Развитие электронных расчетных платежей
PAGE 2
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Восточно-Сибирский государственный технологический университет»
МРИПК
Кафедра «Финансы и кредит»
Допущена к защите:
«____»______________2006 г.
Заведующая кафедрой «Финансы и кредит»
____________В.М. Багинова
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Дипломная работа
На тему: Развитие электронных расчетных платежей
Исполнитель: студент заочной формы обучения (набор 2003 г.)
Пивовар Наталья Конрадовна __________ «____»______________2006 г.
Руководитель работы: ____________ «____»______________2006 г.
к.э.н., и.о. доцента В.И. Маланов
Нормоконтролер: ___________ «____»______________2006 г.
к.э.н., ст. преподаватель Н.Д. Содбоева
Рецензент: ____________ «____»______________2006 г.
к.э.н., и.о. доцента З.Б.Дугаржапов
Улан-Удэ 2006
|
|
Содержание
|
|
|
|
Введение
|
3
|
|
Глава1.
|
Экономическое содержание и характеристика электронных расчетов
|
8
|
|
1.1.
|
Развитие и организация расчетов с использованием электронных средств
|
8
|
|
1.2.
|
Внутрирегиональные электронные расчеты
|
20
|
|
1.3.
|
Межрегиональные электронные расчеты
|
24
|
|
Глава 2.
|
Анализ проведения электронных расчетных платежей Национального банка Республики Бурятия Банка России.
|
32
|
|
2.1.
|
Краткая характеристика образования, развития и структуры управления Национального банка Республики Бурятия Банка России.
|
32
|
|
2.2.
|
Анализ безналичного платежного оборота, проходящего через Головной расчетно-кассовый центр г. Улан-Удэ Национального банка Республики Бурятия Банка России
|
37
|
|
2.3.
|
Анализ проведения электронных платежей в Головном расчетно-кассовом центре г. Улан-Удэ Национального банка Республики Бурятия Банка России
|
47
|
|
Глава 3.
|
Развитие электронных расчетов в НБ Республики Бурятия Банка России.
|
55
|
|
3.1.
|
Проблемы и перспективы развития системы электронных расчетов в Национальном банке Республики Бурятия
|
55
|
|
3.2.
|
Анализ эффективности внедрения автоматизированной банковской системы электронных расчетов в ГРКЦ г. Улан-Удэ Национального банка Республики Бурятия Банка России
|
59
|
|
|
Заключение
|
67
|
|
|
Список использованных источников
|
70
|
|
|
Приложения
|
74
|
Введение
Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Эффективность функционирования банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы. Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций.
Значение платежной системы для финансовой сферы и экономики в целом трудно переоценить, платежи и обеспечивающая их система, являются основным элементом финансовой деятельности.
Практика показывает, что интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов позволяет успешно решать каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы.
Эффективность, правовая урегулированность безналичных расчетов, способность цивилизованно управлять безналичным денежным оборотом в значительной степени являются залогом стабильного развития экономики в целом.
Сегодня никого уже не надо убеждать в том, что автоматизация банковской деятельности - не модное и престижное увлечение крупных банков, а насущная необходимость для всех участников финансового бизнеса. С одной стороны, предприятия не удовлетворены существующей скоростью прохождения платежей через банковские учреждения, с другой банки в конкурентной борьбе за клиента заинтересованы в организации более качественного сервиса.
Создание стабильной, безопасной платежной системы, обеспечивающей расчеты в режиме реального времени в масштабе всего государства, является одной из приоритетных задач Банка России.
За короткий срок Банк России провел апробацию в порядке эк спериментов, а затем широко внедрил элект ронные технологии межбанковских расчетов на внутри- и межрегиональном уровнях. В основу технологий положены особенности оформления и использования электронных документов: со здания участником-отправителем, идентификации подписей, доставки по каналам связи, опреде ления подлинности (верификации), исполнения уча стником-получателем, защиты от несанкциони рованного доступа на всех этапах обработки и передачи платежной информации, контроля за операциями (включая подтверждение получения ЭД и осуществления проводок), хранения.
Электронные расчеты в системе Банка России развиваются весьма динамично. В общей величине совершенных за 2004-2005гг. платежей Банка России наибольший удельный вес составили электронные с применением до кументов: полноформатных — 50,9% по коли честву, 70,4% по сумме, а сокращенного фор мата соответственно 46,5 и 25,6%; тогда как телеграфные платежи 0,4 и 3,1%, почтовые 2,2 и 0,9%.
Электронный обмен расчетными докумен тами между банками постепенно распрост раняется и на клиентский уровень как непре менное условие повышения эффективности электронных расчетов. В частности, подразде ления расчетной сети Банка России активно включают в число участников такого обмена органы федерального казначейства и других своих клиентов.
Для внедрения электронных расчетов Банком России была обследована структура платежного оборота более чем в 90 % регионов страны в разрезе основных видов платежей. В результате обследования установлено, что основная масса (по сумме) приходится на крупные платежи, все платежи (крупные и мелкие) по количеству и сумме совершаются главным образом внутри регионов. Это дало основание для стратегии электронизации в первую очередь внутрирегиональных (с предпочтением вначале крупным платежам), а затем и межрегиональных расчетов.
Внутрирегиональные электронные расчеты в России проводятся практически в режиме ре ального времени, то есть в тот же день; меж региональные — с учетом 11 часовых времен ных поясов — не позднее следующего дня.
Представляет интерес рассмотрение порядка проведения электронных расчетов, пока что слабо освещенного в периодической печати. Немаловажно и то, что Банк России осуществляет основной объем таких платежей.
Целью исследования является выявление перспектив развития системы электронных расчетов в Национальном банке Республики Бурятия.
В соответствии с указанной целью были поставлены следующие задачи:
- провести анализ организации расчетов с использованием электронных средств;
- определить место и роль Головного расчетно-кассового центра г. Улан-Удэ Национального Банка Республики Бурятия Банка России в проведении электронных расчетов;
- рассмотреть структуру безналичного платежного оборота, осуществляемого через Головной расчетно-кассовый центр г. Улан-Удэ Национального Банка Республики Бурятия Банка России
- выявить основные проблемы в развитии электронных расчетов;
- рассчитать экономический эффект внедрения автоматизированного программного обеспечения
Предметом исследования является деятельность Национального Банка Республики Бурятия Банка России по развитию и организации расчетов с использованием электронных средств.
Объектом исследования является Головной расчетно-кассовый центр г. Улан-Удэ Национального Банка Республики Бурятия Банка России.
Практическая значимость работы заключается в разработке комплекса мероприятий по внедрению и совершенствованию автоматизированной банковской системы электронных расчетов.
Информационную базу исследования составили нормативные документы, законодательные акты, монографии, учебные пособия, данные статистической и финансовой отчетности Национального банка Республики Бурятия и Головного расчетно-кассового центра г. Улан-Удэ.
Методы, применяемые при написании работы - диагностический, статистический, методы финансового анализа, методы планирования и прогнозирования, группировки и сравнения.
Структурно дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников, приложений.
Во введении обосновывалась актуальность, цели и задачи исследования, предмет и объект исследования.
В первой главе диплома рассматривались теоретические основы, экономическое содержание и характер электронных расчетов.
Вторая глава были раскрыты вопросы, связанные с проведением анализа электронных расчетов. Здесь дана краткая характеристика образования, развития и структура управления НБ Республики Бурятия Банка России и ГРКЦ г. Улан-Удэ НБ Республики Бурятия Банка России, произведен анализ безналичного платежного оборота проходящего через НБ Республики Бурятия, а так же анализ проведения электронных платежей в ГРКЦ г. Улан-Удэ НБ Республики Бурятия Банка России.
В третьей главе анализировались проблемы и перспективы развития электронных расчетов в НБ Республики Бурятия, разработаны предложения по внедрению автоматизированной банковской системы электронных расчетов.
ГЛАВА 1.ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И ХАРАКТЕРИСТИКА ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТОВ