем, по банку, но и по его структурным подразделениям.

Количественный анализ представляет исследование состава и текстуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных финансовых критериев, к которым относят.[10, с73].

Кредитный портфель банка данное объемное понятие, которое соединено с предоставлением кредитов и ссуд в платном банке. Доктрина кредитного портфеля дает осматривать не любую отдельную ссуду, а совокупность всех кредитов с их взаимовлиянием и взаимозависимостью. Роль управления кредитным портфелем банка в критериях нарастания мирового кризиса в государственной и мировой экономике увеличивается, поскольку возрастают опасности невозвращения предоставленных банками кредитов и ссуд, потому исследованию устройств управления кредитным портфелем, наверное, уделено специальное внимание.

Анализ идущих в ногу со временем концепция управления кредитным портфелем банка продемонстрировал, собственно в системе мер управления кредитным портфелем не самую последнюю роль играет исследование и проведение кредитной политической деятельности банка. Следует отметить, собственно прибыльность и риск - главные характеристики управления кредитным портфелем банка, в соответствии с этим политика руководства кредитным риском разделяется на 2 ключевые категории - данное управление риском на уровне отдельной ссуды и на уровне кредитного портфеля в целом.

Методология анализа кредитного портфеля обязана быть предварена оценкой банка исходя из убеждений исполнения финансовых нормативов НБУ. В анализе кредитного портфеля банка отличительное внимание в ходе изыскания надлежит уделить определению значения прибыльности разных видов кредитных товаров и уровню их риска, чтобы достичь желаемого результата идет провести коэффициентный анализ (квалифицировать коэффициенты покрытия, обеспечивания, просроченных платежей и коэффициент невозвращения главный суммы длинна).

1.3 КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ

Кредитный риск – данный риск зарождения у кредитной организации ущербов вследствие несоблюдения, несвоевременного или неполного выполнения должником денежных обязанностей перед кредитной организацией согласно с критериями уговора.

К экономическим обязательствам имеют все шансы относиться обязанности должника по:

• приобретенным кредитам, такими как межбанковские кредиты (депозитам, ссудам), остальным расположенным средствам, включая притязании на получение (возврат) долговых значимых бумаг, промоакций и векселей, предоставленных по уговору ссуд;

• учтенным кредитной организацией векселям;

• банковским гарантиям, по коим оплаченные кредитной организацией валютные средства не возмещены принципалом;

• сделкам финансирования под уступку валютного притязании (факторинг);

• полученным кредитной организацией по сделке (уступка притязании) правам (притязаниям);

• полученным кредитной организацией на вторичном базаре закладным;

• сделкам реализации (покупки) денежных активов с отсрочкой платежа (поставки экономических активов);

• оплаченным кредитной организацией аккредитивам (таким как непокрытым аккредитивам);

• возврату капитала (активов) по сделке по приобретению экономических активов с обещанием их обратного отчуждения;

• притязаниям лизингодателя (дочерней текстуры банка) по операциям денежной аренды (лизинга).

Кредитный риск встает в то же время, как скоро контрагент вступает в кредитные дела в виде заемщика. Оценка кредитоспособности заемщика говорит о ступени (уровне) персонального риска кредитора, связанного с выдачей ссуда точному заемщику. Уровень риска по выдаваемым кредитам обязан быть понятен и применим для банка.

Таблица 1

Сумма основного долга АО «Kaspi Bank»

Виды

2009 год

2010 год

2011 год

Изменения

Млн.

%

Сомнительные 1 основной долг

64464,8

60875,4

29091,6

-35373,2

-1,5

Сомнительные 2 основной долг

21913,8

63337,0

156695,6

134718,8

16,1

Сомнительные 3 основной долг

6007,9

3099,4

16027,3

154019,4

125,6

Сомнительные 4 основной долг

12057,2

11940,6

7368,7

-4688,5

-1,3

Сомнительные 5 основной долг

6812,2

8704,8

37821,5

31009,3

14,5

Кредитные операции банков считаются одним из главнейших видов банковской работы. На экономическом базаре кредитование хранит сделку более прибыльной заметки активов кредитных организаций, хоть и более опасной. Кредитный портфель банков оформляет примерно 50-70% активов. Значит, кредитный риск в текстуре банковского риска делает характеризующее действие на последствия работы банков

По источнику зарождения риск возможно поделить на наружный и внутренний:

Наружный риск – возможность происхождения расходования своих средств в следствии неплатежеспособности или жедефолта заемщика под отрицательным действием наружней среды на его работа. К наружным рискам относятся опасности, именно не связанные с работой банка либо точного посетителя. Идет речь о политических, общественных, финансовых, геофизических и прочих обстановках. Издержки банка и его посетителей имеют все шансы появиться в следствии начавшейся войны, революции, неустойчивости политического режима, национализации, приватизации, запрета на претворение в жизнь платежей в другое государство, консолидации долгов, внедрения эмбарго, аннулирования импортной лицензии, обострения финансового упадка в стране, стихийных бедствий (землетрясений, наводнений, пожаров) и других наружных причин. Опираясь на таблицу 2, можно четко увидеть различия между основным долгом и суммой сформированных провизий.

Таблица 2

Сумма сформированных провизий АО «Kaspi Bank»

Виды

2009 год

2010 год

2011 год

Изменения

Млн.

%

Сомнительные 1 сумма сформированных провизий

1728,3

2393,8

1454,6

-273,7

-1,2

Сомнительные 2 сумма сформированных провизий

2191,3

4963,7

15611,8

13420,5

16,2

Сомнительные 3 сумма сформированных провизий

1201,5

619,8

2885,7

1684,2

11,4

Сомнительные 4 сумма сформированных провизий

3014,3

2985,1

1842,2

-1172,1

-1,3

Сомнительные 5 сумма сформированных провизий

3406,1

4352,4

14052,2

10646,1

13,1

Внутренний риск – возможность происхождения ущерба в следствии неплатежеспособности либо дефолта заемщика под отрицательным действием внутренних причин на его работа. К внутренним рискам относятся опасности, именно связанные с работой заемщика: утрата контрагентов, неэффективное управление расходами, нерациональная платежная и кредитная политического деятеля заемщика, усиление негативных тенденций деловой репутации организации и так далее

По уровню риски, возможно, поделить на:

• небольшой риск (риск ниже среднего)разрешенный риск;

• завышенный риск/центральный риск;

• повышенный риск;

• опасный риск (слишком повышенный риск)недопустимый риск.

Так, небольшой риск, объем которого располагаться на уровне 0-25% утрат ссуда либо расчетной выгоды. Увеличенным – при утрате около 25-50%. Высочайшим – при утрате около 50-75% и критическим говорят риск, при котором урон добивается от 75% до 100%.

Из-за неимения единичной классификации кредитного риска в Главе 2 предполагается обозначать риск на 8 видов (страховой риск, региональный риск, отраслевой риск, опасности посетителя, производственный риск, платежный риск, опасности плана, опасности обеспечивания), в отсутствии разделения риска по источникам его зарождения.

Управление риском случается на 3 уровнях:

Персональный уровень

Личный уровень управления кредитным риском предполагает анализ, оценку и осмысленное падение рисков по точной сделке. Личное управление кредитным риском исполняется, обычно, для сделок, не подпадающих под агрегированный уровень.

Агрегированный уровень

Агрегированный уровень управления кредитным риском имеет в виду исследование программ и выработку критериев, коим обязана подходить сделка, собственно разрешает ограничивать значение принимаемых банком рисков. Управление кредитным риском на агрегированным уровне исполняется, обычно, для стандартных сделок с размером кредитного риска, не превышающим установленной величины.

Портфельный уровень

Управление кредитным риском на уровне портфеля предполагает под собой оценку общего кредитного риска, его сосредоточения, динамики и т.д., также выработку услуг по установлению лимитов и управленческих решений в целях понижения риска.

Для любого значения применяются разные способы оценки риска и политика руководства им.

1.4 ОСНОВНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ И МИНИМИЗАЦИИ РИСКОВ

В ходе управления кредитными рисками нужно было решить последующие основные задачи:

- обнаружить вероятные случаи выхода в свет риска;

- расценить масштабы предполагаемого убытка;

- отыскать методы предотвращения либо информаторы воздаяния убытка.

Работа банка, сплетенная с управлением кредитным риском, обязана носить групповой нрав, обхватывать всю компанию и содержание кредитной работы банка. Перечислим ключевые события по управлению кредитным риском:

1. Составление политические деятели управления рисками.

Эта политического деятеля обязана содержать меры по предупреждению ряда негативных обстановок и смягчению результатов тех из них, которые нереально ликвидировать вполне. Кредитный комитет банка обязан осматривать лишь кредитные заказы, соответствующие установленной политической деятельности управления рисками.

2. Исследование советов, регламентирующих функцию решения кредитного уговора.

Они обязаны характеризовать состав документации, сопровождающей кредитную заявку; ревизию кредитоспособности, платежеспособности посетителя классификацию по надежности, основанную на кредитной ситуации, состоянии банковских счетов и обязанностей; порядок деяний по проведению экспертного анализа кредитуемого плана, проверке информации службой защищенности оформлению кредитного уговора[8, с46].

3. Исследование внутренней системы лимитов обеспечивающей диверсификацию кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, землям и другим значимым моментам.

4. Сбор информации о кредитном риске и использование системы его оценки, включающие:

исследование системы количественных и высококачественных признаков по всем ощутимым моментам кредитного риска;

определение подходящих и критических значений для любого фактора кредитного риска отдельно и кредитного риска в общем;

проведение совокупной оценки кредитоспособности любого вероятного заемщика;

исследование стереотипов банка в отношении свойства и численности кредитов и соблюдение притязаний, устанавливаемых регулирующими органами;

классификацию выданных кредитов по ступени риска.

5. Существо системы прогноза кредитного риска в режиме настоящего времени с использованием специализированных компьютерных программ учета и анализа этих.

Эта система представляет постоянное наблюдение за всеми операциями, подверженными кредитному риску, расчет и оценку объемов вероятных трат своих средств.

Текущее наблюдение включает ревизию: соотношения кредита эталонам свойства, верности наполнения всех документов, исполнения заемщиком сроков выплат, целевого применения кредита, сохранности заклада

6. События по убавлению риска, другими словами по убавлению величины вероятных трат своих средств и воздействия на платежеспособность банка, включающие:

существо особых запасов на вариант невозвращения длинна и их отражение в равновесии банка;

перекладывание риска на имущество заемщика или же 3 лиц (гарантов, поручителей) оформлением задатка;

передачу риска страховщику. В большинстве случаев, страхуется не риск невозвращения кредитов, а объект кредитования и(либо) его залоговое обеспечивания (от пожара, взрыва газа, удара молнии, стройных бедствий, дефектов водой, кражи, враждебных деяний3 лиц и так далее).

Страхование изготавливается с помощью заемщика, хотя выигрышно приобретателем имеет возможность выступать банк;

разделение риска при консорциальном кредитовании;

портфельную и географическую диверсификацию риска посреди не связанных друг от друга посетителей;

перемена либо передачу (реализацию) прав притязании по кредитному уговору (отступное, новация, цессия).

7. Работа с проблематичными кредитами. Любой таковой кредит просит личного расклада, хотя в общем для организации данной работы возможно предложить последующие события:

-создание особого подразделения (или же категории экспертов) по работе с проблематичными .кредитами;

- проведение переговоров с заемщиками по поиску решений, способных повысить возможность возврата долга;

- исследование политической деятельности и критерий списания непогашенных кредитов;

- организация и проведение претензионно-исковой работы в отношении бесчестных заемщиков.

Иностранные банки для оценки кредитного риска могут использовать специализированные методологии кредитного рейтинга. Практически в ста процентах случаев данные методологии представляют из себя совокупно-оценочные характеристики кредитоспособности и имеют полный нрав. Во многом они похожи, ибо обхватывают приблизительно однообразный круг характеристик и сведений и свидетельством сравнить большое количество причин кредитного риска.

Банковское объединение, скажем крупное, последний год интенсивно ведет поиск свежих, наиболее абсолютных путей управления кредитными рисками, как на уровне точного банка, но и на уровне регулировки рисков органами надзора.

В системе управления кредитными рисками важное место занимает существо банками резерва на вполне вероятные утраты по ссудам. Навык белорусских кредитных организаций по применению запаса на вполне вероятные утраты по ссудам небольшой, содержит всего немного лет.

Межбанковские кредиты - данное предоставление кредитных ресурсов банком-кредитором банку-заемщику не совсем только повторяющий вид кредитов, хотя средством депо, векселей, экономического лизинга, энергичного остатка по корреспондентским счетам банков, выполненных залогом, выданных за иные банки.

К кредитным операциям с посетителями определены все виды кредитов, предоставляемых посетителям банка, помимо банков-корреспондентов, а конкретно:

• кредиты в используемые активы,

• кредиты на вложения,

• учет товарных векселей,

• факторинг,

• экономический лизинг.

Нормативным документом, регламентирующим кредитные операции, считается «Памятка о порядке предоставления (размещения) банками капитала в форме кредита и их возврата». Согласно с ней банк считается кредитором.

Кредитополучатель - данное юридические и физические лицо, которые обязуются применять приобретенные валютные средства по целевому назначению и вернуть в установленные уговором сроки, включая проценты за использование ними. Целевое применение представляет присутствие объектов кредитования. Согласно с вышеназванной Аннотацией кредиты юридическим личикам, к коим определены и персональные коммерсанты, предоставляются на цели, связанные с существом и повышением используемых и внеоборотных активов. В отдельных вариантах объектом кредитования быть может выплата получки по главной работы. Физическим личикам кредиты предоставляются на потребительские нищеты и вкладывательные цели: возведение, приобретение, ремонт и реконструкцию жилых жилищ, квартир и др[6, с 84].

В макроэкономическом масштабе значение кредитных операций состоит в том, собственно при помощи их банки превращают пока что бездельничающие (независимые) валютные средства в действующие, подстегивая процесс производства, обращения и употребления. Для банков кредитные операции – данный главнейший вид банковской работы, приносящий достаток. Тогда как предоставление кредита связано с кредитным риском, т. е. не возвратом суммы главного долга и процентов за него юридическими и физическими личиками. В связи с этим при организации кредитных операций старания банков ориентированы на то, дабы не допустить или же даже уменьшить вполне вероятные утраты от несоблюдения обязанностей посетителями. Данной цели подчинены деяния работников банка на всех стадиях (шагах) кредитного процесса, включающих:

- обсуждение заказы на получение кредита и интервью с грядущим заемщиком;

- оценку кредитоспособности заемщика;

- исследование достаточности, приемлемости и ликвидности предоставленных заемщиком форм обеспечивания выполнения обещаний по кредиту;

- структурирование кредита, решение кредитного уговора (соглашения);

- контроль за, исполнением критерий кредитного уговора и закрытием кредита;

- анализ свойства кредитного портфеля;

- работу по возврату проблематичных кредитов.

Актуальное значение, при претворении в жизнь кредитных операций имеет кропотливый отбор вероятных заемщиков имея цель избежание риска не возврата главного длинна по кредиту и процентов за него.


2 УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ И ЕГО РОЛЬ В БАНКОВСКОМ МЕНЕДЖМЕНТЕ

2.1 ФИНОНАСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА АО «KASPI BANK»

АО «Kaspi Bank» считается многоцелевым платным банком, энергично работающим на межбанковском базаре и дающим весь спектр нападках среднего и небольшого бизнеса и общественности.

Kaspi Bank считается единственным банком в Республике Казахстан, входящим в союз самых сильных отечественных региональных денежных ВУЗов Столицы, Сибири и Далекого Востока.

ОАО «Kaspi Bank» интеллигентен в следствии добровольного слияния ЗАО «Банк Каспийский» и ОАО «Каздорбанк». 12 декабря 1997 года Государственный Банк Республики Казахстан дал Генеральную лицензию №245.

1 января 1991 года постановлением Президента Республики Казахстан Нурсултана Назарбаева был сотворен Интернациональный банк «Аль Барака Казахстан» для воплощения интернациональных расчетов, привлечения и профилактики иностранных вложений, обращаемых в экономику Республики Казахстан.

АО «Kaspi Bank» считается многоцелевым платным банком, энергично работающим на межбанковском базаре и дающим весь спектр нападках среднего и небольшого бизнеса и народонаселению.

15 января 1997 грам. по вопросу проведением перерегистрации согласно с притязаниями работающего законодательства РК в последствии согласования учредительных документов в Государственном банке РК и Министерстве Юстиции РК Мб «Аль Барака Казахстан» переименован в Замкнутое Акционерное сообщество «Банк Каспийский».

13 января 1989 года был зарегистрирован Акционерный банк «Каздорбанк» Госбанком СССР за №44. Учрежден в солидной доли начального денег предприятиями и организациями Министерства авто дорог Казахской ССР.

В начале апреля 1997 года ОАО «Каздорбанк» и ЗАО «Банк Каспийский» сделали вывод Соглашение о партнерстве и совместной работе. Плодотворный стиль деловых отношений меж партнерами и глубочайшее осознание вследствие открытого размена информацией, проектами и обоюдных стажировок служащих обнаружили конкурентоспособные превосходства и беспомощности друг дружку и дали почву пониманию обоюдной выгоды от углубления интеграции и надобности реорганизации 2 банков через консолидацию их капиталов и усилий на экономическом базаре.

Обстановка на экономических базарах и наблюдающиеся в банковской системе Республики процессы консолидации банковского денег и уменьшения количества банков сделали для банков-партнеров беспристрастные условия для слияния.

Таблица 3

Сумма активов

Показатели

2009 год

2010 год

2011 год

Изменения

Млн.

%

Млн.

%

Млн.

%

Деньги

227581,7

0,01

269331,6

0,02

298297,0

0,02

1,2

Корреспондентские счета

806052,9

0,06

1368248,3

0,1

1091455,8

0,08

0,4

Ценные бумаги

939473,7

0,08

409733,4

0,03

306973,0

0,02

-0,7

Вклады в другие банки

582731,4

0,05

466743,0

0,03

511911,4

0,03

-0,1

Займы и финансовый лизинг

72536,9

0,006

51830,4

0,003

52703,2

0,004

-0,3

Требования к клиентам

5888148,3

0,5

658622,8

0,05

6843758,6

0,5

0,2

Инвестиции в капитал

290604,7

0,02

282679,9

0,02

276244,6

0,02

-0,05

Прочие долговые инструменты

528244,3

0,04

528244,3

0,04

529229,2

0,04

0,001

Долгосрочные активы

20438,7

0,001

91063,3

0,006

93678,9

0,007

3,6

Основные средства

225701,4

0,01

243814,9

0,018

251339,9

0,01

0,1

Начисленные доходы

1141280,4

0,09

11118,4

0,0008

1149201,4

0,08

0,006

Прочие дебиторы

241168,4

0,02

182984,2

0,014

164596,8

0,01

-0,3

Прочие

1732222,2

0,1

8451486,4

0,6

1248486,8

0,09

-0,3

Итого активы

11554904,6

13015900,9

12817876,8

0,1

16 февраля 2000 года Банк делается соучастником ЗАО «Казахстанский фонд гарантирования (страхования) взносов физических лиц». Атанализат №0011.

В начале января 2002 года Банк начал интенсивное становление розничного направления работы, собственно разрешило по результатам года войти в 10-ку фаворитов в рейтинге неотложных депо физических лиц из числа банков 2 значения Республики Казахстан.

Таблица 4

Сумма пассивов

Показатели

2009 год

2010 год

2011 год

Изменения

Млн.

%

Млн.

%

Млн.

%

Займы, полученные от других банков и организаций

1242738,7

0,1

506322,4

0,04

482307,7

0,04

-0,6

Обязательства перед клиентами

7855945,4

0,7

7978739,8

0,7

7883846,7

0,6

0,003

Выпущенные в обращение ценные бумаги

1295299,2

0,1

1536650,8

0,1

1498055,7

0,1

0,2

Субординированные долги

587372,0

0,05

515505,0

0,04

511162,5

0,04

-0,9

Начисленные расходы в связи с выплатой вознаграждения

253585,5

0,02

155278,7

0,01

131883,9

0,01

-0,5

Операция «РЕПО»с ценными бумагами

534711,4

0,04

408147,2

0,03

497033,2

0,04

-0,07

Прочие кредиторы

291329,0

0,02

166649,2

0,01

191105,7

0,01

-0,3

Собственный капитал

1391042,3

0,1

1391042,3

0,1

1303239,0

0,1

-0,06

Прочие

-193738,5

-983996,7

Итого обязательств

11514637,7

11624858,5

11514637,7

1 августа 2003 года согласно с Законом Республики Казахстан «О акционерных сообществах» от 13 мая 2003 года ОАО «Банк Каспийский» прошел казенную перерегистрацию в органах юстиции связанным с переменами названия на АО «Банк Каспийский».

2 декабря 2003 распоряжением Правления Государственного Банка Республики Казахстан от 2 декабря 2003 года №408 АО «Kaspi Bank» присвоен статус этнического акционерного сообщества.

Сегодня Банк владеет разветвленной сетью в 17 отделений, 61 расчетно-кассовый отдел и 53 обменных пт по всей местности Казахстана.

2006год

Знаковым событием для Банка стало выход в свет солидного акционера в личике институционального инвестора «Бэринг Восток Капитал Партнерс», кого-то из самых эффективных вкладываемых фондов на развивающихся базарах мира. «Бэринг Восток» правит активами четырёх фондов прямых вложений в СНГ совокупным объемом наиболее $1.8 млрд.

Таблица 5

Собственный капитал

Показатели

2009 год

2010 год

2011 год

Изменения

Млн.

%

Млн.

%

Млн.

%

Состав и структура собственного капитала

1391042,3

0,1

13015900,9

9,4

12817876,8

9,8

8,2

Уставной капитал

1415321,9

0,1

2559857,5

1,8

2564269,3

1,9

0,8

Дополнительный капитал

4534,2

0,0003

11530,7

0,008

16022,5

0,01

2,5

Резервы по обще-банковским рискам

809447,4

0,07

103,0

0,00007

181,4

0,0001

-0,9

Резервный капитал

-2491101,2

-0,2

-1128175,6

-0,8

-1157791,4

-0,8

-0,5

Итого

11554904,6

1391042,3

1303239,0

Между игроков фондов под управлением «Бэринг Восток» эти знаменитые международные денежные университеты, как Европейский Банк Реконструкции и Становления, Интернациональная Экономическая Компания, Нидерландское Агентство по Развитию FMO и прочие пенсионные фонды, правительственные вкладываемые компании, институтские фонды из Америки, Европы и Азии. «Бэринг Восток» входит в состав «Бэринг Прайвит Эквити Партнерс Интернэшнл», категорию правящих фондами прямых вложений с $3,5 миллиардов. активов в ближнем зарубежья, Азии, Индии, Европы и Латинской Америки. Ситуация на финансовых рынках и наблюдающиеся в банковской системе Республики процессы консолидации банковского капитала и сокращения числа банков создали для банков-партнеров объективные условия для слияния.

2.2 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

Диверсификация портфеля значит распределение ссуд меж широким кругом посетителей из всевозможных секторов экономики и внедрением разных фирмам из разных секторов экономики наименьшими совокупностями на наиболее краткий срок и наибольшему числу заемщиков. АО «Казкоммерцбанк», АО «Банк Туран Алем» и некие иные солидные банки промышляют диверсификацию обеспечивания кредитов. В некоем случае кредиты выдаются под обеспечивания материальных ценностей, в ином - под обеспечение значимых бумаг, в 3-ем - под банковскую гарантию, в четвертом - под поручительство третьего юридического личика и т.п.

Географическая диверсификация ориентирует на привлечение посетителей из разных географических ареалов либо государств.

Диверсификация по срокам закрытия представляет выдачу и привлечение ссуд в разные сроки, идет речь про то, дабы поступление и выплата средств, связанных с кредитованием по разным срокам, выделяли бы банке вероятность особого денежного маневра и ликвидировали бы случаи невыполнения банком личных обещаний перед посетителями[6, с67].

Как скоро все оставшиеся методы минимизации банковских рисков окажутся исчерпанными, для данной цели, быть может применен свой капитал банка. С помощью него имеют все шансы быть компенсированы расходования своих средств от опасных кредитов. Данная последняя мера дозволит банку продолжить собственную работа. Данная мера вероятна ивы дает результат, ежели расход средств банка не настолько великоваты и их еще возможно возместить.

В иностранной банковской практике отмечается, собственно банкиры отвечают в отношении кредитных рисков только в 2-ух ключевых областях - данное мастерство одолевать риск (познания) и способность брать на себя верные управленческие решения (маркетинг).

Именно это другие причины непрерывно пребывают в поле зрения банкира в ходе реализации кредитной политические деятели, анализа кредитных рисков и управлением качеством кредитного портфеля. Хотя управление представляет не совсем только прогноз, отслеживание происходящих событий, ведь и принятие требуемых мер по преодолению неблагоприятных результатов.

Корректирующие воздействия банка имеют все шансы включать:

проведение переговоров по условиям закрытия долга;

понижение значения задолженности с помощью лучшего управления используемым состоянием;

привлечение консультантов (по тех., рекламным либо денежным вопросам);

реализация активов;

рефинансирование активов;

советы по поддержке со стороны страны, получению дополнительного обеспечивания;

компромисс;

предоставление отсрочки с условием кропотливого контролирования за работой заемщика.

Похожего семейства анализ разрешает банкам наиболее аргументировано подходить к определению подходящего запаса на покрытие неисправимых долгов и, в соответствии с этим, проектировать экономически аргументированную кредитную политическому деятелю.

Процесс существа верных банковских ВУЗов, особо в последствии мирового кризиса, по времени гораздо превосходит, в том числе и составление полновесного корпоративного управления предприятиями настоящего раздела. Возможно выделить последующие трудности мировой банковской системы, требующие спешного решения:

Закрепление институционально-правового режима в отношении банковской системы, дозволяющего увеличить ее открытость, отдача, транспарентность и конкурентоспособность;

Выработка адекватных мер по преодолению упадка ликвидности, в банковской системе имея цель активизации роли банков в финансовой работы и кредитовании компаний;

Увеличение притязаний, к банковскому надзору имея цель закрепления надежности банков, формирования их наряда как устойчивых экономических арбитров.

Более ясным и болезненным проявлением банковских упадков считается упадок ликвидности (особо на первых шагах), который выражается в неспособности банковской системы бесперебойно воплощать в жизнь 1 из собственных наиглавнейших функций - расчеты меж финансовыми агентами. Исходя из убеждений интересов всей экономики перебои в работе расчетной системы обязаны быть преодолены в кратчайшие сроки, так как задержка с их уничтожением приводит к нарушению всех финансовых взаимосвязей в сообществе, к дестабилизации экономики. В следствии этого традиционно старания страны, для начала, сосредоточиваются на данном направлении. С организационной стороны медали одолевания упадка ликвидности считается относительно нетяжелой задачей. Для ее стремительного решения присутствует 1 инструмент - предоставление ЦБ до борной ликвидности банковской системе.

Ключевым видом работы банка считается кредитная работа. Кредитование сочиняет в пределах 50 % всех прибылей банка, а вследствие этого составление кредитного портфеля - 1 из приоритетных задач банковской работы[13, с153].

Кредит провоцирует становление производительных сил, ускоряет составление источников денег для расширения воспроизводства. В отсутствии кредитной помощи нельзя обеспечить стремительное и цивилизованное развитие хозяйств, компаний, введение иных видов предпринимательской работы на внутригосударственном и наружном финансовом месте. Если взглянуть под другим углом кредитование соединено с конкретным риском, тем паче в критериях развивающейся рыночной экономики.

Следовательно, принимая во внимание водящую роль банковской системы в экономике Казахстана потребности увеличения производительности кредитных операций, являющихся главным видом работы банков, также здравого проведения кредитной политические деятели, связанной с минимизацией кредитного риска назрела потребность творения действующего приспособления определения прогрессивных политики руководства риском кредитного портфеля банка. Значит, отталкиваясь от актуальности трудности изыскания, бывает замечена важным проведение анализа риска кредитного портфеля банка в критериях переходной экономики.

Понимание неблагоприятных результатов финансового упадка, результатами которого считаются длящийся регресс производства, подъем внутренней и наружной задолженности, невысокий уровень жизни народонаселения принудило правительство выдвинуть в виде первоочередной задачки привлечение добавочных внутренних запасов для роста экономики. Существенную роль в росте финансового подъема имеют все шансы поиграть банки.

Из неблагоприятных явлений надо извлекать навык. Упадок необыкновенно ясно высветил недочеты банковского дела. Банковская политического деятеля, в общем и кредитная политического деятеля банка, например, находится в зависимости от 2 групп моментов. В 1 группе надлежит выделить причины, характеризующие наружную политическую деятельность банка. Данное действие денежно-кредитной политические деятели, значения стагнации экономики и падения курса государственной СКВ, уровень заработков народонаселения.

Во 2 группе можно выделить причины, характеризующие внутреннюю политическому деятелю банка. Данное кредитный потенциал банка, устойчивость депо, ступень прибыльности отдельных видов операций.

Совокупное воздействие данных моментов привело к той ситуации, которую мы смотрим в настоящее время. Но для выработки успешных мер, способных одолеть кризисные действа, мало констатации данных явлений - нужен анализ обстоятельств в их связи[19, с184].

Упадок почти всех отечественных банков, проявившийся в глобальных банкротствах, подъеме просроченной задолженности по кредитам, обусловлен грубыми нарушениями в распоряжении ресурсами, рисками.

Нежелание банков кредитовать экономику обусловлено не столько очень невысоким уровнем прибыльности данного вида операций, да и его последней рискованностью, то есть немаленький возможностью невозвращения кредита. Вероятность более прибыльных и не опасных инвестициям в казенные значимые бумаги отвлекали средства из настоящего раздела. Экономика дорогой стоимостью стала свободной от пирамиды ГКО. При всем этом усилился натиск на денежный рынок.

Вопросы улучшения банковской работы и определения приоритетных направлений становления пребывают в настоящее время по центру финансовой, политической и общественной жизни державы.

Проблема банков именно в данный момент - в ликвидации изъянов управления активами. Задачей Нацбанка Казахстана считается стабилизация наружных моментов, делающих условия для работы банков. Целью этого изыскания считается исследование экономически-аргументированного приспособления управления кредитным риском имея цель ублажения интересов банка, связанных с минимизацией риска кредитного портфеля банка и повышением выгоды банка от проведения кредитных операций.

В этой связи возможно задачками этого изыскания считаются:

• определение финансовой сути кредитного портфеля, его текстуры, устройств и основ формирования в наше время;

• исследование концептуального расклада к решению трудности минимизации риска кредитного портфеля банка;

• исследование модели учета меры кредитного риска банка, в контексте кредитного портфеля;

• апробация предложенной модели на образце точного банка;

Объектом этого изыскания считается кредитный процесс банка, также кредитный риск, как обязательная компонента каждый кредитной операции.

Предметом изыскания выступает приспособление управления риском кредитного портфеля банка, имеющий отношение к делам связанным с действиями исследования хорошей кредитной политические деятели, направленной на минимизацию риска кредитного портфеля банка.

Во время выполнения этого изыскания были применены последующие способы: горизонтальный и вертикальный анализ, способы индукции и дедукции, синтеза и анализа, оптимизации, абстрагирования.

Предполагаемые научные последствия содержатся в определении финансовой сути кредитного портфеля, его текстуры, приспособлений и основ формирования в наше время, исследования концептуального расклада к решению трудности управления риском кредитного портфеля банка; исследования модели учета меры кредитного риска банка, в контексте кредитного портфеля и дальнейшем существе верной политические деятели учета риска кредитного портфеля банка, коя дозволит воплощать в жизнь многократный контроль над кредитным риском в ходе кредитования, как на уровне отдельной ссуда, но и всего кредитного портфеля банка.

Предполагаемая научная свежесть состоит в систематизации частей риска кредитного портфеля банка, определении их связей, формировании сознательно свежего приспособления учета кредитного риска маршрутом исследования и введения экономико-математической модели, основанной на принципах управления кредитным портфелем.

2.3 УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ

Задача управления кредитным риском достигается на базе системного, комплексного расклада, который предполагает решение последующих задач:

- получение своевременных и беспристрастных сведений о состоянии и объеме кредитного риска;

- высококачественная и количественная оценка (измерение) кредитного риска;

- установление связей меж отдельными видами рисков имея цель оценки событий, намечаемых для имитирования действия 1-го вида риска на подъем либо убавление значения иных рисков;

- существо системы управления кредитным риском на стадии происхождения неблагоприятной направленности, также системы стремительного и адекватного реагирования, направленной на предупреждение заслуги кредитным риском критически существенных для Банка объемов (минимизацию риска).

Таблица 6

Основные финансовые показатели банка

Показатель

2009 год

2010 год

2011 год

Изменения

Млн.

%

Активы

301771,1

352905,2

422087,9

120316,8

139,8

Ссудный портфель

251212,1

288704,2

361417,5

110205,4

143,8

Обязательства

270511,1

317048,9

375128,2

104617,1

1,4

Собственный капитал

31260,0

35856,2

46959,7

15699,7

150,2

В том числе нераспределенный доход

339,0

4234,9

12026,0

11687

134,4

В целом облике банковские опасности делятся на 4 группы: экономические, операционные, деловые и чрезвычайные опасности. Экономические опасности, к тому же, включают 2 на подобии рисков: незапятнанные и спекулятивные. Незапятнанные опасности, такой как кредитный риск, опасности ликвидности и платежеспособности имеют все шансы при ненадлежащем управлении привести к расходованию своих средств для банка. Спекулятивные опасности, базирующиеся на экономическом арбитраже, имеют все шансы иметь собственным итогом прибыль, в случае если арбитраж исполняется верно, или же расходование средств при другом развитии событий. Ключевые виды спекулятивного риска – данное процентный, денежный и рыночный (либо позиционный) опасности. иски.

К обычным банковскими рисками относятся:

Кредитный риск риск зарождения у кредитной организации трат своих средств вследствие несоблюдения, несвоевременного или неполного выполнения должником экономических обязанностей перед кредитной организацией согласно с критериями уговора.

К отмеченным экономическим обещаниям имеют все шансы относиться обещания должника по[6, с54]:

– приобретенным кредитам, таким как межбанковским кредитам (депозитам, ссудам), остальным расположенным средствам, включая притязании на получение (возврат) долговых значимых бумаг, промоакций и векселей,

предоставленных по уговору ссуды;

– учтенным кредитной организацией векселям;

– банковским гарантиям, по коим оплаченные кредитной организацией валютные средства не возмещены;

– сделкам финансирования под уступку валютного притязании (факторинг);

– полученным кредитной организацией по сделке (уступка притязании) правам (притязаниям);

– полученным кредитной организацией на вторичном базаре закладным;

– сделкам реализации (покупки) денежных активов с отсрочкой платежа (поставки экономических активов);

– оплаченным кредитной организацией аккредитивам (такой как непокрытым аккредитивам);

– возврату капитала (активов) по сделке по приобретению денежных активов с обещанием их обратного отчуждения;

– притязаниям кредитной организации (лизингодателя) по операциям экономической аренды (лизинга).

Отличительной необыкновенностью кредитного риска считается тот прецедент, собственно он встает не столько в ходе предоставления кредита и получения процентов по нему, но и связанным с иными балансовыми и забалансовыми обещаниями, этими, как гарантии, акцепты и вложения в значимые бумаги[20, с148].

Сосредоточение кредитного риска имеет место быть в предоставлении больших кредитов отдельному заемщику или же группе связанных заемщиков, и еще в следствии приспособления должников кредитной организации или к отдельным отраслям экономики, или к географическим ареалам либо при наличии ряда других обязанностей, которые делают их уязвимыми к одинаковым финансовым моментам.

Управление кредитными рисками - база для выживания основной массы банков.

Эти о посетителях (КОМУ дали кредит) обязаны быть совершенно светлыми и ясными.

Банки обязаны расценивать опасности, связанные с ключевыми банковскими продуктами (Собственно было предоставлено в виде кредита), и рулить ними.

Неотложная текстура кредитных товаров (на КАКОЙ СРОК кредиты были предоставлены) узко взаимодействует с ликвидностью.

Кредитный риск быть может, урезан с помощью уменьшения кредитования связанных с банком сторон.

Классификация активов и дальнейшее выделение запасов под вполне вероятные расходования своих средств оказывают большое влияние не столько на цена кредитного портфеля, да и на настоящую цена банковского денег.

Таблица 7

Основные финансовые показатели

Показатель

2009 год

2010 год

2011 год

Изменения

Млн.

%

Кредиты, в том числе с просрочкой платежа

53,6

57,5

75,3

22,3

141,6

Однородные кредиты

33,1

89,9

184,3

151,2

14,5

Кредиты, списанные за баланс

4,3

4,2

4,1

-0,2

-14,6

Сформированные провизии

26,6

36,0

33,7

7,1

126,6

Сумма просроченных задолжностей по кредитам

15,6

25,3

43,3

27,7

177,5

Неработающие кредиты

22,2

38,8

57,9

35,7

160,8

Кредитный риск, то есть опасность, собственно дебитор не может совершить процентные платежи либо выплатить главную необходимую сумму кредита согласно с критериями, отмеченными в кредитном соглашении, считается обязательной долею банковской работы. Кредитный риск значит, собственно платежи имеют все шансы быть арестованы либо как говорится не выплачены, собственно, к тому же, сможет вызвать затруднения в перемещении капитала и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Невзирая на инновации в секторе экономических услуг, кредитный риск все еще остается главной основанием банковских трудностей. Наиболее 80% содержания балансовых докладов банков приурочено к традиционно непосредственно данному нюансу. Есть 3 основных вида кредитного риска:

• индивидуальный либо потребительский риск;

• корпоративный риск либо риск фирмы;

• суверенный либо становой риск.

Вследствие потенциально небезопасных результатов кредитного риска весомо провести многосторонний анализ банковских вероятностей по оценке, администрированию, наблюдению, контролированию, претворению в жизнь и возврату кредитов, авансов, залога и других кредитных приборов. Единый обзор управления кредитными рисками имеет в своем составе анализ политические деятели и практики банка. Этот анализ обязан и еще вычислить адекватность экономической инфы, приобретенной от заемщика, коя была принята на вооружение банком при принятии решения о предоставлении кредита. Опасности по любому кредиту обязаны время от времени переоцениваться, ибо им свойственно изменяться[5, с 56].

Обзор функции по управлению кредитными рисками делается по грядущему проекту:

• управление кредитным портфелем;

• кредитная функция и операции;

• качество кредитного портфеля;

• неработающий кредитный портфель;

• политического деятеля управления кредитными рисками;

• политического деятеля по имитированию кредитных рисков;

• классификация активов;

• политического деятеля по резервированию кредитных утрат.

2.4 ЭФФЕКТИВНОСТЬ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Актуальность темы изыскания. Кредит считается основой банковского дела и базисом, по коему в общем судят о качестве работы банка. От свойства организации кредитного процесса находится в зависимости триумф работы банка в общем. Веское число разорений банков, случившее в 1998 грам. а также пораньше, собственной главной предпосылкой имело не столько причем даже не столько неверную политическому деятелю Правительства, а конкретно плохое управление активами в общем и кредитными инвестициями например, неимение подобающей политические деятели управления ними и связанными с таковыми инвестициями экономическими рисками. Несовершенная кредитная политического деятеля, а тем паче ее неимение неизбежно приводят банк к провалу. Благоразумная кредитная политического деятеля, напротив, увеличивает качество активов и их прибыльность, собственно выделяет в результате позитивный денежный эффект[8, с59].

Желая в признаках свойства активов банка отражается качество управления им собой, на качество активов оказывают большое влияние и прочие моменты, эти, как политического деятеля правительства, макроэкономические условия, форма принадлежности, условия конкурентной борьбе и другие. Роль всех этих причин очень главная. И все же, как видится, главным для свойства кредитной работы считается качество управления кредитным риском. В данном толке условием стойкого становления банка возможно считать присутствие в нем действенного управления кредитами и сопутствующими им рисками на базе толково сформулированной кредитной политические деятели.

Неимение у банка личной кредитной политические деятели или же присутствие слабенькой, дурно осмысленной политические деятели, либо ее формальное присутствие значат недоступность в нем планирования кредитного процесса и, значит, полновесного управления данным наиглавнейшим направлением деятельности, собственно обрекает банк на абсолютный неуспех, необыкновенно в средне- и долгосрочной возможности.

Знаменито, собственно предпринимательства в отсутствии риска не случается, таких как в банковской сфере. Впрочем банки удачно работают в тех случаях, как скоро принимаемые ними на себя опасности мудры, контролируемы и пребывают около их денежных полномочий и зоне ответственности. Активы (как правило кредиты) обязаны быть довольно ликвидными, чтоб покрыть каждый вывод средств, затраты и расходования своих средств, и при всем при этом обеспечить приемлемый для членов (пайщиков, акционеров) объем выгоды. Данные цели служит прототипом политической деятельности банка.

Необыкновенно актуальна данная неувязка для банков, работающих на развивающихся базарах. Отмечая подъем финансового сектора в заключительные 3 года, направляет внимание на совершенствование текстуры и свойства активов кредитных организаций, собственно отыскало отражение в подъеме кредитов, предоставленных российским нефинансовым компаниям и организациям, увеличении свойства кредитного портфеля. Так, темпы подъема капиталов банков в настоящем исчислении опережали темпы подъема ВВП в 2,6 раза, банковских активов - в 4 раза, кредитов нефинансовому сектору - в 5 разов. В следствии по состоянию на 1.01.2003 грам. соответствие активов финансового сектора с ВВП равняется 38,2% против 34,9% на 1.01.2002 г., кредитов нефинансовым фирмам и организациям- 14,6% против 13%.

Тогда как последующее становление банковской работы сдерживают основным образом повышенные риски. Высочайший кредитный риск считается более важным моментом, ограничивающим кредитную активность банков. Порой осмысленные решения правительства, давление внутренних и наружных событий политического нрава, проблемы производства, денежные имитирования, перебои базара, срывы производственных графиков и проектов, и еще нередкие ситуации непостоянности в области бизнеса и производства подрывают экономическое положение заемщиков[9, с56].

Не вызывает сомнения, собственно на почти всех базарах банкам приходится работать в финансовых и других критериях, справедливо затрудняющих высококачественное управление кредитами. С нашей точки зрения, данное событие еще раз говорит о значимости совершенствования этого управления.

В диссертации рассматривается содержание и приводятся ключевые характеристики успешной кредитной политические деятели банка и направления ее улучшения. В работе и еще разбираются вопросы регулировки кредитной политические деятели банков как со стороны Банка Рф, но и самими банками. Уделяется важное внимание вопросам места и роли в ведении кредитного процесса не столько кредитного подразделения банка, хотя служб защищенности и внутреннего контролирования. В то же время заключительная неувязка покупает для отечественных банков необыкновенную остроту по вопросу намерениями ЦБ все в большей мере переходить к т.н. содержательному надзору на базе профессиональной мотивированных суждений о постановке управления в любом банке, собственно просит от их исследования и реализации своей прогрессивной политические деятели и вовсе не меньше передовых приспособлений ее реализации.

Интернациональная практика управления кредитными рисками довольно богата и разнородна, а ее теоретические и методические базы разработаны наиболее отчетливо и поглубже, нежели данное создано в РК. С учетом данного у отечественных банков есть неплохая вероятность сравнивать принятые в рыночно развитых иностранных государствах расклады к вопросам кредитной политические деятели и управления кредитными рисками с личной практикой и проводимыми в стране теоретическими исследованиями и на данной базе брать на вооружение более успешные для наших критерий приборы Из их сопоставления вытекает, собственно кредит (приватный вариант взаимоотношений ссуды) владеет последующими обязательными своеобразными качествами:

-в нем речь обязана идти о передаче одной стороной (кредитором) иной стороне (заемщику) не всех вещей, а исключительно средств, кроме того только во временное использование (не в собственность заемщика). При всем при этом отмеченные средства имеют все шансы не считаться собственностью самого кредитора;

-он не имеет возможности, коль скоро другое не учтено в уговоре, быть беспроцентным. При всем при этом договорное оформление (в письменном облике) выдачи /получения кредита рассматривается как непременный, хоть и не специфичный для кредитной сделки параметр. Для уговора ссуды письменная форма порой обязательна;

-в нем в виде кредитора выступает не хоть какое личико, а исключительно кредитная организация (в большинстве случаев, банк). В данном толке кредит - данное банковский кредит в валютной форме

Также, возможно отметить, собственно надобность ухаживать о будущем возврате выдаваемого банком кредита вынуждает его обыкновенно настоятельно просить от вероятного заемщика:

а) объяснения разумности и финансовой производительности операции (сделки), на которую запрашивается кредит, собственно в целом случае значит открытость и определенность сравнительно целевого назначения кредита;

б) предоставления кредитору способности осуществлять контроль в именитых пределах целевое применение кредита, отдача такового применения и в общем отдача бизнеса заемщика - юридического личика;

в) предоставления кредитору популярного материального либо другого обеспечивания выдаваемого им кредита как подтверждения надежности взаимоотношений сторон в том числе и в случае неуспешного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или же в общем негативного становления бизнеса и экономического состояния заемщика.

В конце концов, выданный заемщику кредит банк непременно зачисляет на именно для данного раскрываемый ссудный счет.

Обобщая перечисленные пункты, можно устроить вывод про то, собственно кредит представляет передачу заемщику (юридическому либо физическому личику) банком на основании особого письменного уговора только лишь капитала(собственных средств банка и/или же заемных) на явный в этом уговоре срок на критериях возвратности и платности в валютной ведь форме, подконтрольности, а еще, обычно, целевого применения и обеспеченности.

Надлежит кроме того подразумевать, собственно кредит имеет место не с этапа подписания гранями кредитного уговора, а с эпизода настоящего предоставления подходящей суммы заемщику.

Выделенные тут данные кредита как специального финансового парадокса затем в них совокупые ради сокращенности называются базисными симптомами кредита.

К данному надлежит прибавить, собственно термин «кредит» употребляется кроме того для обозначения товарного кредита (предоставление в заем вещей), платного кредита (предоставление в заем средств либо вещей повторяющий вид аванса, подготовительной оплаты, отсрочки либо рассрочки платежа за продукты, работы, предложения) и налогового кредита (отсрочка уплаты доли налога на прибыль либо другого налога). Явно, во этих всех вариантах термин получает другое содержательное заполнение, прекрасное от содержания понятия «банковский кредит».

Грядущий эпизод, на котором нужно коротко остановиться, связан с соответствием понятий «кредит» и «ссуд». При этом ни в том, ни в ином случае не обосновываются ни назначение его применения, ни то особое содержание, которое, вероятно, различает ссуд от кредита. Практически ведь данные определения употребляются как синонимы, вернее, ссуд понимается как интенсивный кредит. Впрочем, толку в этом «удвоении» термина, схоже, нет.

Принципиальный эпизод - определение кредита как банковского продукта (эффекта работы служащих банка). В прогрессивной литературе обосновываются 2 взаимосвязанных расклада к решению этого вопроса. Вроде как, сам кредит предполагается сознавать на 2 уровнях - как явную валютную необходимую сумму, выделяемую банком на знаменитую задача, и как некую технологию ублажения объявленной заемщиком экономической необходимости, с иной - предполагается отличать указанную технологию и итоги ее применения1. Воспользовавшись сиим раскладом, можно признать, собственно кредит как продукт работы банка являет из себя:

- во-1-х, необходимую сумму средств, предоставляемую банком заемщику и удовлетворяющую рассказанным повыше базисным показателям кредита, отражающим его нестандартную финансовую и правовую природу;

- во-2-х, кредитный продукт наиболее глубочайшего значения, а непосредственно точный метод, каким банк делает либо готов сделать кредитную услугу имеющему необходимость в ней посетителю, то есть упорядоченный, морально слаженный и документально оформленный ансамбль взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, денежных, юридических и других деяний (упражнений), основополагающих целостный регламент взаимодействия служащих банка (подразделений, связанных с кредитным ходом) с обслуживаемым посетителем, единичную и законченную технологию кредитной профилактики посетителя.

Так как кредитный продукт в указанном тут толке являет из себя на самом деле лишь изложение, описание конкретной технологии (регламентных операций), разработанной банком, коя имеет возможность применяться более-менее правильно и более либо меньше отлично, быть может покамест оставаться в «запасе», постольку это понятие имеет необходимость в добавлениях, раскрывающих настоящее использование таковой технологии и последствия данного внедрения. С данной целью станет правомерно использовать кроме того последующие определения[7, с148].

Кредитная операция - сами фактические деяния (упорядоченная, морально слаженных совокупных деяний, нацеленных на ублажение необходимости посетителя в кредите) кредитных сотрудников банка в ходе кредитного профилактики заемщиков, форма олицетворениям в реальность кредитного продукта.

Кредитная услуга - итог банковской кредитной операции, то есть результат либо нужный результат кредитной операции (целенаправленной кредитной работы работников банка), состоящий в более-менее полном ублажении объявленной посетителем кредитной необходимости и в получении банком выгоды.

Итог кредитного процесса невозможно сводить лишь к ублажению подходящей необходимости посетителя, т.к. во отношениях с посетителем банк практически постоянно выступает как партнерская организация, собственно представляет реализацию интересов двух сторон операции (сделки).

Надлежит кроме того отметить, собственно из названной триады определений, на основательном уровне раскрывающих содержание кредитного процесса, исключительно 2-ое (кредитная операция) подходит тому, собственно обыкновенно принято называть кредитами предоставленными (выданными).

В результате в ассортимент кредитных и приравненных к ним операций, под которые согласно с Аннотацией нужно было сформировывать сообразные запасы, попали: • выдача всех кредитов, включая межбанковские кредиты и депозиты; • приобретение (учет) банками векселей; • выдача банковских залога; • операции финансирования под уступку валютного притязании (факторинг).


3 ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

  1. ЭФФЕКТИВНОСТЬ ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЙ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

Банковский менеджмент осматривает трудности организации и управления банком и его персоналом, гарантирует успешную работу банка более разумными маршрутами.

Банковский менеджмент состоит из 2-ух больших блоков:

• управления финансово-экономической работой банка (экономического маркетинга);

• управления персоналом.

Содержание банковского менеджмента оформляют:

• проектирование;

• анализ;

• регулировку;

• контроль.

Единое проектирование дозволяет заглянуть в будущее банка, предугадать цели, сферу, масштабы и последствия его работы в соизмерении с источниками и расходами. Процесс планирования включает формирование многообещающих и текущих планов-прогнозов.

Намерения свидетельством найти направления поиска новейших сфер и способов работы в критериях конкурентной борьбы на валютном базаре.

Итогом планирования считается исследование бизнес-плана (сводного намерения становления банка), также своевременных намерений по отдельным фронтам (таковым, к примеру, как кредитная, вкладываемая, депозитная, процентная, кадровая и иная политического деятеля).

Анализ ориентирован на оценку работы банка в общем и его отдельных направлений на базе сопоставления практически достигнутых эффектов с прогнозными, с эффектами истекших периодов и плодами гораздо лучших банков.

Материалы анализа свидетельством обнаружить полезные и негативные направленности в развитии банка, издержки, неиспользованные запасы, дефекты в планировании и неудачи в принятии решений.

Основным направлением анализа считается оценка динамики больших признаков работы банка: активов, депо, личного денег, кредитов, выгоды.

Вместе с данным банки исполняют аналитические исследования по отдельным фронтам:

• анализ кредитного портфеля банка;

• анализ портфеля значимых бумаг;

• анализ кредитоспособности посетителей;

• анализ достаточности личного денег;

• анализ процентной маржи и др.

Регулировка в системе банковского маркетинга имеет конкретные специфики, обусловленные наличием казенного надзора за работой банков. В связи с этим система внутри банковского регулировки (саморегулирования) ориентирована сначала на соблюдение притязаний и нормативов, установленных органами муниципального надзора

Таблица 8

Расчет процентной маржи и процентного спрэда

Показатель

2009 год

2010 год

2011 год

Изменения

Млн.

%

Активы, приносящие доход (нетто)

250473,2

267288,2

318072,9

67569,7

126,9

Активы, приносящие доход (брутто)

272803,7

302456,2

367843,9

950402,2

134,8

Обязательства по выплате вознаграждений

252163,6

278434,1

323309,7

71146,1

128,2

Доходы по получению вознаграждения

40577,3

50543,9

61010,7

20433,4

150,3

Расходы по выплате вознаграждения

23931,3

26646,4

29514,5

5583,2

123,3

Чистый доход по вознаграждениям (6-7)

16645,9

23897,5

31496,2

14850,3

189,2

Процентная маржа (8:3)

6,65%

8,94%

9,90%

3,25

1,4

Процентный спрэд (6:4-7:5)

5,38%

7,14%

7,46%

2,08

1,3

Контроль в банковской работы разделяется на наружный и внутренний. Их функции исполняют клерки согласно с их возможностями, также органы внутреннего аудита. Основным назначением внутри банковского контролирования считается существо своевременной системы обнаружения негативных веяний и изъянов в работы банка для принятия мер по их уничтожению.

3.2 ПУТИ СТАБИЛИЗАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПРИ УПРАВЛЕНИИ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ

Сегодня, наверно, можно констатировать тот факт, что первый этап становления системы банков Казахстана завершен. На этом этапе произошло реформирование существовавшей ранее банковской системы и формирование двухуровневой, адекватной рыночным отношениям, закрепленное банковским законодательством.

Современное развитие казахстанской банковской системы характеризуется ликвидацией мелких ненадежных банков, слиянием банков и образованием крупных универсальных банков. Все это сопровождается усилением конкуренции между ними за клиентов со стабильным финансовым положением. Главным средством в достижении данной цели является проведение эффективной кредитной политики, что в свою очередь предполагает эффективный банковский менеджмент – управление кредитным риском, изучение кредитоспособности заемщиков, прогнозирование сомнительных кредитов.

Как известно, основной целью банковского менеджмента является максимизация получаемой банком прибыли. Это означает, что политика коммерческого банка должна строиться на базе тщательной оценки и проигрывания различных ситуаций, анализа всех факторов, влияющих на объем прибыли. Данные факторы определяют уровень банковского риска; задача банка – минимизировать его. В своей практике банк сталкивается с различными видами рисков, но одной из наиболее актуальных проблем для казахстанских банков на современном этапе является управление кредитным риском.

К тому же, отметим, что основной причиной банкротства многих казахстанских банков явилось низкое качество активов (кредитов). Все это в определенной степени является негативным последствием кредитной политики банков, проводимой в 1992- 1993 гг. Однако данное явление имеет массовый характер и на сегодняшний день. Отметим, что на 1.01.1997 г. в кредитном портфеле казахстанских банков второго уровня сомнительные кредиты составили 21,5%, сомнительные с высокой степенью риска – 1,8%, безнадежные - 18с.

При этом, если учесть, что в 1996 г. кредиторская задолженность внутри Казахстана превышала дебитор- скую, то возникают серьезные сомнения в способности предприятий погасить кредиторскую задолженность за счет собственных средств. На конец 1996 года ссудная задолженность банкам второго уровня составила 26,9 млрд. тенге. Но в общей сумме задолженности предприятий на банки приходится только 6,3%. Однако, необходимо отметить, что банки тоже несут ответственность за наличие такого объема задолженностей. Общий анализ состояния кредитной работы банков показал, что они не обеспечивают своевременный возврат кредитов, должным образом не анализируют финансовое состояние заемщиков, вовремя не пролонгируют, либо пролонгируют кредиты со значительной задержкой, несвоевременно выносят либо вовсе не выносят кредиты на счет просроченных ссуд, не формируют в достаточном объеме провизии и не списывают просроченную задолженность за баланс[9, с125].

Вышеперечисленное позволяет говорить о несовершенстве банковского менеджмента в Казахстане. На сегодня также можно утверждать, что кредитный риск, с которым сталкиваются казахстанские банки достаточно велик. В то же время кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного портфеля. Как известно, кредитный портфель (lоfn portfolio) представляет собой результат деятельности банка по предоставлению кредитов. Четко организованный кредитный портфель ведет к минимизации кредитного риска. Кредитный риск состоит из двух этапов. На первом этапе осуществляется тщательный анализ кредитных заявок, при этом большое внимание уделяется кредитоспособности фирмы-заемщика, оценке сильных и слабых сторон ее деятельности, вероятным срокам погашения кредита. Если фирма отвечает всем требованиям банковской политики, то оформляется кредитное соглашение, в котором зафиксированы права и обязанности обеих сторон (банка и заемщика ). После предоставления кредита начинается второй этап кредитного процесса, смысл которого состоит в анализе текущей деятельности фирмы и выявлении на ранней стадии ргоblem loans, то есть кредитов, которым грозит несвоевременное погашение. Для этого многие банки при оценке выданных кредитов используют так называемый кредитный классификатор, который позволяет качественно и количественно определить риск непогашения. В мировой практике банковского дела в зависимости от финансовых показателей заемщиков, стоимости обеспечения, правильности всей кредитной документации кредиты группируются в рисковые классы:

- кредиты с наименьшим риском (неклассифицируемые кредиты);

- кредиты с повышенным риском;

- кредиты с предельным риском;

-кредиты, предоставленные как исключение из правил (нестандартные кредиты).

Данный классификатор позволяет в определенной степени прогнозировать потери от непогашенных кредитов, которые могут повлиять на прибыль банка. Однако, необходимо отметить, что объем непогашенных кредитов часто не зависит от самого банка (внутренние факторы), а находится под влиянием экономики в целом (экономического цикла) (внешние факторы). Тем не менее банк, в свою очередь, может уменьшить кредитный риск, предоставляя кредиты таких рисковых классов, которые приносят наименьшие потери. Смягчению кредитного риска будет способствовать отказ от концентрации кредитов в определенных отраслях или фирмах, ис- пытывающих спад производства, а также соблюдение максимального размера риска на одного заемщика.

