Товарные ценные бумаги

Реферат

1. Понятие и виды товарных ценных бумаг

Под товарными понимают ценные бумаги, воплощающие обязательственные права на товары, работы и услуги, и обслуживающие оборот названных объектов гражданских прав. Товарные ценные бумаги - это обобщающая категория, которая имеет только научное применение и не встречается в законодательстве. В настоящее время этот термин объединяет следующие ценные бумаги - коносамент, двойное и простое складские свидетельства. Данные ценные бумаги относятся к товарораспорядительным документам, передача которых приравнивается к передаче представляемого ими товара .

Легального определения коносамента в российском законодательстве нет. Упоминание о нем, как о ценной бумаге, содержится в Гражданском кодексе Российской Федерации. В статье 142 кодекса рассматриваемый документ указан в перечне ценных бумаг. В статье 785 части второй ГК РФ сказано, что коносамент подтверждает заключение договора перевозки груза в случаях, предусмотренных соответствующим транспортным уставом. Если обратиться к транспортному законодательству, то коносамент используется только в отношениях морской и внутренней водной перевозки грузов. Так, в статье 117 Кодекса торгового мореплавания Российской Федерации сказано, что наличие и содержание договора морской перевозки груза могут подтверждаться чартером, коносаментом или другими письменными доказательствами . Внесенными в июле 2012 года поправками в Кодекс внутреннего водного транспорта Российской Федерации (далее - КВВТ РФ) впервые предусмотрена возможность использовать коносамент во внутренней водной перевозке грузов1. Коносамент упомянут лишь в статье 67 КВВТ РФ. В ней сказано, что стороны договора перевозки груза вправе предусмотреть применение коносамента в качестве транспортного документа, выдаваемого перевозчиком. Однако, этим законодатель и ограничился, что может создать значительные трудности в применении данной нормы.

Таким образом, правовой базой для оборота коносаментов являются:

статьи 143, 785 ГК РФ;
Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации (далее - КТМ РФ), в котором имеется порядка 15 статей, посвященных регулированию данных отношений;
Кодекс внутреннего водного транспорта Российской Федерации (ст. 67);
Международная конвенция об унификации некоторых правил о коносаменте 1924 года с изменениями, внесенными 1968 и 1979 годах. Российская Федерация присоединилась к Конвенции в соответствии с Федеральным законом от 6 января 1999 года № 17-ФЗ «О присоединении Российской Федерации к протоколу об изменении международной конвенции об унификации некоторых правил о коносаменте от 25 августа 1924 года, измененной протоколом от 23 февраля 1968 года»2. Конвенция обязательна для России при международной морской перевозке грузов.

На основании анализа данных документов, а также юридической литературы, коносамент можно определить как ценную бумагу, удостоверяющую заключение договора морской или внутренней водной перевозки груза, а также право ее держателя распоряжаться указанным в коносаменте грузом и получить груз после завершения перевозки.

Коносамент в экономическом обороте выполняет следующие функции. Во- первых, коносамент является свидетельством заключения договора морской (внутренней водной) перевозки груза, но не заменяет его. Следует помнить, что коносамент не всегда сопутствует перевозке, он выдается по требованию отправителя.

Во-вторых, данная ценная бумага является доказательством приемки груза

перевозчиком . В-третьих, он упрощает процедуры передачи и получения груза. Последнее проявляется в том, что в порту назначения достаточно предъявить коносамент для приемки груза получателем. Кроме того, рассматриваемая бумага облегчает смену собственника груза в процессе его перевозки. Так, например, находящийся в пути товар может быть продан посредством передачи рассматриваемого документа покупателю.

Если обратиться к двойному (простому) складским свидетельствам, то они выполняют аналогичные коносаменту задачи в хозяйственном обороте. Однако, если коносамент удостоверяет отношения перевозки, то складские свидетельства свидетельствуют о наличии отношений по хранению товаров. Таким образом, двойное и простое складские свидетельства подтверждают принятие товара на хранение (ст. 912 ГК РФ).

К сожалению, легального определения данной ценной бумаги также нет. Поэтому, воспользуемся разработками науки гражданского права. Проблема с понятийным аппаратом усугубляется тем, что законодатель для обозначения рассматриваемых отношений не ввел обобщающего термина. Термин «складское свидетельство» используется только для указания на один из видов рассматриваемых финансовых инструментов, а именно на одну из частей двойного складского свидетельства. Таким образом, в ГК РФ выделяются 1) простое складское свидетельство, 2) двойное складское свидетельство, которое, в свою очередь, состоит из 3) складского свидетельства и 4) залогового свидетельства - варранта. При этом каждая из частей двойного складского свидетельства также является ценной бумагой. Все четыре названные ценные бумаги имеют единую правовую природу и назначение. Двойное (простое) складское свидетельство можно определить как ценную бумагу, удостоверяющую заключение договора складского хранения, принятие товара на склад, а также право ее держателя на распоряжение товаром, хранящимся на складе.

Значение складских свидетельств в том, что они упрощают заключение договора хранения, так как подтверждают факт его совершения. Отметим, что складские свидетельства являются одними из видов складских документов, что означает право сторон договора хранения удостоверить наличие договорных отношений складской квитанцией. Во-вторых, складские свидетельства являются доказательством передачи товара на хранение. С момента выдачи складского свидетельства ответственность за сохранность товара переходит от поклажедателя к хранителю. Но самое главное, данные ценные бумаги ускоряют оборот товаров, находящихся на складе, так как посредством отчуждения складских свидетельств передаются права на товар в процессе его хранения. Складские свидетельства сами по себе являются товаром, предметом гражданско-правовых сделок. Приобретение свидетельства третьим лицом может преследовать цель не только получение по нему товара, но и дальнейшую перепродажу его как ценной бумаги (спекулятивная функция).

Особенность складских свидетельств, как и любых ценных бумаг в том, что они удостоверяют право на воплощенный в них материальный актив, соответственно, имеют внешнюю стоимость (свою цену на рынке) и внутреннюю стоимость (стоимость материального актива).

Правовым документом, регулирующим оборот складских свидетельств, является часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации (статьи 912-917). В статье 142 части первой ГК РФ, содержащей перечень ценных бумаг, складские свидетельства не упоминаются.

Необходимо отметить, что в юридической литературе указывается на недостатки и пробелы правового регулирования товарных ценных бумаг3.

Подведем итог сказанному выше.

Товарные ценные бумаги - это ценные бумаги, воплощающие имущественное право на товар, работу или услугу, и обслуживающие оборот вещей. К таким ценным бумагам в настоящее время относятся коносамент, двойное и простое складские свидетельства.
Коносамент это ценная бумага, удостоверяющая заключение договора морской или внутренней водной перевозки груза, а также право ее держателя распоряжаться указанным в коносаменте грузом и получить груз после завершения перевозки.
Двойное (простое) складское свидетельство можно определить как ценную бумагу, удостоверяющую заключение договора складского хранения, принятие товара на склад, а также право ее держателя на распоряжение товаром, хранящимся на складе.
Коносамент и складские свидетельства относятся к товарораспорядительным документам.

2. Характеристика коносамента

Коносамент как ценная бумага имеет широкое применение в морской перевозке грузов. Эта ценная бумага легко оборачиваемая, что делает ее весьма популярной. Коносамент следует отнести к классическим ценным бумагам, так как в нем отчетливо прослеживаются все характеристики ценной бумаги.

Коносамент имеет письменную форму. Тем не менее, в мировой практике уже используется электронная (бездокументарная) форма коносаментов. Законодательством не предусмотрены обязательное наличие бланка, требования к качеству бумаги или написание коносамента определенным языком или способом, однако необходимо обязательное указание в нем установленных реквизитов. Реквизиты коносамента перечислены в статье 144 КТМ РФ. К ним относятся: 1) наименование перевозчика и место его нахождения; 2) наименование порта погрузки и дата приема груза перевозчиком в порту погрузки; 3) наименование отправителя и место его нахождения;

наименование порта выгрузки; 5) наименование получателя, если он указан отправителем; 6) наименование груза, необходимые для идентификации груза основные марки, указание в соответствующих случаях на опасный характер или особые свойства груза, число мест или предметов и масса груза или обозначенное иным образом его количество; 7) внешнее состояние груза и его упаковки; 8) фрахт в размере, подлежащем уплате получателем, или иное указание на то, что фрахт должен уплачиваться им; 9) время и место выдачи коносамента; 10) число оригиналов коносамента, если их больше чем один; 11) подпись перевозчика или действующего от его имени лица. По соглашению сторон в коносамент могут быть включены иные данные и оговорки. Примечательно, что среди реквизитов коносамента не названо «указание на вид документа - «коносамент».

В отношениях по обращению коносамента участвуют перевозчик, который выдает коносамент после приемки груза к перевозке. В данном случае уместно назвать его эмитентом. Требования к перевозчику содержатся в транспортном законодательстве. В некоторых случаях его деятельность лицензируется. Вторым лицом является законный держатель коносамента, который вправе получить груз в порту назначения, предъявив коносамент. В этом проявляется признак презентации коносамента. Первоначальным владельцем (держателем) коносамента является отправитель, как правило, собственник груза. Данная ценная бумага может многократно отчуждаться в пути следования груза, поэтому ее владелец вправе с соблюдением установленного порядка вручить коносамент любому другому лицу. Отправитель должен уведомить перевозчика о передаче права распоряжения грузом получателю или третьему лицу (ст. 149 КТМ РФ).

По желанию отправителя ему может быть выдано несколько экземпляров (оригиналов) коносамента, причем в каждом из них отмечается число имеющихся оригиналов коносамента. После выдачи груза на основании первого из предъявленных оригиналов коносамента остальные его оригиналы теряют силу (ст. 147 ГК РФ).

Коносамент имеет три вида в зависимости от порядка передачи прав по нему - именной, ордерный и на предъявителя (ст. 149 КТМ РФ). Именной коносамент в составе реквизитов содержит имя получателя груза (законный держатель) и передается по правилам уступки права требования (цессии). Ордерный коносамент передается посредством совершения на нем индоссаментов. Соответственно, законным держателем коносамента и правом на получение груза будет обладать лицо, в пользу которого совершена последняя передаточная надпись на самом коносаменте. Коносамент на предъявителя передается простым вручением, соответственно, право на получение груза будет у лица, предъявившего такой коносамент перевозчику. КТМ РФ не требует подтверждения титула собственности на груз.

Таким образом, коносамент является ценной бумагой документарной, неэмиссионной, основной, отечественной, срочной, товарной, частной, именной, ордерной или на предъявителя. На срочный характер коносамента указывают его реквизиты: он должен содержать время и место выдачи, а также дату приема груза перевозчиком в порту погрузки. Кроме того, коносамент это односторонняя (выписывается одним лицом), каузальная сделка. Коносамент подтверждает наличие договора перевозки и следует его судьбе. Однако в юридической литературе встречаются взгляды на коносамент как абстрактную ценную бумагу4.

В данном параграфе акцент был сделан на анализе норм об использовании коносамента в морской перевозке. Учитывая июльские поправки в КВВТ РФ 2012 года, трудно сказать, какое содержание будет иметь коносамент во внутренней водной перевозке и можно ли использовать нормы КТМ РФ к внутренней водной перевозке по аналогии. На наш взгляд, коносамент является универсальной ценной бумагой и применим к перевозке любым видом транспорта. Поэтому нормы о коносаменте из КТМ РФ и КВВТ РФ следует переместить в общий документ, роль которого может сыграть часть 2 ГК РФ - глава 40 «Перевозка».

Выделим главное.

Сегодня коносамент предусмотрен только для перевозки грузов морским и внутренним водным транспортом.
Коносамент выдается перевозчиком по требованию отправителя груза.

Коносамент является бездоходной, документарной, неэмиссионной, основной, отечественной, срочной, товарной, частной, именной, ордерной или предъявительской ценной бумагой, односторонней, каузальной сделкой.§ 3. Характеристика двойного и простого складских свидетельств

Складские свидетельства получили статус ценных бумаг впервые в части второй Гражданского кодекса Российской Федерации. Как было сказано, ГК РФ выделяет двойное и простое складские свидетельства. Складское свидетельство выдается товарным складом в подтверждение заключения договора хранения и приемки товара. При этом данный документ может быть единственным доказательством наличия договорных отношений. Его преимущество перед другими складскими документами заключается в том, что данная ценная бумага позволяет упростить реализацию, любое иное распоряжение товаром в процессе его хранения. Например, складское свидетельство может быть передано в залог в обеспечение надлежащего исполнения обязательств должником-владельцем свидетельства по кредитному договору, по договору купли-продажи и т. д. При залоге товара об этом делается отметка на складском свидетельстве.

В отношениях по обороту складских свидетельств участвуют: - товарный склад, выписывающий свидетельство (условно - эмитент), и держатель складского свидетельства. Товарным складом признается организация, осуществляющая в качестве предпринимательской деятельности хранение товаров и оказывающая связанные с хранением услуги. Соответственно, эмитентами данных ценных бумаг могут быть только субъекты предпринимательской деятельности. Особых требований к держателям (владельцам) свидетельств ГК РФ не предъявляет. Как правило, первым держателем свидетельства выступает сам поклажедатель. Складские свидетельства, как и другие товарораспорядительные бумаги, не являются «свидетельствами о праве собственности» на товар.

Складские свидетельства оформляются в письменной форме, бланки и образцы свидетельств законодательством не предусмотрены. Однако в статьях 913, 917 ГК РФ перечислены обязательные реквизиты данных ценных бумаг, при отсутствии которых выписанный документ не будет иметь силы складского свидетельства.

Складские свидетельства являются неэмисионными ценными бумагами и не подпадают под регулирование Федерального закона «О рынке ценных бумаг». Выпуск таких ценных бумаг не подлежит какому-либо засвидетельствованию со стороны государства. Также рассматриваемые инструменты относятся к числу документарных, отечественных, основных, товарных, частных ценных бумаг. Складские свидетельства следует причислить к срочным ценным бумагам, так как права и обязанности по договору хранения, который они удостоверяют, носят срочный характер. Среди реквизитов свидетельств указан срок, на который товар принят на хранение. Соответственно, права по данной ценной бумаге должны быть реализованы в установленный период. Складское свидетельство не предполагает предоставление ее держателю каких-либо бонусов (процентов), соответственно относится к бездоходной ценной бумаге.

С точки зрения классификации складских свидетельств как вида сделок, то данные бумаги являются каузальными, односторонними сделками.

Двойное и простое складские свидетельства обладают единой природой, тем не менее, имеются отличия в их правовом режиме. Двойное складское свидетельство - это ценная бумага, состоящая из двух частей - складского и залогового свидетельств, каждая из которых является ценной бумагой (ст. 912 ГК РФ). Залоговое свидетельство имеет название «варранта». Складское и залоговое свидетельства на один и тот же товар могут иметь разных владельцев. В этом случае объем прав последних не одинаков. Держатель складского свидетельства вправе распоряжаться товаром, переданным на хранение, но не может взять его со склада до погашения кредита, выданного по залоговому свидетельству. Залоговое свидетельство является подтверждением нахождения товара в залоге у его держателя. Таким образом, держатель залогового свидетельства имеет право залога на товар в размере выданного по залоговому свидетельству кредита и процентов по нему (ст. 914 ГК РФ). То есть держатель залогового свидетельства является залогодержателем товара, находящегося на хранении. Таким образом, получить товар на складе, возможно только при предъявлении одновременно складского и залогового свидетельств, либо по складскому свидетельству одновременно предъявив квитанцию об уплате всей суммы долга по залоговому свидетельству. Если товарный склад вернет товар без оплаты долга, он будет нести ответственность перед держателем залогового свидетельства за выплату всей суммы (п. 3 ст. 916 ГК РФ).

К реквизитам складского свидетельства относятся: 1) наименование и место нахождения товарного склада, принявшего товар на хранение; 2) текущий номер складского свидетельства по реестру склада; 3) наименование юридического лица либо имя гражданина, от которого принят товар на хранение, а также место нахождения (место жительства) товаровладельца; 4) наименование и количество принятого на хранение товара - число единиц и (или) товарных мест и (или) мера (вес, объем) товара;

срок, на который товар принят на хранение; 6) размер вознаграждения за хранение и порядок оплаты хранения; 7) дата выдачи складского свидетельства.

Обе части двойного складского свидетельства являются ордерными ценными бумагами. Права по ним передаются путем совершения передаточной надписи - индоссамента. Индоссамент может выглядеть следующим образом: «Передано (кому)

- индоссат, (кем) - индоссант. Дата передачи. Подпись, печать

индоссанта».

В простом складском свидетельстве одна часть. Держатель названного документа имеет право распоряжаться хранящимся на складе товаром в полном объеме. В простое складское свидетельство вписываются те же реквизиты, что и в двойное складское свидетельство, кроме наименования лица, от которого принят товар, и места нахождения его владельца (ст. 917 ГК РФ). Это объясняется тем, что простое складское свидетельство является ценной бумагой, выписываемой на предъявителя. Соответственно, получение, продажа товара и т.п. возможны только путем вручения данной ценной бумаги.

На основании изложенного, выделим главные мысли.

Различают простое и двойное складские свидетельства. При этом двойное складское свидетельство состоит из двух частей - залогового (варранта) и складского свидетельств, каждое из которых также являются ценными бумагами. Названные ценные бумаги имеют отличия в правовом режиме.
Держатель простого складского свидетельства имеет права на товар, переданный на хранение, в полном объеме. Держатель складского свидетельства вправе распоряжаться товаром, но не может взять его со склада до погашения кредита, выданного по залоговому свидетельству. Держатель залогового свидетельства имеет право залога на товар в размере выданного по залоговому свидетельству кредита и процентов по нему.
Двойное (простое) складские свидетельства являются бездоходными, документарными, неэмиссионными, основными, отечественными, срочными, товарными, частными ценными бумагами, каузальными, односторонними сделками. Двойное складское свидетельство является ордерной, а простое предъявительской ценной бумагой.

Литература

Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве: Учебное пособие по специальному курсу: В 2 т. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2007.

Буркова А.Ю. Складские документы. // Право и экономика. 2009. №9.

Габов А.В. Ценные бумаги: вопросы теории и правового регулирования рынка. М.: Статут. 2011.

Гудков Ф.А. Складские и залоговые свидетельства. М.: БДЦ-пресс. 2002.

Кокин А.С. Коносамент: правовые аспекты. М., 1987

Кокин А.С. Товарораспорядительные бумаги в торговом обороте. М., 2000.

Котелевская А. А. Некоторые вопросы правовой регламентации двойных и простых складских свидетельств. Актуальные проблемы гражданского права: Сборник статей. Вып. 10. М., 2006.

Макарова Н.В. Коносамент в международных морских перевозках. // Международные банковские операции. 2009. №4. С. 55 - 64.

Ротко С.В. Коносамент в российском и зарубежном законодательстве. // Международное публичное и частное право. 2011. №1. С. 44 - 46.

Ротко С.В., ДА. Тимошенко. Складское свидетельство как товарораспорядительная ценная бумага. // Современное право. 2009. №2.

Нормативные акты

Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. // Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, №32, ст. ст. 3301.

Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. // Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №5, ст. 410.

Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации. // Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, №18, ст. 2207.

Кодекс внутреннего водного транспорта Российской Федерации. // Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, №11, ст. 1001.

Федеральный закон от 6 января 1999 года № 17-ФЗ «О присоединении Российской Федерации к протоколу об изменении международной конвенции об унификации некоторых правил о коносаменте от 25 августа 1924 года, измененной протоколом от 23 февраля 1968 года». // Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, №2, ст. 244.

1 Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, №11, ст. 1001.

2 Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, №2, ст. 244.

См. например, Ф.А. Гудков Складские и залоговые свидетельства. М.: БДЦ-пресс. 2002; А.С. Кокин. Товарораспорядительные бумаги в торговом обороте. М., 2000; А. А. Котелевская. Некоторые вопросы правовой регламентации двойных и простых складских свидетельств. Актуальные проблемы гражданского права: Сборник статей. Вып. 10. М. 2006; С.В. Ротко. Коносамент в российском и зарубежном законодательстве. // Международное публичное и частное право. 2011. №1. С. 44 - 46; С.В. Ротко, Д.А. Тимошенко. Складское свидетельство как товарораспорядительная ценная бумага. // Современное право. 2009. №2.

4 См. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть первая: учеб.-практич. комментарий (постатейный) / Е.Н. Абрамова, Н.Н. Аверченко, Ю.В. Байгушева и др.; под ред. А.П. Сергеева. М.: Проспект. 2010. С. 173.

Товарные ценные бумаги