Наряду с этим, своеобразным амортизатором кредитного риска должен служить резервный фонд, который создается в банках для компенсации убытков по списанным кредитам. По данным Национального банка РК, необходимая сумма резервов (провизий) для покрытия убытков от кредитной деятельности должна составить 14188 млн. тенге. Тем не менее фактически было сформировано провизий на сумму 6814 млн. тенге, или только 48% от необходимой суммы. Таким образом, данный резервный фонд на сегодня не может покрыть всех убытков от кредитной деятельности. Поэтому, на наш взгляд, казахстанские банки должны больше заострять внимание на совершенствование банковского менеджмента, и в частности, управлению кредитным риском.

При этом, очень важно уделять внимание прогнозированию проблемных кредитов на первой и второй стадиях кредитного процесса, то есть этапах анализа кредитной заявки и ее исполнения. Отметим, что для облегчения данной задачи используются так называемые 25 сигнальных моментов (“red flags”), которые помогают в кредитном процессе выявить потенциально проблемные кредиты. Эти сигнальные моменты были сформулированы в мировой банковской практике и делятся на 5 групп:

1) “сигналы” из истории заемщика

2) “сигналы”, касающиеся руководства и управления заемщика;

3) “сигналы”, отражающие производственную деятельность заемщика;

4) “сигналы”, относящиеся к организации кредитования;

5) “сигналы”, фиксирующие отклонения от установленных норм.

Эти сигналы настораживают банк и помогают предотвратить просроченные кредиты либо выявить их возникновения. Если банк идентифицировал сомнительные кредиты, какими должны быть его дальнейшие шаги? Банк принимает программу действий, направленную на погашение кредитов. В большинстве случаев заемщик еще не потерял способность отвечать по своим обязательствам. В этой ситуации банк рассматривает вопрос об изменении условий кредитного соглашения. Новые условия затрагивают график погашения кредита, касаются организации взаимных и согласованных действий банка и заемщика, цели которых - ликвидация проблемных кредитов. Банк может взять на себя функции контролера за движением оборотных средств компании-заемщика или консультанта в процессе принятия фирмой управленческих решений. В условиях когда заемщик исчерпал все возможности для погашения ссуды и заключение нового кредитного соглашения неэффективно, банк вынужден прибегнуть к передаче дел в суд.

С помощью кредитного регулирования государство стремится смягчить экономические кризисы, сдержать рост инфляции, в целях поддержания конъюнктуры государство использует кредит для стимулирования капиталовложений в различные отрасли народного хозяйства.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Наконец, мы обозначили роль и значение банковского менеджмента, рассмотрели управление работой в кредитных организациях, а еще оценили значения банковских рисков.

Из всего вышеизложенного возможно устроить последующие выводы.

Банковский менеджмент принято подразделять на стратегический, имеющий отношение к делам связанным с реализацией миссии банка и решением многообещающих задач, и оперативный, в процессе которого находят решение нынешние задачки. Стратегический и оперативный денежный маркетинг различаются не совсем только по продолжительности временного горизонта. Принципиальное разница меж ими состоит в том, собственно задачки стратегического экономического маркетинга находят решение при помощи критериального управления, а задачки своевременного экономического маркетинга – при помощи постоянного управления по отклонениям, реализующего принцип обратной взаимосвязи.

Идет отметить, собственно управление по отклонениям не столько гарантирует решение задач своевременного денежного маркетинга, но и содействует достижению целей стратегического денежного маркетинга, сдерживая отклонение практических последствий работы банка от плановых. При всем при этом отдача управления по отклонениям находится в зависимости от точности оценки текущего состояния банка и результатов принятых управленческих решений, собственно принято связывать с информационной прозрачностью кредитной организации.

Для увеличения информационной прозрачности банков в купе с иными знаменитыми средствами повсеместно используется экономический прогноз - постоянный регулярный контроль (наблюдение) денежного состояния и эффектов работы. Посетители кредитных организаций и еще рассматриваются в виде объектов денежного прогноза.

Реализация мер, нацеленных на увеличение информационной прозрачности кредитных организаций, при претворении в жизнь экономического прогноза готов стать предпосылкой происхождения правовых и других коллизий. Приятным образцом считается обстановка, сплетенная с творением Бюро кредитных ситуаций: работающая нормативная база дозволяет, доказывая притязаниями сбережения платной и банковской скрыты, опротестовывать в судебном порядке допустимость размена информацией, компоненте кредитную ситуацию посетителя, меж Бюро кредитных ситуаций и банками.

По оценкам экспертов, возможности становления банковской системы в близкие годы имеют все шансы быть последующими:

• в связи с необходимостью соблюдения высочайших интересов державы (поддержание финансового суверенитета) дальше станут видоизменяться отношения страны и банков;

• сохранится и будет развиваться разделение банков по территориальным фронтам работы (процесс банковской территоризации);

• будет активизироваться процесс трансформации банковского денег вследствие диверсификации и перенацеливания главный работы банков на другие (товарные) рынки;

• усилится стремление предприятий к выходу на денежный рынок в виде покупателей;

• предприятия промышленности будут серьезно иметь необходимость в квалифицированном управлении их активами (денежный маркетинг посетителя), а финансово-кредитные учреждения - в банковском менеджменте, особо в доли управления финансовыми действиями в банке;

• спрос на банковские продукты в ближайших временах не станет удовлетворен; при всем этом образуются новейшие для российского банковского базара секторы;

• удельный вес банковских продуктов, связанных с платными предложениями компаниям и народонаселению, гораздо вырастет;

• появится тенденция к слиянию и поглощению капиталов на различных разделах (экономическом и товарном) русского базара, водящим к структурным финансовым сдвигам (к примеру, автотранспортная инфраструктура и телекоммуникации экономического базара);

• интеграция банковских объединений в грядущем году не станет играться водящей роли на экономическом базаре, потому что в имеющих место быть критериях нельзя править текущей ликвидностью дочерних банков из центра.


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

  1. Дамари Р.Менеджмент. Маркетинг. Спец. выпуск № 1. Теория и практика

менеджмента. М.: центр маркетинговых исследований и менеджмента. 2009г.

  1. Менеджмент. Под ред. А. Н. Романова. М.: “Банки и биржи” Издательское

объединение “ЮНИТИ”, 2007г

  1. Котлер Ф., Основы менеджмента. М.: Издательская группа “Прогресс”

“Универс”, 2010 г;

  1. Севрук В. Т., Банковский менеджментМ.: ДЕЛО Лтд., 2006г;
  2. Архипова Л.В., Сребник Б.В. “менеджмент ”, М.,2003.
  3. Багиев Г., Аренков И. “Основы современного Менеджмента”, СПб.,2001.
  4. Голубков Е.П. “Менеджмент: стратегия, планы, структуры”, М.,2000.
  5. Котлер Ф. “Основы менеджмента”, М.,2001.
  6. Луговцов А.Ф., Медников В.А., Васильев В.П. “Управление акционерной компанией”, СПб.,2005.
  7. Миркин Я.М. “Ценные бумаги и фондовый рынок”, М.,2010.
  8. Севрук В.Т. “Банковский менеджмент”, М.,1999.
  9. Спицын И.О., Спицын Я.О. “Менеджмент в банке”, Тернополь, 2009.
  10. Уткин Э.А. “Банковский менеджмент”, М.,2010.
  11. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2003. - 432 с.
  12. Государственное регулирование экономики: Учебное пособие. Раздел 1. 1-3. - М.: Терра, 2003. - 378 с.
  13. Журнал Предприниматель и право №12 (73), май, 1997.
  14. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит, 2003, № 9, С. 9-13.
  15. Ильясов К.К. . Финансово-кредитные проблемы развития экономики Казахстана /Под ред.– Алматы: Бiлiм, 1995 – 240 с.
  16. Кац И. Роль и задачи государственного регулирования экономики // Экономист, 2004, № 9. - с.34-38.
  17. Кейнс Д.М. Общая теория занятости, процента и денег. 4. - М.: Прогресс, 2004. - 349 с.
  18. Кучукова Н.К. Макроэкономические аспекты реформирования финансово- кредитной системы Республики Казахстан в условиях перехода к рыночной экономике. – Алматы: Гылым, 1994. – 439 с.
  19. Алихашкина Е. Исследование партнёров: выбор и оценка источников поставки. Финансовый менеджмент. 2010 г. № 3;
  20. Баранчеев В. П. Учебное пособие “Стратегический менеджмент”, М.:

Экономика, 1999г.

  1. Голубков Е. П., Голубкова Е. Н., Секерин В. Д.Банковский менеджмент

.: Экономика, 2009г.

УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ И ЕГО РОЛЬ В СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА