Формирование и развитие депозитного рынка в Республике Казахстан

Ведение

Казахстанский депозитный рынок – один из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие системы и культуры сбережений, товарного производства и обращение шло параллельно и тесно переплеталось. При этом депозитные учреждения, выступая посредниками в распределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что современный депозитный рынок – это важнейшая сфера национального финансового рынка, его практическая роль определяется и тем, что депозитные учреждения как участники рынка аккумулируют сбережения населения и затем направляют их к фирмам и производственным структурам.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулирует движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы – это залог снижения темпов инфляции, обеспечения постоянство уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на национальную экономику самым эффективным образом.

Развитие инструментов депозитного рынка происходит по мере развития депозитных учреждений, роста экономической грамотности населения и повышения спроса на более качественные и надежные депозитные продукты и услуги [1].

Создание устойчивого и гибкого и эффективного депозитного рынка с налаженной инфраструктурой – одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач дальнейшего развития Казахстана.

Сегодня, в условиях экономического кризиса как на товарных, так и финансовых рынков, структура финансового рынка резко усложняется. Появляются новые виды финансовых посредников, новые кредитные и депозитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур Казахстана и именно они выполняют ключевую роль в функционировании депозитного рынка. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма в новых кризисных условиях.

Развитие депозитного рынка и укрепление его инфраструктуры, создание новых механизмов установления хозяйственных связей и развития предпринимательства и конкуренции, повышение инвестиционного рейтинга республики требуют разработки теории экономических рисков, методов их оценки и регулирования на всех ступенях хозяйствования: республиканском, региональном, местном, а также на уровне каждой хозяйственной единицы независимо от вида и формы собственности.

Развитие экономики любой страны неразрывно связанно с эффективностью перехода сбережений в инвестиции. Необходимость ориентации экономики именно на внутренние сбережения республики обуславливается, прежде всего, проблемой дефицита инвестиционных средств и увеличением удельного веса прямых иностранных инвестиций.

По оценкам экспертов, в домашних хозяйствах скопилось свыше 1 млрд. долларов США, которые могут быть возвращены и вложены в реальный сектор экономики для обеспечения экономического роста страны.

Характерная особенность современной экономической системы Казахстана – активное использование банковских структур для проведения политики макроэкономической стабилизации. Банковская политика формирования и развития депозитного рынка направлена на привлечение временно свободных денежных средств и мобилизацию внутренних источников инвестирования. В развитых банковских системах банки играют важную роль в привлечении сбережений населения, предприятий, заставляя работать огромные денежные массы на развитие экономики.

Коммерческие банки, действую в соответствии с денежно-кредитной политикой Национального банка, регулируют количество денег, находящихся в обращении в той или иной экономической системе. Стабильный и умеренный рост денежной массы – это залог обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым эффективным образом.

Развитие депозитного рынка невозможно без совершенствования двух взаимосвязанных процессов: аккумуляция сбережений и инвестирование средств. Денежные сбережения населения – это разность между доходами и расходами, хранимая в банках или на руках; инвестиции – вложения средств на долгие сроки с целью получения дополнительного дохода.

Сущность деятельности основных участников депозитного рынка проявляется в выполнении ими определенных функций, которые отличают их от других финансовых институтов. Депозитную услугу можно охарактеризовать как выполнение банком определенных действий в интересах клиента. В основе любого банковского продукта лежит необходимость удовлетворения какой-либо потребности. К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим услугам коммерческие банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых разнообразных форм банковских продуктов.

Каждый участник депозитного рынка для достижения основной цели – максимизации величины при приемлемом уровне риска, вырабатывает стратегию управления активами и обязательствами. Целью стратегии управления обязательствами, или иначе депозитным портфелем, является установление контроля над источниками средств банка [1].

В дипломной работе «Формирование и развитие депозитного рынка в Казахстане (на примере КФ АО «Цеснабанк») большое значение имели научные труды Г.С. Сейткасимова, Жукова Е.Ф., Буклемишев О. Л, Лаврушина О. И и другие. Были использованы материалы и статьи журналов и газет.

Целью дипломного исследования является ознакомление с формированием и развитием депозитного рынка в Республике Казахстан.

В соответствии с этой целью, определены следующие задачи:

- изучить депозитный рынок Казахстана;

- описать формирование и развитие депозитного рынка нашей стране;

- оценить депозитный рынок Казахстана в современных условиях;

- выявить деятельность КФ АО «Цеснабанк» в сфере привлечения средств;

- сформулировать перспективные направления депозитного рынка.

Объектом исследования выступает депозитная деятельность Костанайского филиала АО «Цеснабанк».

Предметом исследования является система экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и развитие депозитного рынка в Казахстане.

1 Теоретические основы формирования и развитие депозитного рынка Казахстана

1.1 Условие развития депозитного рынка Республики Казахстан

С момента обретения независимости наше государство приступило к модернизации своей экономики и реформированию всех её секторов. Важнейшим результатом проводившихся реформ является реформирование депозитного рынка – как одного из стратегических направлений политики коммерческих банков для мобилизации внутренних источников инвестирования. Проблемы переходного периода не могли не оказать своего влияния на формирование национального депозитного рынка, что обусловило ее неэффективное развитие на ранних этапах становления. В качестве основных причин, определявших такое положение дел, на наш взгляд, необходимо обозначить следующее:

- республика, оказавшись без инвестиционных средств, поступавших ранее в централизованном порядке и необходимых не только для поддержания развития экономики, но и для проведения реформ, была вынуждена привлекать внешние заимствования, игнорируя при этом внутренние сбережения;

- отсутствие у большинства населения депозитной культуры и позитивного опыта обращения к услугам финансовых институтов, стало причиной тенденции оседания наличных денежных средств «на руках»;

- уровень доходов большинства граждан государства на первоначальном этапе проводимых реформ не позволял накопить сбережения и тем более инвестировать их во что-либо, большая часть общества практически была «на нулях»;

- волна банкротств различных трастовых, венчурных компаний, финансовых пирамид еще более усугубило общее недоверие населения к коммерческим банкам, отсутствий государственных гарантий по банковским вкладам, также отторгало его от депозитных инвертирований;

- отсутствие эффективного и реального механизма индексации вкладов, высокий уровень инфляции тормозили реализацию многих крупных сберегательных проектов банка;

- общая долларизация экономики вследствие укреплений позиций доллара США в отечественной банковской системе привела к значительному структурному изменению депозитного портфеля в пользу вкладов в иностранной валюте. Это, в свою очередь, также замедляло общее развитие депозитного рынка, поскольку вкладчик все-таки быстрее идет инвестировать вклад в тенге, чем в валюте: с одной стороны, из-за необходимости дополнительной траты времени на ее обмен, а с другой, вследствие общей низкой валютной культуры общества (большая часть граждан республики на заре рыночных отношений вообще не знала иностранной валюты). К числу наиболее веских причин долларизации стали переход к режиму свободно плавающего обменного курса тенге в апреле 1998 года, усиление девальвационных ожиданий в конце 1998 года из-за кризиса в России и т.п.;

- на первоначальном этапе становления для депозитного рынка характерно значительное превалирование инструментов краткосрочного характера, что свидетельствовало о достаточно долгом недоверии к банковской системе, хотя на данное явление также влияла и общая неуверенность населения в своем будущем.

Депозитный рынок Казахстана наряду с кредитным рынком можно отнести к самым «опытным» сегментам финансового рынка, имеющим особую историю своего развития. Значение депозитного рынка необходимо рассматривать не только с позиции его существенности на финансовом рынке, но с точки зрения его роли как важной составляющей национальной экономики, рассмотрев, таким образом, сегментивный аспект влияния финансового рынка:

- депозитный рынок в силу своей главной роли – ресурсоснабжающей и функцией аккумулирующей формирует для национальной экономики и для финансового рынка в частности значительные объемы инвестиционных ресурсов –дешевых и надежных, и что самое главное их источником служат внутренние казахстанские инвестиции. Эти ресурсы являются основным и точнее сказать базовым источником ресурсов коммерческого банка и формируются в процессе проведения им пассивных операций. Так, если в 2000г. инвестиции в основной капитал составили 595,6 млрд. тенге, то депозиты в банковской системе 290,6 млрд. тенге (48,7%), в 2005г. эти цифры составили – 2205,2 и 1653,5 (74,9%) млрд. тенге соответственно [2];

- динамика развития депозитного рынка любого государства характеризует успех и надежность финансового рынка данной страны, демонстрирует уровень доверия экономических агентов данному рынку и своему государству. В то же время надежность депозитного рынка главный показатель, индикатор морального спокойствия граждан, в то же время надежность кредитного рынка индикатор морального спокойствия крупных инвесторов банка (в лице акционеров). Его связь с национальной экономикой очень тесна, поскольку основу этой экономики создают граждане страны работающие в компаниях и государственных организациях, и именно они являются главными участниками депозитного рынка;

- в Казахстане основным вектором развития финансового рынка страны в период его становления был выбран именно депозитный рынок (вспомним «бородатый» миллиард председателя Национального Банка РК Г. Марченко);

- депозитный рынок обеспечивает финансовый рынок не просто заемными средствами, а средствами достаточно дешевыми, в общей совокупности емкими, и имеющими неплохой срок займа. Так в среднем за 2005-2007 год на каждый 1 тенге совокупного собственного капитала банков второго уровня приходится 21 тиын привлеченных банками депозитов;

- стоимость депозитных финансовых инструментов лежит в основе стоимости многих инструментов финансового рынка. Например, при определении стоимости депозитных продуктов финансовый институт исходит, прежде всего, из стоимости средств полученных им от продажи депозитных инструментов, чтобы обеспечить рентабельность общей совокупной деятельности института;

- развитие депозитного рынка, наряду с денежным и кредитным рынками, способствовал развитию банковской системы страны. Можно сказать, что развивая и совершенствуя свои депозитные инструменты коммерческие банки страны смогли развивать свою роль, усилить свою мощь и стать ведущими, передовыми субъектами бизнеса нашей национальной экономики;

- по объему и качеству обращаемых на депозитном рынке инструментов оценивается общий уровень доверия экономических агентов к самому финансовому рынку, и что не менее важно, к государству и тому политическому строю, который в нем имеет место;

- успешное функционирование депозитного рынка способствовало созданию условий для формирования положительного опыта частных инвестиций и вовлечения индивидуальных инвесторов (населения) к инвестиционной деятельности на финансовом рынке через механизм паевых фондов. Только успешная деятельность финансовых институтов на депозитном рынке, поступательное развитие депозитных инструментов и рост их качества помогли забыть казахстанскому обществу печальные последствия деятельности «финансовых пирамид»;

- развитие депозитного рынка способствует самому быстрому росту финансовой культуры населения, поскольку если на кредитном рынке очень часто в вопросах получения кредита заемщики прибегают к услугам посредников, то на депозитном рынке - учатся всему сами.

Определение значения депозитного рынка позволяет нам установить его характерные черты:

- в отличие от всех сегментов финансового рынка именно депозитный рынок на данном этапе развития казахстанской экономики демонстрирует тесную связь рынка и населения (домашних хозяйств);

- финансовые инструменты депозитного рынка разнообразны по видам, стабильны по срокам и цене;

- депозитный рынок имеет высокую зависимость от уровня платежеспособности и доходности частного сектора экономики, от наличия реальных условий для накопления;

- важным рычагом стимулирования депозитного рынка выступают инструменты государственного регулирования в частности норматив минимальных обязательных резервов (резервов депозитов), определяемый как процент от совокупного объема обязательств банка (депозитов), отчисляемый в Национальный Банк Казахстана в наличной форме, а также система обязательного гарантирования (страхования) вкладов физических лиц в коммерческих банках;

- депозитный рынок демонстрирует высокую чувствительность к изменению спроса и предложения на его финансовые инструменты;

- инструменты депозитного рынка в отличие от инструментов денежного рынка имеют принадлежность как к рынку коротких, так и к рынку длинных денег, то есть нельзя сказать, что депозитные инструменты можно отнести к рынку cash, поскольку текущие счета экономических агентов как обязательства финансовых институтов перед клиентами отнесены к разряду инструментов денежного рынка;

- с точки зрения многих ученых депозитный рынок Казахстана стал осязаемым с конца 1994 года, когда процентные ставки по депозитам стали более позитивными, то есть привлекательными с точки зрения возможности вложения средств и получения дохода по ним с учетом инфляционного ожидания;

- высокий уровень концентрации депозитных инструментов в тройке крупнейших банков страны и особая роль АО Народный банк Казахстана получившего депозитную базу, культуру и традиции депозитного дела в наследство от конторы Сберегательного банка КазССР. Более 90% вкладов населения находились на счетах в учреждениях сберегательного банка, что было вызвано высоким доверием к нему (это единственный банк сохранность вклада в который, гарантировалась государством), а также доступностью его учреждений (развитой филиальной сетью)[2].

Роль депозитного рынка и его характерные черты, наблюдаемые нами сегодня, сложились, на наш взгляд, в результате влияния следующих факторов, определявших развитие депозитного рынка в Казахстане:

- важным условием, предопределявшим успешное развитие депозитного рынка в Казахстане стала мера, введенная Национальным банка в рамках программы реформирования банковской системы (15 февраля 1995 года) по ограничению доступа коммерческих банков к аукционным ресурсам главного банка страны по целевому признаку (только для решения проблем с ликвидностью), что ограничило их активность на кредитном рынке и они были вынуждены более целенаправленно осуществлять свою деятельность на рынке депозитных инструментов;

- налоговые льготы выступили важным стимулом в увеличении спроса на депозитные инструменты со стороны потенциальных инвесторов, поскольку полное освобождение от налога на доходы физического лица (15% у источников выплаты) выступило в тот период важным подспорьем в экономии денежных средств для вкладчиков;

- активная пропаганда в средствах массовой информации, когда буквально по всем возможным средствам доставки информации пропагандировались депозитные инструменты и их роль в жизни человека, создавались специальные тематические передачи о роли системы сбережений и т. д.;

- создание системы коллективного страхования. Наличие надежных каналов финансирования является чрезвычайно важным для эффективного функционирования банковской системы и поддержания доверия к ней в обществе. Показателями стабильности и надежности функционирования банковской системы в частности сохранности размещаемых во вкладах сбережений населения в любом государстве является существующая в том или ином виде система гарантирования (страхования) вкладов [2]. С 1 января 2000 года в Республике Казахстан стала функционировать система страхования вкладов физических лиц, центральным органом которой является Фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц. Объектами обязательного гарантирования депозитов является обязательства банка-участника по возврату в случае его принудительной ликвидации депозитов физических лиц в тенге и иностранной валюте без начисленного по ним вознаграждения, находящихся на банковских счетах и удостоверенных договорами банковского счета и (или) банковского вклада и (или) вкладными документами. Начало функционирование данного фонда стало новой вехой в развитии депозитного рынка и оказало большое влияние на рост депозитных инструментов. Так, если в 1999 году совокупный объем депозитных ресурсов составил 1,3 млрд. тенге, по итогам 2000 года после введения системы коллективного страхования -2,7 млрд. тенге – то есть объем депозитного рынка увеличился в 2,1 раза. Действующими нормативными правовыми актами РК, а именно Законами Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня РК» определены правовые основы функционирования системы обязательного гарантирования депозитов, права и обязанности его участников [3].

Основными принцами системы обязательного гарантирования депозитов является:

1) обязательность участия банков, осуществляющих прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц, в системе обязательного гарантирования депозитов;

2) обеспечении прозрачности системы обязательного гарантирования депозитов;

3) снижение рисков, связанных с функционированием системы обязательного гарантирования депозитов;

4) накопительный характер формирования специального резерва, предназначенного для выплаты гарантийного возмещения.

В случае принудительной ликвидации банка-участника организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, выплачивает депозиторам по гарантируемым депозитам гарантийное возмещение в сумме остатка по депозиту без начисленного по депозиту вознаграждения, но не более пяти миллионов тенге;

- совершенствование законодательства посредством ведения поправок касающихся банковской тайной счетов физических лиц, которые были сделаны наряду с ведением системы коллективного страхования, значительно увеличили оборот депозитных инструментов. Пункт 2 статьи 50 «Банковская тайна» в Законе РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» гласит: «Банки гарантируют тайну по операциям и депозитам своих депозиторов, клиентов и корреспондентов, а также тайну имущества, находящихся на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях в банков. Должностные лица, работники банков и иные лица, которые в силу осуществления своих служебных обязанностей получили доступ к сведениям, составляющим банковскую тайну, за их разглашение несут уголовную ответственность за исключением случаем, предусмотренных пунктами 4-8 настоящей статьи» [5];

- начало функционирование депозитного рынка, когда пенсионные фонды как финансовые институты стали размещать часть привлеченных ими пенсионных накоплений в банковские депозиты от 10% до 20%, что значительно увеличило объем депозитных ресурсов на рынке и способствовало активизации самих депозитных институтов к развитию и совершенствованию своей депозитной политики;

- переход коммерческих банков как главных финансовых институтов на депозитном рынке к международным стандартам деятельности в рамках Программы перехода принятой в декабре 1996 года сроком на четыре года: в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации;

- расширение сети филиалов и расчетно-кассовых центров, начиная с 1999 года, повышения качества обслуживания, увеличили доступ к депозитным инструментам и соответственно, повысило их объем.

Относительно этапов формирования и развития депозитного рынка, можно сказать, что в целом можно выделить три основных этапа с выделением «перестроичного» для развития рынка периода (рисунок 1) [2]:

Рисунок 1.Этапы формирования и развития депозитного рынка

«перестроичный» период с 1990 года по 1993 года – период, как было уже отмечено не самый лучший для депозитного рынка. Это период «рублевой зоны», «зарождающей банковской системы», когда депозитные ресурсы были предоставлены остатками на депозитно – сберегательных вкладах в основном Конторы Сберегательной банка КазССР.

1 этап – период с 1993года по 1999год – начало становления основных параметров депозитного рынка в виде инфраструктуры, понятия депозитной политики и её внедрение, расширение спектра депозитных инструментов, активная пропаганда в средствах массовой информации;

2 этап - период с 2000г. по 2004г. – начала роста объемов и всех параметров депозитного рынка, изменение структуры депозитных инструментов в пользу депозитов в национальной валюте, доверия населения к банковской системе в связи с созданием и началом функционирования АО Казахстанский фонд гарантирования депозитов;

3 этап - период с 2005 года и по настоящее время – период расцвета и обострения конкуренции на депозитном рынке, совершенствования и развития депозитных инструментов (банки как эмитента - депоненты стали более лояльны к срокам, условиям и стоимости депозитных инструментов), появления депозитов нового типа в виде условных депозитных ресурсов. Для этого периода характерно укрепление позиций и имиджа национального депозитного рынка, вследствие продемонстрированной АО Казахстанским фондом гарантирования депозитов гарантией исполнения своих обязательств по обанкротившемуся банку - участнику, по которому фонд намерен погасить все депозитные обязательства перед вкладчиками (АО Наурыз - банк).

Понятие депозитного рынка и сам термин используется как практиками, так и теоретиками от финансового рынка очень давно, и имеет широкое применение с позиций различных научных школ. Однако, несмотря на то, что данное понятие обширно используется многими учеными, мы не встретили четкого определения понятия депозитный рынок даже в профильных учебниках и монографиях по проблемам финансового рынка. Это поставило перед нами задачу необходимости толкования данного понятия. Итак, сформулированное нами значение и основные характерные черты депозитного рынка позволили нам дать следующее его определение.

Депозитный рынок следует рассматривать как совокупность экономических отношений, связанных с обращением депозитных инструментов в процессе аккумуляции свободных денежных средств экономических агентов общества. В то же время, депозитный рынок представляет собой экономическое пространство, на котором происходит процесс – купли продажи депозитных инструментов между участниками депозитных отношений, способствующих формированию инвестиционных ресурсов.

Как известно, определяющим моментом в изучении особенностей того или иного сегмента финансового рынка является раскрытие его функций.

К ключевым функциям депозитного рынка мы отнесли:

- аккумулирующую, посредством данной функции депозитный рынок с помощью образуемых им финансовых инструментов привлекает свободные денежные средства экономических агентов;

- инвестиционную, реализация депозитным рынком аккумулирующей функции обуславливает потребность превращение некогда свободных денежных средств в инвестиционные ресурсы;

- регулятивную, проявляется на депозитном рынке через функционирование Фонда гарантирования вкладов (страхования депозитов), норм резервирования и прямых регулирующих функций уполномоченных органов (ставка рефинансирования, санкции и т. п.);

- информационную, является образующей функцией на депозитном рынке, поскольку потребность инвестирования или покупки депозитных инструментов не является для экономических агентом жизненно важной и требует обязательного информационного сопровождения;

- коммерческую, способствует получению доходов участников рынка, как эмитентов, так и инвесторов;

- ценообразующую, позволяет депозитному рынку сформировать реальную рыночную цену на депозитные инструменты, исходя из макроэкономической и финансовой ситуации в экономике.

Принципы, являются важным детерминантом функционирования любого экономического агента, и депозитный рынок не является исключением. С учетом его особенностей, принципами депозитного рынка можно назвать:

- срочность – что означает, что все депозитные инструменты депозитного рынка имеют установленный срок обращения. Даже депозиты до востребования в правовом поле рассматриваются как депозиты со сроком обращения на момент их востребования;

- платность – финансовые средства лежащие в основе депозитных инструментов являются заемными, а значит кредитор, то есть в нашем случае инвестор при соблюдений условий их обращения должен получить за них вознаграждение;

- возвратность – привлеченные посредствам депозитных инструментов денежные средства являются собственностью вкладчика – инвестора и должны быть сохранены и возвращены в полном объёме обязательств.

Поскольку система коллективного гарантирования страхования депозитов является адресной и охватывает только часть депозитных инструментов рынка, принцип гарантированности, на наш взгляд, нельзя назвать общерыночным и поэтому не может быть включен в данную группу принципов [2].

Являясь сложной динамичной системой, депозитный рынок нашей страны постоянно испытывает на себе влияние внутренних и внешних факторов. Представленный множеством субъектов, каждый из которых стремиться реализовать свои собственные интересы, он в тоже время находится в русле основных течений, сформировавшихся в экономике Казахстана. Рост сбережения населения в банках является одним из важнейших факторов их оздоровления, укрепления их кредитоспособности и ликвидности. Это залог их самостоятельности, устойчивости и надежности. При этом, необходимость комплексной и системной защиты сбережений населения является объективной мерой, включающей в себе законодательные, административные и регулирующие инструменты. Все это способствовало тому, что современные депозитные институты представляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиентов в обеспечении ликвидности.

1.2 Структура депозитного рынка. Классификация депозитов коммерческого банка

Современные депозитные инструменты приобрели различные виды и формы и существенно дифференцированы по странам мира. Однако привлечение вкладчиков и расширение депозитной базы как основного источника активных инвестиционных операций на рынке для каждого финансового института остается важной и приоритетной задачей. Безусловно, ведущую роль среди финансовых институтов депозитного рынка играют коммерческие банки и, несмотря, на развитие конкуренции их доля на рынке существенно не изменилась. Тем более что не следует забывать, что первыми институтами, создавшимися для перераспределения денежных ресурсов, были коммерческие банки.

Банки привлекают средства тех, кто не испытывает срочной необходимости в имеющихся у них деньгах, предоставляя их тем, кто в конкретный момент нуждается в большей сумме, чем та, которой они располагают. Нельзя исключать из системы депозитного рынка и специализированные депозитные институты – организации парабанковской системы. В настоящее время депозитный рынок представлен следующими депозитными финансовыми институтами, оказывающими депозитные услуги: Национальный банк, банки второго уровня банков, АО Казпочта, кредитные товарищества.

Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка определяются Законом Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" [5].

Национальный Банк осуществляет регулирование и надзор по отдельным вопросам банковской деятельности в пределах своей компетенции и способствует созданию общих условий для функционирования банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.

Регулирующие и надзорные функции Национального Банка в отношении банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан, защиту интересов кредиторов банков, их вкладчиков и клиентов.

Сберегательно – депозитные учреждения, не входящие в систему страхования депозитов, также привлекают вклады населения с целью получения определенного дохода, аккумулируя их и направляя в различного рода инвестиции. Нельзя сказать, что они составляют достойную конкуренцию лидерам депозитного рынка, коммерческим банкам, но, тем не менее, само их наличие на депозитном рынке означает их жизнеспособность и реальную перспективу развития.

Анализ сложившегося депозитного рынка в республике показывает, что большинство вкладчиков при принятии решения о вложении собственных средств руководствуются, прежде всего, надежностью финансового института для их сохранности.

Для социально-экономической защиты вкладчиков и обеспечения доступности данной услуги населению на всей территории страны был введен альтернативный банковскому механизм обеспечения сохранности вкладов физических лиц, привлеченных Национальным оператором связи, закрепленный Законом Республики Казахстан «О почте» [4]. Данный механизм предусматривает обеспечение государством сохранности вкладов населения, привлекаемых Национальным оператором почты на срочные депозиты, посредством размещения их в государственные ценные бумаги и иные ликвидные финансовые инструменты.

Национальному оператору почты необходимо совершенствовать систему оказания финансовых услуг, особенно для населения, проживающего в сельской местности, имеющих ограниченный доступ к банковским услугам, с учетом возникающих при этом рисков как для почтово-сберегательной системы, так и для финансового рынка в целом.

С целью развития депозитного рынка в Казахстане и вовлечения в него жителей сельской местности, в соответствии с Законом Республики Казахстан «О почте» государством обеспечивается сохранность вкладов населения, привлекаемых Национальным оператором почты на срочные депозиты, посредством размещения их в государственные ценные бумаги и иные ликвидные финансовые инструменты. Однако, несмотря на расширение доступности такой услуги, низкий уровень выплачиваемого вознаграждения за размещенные вклады в систему Национального оператора почты негативно влияет на привлекательность депозитных услуг, что подтверждается незначительной их долей, составляющей около 1 % от общей суммы депозитов, размещенных в банковском секторе [4].

Являясь сложной динамичной системой, депозитный рынок Республики Казахстан постоянно испытывает на себе влияние внутренних и внешних факторов. Представленный множеством субъектов, каждый из которых стремится реализовать свои собственные интересы, он в то же время находится в русле основных течений, сформировавшихся в экономике Казахстана. Сегодня депозитные институты представляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в обеспечении ликвидности.

Рост сбережений населения в банках является одним из важнейших факторов их оздоровления, укрепления их кредитоспособности и ликвидности. Это залог их самостоятельности, устойчивости и надежности. При этом, необходимость комплексной и системной защиты сбережений населения является объективной мерой, включающей в себя законодательные, административные и регулирующие инструменты.

Важным аспектом функционирования депозитного рынка является анализ движения его инструментов с точки зрения направления потоков денежных средств лежащих в их основе. Можно сказать, что институциональная структура депозитного рынка достаточно традиционна и с точки зрения основных институтов представленных на ней передана у профессора Искакова У. М. (рисунок 2) [3].

Рисунок 2. Институциональная структура депозитного рынка Республики Казахстан

Развитие депозитного рынка способствует изменению его структуры и в современном варианте может быть представлено в следующем виде (рисунок 3) [3].

Рисунок 3. Депозитный рынок Казахстана в современных условиях

Представленная классификация позволяет провести анализ развития депозитного рынка исходя из его институционального признака. Проведение такого анализа дает возможность получить адекватную оценку развитию и становлению институциональной структуры депозитного рынка и увязать её с развитием экономики государства в целом и реальных доходов населения в частности [1].

Исторически на заре банковского дела деньги помещались в банковские учреждения в качестве депозитов на условиях, что те же самые монеты. которые были переданы на хранение, подлежали возврату. Таким образом, термин «депозит» отвечал своему содержанию. За услуги хранителю уплачивали вознаграждение. Аналогичные сделки заключали с клиентами банки дореволюционной России. Однако скоро банки заметили, что при более или менее прочном доверии к ним широкой публики общее количество вкладов день ото дня почти не изменяется: одни вклады изымаются, другие поступают в банк. Отсюда у банков появилась мысль, чтобы воспользоваться деньгами вкладчиков для своих кредитных организаций. В начале это делалось скрытым образом, так как банки не имели права раздавать вверенные им средства. Затем клиентура убедилась в полной безопасности таких операций, если, конечно, они ведутся разумным образом, банки поучили возможность действовать открыто. Они стали привлекать чужие денежные средства с целью использования и в качестве кредитных ресурсов. При этом вкладчикам стал выплачиваться определенный процент. Ввиду этого вкладная операция совершенно изменила свой характер [6].

Благодаря банкам происходит оборот свободных денежных средств из одного сектора экономики в другой. Традиционно это привлеченные денежные средства юридических и физических лиц. С развитием банковской системы в Казахстане, бесспорно, актуальным является вопрос банковских вкладов. При размещении вкладов их владельцы получают определенный доход в виде процентов, банк соответственно тоже получает прибыль от осуществления своей предпринимательской деятельности [7].

Договор банковского вклада регулируется нормами Гражданским Кодексом, Законом Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» и иными нормативно-правовыми актами. В соответствии с Гражданским кодексом по договору банковского вклада одна сторона (банк) обязуется принять от другой стороны (вкладчика) деньги (вклад), выплачивать по ним вознаграждение в размере и порядке, предусмотренных договором банковского вклада, и возвратить вклад на условиях и в порядке, предусмотренных для вклада данного вида законодательными актами и договором [8].

Следует отметить, что договор банковского вклада относится к числу реальных договоров, то есть считается заключенным с момента передачи суммы вклада банку. Гражданский кодекс содержит положение, в соответствии с которым договор банковского вклада считается заключенным со дня поступления суммы вклада в банк. Причем вкладчики вносят вклады как наличными деньгами, так и путем безналичных переводов. Также действующим гражданским законодательством, предусмотрено, что при вкладе до востребования деньги могут вноситься вкладчиком отдельными взносами, в любых суммах и в любой периодичности. При этом расчет вознаграждения по вновь поступающим суммам производиться применительно к тому размеру вознаграждения, который применялся банком в день поступления денег. При срочных вкладах деньги вносятся вкладчиком в виде разового взноса, если иное не предусмотрено договором банковского вклада.

Договор банковского вклада является возмездным договором, поскольку вкладчик выплачивает вознаграждение на сумму вклад в размере, определяемом договором.

Объектом договора банковского вклада является действия банка, на которые вправе притязать вкладчик, - возврат вместе с процентами, начисленными за период пользования средствами вкладчика.

Сторонами исследуемого договора является банк и вкладчик, в качестве которого могут выступать физические и юридические лица. Банк в свою очередь должен иметь право на привлечение вкладов на основании лицензии, выдаваемой уполномоченным органом. Договор банковского вклада может быть заключен как в пользу сторон соглашения, так и в пользу третьих лиц.

Так, на основании ст. 764 Гражданского Кодекса вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Указание имени гражданина или наименование юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада. Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего на этот момент юридического лица недействителен [8].

В случае отказа третьего лица от прав вкладчика лицо, заключавшее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им во вклад денег. При внесении в пользу третьего лица условного вклада оно вправе распоряжаться им только при условий. До наступления этих условий третье лицо может распоряжаться вкладом лишь по письменному разрешению лица, внесшего вклад. При этом условие по вкладу должно быть письменно зафиксировано в договоре банковского вклада. Для получения условного вклада третье лицо предоставляет банку документы, подтверждающие выполнение установленного условия [9].

Таким образом, по нашему мнению, эту разновидность договора банковского вклада можно рассматривать как договор в пользу третьего лица.

Иначе вклады именуются депозитами. В соответствии с Законом о банках депозит - деньги, передаваемые одним лицом (депозитором) другому лицу – банку, в том числе национальному банку РК и Национальному оператору почты, на условиях их возврата в номинальном выражении независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой- либо срок, полностью либо по частям с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам [6].

Для банков вклады – главный вид их пассивных операций, и следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций.

Вклады – это основа, за счет которой банки развиваются и преуспевают. Вклады являются особой статьей в балансе банка, что, очевидно, и отличает банковскую деятельность от других форм бизнеса [10]. Способность руководства и сотрудников банка заинтересовать фирмы и потребителей в открытии чековых и сберегательных счетов является основным критерием признания банка. Вклады обеспечивают, так сказать, сырьё для кредитов банка и, таким образом, представляет собой непосредственный источник роста прибылей банка. Вклады позволяют создавать резервы в соответствии с требованиями законодательства.

В современной банковской практике применяют большое разнообразие вкладов, депозитов и депозитных счетов. Процесс постоянного расширения разновидностей депозитов – это результат деятельности банков в условиях жестокой конкуренции и стремление банков по созданию наиболее выгодных и привлекательных условий для клиентов.

В мировой практике депозиты классифицируются по нескольким критериям: по формам изъятия, по категориям вкладчиков, целевому назначению и по степени доходности.

Депозиты по формам изъятия подразделяются на две группы:

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты (рисунок 4) [11].

Рисунок 4. Депозиты по формам изъятия

Инструментальная структура депозитного рынка представлена наиболее укрепленной структурой депозитного рынка по видам инструментов (также показана в предыдущем источнике) и отражает общую картину на депозитном рынке, хотя требует, на наш взгляд, некоторых уточнений [1].

Исходя из категории вкладчиков, различают:

- депозиты юридических лиц (компаний, организаций, других банков);

- депозиты физических лиц.

Вкладчиками банка могут быть граждане Республики Казахстан, иностранные граждане и лица без гражданства. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств, могут иметь вклады в одном или нескольких банках. Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором. (Закона «О банках и банковской деятельности РК») [5].

По целевому назначению рассматривают депозиты:

- тематические: пенсионные, детские и т.п.;

- розыгрышные;

- классические.

По степени доходности классифицируют:

- депозиты с ежемесячной капитализацией дохода;

- депозиты с капитализацией дохода по окончании срока договора;

- депозиты с периодической выплатой дохода;

- депозиты с предоплатой начисленного дохода.

Исходя из установленной процентной ставки по вкладу различают:

- вклады с фиксированной процентной ставкой, которая не может изменяться в течение срока депозита;

- вклады с плавающей процентной ставкой, когда в договоре оговаривается право банка изменить уровень процента в течение срока депозита [4];

- вклады без начисления процентной ставкой [11].

По срокам депозиты банков второго уровня можно подразделить на следующие:

1) Срочные депозиты:

- краткосрочные (до 1 года);

- долгосрочные (свыше 3 лет).

На долю срочных вкладов юридических и физических лиц также приходится значительная часть привлеченных средств: на 01.01. 2007 – 46,7%. Этот вид депозита основной источник для кредитования и инвестиций. В отечественной практике не выделяют отдельно сберегательные вклады, они входят в состав срочных или условных.

Особенность срочных и сберегательных депозитов характеризуется тем, что они являются более устойчивой и стабильной частью привлеченных ресурсов, поскольку обычно вносятся на фиксированный срок либо с дополнительным условием для изъятия. Экономический смысл этих депозитов заключается в мобилизации свободных денежных средств различных хозяйствующих субъектов для дальнейшего их размещения банками с целью получения банковской прибыли. Для вкладчика экономический смысл депозита связан с целью, которую он преследует. Для одних вкладчиков депозит необходим для временного хранения денежных средств, для других – с целью накопления определенной суммы, для третьих – для получения дополнительного дохода и т.д. [11].

Срочные вклады - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка платы по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Чем больше срок депозита, тем больше возможностей по срокам банковского кредитования. Поэтому банки заинтересованы в более долгосрочных депозитных договорах. При этом банками предлагаются различные условия и сроки банковских депозитов. Так, в мировой и отечественной практике срок хранения составляет от 30 дней до нескольких лет. В зависимости от срока хранения банки устанавливают различные ставки вознаграждения. Ставки вознаграждения, как правило, устанавливаются фиксированными на весь срок депозита. Исключение составляют случаи досрочного расторжения депозитного договора, когда банки предусматривают снижение процента в зависимости от фактического срока хранения средств.

Разновидностью срочного вклада являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. Впервые их ввел в оборот в 1961г. один из банков США. Владельцам счетов выдаются специальные именные свидетельства (сертификаты), в которых указаны срок погашения и процентная ставка. Депозитный сертификат – это письменное свидетельство о депонировании в банке определенной достаточно крупной суммы денег, в котором указывается срок его обязательного обратного выкупа банком и размер выплачиваемой надбавки [12]. Депозитные сертификаты выдаются только юридическим лицам. Они могут быть именными и на предъявителя. Право на получение вклада по депозитному сертификату может быть передано другому лицу. Депозитные сертификаты выпускаются банками под определенный в договоре процент на конкретный срок или до востребования. Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые банками как на фиксированный срок, так и до востребования [13].

Определенную роль в ресурсах банка играют сберегательные вклады населения, в частности, вклады целевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удовлетворяются выдачей сберегательной книжки [14].

2) до востребования.

Депозиты до востребования – средства на различных счетах, с которых владельцы могут получать денежные средства по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов. К этому виду относят текущие счета, а также карт - счета клиентов. Режим функционирования данных счетов позволяет беспрепятственно зачислять и получать денежные средства, таким образом, обеспечена высокая ликвидность этих средств для их владельцев. При этом, как правило, банк не начисляет на остаток по этим счетам каких – либо процентов. В то же время банк не взимает дополнительную плату за обслуживание счетов до востребования, ограничиваясь лишь комиссией за открытие счета.

К текущим счетам относятся контокоррент – единый счет, открываемый высоконадежным клиентам для учета всех операций. Кроме того, к депозитам до востребования обычно относят средства на корреспондентских счетах других банков.

Депозиты до востребования является наиболее дешевым и доступным видом ресурсов, в то же время остаток весьма подвижен и может изменяться в любое время. Нестабильность остатков на счетах до востребования не позволяет рассчитывать на их 100% - ное использование в качестве кредитных ресурсов. При этом какая – то часть все – таки, являясь более или менее постоянной, может быть принята в расчет источников кредитных ресурсов. Характерно, что большая часть депозитов до востребования приходится на долю юридических лиц за счет остатков на текущих счетах [11].

По видам валют рассматривают:

- депозиты в национальной валюте;

- депозиты в иностранной валюте. По банкам Казахстана доля депозитов в иностранной валюте составила на 01.01.2007 -58,1% [11];

- мультивалютные депозиты (с любой комбинацией валют). Мультивалютные (конвертируемые) депозиты, когда вклад вносится в одной валюте, а погашается другой.

В этой связи инструментальную структуру казахстанского депозитного рынка можно представить в следующем виде (рисунок 5) [1].

Инструментальная структура депозитного рынка Казахстана

Рисунок 5. Инструментальная структура депозитного рынка Республики Казахстан

Депозиты (вклады) являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и поставлена в зависимость от конъюнктуры денежного рынка. Однако этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты) зависит в значительной мере от клиентов (вкладчиков), а не самого банка. И тем не менее конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

1.3 Формирование депозитной политики коммерческих банков

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности.

Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям:

- экономическая целесообразность.

Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.

- конкурентоспособность.

Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

- внутренняя непротиворечивость.

Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц) [15].

Рассматривая сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие вопросы, как:

1) субъекты и объекты депозитной политики;

2) принципы ее формирования;

3) границы депозитной политики.

В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения.

К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание).

Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке 6 [15].

Рисунок 6. Состав субъектов и объектов депозитной политики коммерческого банка

В основе формирования депозитной политики банка второго уровня лежат общие принципы и специфические принципы, что наглядно отражено на рисунке 7 [15].

Рисунок 7. Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики Национального банка РК, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

Рассмотрим вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц.

Рисунок 8. Границы депозитной политики коммерческого банка

В обобщенном виде классификация границ представлена на рисунке 8 [15].

При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:

- в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);

- по воздействию нормативов Национальный банк РК и лимитов банка (административные границы);

- в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

- в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);

- в зависимости от географического принципа (территориальные границы);

- в зависимости от объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы) [16].

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

- содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

- поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

- минимизация свободных средств на депозитных счетах;

- проведение гибкой процентной политики;

- постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

- развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

В данном вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого банка, который схематично представлен на рисунке 9 [15]. От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные структурные подразделения банка.

В контексте данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.

Рисунок 9. Схема формирования депозитной политики коммерческого банка

Анализ состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями, показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.

Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К проблемам, субъективного характера относят:

- масштабы деятельности и слабая капитальная база казахстанских коммерческих банков;

- отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно физических лиц, что определено тактическими и стратегическими целями и задачами коммерческого банка;

- отсутствие в большинстве казахстанских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;

- недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;

- недостатки в организации депозитного процесса: ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг, отсутствие соответствующего подразделения в банке, низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка и так далее.

Среди проблем объективного характера выделяют:

- воздействие государства прямым и косвенным методом и государственных органов на коммерческие банки;

- влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние денежного рынка нашей страны;

- межбанковская конкуренция;

- состояние денежного и финансового рынка Казахстана;

- отсутствие в Казахстане правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку Национального банка РК, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

Уплата банком процентов по депозитам основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Национальным банком РК установлен обязательный норматив максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .

Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.

Для этого необходимо:

- установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);

- изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;

- рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;

- проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.

Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РК. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом. Положением НБ РК о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета [17].

В банковской практике различают следующие виды процентов:

начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям банка, связанные с привлечением средств, - проценты, причитающиеся к уплате клиентам банка;

причисленные проценты – проценты, зачисленными банками на счета банковского вклада (депозита), в том числе по невостребованным суммам вклада в установленный договором срок и увеличивающие сумму вклада или остатка по счету, на которую в дальнейшем начисляются проценты;

проценты, уплаченные по пассивным операциям, - проценты, зачисленные на счета клиентов или выплаченные физическим лицам через кассу банка;

просроченные обязательства банка по уплате процентов – проценты, начисленные банком - заемщиком по привлеченным денежным средствам в пользу физических и юридических лиц, но не выплаченные в установленном договором сроки.

Проценты по привлеченным средствам выплачиваются в денежной форме: юридическим лицам – только в безналичном порядке, физическим лицам – в безналичном порядке и наличными денежными средствами без ограничения суммы на основании приходных (расходных) кассовых ордеров.

Проценты могут начисляться по формулам простых и сложных процентов. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то они начисляются по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Сумма процентных денег (дохода на депозит) зависит от суммы вклада, срока его возврата и процентной ставки. Интервал времени, за который начисляются проценты, называются периодом начисления. Проценты могут выплачиваться по мере их начисления или присоединения к сумме долга. Проценты могут быть простыми и сложными. При использовании сложных процентов их сумма по мере начисления присоединяется к основному долгу и в дальнейшем начисляется «процент на процент», что более выгодно вкладчику (кредитору).

Начисление процентов ведется по одному их способов:

- простые проценты. Сумма процентных денег, выплачиваемая за год (Ir), будет равна:

Ir=i*P, (1)

где i – простая годовая ставка процентов;

P - первоначальная сумма вклада.

Если срок вклад составляет n-лет. общая сумма процентных денег (I) будет равна:

I=n*I=n*i*P. (2)

- сложные проценты. Если проценты начисляются по постоянной сложной ставке (in) и все периоды начисления имеют одинаковую длительность, сумма вклада с процентами (S1) в конце первого периода составит:

S1 =P (1+ in ). (3)

Сумма вклада с процентами в конце второго периода будет равна:

S2 = S1 (1+ in ) = P (1+ in )2. (4)

Если в течение срока хранения вклада будет N одинаковых периодов начисления, скмма вклад с процентами в конце срока составит:

S = P (1+ in )N. (5)

Сумма начисленных процентов будет равна:

I=S-P= P[(1+ in )N - 1]; (6)

Последние указания Банка Казахстана закрепили применение английской практики начисления процентов. согласно которой при начислении суммы процентов по привлеченным и размещенным средствам в расчет принимаются величина процентной ставки (в процентах годовых) и фактическое количество календарных дней, на которое привлечены или размещены средства. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 соответственно) [18].

Проценты по вкладам начисляются банком на соответствующем лицевом счете на остаток на начало операционного дня.

Суммы начисленных процентов по привлеченным средствам относятся на расходы банка «кассовым» методом или методом «начислений». По «кассовому» методу проценты, выплаченные по вкладам, относятся на расходы банкам в день их фактической выплаты. При использовании метода «начислений» все проценты, начисленные в текущем месяце, не позднее последнего рабочего дня текущего месяца относятся на расходы банка.

Проценты по привлеченным средствам выплачиваются в соответствии с условиями соответствующего договора. В случае когда срочный или другой вклад (иной, чем вклад до востребования) возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока, предусмотренного договором, проценты выплачиваются в размере по ставке «до востребования», если иное не предусмотрено договором. Если вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении его срока, договор считается продленным на условиях вклада «до востребования», если иное не предусмотрено договором. Проценты на сумму банковского вклада выплачиваются клиенту-вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты (т.е. проценты причисляются ко вкладу).

Банк не вправе оказывать предпочтение акционерам (участникам) банка перед другими клиентами банка, т.е. устанавливать для них иные, более выгодные условия привлечения средств.

Банк вправе в одностороннем порядке изменять размер процентной ставки на вклады со сроком «до востребования», если иное не предусмотрено договором. Банк не имеет право изменять ставки по срочным вкладам физических лиц в одностороннем порядке, если иное не предусмотрено договором.

Источники привлечения средств неравноценны по надежности и стоимости. Средства на счетах до востребования очень подвижны и представляют для банка наименее надежный кредитный ресурс, а потому проценты по таким вкладам обычно низкие или вовсе не начисляются. Если владелец счета имеет на нем постоянно значительные суммы неснижаемого остатка, целесообразно предложить ему открыть срочный вклад – клиент будет получать более высокий процентный доход, а банк получит в свое распоряжение более надежные кредитные ресурсы. Процентные ставки по срочным вкладам тем выше, чем больше срок депозита.

Срочные вклады передаются банку на определенный срок – вследствие этого они более ценны для банка как источник кредитных ресурсов, и процентные ставки по срочным вкладам, как уже говорилось, тем выше, чем больше срок депозита.

Таким образом, банк как финансовый посредник при формировании пассивов должен сопоставлять надежность и стоимость привлечения денежных ресурсов из различных источников, добиваясь усиления финансового рычага и поддерживая собственную ликвидность [18].

В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.

Процентная политика коммерческого банка, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна:

- содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;

- регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;

- обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;

- поддерживать ликвидность баланса;

- минимизировать процентный риск.

2 Оценка депозитного рынка Казахстана в современных условиях

2.1 Предпосылки формирования и развитие депозитов в банковской системе. Состояние депозитного рынка Казахстана в современных условиях

Депозитный рынок остается одним из самых динамично развивающихся сегментов финансового рынка страны.

Чем выше спрос на кредит, тем больше потребность банка в расширение ресурсной базы, в том числе депозитов. Во избежание оттока депозитов банк должен поддержать свою ликвидность, обеспечивая доверие клиентов.

Банковская ликвидность – основной источник ликвидности в экономике. Поэтому вполне понятно, что поддержание и обеспечение должной ликвидности не является заботой самого банка: в мировой практике и в нашей стране существует система мер безопасности, направленных на решение этой задачи. К этим методам в первую очередь относятся нормативное регулирование уровня ликвидности, а также страхование депозитов специально созданными некоммерческими (государственными) структурами.

В этом проявляется роль государства, как регулятора в банковской сфере. Помимо этого, во избежание кризиса ликвидности, безусловно, каждый банк должен отслеживать свои возможности, ежедневно обеспечивая исполнение обязательств. В условиях стабильной экономики факторами, определяющими банковскую ликвидность, являются названные выше – изменчивость спроса на кредит, изменчивость депозитных потоков. Наряду со стабильно прибылью и прозрачной информацией о её величине и качестве активов эти факторы обуславливают надежность банка и доверие к нему клиентов. Такая прямая зависимость может быть описана в виде формулы:

Надежность банка = [NW, ROA,IQ,L(L,D)], (7)

где

NW –чистая стоимость;

ROA- стабильность прибыли, измеренное через стандартное отклонение рентабельности активов (ROA);

IQ – качество (прозрачность) информации о банковской прибыли и качестве активов;

L(L,D) – ликвидность как функция двух переменных - L – изменчивости спроса на кредит; D – изменчивости депозитных потоков [19].

Эта зависимость теряет смысл в условиях кризиса, когда доверие к банку падает, соответственно нарушаются пропорции: вследствие оттока депозитов сокращается предложение кредитов, что приводит к снижению прибыли и рентабельности.

Предпринимаемые меры банка могут оказаться несостоятельными, если нет системы регулирования действий со стороны государства. Таким образом, ликвидность – это функция не двух, а трёх переменных и должна быть дополнена в виде: L(G, L,D) – включая G – гарантии Правительства. По мнению американского ученного Дж. Синки, «в момент кризиса (недостаток доверия) G становиться единственной переменной функции ликвидности» [1], что подтверждает полноценность его формулы с включением этой составляющей в выше приведенную формулу (7):

Надежность банка = [NW, ROA,IQ,L(G, L,D)] (8)

Таким образом, банковская ликвидность определяет и определяется надежностью банка лишь в том случае, если есть система мер государственного регулирования в виде правительственных гарантий [19].

История становления банковской системы в нашей стране подтверждает эти постулаты теории банковского дела. В Казахстане действует система обязательного гарантирования депозитов, организатором которой является специально созданная организация «Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц» (далее - Фонд). Деятельность данной организации регулировалась разработанными Национальным банком Правилами обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан.

За неполные 10 лет своего функционирования система коллективного гарантирования вкладов в нашей стране прошла ряд этапов своего развития, связанных с изменением условий гарантирования, возмещения и выплат, расширением функций и полномочий, а также усилением правового статуса Фонда. Одним из основных событий в деятельности Фонда стало принятие в 2006 году Закона РК «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан», необходимость которого назрела по нескольким причинам, а именно стремлением регулирующих органов:

- соответствовать международным стандартам банковской практики;

- обеспечить прозрачность функционирования системы гарантирования вкладов;

- минимизировать риски банковской системы и вкладчиков.

В соответствии с принятым законом, с 1 января 2007 года максимальный размер гарантийного возмещения был установлен в размере семьсот тысяч тенге на одного вкладчика (до 01.01.07 – 400 тысяч тенге), сняты ограничения по страхованию отдельных видов вкладов, то есть подлежат страхованию все виды депозитов без исключения, расширены права и полномочия Фонда. Одно из главных нововведений Закона состояло в том, что любой банк, получивший лицензию на депозитную деятельность и обслуживанию банковских счетов физических лиц, автоматически становиться участником системы гарантирования вкладов [20].

Таким образом, сначала 2007 года была существенна укреплена вся система гарантирования вкладов банками второго уровня на случаи их принудительной ликвидации. Следует отметить, что эти меры позволили повысить доверие вкладчиков к банковской системе, что подтверждается ростом остатков на депозитных счетах физических лиц (таблица 1) [21].

Таблица 1

Вклады физических лиц в банки второго уровня Республики Казахстан

Показатели	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009
Всего вклады физических лиц (млрд. тенге)	596,8	1034,2	1447,9	1500
Прирост с начала года %		73,2	40,0	3,6
Вклады физических лиц в инвалюте (млрд. тенге)	284,6	344,4	544,7	628
Прирост с начало года %		21,0	58,1	15,3

Принятие нормативно-правовых актов, нацеленных на защиту интересов депозиторов банков, позволило значительной степени поднять доверие населения к банковской системе Казахстана. Так, на 1 января 2009 года было привлечено на депозитные счета физических лиц банков второго уровня 1893,1 млрд. тенге. Позитивные сдвиги на депозитном рынке физических лиц подтверждает, что население республики стало постепенно обретать уверенность в том, что вложенные в банках деньги, независимо от вида вклада, гарантированы в установленном нормами размере [21].

Рисунок 10. Вклады физических лиц в коммерческих банках (млрд. тенге)

Как видно, резкий рост вкладов населения произошел в 2006 году. Объем вкладов увеличился по состоянию на 1 января 2007 года по сравнению с объемов вкладов на 1 января 2006 года на 73,2%, то есть с 596,8 млрд. тенге вырос до 1034,2 млрд. тенге. Однако с 2007 года темпы роста вкладов физических лиц снизились по отношению к предыдущим годам и на 1 января 2008 года прирост составил 40%, равнялся 1447,9 млрд. тенге. К 1 январю 2009 года прирост вклада с начала года увеличился на 3,6 % и составил 1500 млрд. тенге. В целом, за анализируемый период с 2006 года по 2009 год, виден рост объемов депозитов физических лиц. Из чего следует, что население доверяет свои сбережения коммерческим банкам.

Вместе с тем, доля вкладов в иностранной валюте увеличивается, как это показано на рисунке 10. Если прирост с начало 2006 года по начало 2007 года составлял 21,0% или 344,4 млрд. тенге, то на 1 января 2009 года по сравнению с 1 январем 2008 года составил 15,3 % или 628 млрд. тенге. Это свидетельствует о закономерной реакции депозитного рынка и его участников на негативную ситуацию в банковской сфере. Положение осложняется снижением доверия к национальной валюте. Так, видно из таблицы 1 возросла та часть, которую вкладчики пожелали хранить в иностранной валюте.

Изменчивость депозитной базы, как уже отмечалось, является одним из факторов, влияющих на ликвидность банков. Как показывает мировая практика, риск депозитных операций для банковской ликвидности наиболее остро проявляется в виде «паники» среди вкладчиков, основанием для которой может послужить любая негативная информация о банке. В случае невозможности сдерживать отток вкладов банк может оказаться подверженным кризису ликвидности со всеми вытекающими последствиями. Поэтому одной из превентивных мер, предпринятыми регулирующими органами мировых держав при первых признаках угрозы «паники» в рядах вкладчиков и «оттока» денежных средств, стало объявление об увеличении гарантийных сумм, а в некоторых странах – о полной гарантии всех вкладов населения в коммерческих банках. О том, насколько велика угроза потерь банков при изъятии вкладов населением, можно судить по данным таблицы 2 [21].

Таблица 2

Структура депозитной базы банков второго уровня (на конец периода, в процентах к итогу)

Показатели	2006г.	2007г.	2008г.	2009г.
Доля вкладов юр. лиц	66,9	63,3	68,3	72,2
Доля вкладов физ. лиц	33,1	36,7	31,7	27,8

Как видно из приведенных данных, вклады населения в банках второго уровня в 2006-2009 годах составляют в среднем около трети депозитных источников. Графическое изображение структуры депозитной базы коммерческого банка показано на рисунке 11[21].

Рисунок 11. Структура депозитной базы банков второго уровня

Интересно рассмотреть вклады населения по составу и структуре вкладов и счетов (таблица 3) [21].

Из данных таблицы 3 следует, что преимущественная доля вкладов – от 51,1процентов и выше – крупные вклады свыше 15 миллиардов тенге, при этом доля количества счетов по ним – минимальная (0,5%). Вторую по удельному весу группу вкладов составляли вклады до 700 тысяч тенге – 14,8-16,7% при самой значительной доле количестве счетов по этим вкладам – свыше 88 процента.

Кроме того, следует учесть, что средняя сумма срочного вклада в рассматриваемом периоде по системе в целом составляла от 709 ,2 до 807,65 тысяч тенге [23]. Таким образом, условия гарантирования вкладов при выплате гарантийной сумме семьсот тысяч тенге в целом соответствовали интересам среднестатистического вкладчика. В связи с вводом действия Закона РК "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы", оговаривающий увеличение суммы гарантийного возмещения по гарантируемым депозитам физических лиц с семисот тысяч тенге до пяти миллионов тенге (по действующему курсу $ 40 тысяч), от 24 октября 2008 года [19]. В 2009 году произошло увеличение размеров вкладов по более крупным группам вкладов. Так, сумма вкладов от 1 миллиона тенге до 1,5 миллионов тенге составило на 1 января 2010 года 14,1% [24].

Таблица 3

Структура срочных вкладов физических лиц по размеру вклада

Группа вкладов по размеру вклада	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009
	Доля вклада	Доля кол-ва счетов	Доля вклада	Доля кол-ва счетов	Доля вклада	Доля кол-ва счетов
До 700 тыс. тенге	16,7	89,3	16,1	88,8	14,8	88,5
От 700 тыс. тенге до 1 млн тенге	3,7	3,2	3,6	3,4	3,6	3,6
От 1 млн тенге до 3 млн тенге	11,7	5,2	10,8	5,3	10,5	5,3
От 3 млн тенге до 10 млн тенге	12,1	1,6	11,8	1,8	11,3	1,8
От 10 млн тенге до 15 млн тенге	4,7	0,3	4,7	0,3	4,4	0,3
Свыше 15 млн тенге	51,1	0,5	53,1	0,5	55,4	0,5
Итого	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0

Наглядно доля вкладов изображена на рисунке 12 [25].

Рисунок 12. Доля вклада физических лиц по размеру вклада на 01.01.2009

За период с сентября 2007 года кризисные явления ухудшили ситуацию в мире и не обошли стороной нашу страну. Тем не менее, официальные источники свидетельствуют, что изменчивость депозитной базы банков второго уровня в целом имела положительную динамику и не отягощала риск ликвидности, который, как известно, у нас в большей мере спровоцирован внешними долгами банков. Рассмотрим более подробно, насколько был изменчив депозитный поток в 2009 году.

Ситуация в стране за период с начало кризиса показывает, что несмотря на трудности периода банки Казахстана удерживают положительную динамику показателей по вкладам физических лиц. Несмотря на крупные изъятия сбережений физическими лицами, отдельным банкам удается обеспечивать общий прирост депозитов. Так, по депозитной базе ведущих банков в декабре 2009 года произошел прирост у АО «Народный банк Казахстана» - на 3,5 % (до 326,6 млрд.т), АО «БТА Банк» - на 3,2% (до 277,4 млрд.т), АО «БанкЦентрКредит» - на 7% (до 198,3 млрд.т), АО «АльянсБанк» - на 12,4% (до 90,9 млрд.т). Высокие темпы роста депозитов показали АО «kaspiBank» - 20,2% (до 45,8 млрд.т), АО «Евразийский Банк» - 27,1% (31,9млрд.т). В «минусе» оказались такие банки как АО «Казкоммерцбанк» (сокращение депозитов на 1,2% до 265,8 млрд.т), АО «ЦеснаБанк» (1,1% до 27,5 млрд.т), АО «ТемирБанк» (0,4% до 25,8 млрд.т). Наглядно изображено на рисунке 13 [19].

Рисунок 13. Темпы роста депозитов в декабре 2009 года

С целью привлечения вкладчиков коммерческих банков и увеличению объемов вкладов был внесены изменения в некоторые законодательные акты Республики Казахстан Законом Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы" от 24 октября 2008г. [37].

В случае принудительной ликвидации банка-участника системы обязательного гарантирования депозитов в период со дня введения в действие вышеназванного Закона до 1 января 2012 года, организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, выплачивает депозиторам–физическим лицам гарантийное возмещение по гарантируемым депозитам в сумме остатка по депозиту без начисленного по депозиту вознаграждения, в размере до 5 000 000 (пять миллионов) тенге.

По истечении срока, установленного настоящим Законом, т.е. в случае принудительной ликвидации банка - участника системы обязательного гарантирования депозитов после 01 января 2012 года, гарантийное возмещение выплачивается в размере 1 000 000 (один миллион) тенге, согласно статье 18 Закона Республики Казахстан "Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан" [21].

Порядок и условия выплаты возмещения по вкладу (депозиту) в случае принудительной ликвидации банка:

фонд выплачивает вкладчику возмещение по гарантированным вкладам в размере суммы вклада без начисленного по нему вознаграждения, но не более эквивалента 5 000 000 (пять миллионов) тысяч тенге;

в случае открытия вкладчиком в банке нескольких вкладов, различных по видам и по валюте, Фонд выплачивает по ним совокупное возмещение по вкладу, но не более эквивалента 5 000 000 (пять миллионов) тенге;

выплата гарантийного возмещения по гарантируемым вкладам производится в национальной валюте Республики Казахстан. Для расчета гарантийного возмещения по депозитам в иностранной валюте используется рыночный курс обмена валют, установленный на дату вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации банка-участника.

Общий объем депозитов резидентов в банковской системе за 2009 год вырос на 19,7 %, составив 6473,0 млрд. тенге. Депозиты юридических лиц увеличились на 16,3 % до 4579,9 млрд. тенге, вклады физических лиц – на 28,5 % до 1893,1 млрд. тенге.

За 2009 год объем депозитов в иностранной валюте увеличился на 47,6 % до 2828,3 млрд. тенге, в национальной валюте – на 4,4 % до 3644,7 млрд. тенге. Удельный вес депозитов в тенге в декабре 2009 года по сравнению с декабрем 2008 года снизился с 64,6% до 56,3%.

Вклады в населениях в банках (с учетом нерезидентов) выросли за 2009 год на 29,1 % до 1936,3 млрд. тенге. В структуре вкладов населения депозиты в тенге снизились на 3,5%, составив 841,0 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте – выросли на 74,4% до 1095,3 млрд. тенге. [21].

В результате, удельный вес тенговых депозитов понизился с 58,1% до 43,4%

В декабре средневзвешенная ставка вознаграждения по привлеченным тенговым срочным депозитам небанковских юридических лиц снизилось с 5,7% (декабрь 2008года) до 4,5%, а по вкладу физических лиц – с 11,3% до 10,0%.

Общий объем депозитов резидентов в банковской системе за февраль 2010 г. вырос на 2,2%, составив 6 767,7 млрд. тенге. Об этом в Алматы заявил председатель Национального банка РК Григорий Марченко [21].

Депозиты юридических лиц увеличились на 1,9% — до 4 819,0 млрд. тенге, вклады физических лиц - на 3,1% до 1 948,7 млрд. тенге. Вклады физических и юридических лиц на февраль 2010г. наглядно изображены на рисунке 14.

Рисунок 14. Вклады юридических и физических лиц на февраль 2010 г.

В феврале того же года объем депозитов в иностранной валюте снизился на 1,9% - до 2 762,3 млрд. тенге, в национальной валюте вырос на 5,2% — до 4 005,4 млрд. тенге.

Объем депозитов в тенге превышает объем депозитов в иностранной валюте наглядно проиллюстрировано на рисунке 15 [21].

Рисунок 15. Объем депозитов на февраль 2010г.

Удельный вес депозитов в тенге в феврале по сравнению с январем повысился с 57,5% до 59,2%.

Вклады населения в банках, с учетом нерезидентов, выросли за месяц с января 2010г. на 3% — до 1 993,9 млрд. тенге. В структуре вкладов населения тенговые депозиты увеличились на 6% — до 921,3 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте — на 0,6% до 1 072,6 млрд. тенге [23].

В результате, удельный вес тенговых депозитов повысился с 44,9% до 46,2%. В феврале средневзвешенная ставка вознаграждения по привлеченным тенговым срочным депозитам небанковских юридических лиц возросла с 3,7% до 3,8%, а по вкладам физических лиц — с 10,3% до 10,9%.

2.2 Оценка деятельности КФ АО «ЦеснаБанк» в сфере привлечения средств

17 января 1992 года в Национальном Банке Республике Казахстан зарегистрирован коммерческий банк «Цеснабанк». АО «Цеснабанк» - единственный коммерческий банк с головным офисом в столице Казахстана городе Астане. За 18 лет своего развития банк завоевал репутацию стабильного финансово-кредитного института, ориентированного на удовлетворение потребностей каждого клиента в широком спектре финансовых услуг [21].

Придерживаясь принципов универсальности, банк оказывает высококачественные банковские услуги, в числе которых открытие и обслуживание текущих счетов, международных пластиковых карт VISA, открытие и ведение срочных вкладов, кредитование физических и юридических лиц, продажа дорожных чеков American Express, быстрые денежные переводы как по Казахстану, так и по всему миру.

Одним из основных залогов стабильности АО «Цеснабанк» являются его клиенты, в число клиентов Банка входят представители различных отраслей народного хозяйства: нефтедобывающие и транспортные компании, строительные фирмы, предприятия химической промышленности, геологии и разведки недр, электроэнергетики, машиностроения, легкой, пищевой промышленности, сельскохозяйственной отрасли, оптовой и розничной торговли. Однако, несмотря на стабильность партнерских отношений с корпоративными клиентами Банк продолжает наращивать клиентов и в основном, делая ставку на обслуживание населения. Микро кредитование, депозиты, переводы, обменные операции, сейфовое хранение документов и ценностей – это незначительный перечень услуг, предоставляемых населению Банком. Только то, что в течении 18 лет работы на рынке банковских услуг филиальная сеть Банка представлена 18 филиалами и порядка 70 пунктами обслуживания клиентов в 23 областных и региональных центрах Казахстана. Сейчас банк обслуживает около 100 000 частных лиц и свыше 15 000 корпоративных клиентов и клиентов малого и среднего бизнеса.

По данным в пресс – конференции АО «Цеснабанк», состоявшего 19 мая 2009 года: депозиты и текущие счета клиентов остаются основным источником финансирования (64% от всех обязательств банка).По итогам первого квартала 2009 года депозитная база Цеснабанка составила 62 млрд. тенге. Объем привлеченных срочных депозитов населения составил 26,6 млрд. тенге, что на 1,6 млрд. тенге или на 6 % больше по сравнению с началом года. «Мы ставим перед собой цель поддерживать только качественный рост, и ожидаем, что рост активов будет относительно менее значительным, - комментирует Председатель Правления АО «Цеснабанк» Даурен Жаксыбеков. – Мы планируем расти в структуре пассивов за счет депозитов и текущих счетов клиентов – самой стабильной ресурсной базы, а также за счет дополнительной прибыли и роста капитала банка» [21].

Рассмотрим динамику вкладов на срочные депозиты от физических лиц АО «Цеснабанк».

Наблюдается тенденция по увеличению депозитов физических лиц. Так наблюдается увеличение вкладов на депозиты на 6 месяцев, если на 01 октября 2009 года объем вкладов составлял 32, 3 миллионов тенге, то на 1 февраля 2010 года составил 37 миллионов тенге (рисунок 16) [22].

Рисунок 16. Срочные депозиты сроком на 6 месяцев

Срочные депозиты физических лиц сроком на 5 лет, также имеют тенденцию к увеличению. Наглядно изображено на рисунке 17[22].

В данной дипломной работе рассматриваем деятельность Костанайского Филиала АО «Цеснабанк» в сфере привлечения средств. Адрес КФ АО «Цеснабанк»: г. Костанай, ул. Дулатова, 58.

Дата открытия филиала 03 августа 1993 года.

Исполняющий обязанности директора филиала Каракузиева Мира Асылбековна.

Количество обслуживающих клиентов (по состоянию на 1 июня 2008г.): юридические лица – 1730, физические лица – 8035 [22].

Рассмотрим основой вид услуги, предоставляемые филиалом в г.Костанай населению - прием, выдача депозитов.

Рисунок 17. Срочные депозиты сроком на 5 лет

Целью депозитной политики филиала является формирование стабильной депозитной базы для выполнения стратегических задач филиала.

Для работы с населением по приему депозитов филиалом постоянно проводятся маркетинговые исследования рынков депозитов, отслеживается динамика изменения уровня инфляции и рассчитываются допустимые уровни доходности. В соответствии с этим, по мере необходимости, разрабатываются проекты новых видов депозитов и размеры ставок вознаграждения, которые затем выносятся на рассмотрение финансового комитета головного банка. Работа филиала по привлечению депозитов организована на основании депозитной политики, которая разработана в соответствии Закона «О банках и банковской деятельности»(1995г.) и других нормативных документов и Законодательных актов Республики Казахстан [24].

Согласно депозитной политики филиал строит свою работу, направленную на формирование и структурирование депозитного портфеля для решения стратегических задач в областях кредитования, инвестирования и предоставления иных услуг клиентам, т.е. для дальнейшего размещения аккумулируемых средств с целью получения прибыли как для клиента, так и для банка. Депозитная политика является частью общей политики управления активами и пассивами, определяет задачи и порядок привлечения филиалом депозитных ресурсов [20].

Филиал осуществляет операции по приему вкладов физических лиц, с учетом рекомендаций АО «Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц». Филиал сообщает своим вкладчикам о своем участии в Системе гарантирования депозитов путем размещения информации в средствах массовой информации о дате выдачи свидетельства участника, а также порядок гарантирования вкладов и выплаты по ним возмещения путем письменных и устных сообщений. Кроме того, филиалом представляется ежемесячный отчет о вкладах (депозитах) физических лиц обязательства, по возврату которых гарантируется АО “Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц” [25][26].

Внедрение новых видов депозитов производится после их утверждения Советом Директоров. Общие условия проведения операций по депозитам должны быть утверждены Советом Директоров банка, и содержать следующие сведения:

- минимальный размер первоначального взноса и сроки хранения принимаемых депозитов;

- предельные величины ставок вознаграждения по депозитам;

- условия выплаты вознаграждения по депозитам;

- права и обязанности и иные сведения, которые Совет Директоров банка считает необходимым включить в общие условия проведения операций.

Рекламные кампании по депозитам проводятся отделом маркетинга головного банка по согласованию с заинтересованными подразделениями банка и филиалами (в рамках утвержденного бюджета).

По каждому из видов вкладов, банк присваивает вкладчикам индивидуальный идентификационный код. Договор банковского вклада заключается в письменной форме, отвечающей требованиям, установленным законодательными актами, нормативными правовыми актами Нацбанка РК и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, а также законом «Об обязательном гарантировании депозитов» (2008 г.).

Вкладчик имеет право по вкладу оформить доверенность или завещание в соответствии с требованиями действующего законодательства РК. Договор банковского вклада считается заключенным со дня поступления суммы вклада на банковский счет. По вкладу до востребования разрешается открытие депозита с нулевым остатком. Банк может принимать депозиты от физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов РК. Вкладчики вносят вклады, как наличными деньгами, так и путем безналичных переводов, в соответствии с действующим законодательством и договором банковского вклада. Во вклад вносятся деньги, поступившие в Банк на имя вкладчика от третьих лиц, с указанием необходимых данных о его индивидуальном идентификационном коде, в соответствии с действующим законодательством РК.

Вклад может быть внесен на имя определенного третьего лица. Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада. В случае письменного отказа третьего лица от прав вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им во вклад денег.

При внесении в пользу третьего лица условного вклада оно вправе распоряжаться им только при соблюдении предусмотренных договором банковского вклада условий. До наступления этих условий третье лицо может распоряжаться вкладом лишь по письменному разрешению лица, внесшего вклад. Условия по вкладу письменно зафиксировано в договоре банковского вклада.

Закрытие банковского счета производится по заявлению клиента. По депозиту до востребования в случае отсутствия остатка денег на счете юридического лица более одного года, у физического лица более трех лет.

Филиал обязан выдать вклад или его часть по первому требованию вкладчика:

1) по вкладам до востребования – по поступлении требований вкладчика;

2) по срочным вкладам – при наступлении срока, предусмотренного договором банковского вклада;

3) по условным вкладам – при наличии обстоятельств, с наступлением которых договор банковского вклада связывает возврат вклада.

Вкладчик имеет право на досрочный возврат срочного вклада. Выдача вклада или его части осуществляется в течение 5 (пяти) дней с момента поступления требования Вкладчика.

По условным вкладам Вкладчик имеет право на возврат вклада до наступления обстоятельств, с которыми договор банковского вклада связывает возврат вклада. При этом банк обязан выдать вклад или его часть в течение 5 (пяти) дней с момента поступления требования Вкладчика.

Вклад, внесенный в иностранной валюте, должен быть возвращен в этой же валюте, если иное не предусмотрено законодательными актами, договором банковского вклада или дополнительным соглашением сторон [6].

В случае, когда Вкладчик не истребует сумму срочного вклада после истечения его срока, а также сумму условного вклада после наступления тех обстоятельств, с которыми договор банковского вклада связывает возврат вклада, договор банковского вклада считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Вознаграждение по договору банковского вклада выплачивается Банком в порядке и размере, определяемом договором банковского вклада. Банк не вправе изменять размер вознаграждения по вкладам в одностороннем порядке, если иное не предусмотрено договором банковского вклада [27].

По депозитам до востребования начисление вознаграждения не предусмотрено, начисление вознаграждения может производиться при принятии такого решения Правлением Банка. По срочным и условным депозитам предусмотрено начисление вознаграждения. При не востребовании процентов по окончании срока хранения, сумма начисленного вознаграждения прибавляется к остатку вклада [28].

Вкладчик вправе получить причитающееся ему вознаграждение по вкладу отдельно от суммы вклада.

Вознаграждение может быть выплачено по истечении установленного срока, (в размере, согласованном с вкладчиком), либо за определенные промежутки времени в течение срока хранения депозита. По истечении срока вклада вкладчик вправе получить причитающееся ему вознаграждение в полном размере, независимо от того, истребует он вклад или нет.

Костанайский филиал АО «Цеснабанк» определил свою роль и место в обслуживании финансовых потоков предприятий, как банк равных возможностей, что подразумевает предоставление клиентам высокопрофессиональных консультаций и своевременной финансовой помощи при решении самых сложных задач, независимо от размеров предприятий, вида собственности, отраслевой направленности.

Костанайский филиал АО «Цеснабанк» с самого начала своей деятельности уделяет большое внимание качественному обслуживанию клиентов. Выбранная политика и стратегия в условиях рыночной экономики позволяет банку отвечать запросам клиентов, выдерживать конкуренцию на банковском рынке и соответствовать имиджу надежного партнера в деловых кругах Республики Казахстан.

Костанайский филиал АО «Цеснабанк» продолжает расширять спектр оказываемых услуг, основное внимание, уделяя качественной стороне их исполнения, т.е. быстрое обслуживание, консультирование сложных банковских операций, использование новейших технологий при передаче данных и проведении банковских операций, конфиденциальность.

Основу клиентской базы составляют предприятия, представляющие реальный сектор экономики.

На сегодняшний день общее количество юридических лиц, пользующихся услугами Костанайского филиала АО «Цеснабанка» превышает 1730, среди них корпорация «Цесна», концерны «Найза-Курылыс» и «Цесна-Астык», АО «Стройконструкция», ТОО СК «Негиз-Акмола», АО «Степногорское управление строительства», ТОО СП «Интес – Исот» и многие другие, которые вносят большой вклад в развитие экономики Республики и строительство новой столицы нашего государства, а корпорации «Цесна» за вклад в отечественную экономику было присвоено официальное звание - «Предприятие безупречного бизнеса». Корпорация «Цесна» - крупнейшая финансово-промышленная коммерческая структура, на протяжении 18-ти лет ведущая успешный бизнес на отечественном и международном рынках, не только клиент «Цеснабанка», но и входит в число его акционеров [29].

В банке разработана широкая программа по привлечению средств физических лиц на депозиты. На сегодняшний день Костанайский филиал АО «Цеснабанк» предлагает своим клиентам – физическим лицам размещение средств в национальной и иностранной валютах, как на вкладах до востребования, так и на срочных депозитах.

Большой популярностью среди населения пользуется депозитная программа «С Цесной вместе всей семьей». Привлекательность депозитов этой программы заключается не только в возможностях сохранить и приумножить накопленные денежные средства, но и открыть вклад на каждого члена семьи, независимо от возраста. Подобрать соответствующий депозит очень легко по наименованию: «Цесна – Сби», «Цесна – Оушы», «Цесна-Студент», «Цесна –Почетный», «Цесна –Шаыра», «Цесна-Табыс», «Цесна-Равные возможности».

Кроме всех прочих преимуществ указанной депозитной программы сюда можно отнести и возможность получения льготных процентов по кредитам, получаемым в банке, и возможность испытать фортуну при розыгрыше призов по депозитам. Призы разыгрываются по депозитам почти ко всем праздникам, а розыгрыш призов по депозиту «Цесна – Равные возможности» проводятся 12 раз в году, т.е. ежемесячно.

Полученная прибыль является результатом проводимой Банком политики в отношении активных и пассивных операций, принципами, положенными в ее основу.

Политика управления активами и пассивами обязательна, для исполнения всеми самостоятельными подразделениями, филиалами и расчетно-кассовыми отделами (РКО) Банка.

Филиал создается в целях привлечения денег и размещения их на условиях платности, срочности и возвратности для получения дохода. Филиал имеет свою печать, штампы, бланки со своим наименованием и изображением фирменного знака Банка.

Так как филиал не является юридическим лицом, не наделен уставным капиталом и не имеет права привлекать долгосрочные кредиты от других банков, то в составе его пассивов, из стабильных во времени средств, присутствует только срочные депозиты. Таким образом, кредитная деятельность филиалов финансируется в первую очередь за счет привлечения им срочных депозитов клиентов [30][31].

Банк проводит целенаправленную долгосрочную политику по развитию и улучшению филиальной сети.

При этом преследуется основные задачи, стоящие перед костанайским филиалом АО «Цеснабанк»:

- повышение эффективности работы;

- совершенствование банковских услуг;

- расширение сферы влияния Банка на внутреннем и международном уровне;

- всестороннее и максимальное удовлетворение интересов клиентов;

- внедрение современных информационных технологий;

- развитие имиджа Банка, как надежного партнера деловых людей;

- укрепления ее финансовой устойчивости - за счет дальнейшего увеличения внутренних резервов и улучшения управления в филиалах Банка.

Принцип КФ АО «Цеснабанк» в сфере привлечения средств: «Деньги должны работать!»

Костанайский филиал АО «ЦеснаБанк» предлагает своим клиентам (физическим и юридическим лицам) выгодные условия размещения денег на срочные банковские вклады как в тенге, так и в иностранной валюте. Зачисленные свободные оборотные средства компании на депозит позволяют получить фиксированный процент дохода, в зависимости от величины вклада и срока действия договора. Размещая деньги на срочные вклады, корпоративные клиенты максимально эффективно для своего бизнеса используют временно свободные денежные средства и получают следующие преимущества:

- сбережение суммы вклада;

- возможность использования при необходимости части вклада с получением дохода по ставке вознаграждения, установленной Договором банковского вклада [32].

Вклады Костанайского филиала АО «ЦеснаБанка» привлекательны для клиентов процентными ставками в зависимости от сроков размещения, возможностью дополнительных взносов и частичных изъятий денег с вкладов, условиями выплаты вознаграждения по вкладу (ежемесячно и в конце периода), а также гибкими условиями при досрочном расторжении вклада.

Депозиты КФ АО «Цеснабанк» открывают физическим лицам новые возможности в решении вопросов эффективного управления их деньгами. Уникальная депозитная программа для всей семьи позволяет клиентам сберечь и увеличить свой капитал.

Хранить деньги в КФ АО «Цеснабанк» выгодно и удобно, потому что:

- банк является участником АО «Казахстанский фонд гарантирования (страхования) депозитов физических лиц»;

- деньги, размещенные в Банке, надежно сохраняются и приносят доход;

- ставки вознаграждения КФ АО «Цеснабанк» являются одними из наиболее выгодных на рынке розничных депозитов;

- банком регулярно проводятся розыгрыши призов и различные акции;

- деньги, размещенные на депозите, могут служить залоговым обеспечением по займу, полученному в КФ АО «Цеснабанк».

Банковские депозиты остаются одним из наиболее выгодных и надежных финансовых инструментов для населения. Депозитная программа Цеснабанка предусматривает депозиты с различными условиями и схемами накопления для разных категорий вкладчиков.

Костанайский филиал АО «Цеснабанк» последовательно проводит политику обновления и актуализации депозитных продуктов, а также постоянно поощряет своих вкладчиков путем проведения различных акций и розыгрышей призов [33].

Так, в 2007 году среди вкладчиков Банка проведены несколько акций, из них:

- беспрецедентная акция «Выиграй квартиру в Астане!», приуроченная к 15 летию АО «Цеснабанк»;

- уникальная акция «Парад машин от Цеснабанка», предусматривающая розыгрыш 45 автомобилей и множества других призов;

- акция «Надбавка за верность», которая позволила вкладчикам Банка увеличить сумму фактического остатка на 1%.

Один из первых руководителей Банка был избран председателем Консультативного Совета АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов», что является закономерным результатом многолетнего и плодотворного сотрудничества между финансовыми институтами [34].

В настоящее время Банк принимает следующие виды срочных вкладов от клиентов (физических лиц): «Целина», «Цесна», «Патриот», «ЭлитКлуб», «Независимость», «Цесна-Почетный»(см. рисунок 18) [35].

При приёме депозитных вкладов клиент (физическое лицо) предоставляет:

1) документ, удостоверяющий личность;

2) документ установленной формы, выданный органом налоговой службы, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет (Регистрационный номер налогоплательщика) [36].

КФ АО «Цеснабанк»

Рисунок 18. Вклады клиентов КФ АО «Цесна банк»

Депозит «Целина» принимает денежные средства со сроком от 1 до 36 месяцев в национальной валюте и в долларах США, а также в евро. Минимальная сумма для открытия вклада составляет всего 10000 тенге (50 долларов США или 50 евро) [37]. Принимаются дополнительные взносы, размер и количество которых неограничен. Возможность ежемесячного снятия начисленного вознаграждения, при не востребовании, вознаграждение прибавляется к основной сумме вклада. Частичное снятие не ограничено в пределах неснижаемой минимальной суммы вклада без потери вознаграждения. Пролонгация – автоматическая. Ставка вознаграждения изменяются в зависимости от срока вклада (приложение А, таблица А1) [22]. Условия расторжения досрочного вклада также описаны в этом же приложение. Преимущества, этого вклада досрочного расторжения вклада: возможность сохранения начисленного вознаграждения.

Возможность открытия депозита на ребенка и от третьего лица. Возможно получить кредит под залог вклада.

Депозит «Цесна» - удобный для размещения денег от 1 месяца и выше. Минимальная сумма вклада составляет 15 000 тенге (100 долларов США или 100 евро). Преимущества данного вклада:1) накопительный депозит с возможностью частичного изъятия денег из накопленной суммы; 2) выплата вознаграждения по истечению срока действия договора банковского вклада; 3) ставка вознаграждения является неизменной в течение всего срока действия договора; 4) получение кредита по ставке вознаграждения (приложение А, таблица А2) [22].

Срок хранения вкладов на депозите «Патриот» 7 месяцев, 13 месяцев, 18 месяцев, 37 месяцев. Минимальная сумма вклада 50000 тенге (500 долларов США или 500 евро). Ставки вознаграждения по депозиту «Патриот», действующие по состоянию на 1 марта 2010 года можно посмотреть в приложении А, таблица А3 [22]. Выгодные условия: возможность ежемесячного снятия начисленного вознаграждения, при не востребовании, вознаграждение прибавляется к основной сумме вклада; пролонгация: автоматическая, возможность получение кредита под залог депозита.

Для тех, кто ценит надежность, предпочитает стабильность и твердо рассчитывает на прибыльность, КФ АО «Цеснабанк» специально разработал депозит «Элит Клуб». Этот депозит обладает престижными условиями и высокими ставками вознаграждения. Минимальная сумма для открытия депозита: 5 000 000 тенге (30000 долларов США или 30000 евро). Неснижаемый остаток при частичном снятии 1 000 000 тенге (8 000 долларов США или 8 000 евро) для КФ АО «Цеснабанк». Срок хранения депозита от 12 до 37 месяцев. Размер и количество дополнительных взносов на счет наличным и безналичным путем не ограничено. Более того, для вкладчиков депозита «Элит Клуб» конвертация из одного вида валюты в другой происходит без удержания комиссии. Ставки вознаграждения смотрите в приложении А, таблица А4. Депозит «Элит Клуб» - гарантия надежности, стабильного роста и прибыльности. Выгодные условия досрочного расторжения вклада, с возможностью сохранения начисленного вознаграждения, бесплатное пользование индивидуальным сейфом/ячейкой сроком на один месяц, возможность участия в дисконтной программе для людей высокого статуса (VIP- клиентов).

Разместить свободные денежные средства со сроком 15 и 37 месяцев можно на депозит «Независимость». Минимальная сумма вклада составляет 150 000тенге (1000долларов США или 1000евро). Ставки вознаграждения смотрите в приложении. Выгодные условия размещения денежных средств на этом депозите: 1) гарантия АО «Казахстанский Фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц»; 2) неизменная процентная ставка в течение всего срока действия договора; 3) свободная конвертация из одного вида валюты в другой с сохранением начисленного вознаграждения; 4) выгодные условия досрочного расторжения с возможностью сохранения начисленного вознаграждения; 5) соблюдение конфиденциальности - по желанию клиентов возможно открытие номерных вкладов; 6) Платежная карточка VISA в подарок; 7) Сейфовая ячейка в подарок - аренда бесплатно на срок не более 1 месяца при условии суммы вклада от 1.500.000 тенге (10.000 долларов или США/евро); 8) Дополнительный денежный приз по окончании срока хранения депозита: +3% от минимальной суммы вклада. Ставки вознаграждения рассмотрены в приложении А, таблица А5 [22].

Депозит «Цесна - Почетный» (приложение А, таблица А6) предлагает выгодные условия для размещения накоплений граждан старше 40 лет от 3 месяцев и выше. Минимальная сумма вклада 7500 тенге (50 долларов США или 50 евро). Размер и количество дополнительных взносов не ограничено. Вознаграждения выплачивается ежемесячно. При не востребовании начисленного вознаграждения прибавляется к основной сумме вклада. Частичное снятие не предусмотрено. Преимущество этого депозита:

1) возможность накапливать свои сбережения;

2) ставка вознаграждения является неизменной в течение всего срока действия договора банковского вклада;

3) ежемесячное начисление вознаграждения на сумму депозита, и возможность прибавления к основной сумме вклада. Вознаграждение по депозиту «Цесна-Почетный» по желанию клиента может зачисляться на платежную карточку;

4) по каждому депозиту предусмотрены специальные призы:

- если вклад хранится в банке более 2-х лет в сумме не ниже 300 000 тенге (2000 долларов США или 2000 евро), то вкладчик получит за каждые два года «Надбавку за верность» в размере 50% суммы среднемесячного вознаграждения за последние 2 года.

- если вклад хранится в банке в сумме не менее 375 000 тенге (2500 долларов США или 2500 евро): по истечении 3-х лет вкладчик получит в подарок электробытовую технику; по истечении 5-ти лет вкладчик получит в подарок телевизор.

По вкладу предусмотрен розыгрыш призов ко Дню пожилых людей (1 октября) и Дню Победы (9 мая).

Преимущества депозитов физических лиц КФ АО «Цеснабанк»:

- клиент может открыть депозит в удобной для него валюте (тенге, доллары США, евро);

- возможность получения платежной карточки VISA с бесплатным обслуживанием в течение первого года;

- практически по каждому виду депозитов существуют специальные ежегодные розыгрыши призов, кроме того, Банк периодически проводит акции и розыгрыши призов по всем депозитам;

- клиенту обеспечена возможность получения вознаграждения в удобной для него форме, в т.ч. перечислением на карт-счет;

- возможность капитализации начисленного вознаграждения;

- пополнение счета клиента может производить как в наличной, так и в безналичной форме, а также по длительному поручению с карт-счета или лицевого счета;

- возможность получения выписок по счетам в удобной для клиента форме в оговоренные с ним сроки;

- по некоторым видам депозитов предусмотрена возможность конвертации из одного вида валюты в другие, частичное снятие сумм с депозита без потери вознаграждения и досрочное расторжение депозита с возможностью сохранения начисленного вознаграждения.

- возможность получения потребительского кредита на льготных условиях;

- возможность получения кредитного лимита по платежной карточке VISA до 90% от суммы депозита (не более 250 000 тенге).

Так, рассмотрим пример, физическое лицо заключила договор банковского вклада с КФ АО «Цеснабанк», вложив свои сбережения в сумме 100000 тенге на срочный депозит «Целина» сроком на три года. За пользованием вкладом костанайский филиал выплачивает вкладчику вознаграждение по ставке 9,6 % годовых. Ставка вознаграждения может быть изменена банком каждые 36 месяцев. Годовая эффективная ставка вознаграждения составляет 11,5% годовых.

По истечению срока физическое лицо получит процентный доход, который рассчитывается согласно формуле (7).

К=k*z*t, (7)

где K – процентный доход;

k – первоначальный капитал;

z- банковский процент;

t- время, год.

В нашем случае физическое лицо получит процентный доход:

100000 тенге *9,6%* 3 года = 28800 тенге.

А с учетом капитализации ежемесячных процентов:

100000 тенге*11,5%*3года = 34500 тенге.

Депозит для юридических лиц включает [22]:

- Срочные депозиты

- Условные депозиты

Цеснабанк предлагает своим Клиентам выгодные проценты по срочным вкладам как в тенге, так и в валюте.

Выгода клиента - зачислить свободные оборотные средства предприятия на вклад и получить фиксированный процент дохода, определенный в зависимости от величины вклада и срока договора.

Размещая деньги на срочные вклады, Клиент максимально эффективно для своего бизнеса использует временно свободные денежные средства и получает следующие преимущества:

- сбережение суммы вклада.

- возможность использования при необходимости части вклада с получением дохода по ставке вознаграждения, установленной Договором банковского вклада.

- упрощенная схема заключения Договора банковского вклада.

Депозиты банка привлекательны для клиентов процентными ставками в зависимости от сроков размещения, возможностью дополнительного взноса и частичного снятия денег из вкладов, выплатами вознаграждения по вкладу ежемесячно и в конце периода, а также гибкими условиями при досрочном расторжении вклада.

Срочные депозиты для юридических (приложение А, таблица А7) [22]:

Срочный вклад «Цесна-Престиж»

Условия по вкладу:

- Срок вклада 3, 6, 9, 12, 15,18, 24, 36 месяцев;

- Валюта вклада – тенге, доллар США, Евро;

- Ставка вознаграждения является фиксированной на период 18 месяцев;

- Выплата вознаграждения в конце срока одновременно с суммой вклада;

- Дополнительные взносы разрешены;

- Минимальная сумма вклада является суммой неснижаемого остатка по вкладу;

- Частичное снятие денег по вкладу предусмотрено в пределах суммы неснижаемого остатка.

Условия расторжения:

- При расторжении договора до одного месяца хранения - выплата вознаграждения не производится;

- При расторжении договора от одного до трех месяцев хранения – выплата вознаграждения по ставке 1% (годовая);

- При расторжении договора от трех месяцев хранения вклада и выше - выплата вознаграждения производится по установленной ставке предшествующего срока;

Пролонгация договора производится на тех же условиях, за исключением % ставки, которая устанавливается исходя из действующей на момент пролонгации.

Срочный вклад «Цесна - Партнер»

Условия по вкладу:

- Срок вклада 3, 6, 9, 12, 15,18, 24, 36 месяцев;

- Валюта вклада – тенге, доллар США, Евро;

- Ставка вознаграждения является фиксированной на период 18 месяцев;

- Ежемесячная выплата вознаграждения по желанию Клиента:

на текущий счет;

к основной сумме вклада;

- Дополнительные взносы разрешены;

- Минимальная сумма вклада является суммой неснижаемого остатка по вкладу;

- Частичное снятие денег по вкладу предусмотрено в пределах суммы неснижаемого остатка.

Условия расторжения:

- При расторжении договора до одного месяца хранения - выплата вознаграждения не производится;

- При расторжении договора от одного до трех месяцев хранения – выплата вознаграждения по ставке 1% (годовая);

- При расторжении договора от трех месяцев хранения вклада и выше – выплата вознаграждения производиться по установленной ставке предшествующего срока;

Срочный вклад «Цесна-Магнат»

Условия по вкладу:

- Срок вклада 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 15, 18, 24, 36 месяцев;

- Валюта вклада – тенге, доллар США;

- Ставка вознаграждения является фиксированной на период 18 месяцев;

- Выплата вознаграждения в конце срока одновременно с суммой вклада;

- Дополнительные взносы не разрешены;

- Частичное снятие денег по вкладу – не предусмотрено;

- Пролонгация договора производится на тех же условиях, за исключением % ставки, которая устанавливается исходя из действующей на момент пролонгации.

Условия досрочного расторжения:

- При расторжении договора до одного месяца хранения - выплата вознаграждения не производится;

- При расторжении договора от одного месяца хранения и выше - выплата вознаграждения по ставке «до востребования».

Срочный вклад «Цесна-Оптима»

Условия по вкладу:

- Срок вклада 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 18, 24, 36 месяцев;

- Валюта вклада – тенге, доллар США, Евро;

- Ставка вознаграждения является фиксированной на период 18 месяцев;

- Выплата вознаграждения в конце срока одновременно с суммой вклада;

- Дополнительные взносы - разрешены;

- Частичное снятие денег по вкладу не предусмотрено;

Условия досрочного расторжения:

- При расторжении договора до одного месяца хранения - выплата вознаграждения не производится;

Срочный вклад «Цесна-Краткосрочный»

Условия по вкладу:

- Срок вклада от 3-х дней до 1-го месяца;

- Валюта вклада — тенге, долл. США, Евро;

- Минимальная сумма вклада в тенге — от 25 млн тенге/от 200,0 тыс долл. США/от 200,0 тыс. ЕВРО;

- Выплата вознаграждения в конце срока одновременно с суммой вклада;

- Дополнительные взносы - не разрешены;

- Частичное снятие денег по вкладу - не предусмотрено;

- Пролонгация договора производится на тех же условиях, за исключением % ставки, которая устанавливается исходя из действующей на момент пролонгации;

- При досрочном расторжении договора обязанность клиента по уведомлению Банка за один рабочий день;

Условия досрочного расторжения:

- При расторжении договора до трех дней хранения - выплата вознаграждения не производится;

- При расторжении договора от трех дней хранения и выше — выплата вознаграждения производится по ставке «до востребования».

Расчет эффективной ставки произведен на 01.01.2009г.

Банк также предлагает разместить деньги на условные вклады, если этого требует законодательство Республики Казахстан, а также при необходимости про ведения расчетов с контрпартнерами с минимальными рисками потери средств.

Условные депозиты для юридических лиц:

На вклад «Цесна - Налог» вносятся суммы налога, удерживаемого с доходов нерезидента, осуществляющего деятельность в Республике Казахстан, с целью избежание двойного налогообложения (согласно действующему законодательству РК).

Срок вклада: не ограничен.

Валюта вклада: тенге, доллары США.

Сумма вклада: не ограничена.

Ставка вознаграждения: в тенге - 1,5% годовых (годовая эффективная ставка вознаграждения до 1,5%);

в долларах США: 1% годовых (годовая эффективная ставка вознаграждения до 1%).

Пополнение счета вклада: не предусмотрено.

Изъятие денег: при получении разрешения налоговых органов на получение суммы вклада и вознаграждения по нему.

Выплата вознаграждения: в конце срока.

Вклад «Цесна-Гарант» является обеспечением возврата иностранного работника в страну постоянного его проживания (согласно законодательству РК).

Вклад вносится Клиентом на основании приказа центрального исполнительного органа о выдаче разрешения на привлечение иностранных граждан.

Валюта вклада: тенге, доллары США

Сумма вклада: не ограничена

Ставка вознаграждения: в тенге 2,5% годовых (годовая эффективная ставка вознаграждения до 2,5%); в долларах США – 1,5% годовых (годовая эффективная ставка вознаграждения до 1,5%).

Пополнение счета вклада: предусмотрено без ограничений.

Изъятие денег: осуществляется на основании письменного разрешения Министерства труда и социальной защиты РК;

Выплата вознаграждения: в конце срока

Вклад «Цесна-Новый Клиент» является взносом учредителя вновь создаваемого юридического лица для формирования уставного капитала.

Срок вклада: не ограничен.

Валюта вклада: тенге, доллары США.

Сумма вклада: не ограничена.

Ставка вознаграждения: 0%.

Пополнение счета вклада: предусмотрено без ограничений.

Частичное снятие денег: не предусмотрено.

Выплата вознаграждения не производится.

Основная статья обязательств банка состоит из клиентских вкладов [21].

В 2009 году Костанайский филиал АО «ЦеснаБанк» банк показал существенный прирост клиентских вкладов. Данное увеличение имеет прямое отношение к росту объема кредитования, Банк ожидает, что данное значение достигло пика и будет плавно снижаться в следующих периодах.

3 Разработка предложений по совершенствованию депозитного рынка Казахстана

3.1 Современные проблемы и методы регулирования депозитного рынка

Динамика обязательств банков второго уровня перед депозиторами характеризуется следующей тенденцией. Совокупный объем вкладов на 2010 год составил 6473,0 миллиардов тенге, что больше того же показателя по состоянию на 01.01.2007 г. [38]. Данный рост в основном был обеспечен за счет увеличения вкладов юридических лиц, доля которых составляет 71 процентов от общего объема депозитов в банках второго уровня. Увеличение вкладов юридических лиц во втором полугодии 2008г. в основном объясняется размещением национальными компаниями своих свободных денежных средств на депозиты в банках второго уровня. Однако этот источник фондирования банков не может быть постоянным, поскольку колебания цен на сырье усиливают волатильность доходов компаний [39].

С начала 2007 года по вкладам физических лиц в банках второго уровня наблюдается снижение темпов роста, а к началу 2008 года произошло сокращение депозитной базы физических лиц, которое может быть вызвано опасением физических лиц потерять свои средства по вкладам в банках второго уровня на волне наступившего финансового кризиса. Однако уже к концу 2009 года совокупная депозитная база физических лиц выросла на 31%. (см. таблицу 4) [35]. По прогнозам банка существенный рост депозитов не приведет к избытку ликвидности, поскольку увеличение ссудного портфеля оказалось соизмеримо с приростом клиентских вкладов [40].

Улучшение данного показателя связано, в первую очередь, с принятием Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы», в котором было предусмотрено повышение размера гарантийного возмещения по депозитам физических лиц до пяти миллионов тенге в случае принудительной ликвидации банка-участника [41].

Таблица 4

Динамика вкладов в банках второго уровня

	Январь 2008	Январь 2009	Январь 2010
Вклады в БВУ (млрд.тенге, в т.ч.)	2 969,6	3 411,9	6473
Вклады физ.лиц	1 378,6	1 447,9	1893,1
Вклады юр.лиц	1 591	1 964	4579,9

На долю шести крупнейших банков Республики Казахстан: АО «Народный Банк Казахстана», АО «Казкоммерцбанк», АО «БТА Банк», АО «Альянс Банк», АО «Банк ЦентрКредит» и АО «АТФ Банк» приходится более 85 процентов депозитного рынка [42].

За период с 1 января 2009 года по 1 октября 2009 года у таких банков, как АО «Народный Банк Казахстана», АО «Казкоммерцбанк», АО «Альянс Банк», произошло сокращение долей на депозитном рынке физических лиц, в то время как АО «Банк ЦентрКредит» значительно увеличил свою долю на рынке. АО «БТА Банк» и АО «АТФ Банк» практически сохранили свои прежние позиции [43].

Перераспределение долей депозитного рынка физических лиц произошло в пользу АО «Банк Центркредит» и других банков. Наглядно проиллюстрировано на рисунке 19[44].

Рисунок 19. Доли на депозитном рынке физических лиц на 01.01.2009

Принятая мера по повышению размера гарантийного возмещения по депозитам физических лиц до 5 млн тенге явилась важным шагом для укрепления доверия вкладчиков. Общее количество счетов физических лиц в банках второго уровня с суммой счета до пяти миллионов тенге включительно по приблизительным расчетам Фонда составляет 99,71%, а с суммой счета до 700 тыс. тенге – 98,64%. Полное суммарное покрытие этого процента счетов составляет 42,20% и 24,98%, соответственно. Данная статистика позволяет предположить, что текущий уровень депозитов физических лиц, сложившийся на конец 2009г., будет сохранен.

По прогнозам Фонда, совокупная депозитная база физических лиц в банках второго уровня в 2009-2011 годах будет расти незначительными темпами. Методом экстраполяции был определен уровень депозитной базы физических лиц в банках второго уровня в прогнозируемом периоде, годовой прирост которой составляет 8,56% (Таблица 5) [45].

Таблица 5

Прогноз совокупной депозитной базы физических лиц в банках второго уровня

01.01.2011

01.01.2012

Депозиты физических лиц в БВУ (млрд.тенге)

1813

1968

Принятые и принимаемые государством меры позволяют надеяться на сохранение финансовой стабильности страны, поскольку направлены на предупреждение системного банковского кризиса. В тоже время, негативная динамика изменения некоторых показателей отдельных банков, таких как:

качество активов, ликвидность вызывают опасения, поскольку их ухудшение может привести к дефолту таких банков. В этой связи существует необходимость для системы гарантирования депозитов быть готовой к возможным банкротствам банков, и, соответственно, принять все необходимые меры для надлежащего исполнения своей основной функции – выплаты гарантийного возмещения депозиторам. Своевременность и эффективность выплаты, как показала практика, в первую очередь зависит от наличия и корректности баз данных по депозиторам- физическим лицам в банках-участниках системы гарантирования депозитов. В конце 2008 года уставный капитал Фонда был увеличен до 100 млрд. тенге. В итоге сумма специального резерва Фонда, с учетом обязательных календарных взносов банков-участников, составила 70 млрд. тенге, которая покрывает условные обязательства Фонда по всем банкам, входящих в наиболее рисковую группу, [46].

Развитие депозитного рынка также характеризовалось ростом объема депозитов. Депозиты в депозитных организациях на 2009 год составили 6473,0 млрд. тенге, превысив уровень 1 января 2007 года составлявшего 3115,2 млрд. тенге. Вклады населения (с учетом нерезидентов) в банках к 2009 году увеличились до 1936,3 млрд. тенге [40].

"По результатам 9 месяцев 2009 года можно отметить, что чистого оттока вкладов из системы, который мог бы быть самым нежелательным результатом девальвации и мер по стабилизации банковской системы, не произошло. Наоборот, вклады населения выросли более чем на 20%", - говорится в отчете Нацбанка по развитию финсектора страны.

При этом отмечают эксперты Нацбанка, бегство вкладчиков наблюдалось по отдельным банкам, а не из банковской системы в целом. "В частности, при среднем уровне перераспределения депозитов между банками на уровне 4-5% в течение двух лет, в первом и вторых кварталах 2009 года порядка 8-11% вкладов мигрировали внутри банковской системы в поисках тихой гавани или более привлекательных условий", - отмечается в отчете [44].

По оценке Нацбанка, повышение деловой активности будет стимулировать спрос на кредитные ресурсы банковского сектора, который, к сожалению, в настоящее время в силу сохранения консервативного подхода банков к управлению ликвидностью и рискам заемщиков не обеспечивается адекватным предложением кредитных ресурсов. В результате, отмечают эксперты, "рост депозитов не в полной мере трансформируется в расширение кредитования реального сектора, что определяет высокую ликвидность банковской системы".

Согласно данным Национального Банка и АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» (далее - КФГД) ряд банков превышают ставки вознаграждения по депозитам физических лиц, рекомендованные КФГД, что способствует повышению рисков в банковской системе [47].

В рамках Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период, утвержденной Указом Президента Республики Казахстан №923 от 1 февраля 2010 года, предусмотрен комплекс мер, направленных на обеспечение устойчивости системы гарантирования депозитов физических лиц. Будет внедрена более консервативная система уплаты календарных взносов банками-участниками. В отношении банков, придерживающихся рискованной и агрессивной стратегии развития будут ужесточены условия участия в системе гарантирования депозитов, включая повышение размеров календарных взносов для данной категории банков вплоть до их исключения из системы гарантирования депозитов. Исключение из системы гарантирования депозитов в соответствии с действующим законодательством повлечет за собой отзыв лицензии на прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц у банков-нарушителей.

С 1 января 2010 года в Казахстане вступает в силу запрет на привлечение депозитов коммерческими банками, не имеющими крупного акционера, сообщает «Интерфакс - Казахстан».

Таким образом, банки смогут размещать депозиты физических лиц, только имея бизнес-соучастника, пакет акций которого превышает десять процентов. Соучастником может быть либо физическое лицо, либо банковский холдинг. Отмечается, что запрет вводится для обеспечения прозрачности структуры собственников финансового учреждения [48].

На современном этапе экономического развития Казахстан, нуждаясь в огромных инвестициях, еще не полностью использует внутренние инвестиционные возможности, одним из основных сегментов которых являются внутренние сбережения. В процессе активизации данного рынка, его эффективного использования для инвестирования реального сектора большую роль играют банковские институты, которые на современном этапе переживают достаточно сложные изменения.

Развитие депозитного рынка в Казахстане имеет и будет иметь свою специфику, что конечно, в первую очередь связано с глобальными экономическими преобразованиями, которые происходят в стране. Наряду с этим, повышение роли депозитных операций, их развитие до мирового уровня будут происходит постепенно по мере создания в нашей стране экономических условий, присущих рыночной экономике.

Вместе с тем, основные тенденции развития депозитного рынка в Казахстане, которые имеют позитивный характер, убедительно доказывают, что это наиболее динамичный сегмент финансового рынка, который при эффективном управлении может в ближайшее время способствовать существенному увеличению средств, привлекаемых внутри страны.

Вклады являются важнейшим фактором производства для банка, основным источником капитала, используемого для финансирования кредитов банка и приобретения ценных бумаг, помогающего получать прибыль для обеспечения долговременного роста [49].

Для осуществления активных операций и получения доходности коммерческому банку необходимы финансовые ресурсы. Привлеченные ресурсы составляют до 90% в структуре общих финансовых ресурсов коммерческого банка. Основным инструментом привлеченных ресурсов являются депозиты или вклады физических и юридических лиц. В связи с этим коммерческим банкам необходимо осуществлять эффективную депозитную политику [50].

Коммерческие банки предлагает различные виды депозитов для привлечения денежных средств от населения. Вклады направлены на все слои общества, предложены вклады в тенге и иностранной валюте. Особенно хочется выделить мультивалютный вклад с возможностью конвертации суммы из одной валюты в другую без потери процентов. Они страхуют от неожиданностей типа недавней девальвации.

На депозитный рынок для привлечения клиентов необходимо выпускать новые продукты. Коммерческий банк мог бы предложить клиентам депозит, доходность которого привязана к какому-нибудь рыночному индексу. Индексируемый депозит имеет основные признаки классического депозита. Во-первых, банк гарантирует вкладчику возврат основной суммы вклада. Во-вторых, коммерческий банк обязуется при любых обстоятельствах выплатить минимальный процент - процент по вкладу «До востребования». В-третьих, индексируемый депозит защищен системой страхования вкладов. В то же время, как и в ПИФе, доходность индексируемого депозита зависит от стоимости актива, к которому он привязан.

Условно вклады с плавающей процентной ставкой можно разделить на две группы, которые принципиально отличаются по своим целям. Индексируемые депозиты первой группы призваны в условиях нестабильной ситуации на внешних и внутренних финансовых рынках минимизировать возможные риски как со стороны банков, так и со стороны вкладчиков. Индексируемые депозиты второй группы нацелены на получение сверхприбыли. Соответственно, для достижения этих результатов используются различные инструменты (индикаторы, к которым привязаны процентные ставки) и схемы расчета доходности по вкладам.

Чтобы обеспечить оптимальную процентную ставку по вкладам и таким образом минимизировать риски, банкам необходимо «привязывать» ставки по вкладам к индексам, которые показывают «температуру» на финансовых рынках. Это может быть ставка рефинансирования Национального банка, LIBOR, индекс MosPrime, уровень инфляции и т.д. Доходность такого вклада равна величине индикатора плюс-минус дополнительные проценты (в зависимости от стратегии банка и свойств индикатора). Даже если в стране будет высокая инфляция, ставки по таким депозитам ее все равно покроют. Независимо от того, что случится в мире, банк заработает законные 2% маржи. Поэтому необходимость в индексируемых вкладах появляется, как правило, в условиях высокой инфляции.

Этот вклад будет интересен в первую очередь людям, которые разбираются в изменениях финансового рынка и стремятся к большей независимости в принятии инвестиционных решений, однако не готовы сильно рисковать.

Рассмотрев депозитную политику конкретного коммерческого банка можно сделать вывод, что, огромная структура банка не всегда позволяет устанавливать с клиентами банка долгосрочные партнерские отношения. Для этого необходимо развивать лояльное отношение и доверие к банку и банковским продуктам, стараться учитывать пожелания клиентов, проводить разъяснительную работу с клиентами, предлагать новые продукты банка.

В банке предлагается в основном стандартизированное обслуживание. Проявлением стандартизации продуктов является стремление банков к развитию самообслуживания клиентов с целью сократить себестоимость обслуживания наименее ценных для банка клиентов и полностью автоматизировать стандартные операции. В качестве примеров можно привести системы дистанционного банковского обслуживания, терминальные устройства, SMS-информирование, полностью автоматизированные мини-офисы банков, залы дилинга.

К положительным сторонам стандартизации обслуживания относят: простое и быстрое обучение персонала, минимизация расходов на подготовку продуктов, учет в стандартных (пусть даже устаревших) информационных системах и несложное продвижение в стиле «наш процент по вкладу теперь выше».

К отрицательным сторонам стандартизации обслуживания клиентов:

1. Клиент выбирает один из стандартных продуктов банка. Был ли при этом удовлетворен клиент или же он «вынужден был брать то, что ему предложили»? Какого клиента получил в этом случае банк - действительно удовлетворенного или «вынужденного»?

2. Для проведения анализа востребованности продуктов формируются отчеты за период по проданным стандартным продуктам банка в разрезах клиентских групп. Анализируя заявки на кредитные продукты, можно ответить на вопрос: в скольких случаях банк дал согласие на запрос клиента и в скольких случаях клиент также ответил согласием на предложение банка?

Если есть информация о причинах отказов клиентов от предложений банка, то это - бесценный материал для аналитиков и специалистов маркетинга. Но если клиент все же купил стандартный продукт банка, как узнать, что он хотел на самом деле? Возможно, тайные желания клиента будут угаданы конкурентами.

3. Стандартные продукты не являются гибкими, так как их основное достоинство - в стандартизации операций банка по продаже и обслуживанию клиента.

К примеру, обычный депозит: самые выгодные ставки обычно у вкладов без возможности дополнительных взносов и частичного списания. Это означает ровно следующее: когда клиент в следующий раз будет решать вопрос о том, в каком банке ему открывать депозит, то действующий договор на депозит не повлияет на принятие решения. Таким образом, банк «своими руками» подталкивает клиента к повторному анализу рынка.

4. Предлагая стандартные услуги на стандартных условиях, банки попадают одновременно в две ловушки:

а) конкурируют только ставками и комиссиями, все более ухудшая свой финансовый результат от продажи;

б) в ходе рекламных акций вынуждены иметь дело с небанковскими продуктами и услугами - от туристических путевок до тостеров. Но в этом случае перегоревшая на кухне техника ударит по бренду банка, а менеджер по продажам банковских продуктов превращается в консультанта супермаркета [41].

Можно предложить банку развивать тенденцию, которая за период 2007– 2009 годов стала доступна для отдельных групп населения Казахстана - private banking. Отличительной чертой, которого является то, что банки стремятся по возможности реализовать индивидуальный подход и продемонстрировать определенную гибкость по отношению к «ценным» клиентам.

Например, «ценным клиентам» банк может предложить индивидуальный депозит, условия и срок которого клиент определяет сам, банк же при этом варьирует свои условия ставок. Срок может зависеть от выплат заработной платы и других доходов клиента, например оплаты отпускных или крупных приобретений. Банк может «подсказать», что при изменении срока может измениться и процентная ставка.

Клиент определяет возможности пополнения и снятия по счету депозита. При этом клиент выбирает из списка стандартных значений минимальный размер для каждой операции. Чем меньше эта сумма, тем больше потенциальные операционные расходы банка, и, следовательно, может быть уменьшена процентная ставка.

Клиент выбирает неснижаемый остаток по счету депозита из списка стандартных значений.

Клиенту предлагается использовать стандартный график довложений. Клиент может взять на себя обязательство дополнительно вносить средства на счет депозита, причем это пополнение может осуществляться автоматически, например с карточного счета, что указывается клиентом в условиях. Но при выполнении клиентом предложенного банком графика действует одна процентная ставка по продукту, а при отклонении от графика процентная ставка снижается. Кроме обоснованного прогноза вложений, банк получает возможность оценить клиента как потенциального заемщика, осуществляющего регулярные платежи.

Клиент указывает использование начисляемых за вклад процентных доходов. В условиях заявки на продукт клиент может указать, что фиксированная сумма должна регулярно перечисляться с депозита на его карту (включая как проценты, так и «тело» вклада - если указанные суммы больше начисленных процентов). Это поможет банку удовлетворить пожелания «vip - клиентов».

Для привлечения дополнительных вкладов коммерческому банку необходимо проводить рекламные компании.

Самым распространенным видом маркетинговых программ продвижения вкладов является вручение подарков клиентам. Иногда подобные акции имеют «привязку» презента к определенной сумме вклада - чем больше денег, тем более дорогой подарок может получить вкладчик.

На втором месте среди программ акций, предложение дополнительных услуг бесплатно или со скидкой. Например, оформив вклад в костанайском филиале АО «Цеснабанк» «Цесна-почетный», клиент может получить кредитную карту VISA на льготных условиях.

А на третьем месте идут различные призовые промоакции, лотереи. Розыгрыш ценного приза (квартиры, автомобиля и т. п.) может сопровождаться раздачей мелких подарков.

Отметим, что часто такие промоакции могут обойтись дешево. Сейчас наряду с открытиями филиалов банка открываются всевозможные фитнесс центры, которым также необходимо нарабатывать свою клиентскую базу. Для проведения акции можно предложить вновь открывшемуся фитнесс центру стать спонсором в рекламной компании депозитов, предложив ему в обмен базу клиентов, открывших депозит в момент проведения акции.

Так, в момент открытия депозита приглашать клиентов на розыгрыш абонементов в фитнесс - центр. Розыгрыш оформить в виде небольшого праздника с ведущим, назвать акцию можно: «Веселое лето с АО «Цеснабанком», главным призом будет полугодовой абонемент в фитнесс центр, сопутствующими подарками могут быть футбольные и волейбольные мячи, надувные матрацы и т.п. Всем присутствующим на розыгрыше и не выигравшим призов подарить разовые приглашения в фитнесс - центр, тем самым клиенты банка не останутся без подарков и фитнесс центр проведет целенаправленную рекламу на аудиторию со свободными денежными средствами.

Нельзя забывать и о типичной маркетинговой программе: наружная и телевизионная реклама, поддерживающие инструменты в виде пропаганды и специальных акций, реклама в отделениях, работа с персоналом. Особое внимание всегда уделяется call-центру, сотрудники которого постоянно инструктируются по новым продуктам.

Основываясь на изученных материалах в процессе выполнения выпускной квалификационной работы, при разработке депозитной политики коммерческого банка следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

- развитие банковских вкладов, вывод на рынок новых вкладов с учетом изменяющегося рынка;

-дифференцированный подход к различным группам клиентов;

-активное продвижение банковских продуктов посредством рекламных акций.

При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк второго уровня вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам.

Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Поэтому банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

С целью расширения своего кредитного потенциала банкам необходимо активизировать свою депозитную политику. Этого можно достичь несколькими способами, в том числе с помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент – выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые «новогодние вклады», «22 Наурыз», т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и 22 Наурыза, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

Для клиентов с разным уровнем дохода коммерческий банк мог бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение традиционного депозитного вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению потребительских товаров со скидкой.

Для наибольшей заинтересованности вкладчиков коммерческий банк может предложить с целью компенсации инфляционных потерь выплату процентов по размещенным вкладам вперед. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход.

Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

С целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в Казахстане приняты меры по повышению гарантийного возмещения по депозитам физических лиц до 5 млн тенге целесообразно создать систему страхования депозитов. Этот вопрос является актуальным в настоящее время. Данная система будет выгодна и для банка и для его клиентов. Для клиентов система страхования депозитов будет привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве банка. Эта система даст банку дополнительный приток временно свободных денежных средств физических и юридических лиц во вклады, т.к. будет уверен, что его вклад защищен в кризисных ситуациях. Приток средств соответственно позволит банку расширить свою базу для кредитования реального сектора экономики. В первую очередь должны стать вклады населения, а в перспективе и депозиты юридических лиц.

В рамках данного вопроса необходимо отметить и тот факт, что в целях повышения эффективности управления риском ликвидности данной кредитной организации возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Только в случае защиты от досрочного изъятия банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения средне- и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике.

Для проведения эффективного управления депозитами необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц. При этом коммерческим банкам особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.

Каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

Депозитная политика представляет собой сложное явление. Сущность депозитной политики необходимо рассматривать как в широком смысле слова, так и в узком. В широком смысле слова депозитная политика коммерческого банка характеризуется как стратегия и тактика банка при осуществлении им деятельности по привлечению ресурсов на возвратной основе, а также при организации и управлении депозитным процессом. Под депозитной политикой в узком смысле слова понимается стратегия и тактика банка в части организации депозитного процесса. Характеристика сущности депозитной политики позволила нам сделать вывод, что она является одной из составляющих системы управления деятельностью банка. Исходя из этого, депозитная политика должна включать ряд направлений, а именно:

- поддержание ликвидности банка и повышение его устойчивости;

- анализ депозитного рынка;

- определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;

- минимизацию расходов в процессе привлечения средств в депозиты;

- оптимизацию управления депозитным и кредитным портфелями банка.

В теоретической части дипломной работы было указано, что в основе формирования депозитной политики лежат как общие, так и специфические принципы (см. рисунок 6) [22].

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для денежно-кредитной государственной политики национального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка.

Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных, оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

К специфическим принципам депозитной политики, по мнению автора, относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность. Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию депозитной политики.

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, можно выделить, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене.

Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач как:

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

- минимизация свободных средств на депозитных счетах;

- проведение гибкой процентной политики;

- постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

- развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

Рассматривая свою собственную депозитную политику коммерческий банк, должен при этом учитывать множество факторов (экономических, политических и т.д.), оказывающих непосредственное воздействие на деятельность банка.

Среди них можно выделить факторы макроэкономические, то есть те, которые воздействуют на все банки, и микроэкономические, влияющие на работу конкретного банка. Безусловно, депозитная политика банка во многом определяется характером денежно-кредитной и фискальной политики государства. Значительное влияние оказывает и региональная специфика функционирования банка. Факторы, воздействующих на организацию формирования ресурсов банка, позволяет констатировать, что депозитная политика банка отражает приоритеты как общегосударственной, так и индивидуальной политики банка.

Одним из важных вопросов теоретической части работы стал вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:

- в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);

- воздействие нормативов Нацбанк РК и лимитов банка (административные границы);

- в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

- в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);

- географическим (территориальные границы);

- в зависимости от объемов и структуры (количественные и качественные границы).

Классификация границ депозитной политики представлена на рисунке 8, раздел 3.1.

Также в дипломной работе определен круг субъектов и объектов депозитной политики, дана их классификация и подробная характеристика, что проиллюстрировано на рисунке 6, раздел 3.1.

Как видно из рисунка 6, раздел 3.1 в состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка (физические и юридические лица), коммерческие банки и государственные учреждения (Нацбанк РК, министерство по налогам и сборам и др.). К объектам депозитной политики автором отнесены привлеченные средства банка (депозиты, МБК полученные, векселя и сертификаты и прочие источники привлечения) и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). При этом наибольший акцент делается на классификации депозитов, которые рассматриваются в разрезе категорий вкладчиков и по форме изъятия.

При рассмотрении депозитной политики коммерческого банка автор исходит из того, что она представляет собой систему, включающую набор типовых элементов, к которым относятся:

- стратегия банка по разработке основных направлений депозитного процесса;

- тактика банка по организации формирования ресурсной базы;

- контроль за реализацией депозитной политики.

В дипломной работе значительное место уделено вопросу формирования и реализации механизма депозитной политики коммерческого банка, поскольку от эффективности его функционирования во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики. В теоретической части работы рассмотрена схема формирования депозитной политики коммерческого банка, которая представлена на рисунке 9, раздел 3.1.

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. Причем в работе делается акцент на необходимость создания оптимальной организационной структуры банка по формированию и реализации депозитной политики. Проведенный в работе анализ сложившейся практики дал возможность нам предложить типовую схему задействованных в этом процессе подразделений банка.

Процесс формирования депозитной политики, тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики. Уплата банком процентов по депозитам основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. При этом в работе определяются факторы, влияющие на реальную стоимость привлеченных коммерческим банком ресурсов.

К их числу отнесены такие факторы, как:

- уровень операционных расходов;

- расходы на рекламу;

- установленные Нацбанк РК нормы отчислений в фонд обязательных резервов;

- сроки и размер привлечения средств;

- режим начисления и выплаты процентов;

- временной лаг между датами привлечения и размещения средств;

- расходы по созданию резерва на возможные потери по ссудам;

- отвлечение средств из оборота на операции, не приносящие дохода.

Оценивая степень воздействия цены привлекаемых ресурсов на эффективность проводимой депозитной политики, подчеркиваем важность соблюдения принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип "социальной" дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной политики банка требуется сочетание этих принципов. Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К проблемам субъективного характера отнесены:

1) масштабы деятельности и слабая капитальная база казахстанских коммерческих банков;

2) отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что определено тактическими и стратегическими целями и задачами банка;

3) недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;

4) отсутствие в большинстве казахстанских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;

5) недостатки в организации депозитного процесса: ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг, отсутствие соответствующего подразделения в банке, низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка и т.д.

Среди проблем объективного характера выделяют следующее:

1) воздействие государства прямым и косвенным методом и государственных органов;

2) влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние денежного рынка Казахстана;

3) межбанковская конкуренция;

4) состояние денежного и финансового рынка Казахстана.

5) отсутствие в Казахстане правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

Роль Национального банка РК в качестве регулирующего органа в последние пять-шесть лет особенно сильно проявилась в вопросах установления ставки рефинансирования и норм обязательного резервирования для коммерческих банков. Изменения ставки рефинансирования не позволяют банку точно прогнозировать и планировать свою деятельность в области управления активами и пассивами на долгосрочную перспективу и делают операции с долгосрочными пассивами (особенно с фиксированной ставкой) достаточно рискованными.

Отрицательное воздействие на структуру ресурсной базы кредитной организации оказывает растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов, поскольку межбанковский кредит не способствует диверсификации рисков по депозитным операциям.

Исследование теоретических основ депозитной политики и анализ сложившейся в казахстанских банках практики ее формирования и реализации позволили выработать ряд предложений и рекомендаций. При разработке депозитной политики банку необходимо руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых выделяются следующие:

- взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости.

- диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

- сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рынкам);

- дифференцированный подход к различным группам клиентов;

- конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;

- необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечение оптимального сочетания стабильных и "летучих" ресурсов при увеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка в условиях повышенных рисков (в т.ч. по депозитным операциям);

- учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом.

Нами обоснована необходимость эффективного управления процессом формирования и реализации депозитной политики. Для этого предлагается повысить качество работы банка по прогнозированию и управлению рисками, лежащими в основе функционирования любого кредитного учреждения.

Система управления депозитным портфелем должна включать в себя следующие элементы:

- виды рисков, связанных с депозитными операциями банка;

- информационная база банка для оценки рисков по депозитным операциям;

- методы оценки рисков по депозитным операциям;

- методы минимизации риска по депозитным операциям.

Выбор конкретного метода снижения величины рисков проведения банком депозитных операций во многом определяется уровнем организации аналитической работы в коммерческом банке.

В целях совершенствования депозитной политики коммерческого банка предложено следующее:

- каждый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

- в целях укрепления и повышения устойчивости депозитной базы рекомендовано широкое внедрение в практику сберегательных вкладов населения;

- обоснована необходимость расширения круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком "до востребования", что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

- в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций предложено использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

- создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается экономика Казахстана.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости, предлагаемые в работе. В данной дипломной работе была рассмотрена формирование и развитие депозитной политики коммерческих банков. Последующие исследования, по нашему мнению позволят выявить новые подходы и границы исследования исключительно важной для практики деятельности коммерческих банков проблемы формирования и реализации депозитной политики.

3.2 Предложение по совершенствованию депозитной политики КФ АО «Цеснабанк»

Среди проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время, является формирование ресурсной базы.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому, на наш взгляд, для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная депозитная политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

С целью расширения ресурсного потенциала КФ АО «Цеснабанк» необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы костанайского филиала должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства (рисунок 15).

Рисунок 15. Рекомендации по совершенствование депозитной политики

Депозитная политика КФ АО «Цеснабанк» должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан – работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

С каждым клиентом костанайский филиал АО «Цеснабанк» должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Так, КФ АО «Цеснабанк» мог бы предложить новый вид вклада «Образование» для накопления денежных средств на обучение. Вклад может вносится на имя несовершеннолетнего получателя любым лицом-вкладчиком. Депозит открывается сроком на два года, с начислением 15% годовых в тенге и с возможностью довложения. Если в конце срока сумма вклада и причитающиеся проценты остаются на следующий срок на этом же виде вклада, то у клиента будет возможность получить бонус в размере 0,5% к процентной ставке, действующей на момент пролонгации по данному виду вклада.

Для привлечения в число своих клиентов молодое поколение КФ АО «Цеснабанк» мог бы пополнить перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения, например, предложить вклад «Студент».

Предлагается ввести следующие условия данного вклада:

- минимальная сумма 1000 тенге;

- срок хранения вклада два месяц и один день;

- годовой процент – 13%;

- возрастное ограничение от 17 до 23 лет.

Для того чтобы обеспечить приток вкладчиков на данный вид депозита, целесообразно, на наш взгляд, ввести некоторые стимулы, привлекательные для потенциальных клиентов среди молодого населения. Это может быть скидка при покупке билета на поезд, при посещении каких-либо магазинов или туристических фирм, но при условии оплаты услуг средствами, находящимися на этом вкладе и пролежавшими не менее одного полного срока хранения.

Также в целях совершенствования депозитной политики костанайский филиал АО «Цеснабанк» мог бы предложить некоторые вклады, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в банке – менеджеру по работе с VIP-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться каждый месяц, в том числе и на бесплатно выданную банком пластиковую карту. Причем даже при внесении денег в кассу наличность клиента не раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут известны какие-либо данные о клиенте, а риск раскрытия информации о вкладе ничтожен.

Можно также предположить, что для клиентов КФ АО «Цеснабанк» будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

Костанайский филиал АО «Цеснабанк» также может предложить соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми, разработать продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха.

С целью расширения депозитной базы КФ АО «Цеснабанк», на наш взгляд, следует обратить внимание на такой инструмент привлечения средств, как сберегательный сертификат, что будет выгодно как для потенциальных клиентов, так и для самого банка. Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными, простыми депозитными договорами. Выпуск сберегательных сертификатов для КФ АО «Цеснабанк» будет иметь несколько выгодных сторон. Во-первых, при выпуске сертификатов не производится отчисления денежных средств в фонд обязательных резервов, которые направляются на кредитование хозяйствующих субъектов. Во-вторых, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов, расширяется круг потенциальных инвесторов. Кроме этого, имеются существенные выгодные стороны и для владельца сберегательного сертификата. Например, владельцы сертификатов теряют меньшую долю дохода при налогообложении, так как порядок налогообложения доходов по сертификатам аналогичен налогообложению дохода по ценным бумагам. Также на вторичном рынке ценных бумаг сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.

В рамках данного вопроса необходимо отметить и тот факт, что в целях укрепления ресурсной базы КФ АО «Цеснабанк» возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Для рассматриваемой кредитной организации защита от досрочного изъятия депозитов будет выгодна с той точки зрения, что при данном нововведении банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике. А для того, чтобы компенсировать населению невозможность изъять досрочно свой вклад, КФ АО «Цеснабанк» необходимо предложить для вкладов с ограниченным сроком изъятия более высокий процент.

Наряду с этим для проведения эффективного управления депозитами КФ АО «Цеснабанк» необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц. При этом банку особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых они могут быть направлены.

Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов костанайский филиал АО «Цеснабанк» может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае клиент (вкладчик) при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

Для ускорения и облегчения клиентам получения необходимой информации о депозитах в КФ АО «Цеснабанк» целесообразно создать службу телемаркетинга – рекламу банковских вкладов по телефону, которая будет оказываться бесплатно.

Служба клиентского сервиса по телефону ведет индивидуальную работу с клиентами, заинтересованными в получении более детальной информации, и с клиентами, которых не удовлетворяют стандартные условия обслуживания. Информация, предоставляемая данной службой, должна отражать содержание вида услуг и возможности их приобретения. При желании клиенты могли бы проконсультироваться непосредственно у специалистов, работающих в конкретных подразделениях банка. В этом случае на сотрудников службы клиентского сервиса возлагается обязанность соединить клиента с менеджерами банка по телефону или договориться о встрече с ними, если в этом будет необходимость.

В том случае, если клиент затрудняется изложить свои проблемы, специалисты службы телемаркетинга зададут наводящие вопросы: какими средствами он располагает, на какой срок желает положить деньги на депозит, на какую прибыль рассчитывает и т.д. И потом уже порекомендуют тот вклад, который наиболее подходит под условия клиента. Если клиент решит оставить сведения о себе в базе данных информационной системы, то через некоторое время ему вышлют по почте не только справочную информацию о новых банковских продуктах и услугах, но и бланки необходимых документов.

Вследствие этого, телемаркетинг позволит удовлетворить большинство первичных звонков и, тем самым будет способствовать привлечению в костанайский филиал АО «Цеснабанк» новых клиентов.

Вместе с тем банку следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике, что сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы, а также выгодно отличаться от предложений конкурентов.

Рисунок 16. Критерии оптимизации депозитного рынка

Таким образом, при разработке депозитной политики костанайскому филиалу АО «Цеснабанку» следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

- взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;

- диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

- сегментирование депозитного портфеля (по клиентам);

- дифференцированный подход к различным группам клиентов;

- конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования депозитной политики костанайского филиала АО «Цеснабанк» и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости.

В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

Заключение

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Среди них не последнее место занимают привлечение и размещение временно свободных средств во вклады.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков.
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.

Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады, зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка.

И, тем не менее, конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в его Уставе и из необходимости сохранения банковской ликвидности.

В дипломной работе рассмотрены теоретические основы формирования и развитие депозитного рынка Казахстана, его структура, более детально рассмотрена классификация депозитных счетов, выявлены их особенности. В рамках первого раздела также уделено внимание процессу формирования депозитной политики коммерческих банков, изучены ее субъекты и объекты, принципы и механизм построения, определена роль депозитной политики в системе управления банковскими ресурсами.

Главенствующая роль в решении этих проблем должна принадлежать банковской системе. Это определяется возрастанием роли депозитных отношений и банков в условиях неустойчивости экономики и прежде всего дефицита ликвидности, когда стимулирование внутренних инвестиций выступают основным выходом в решении проблем платежеспособности финансовых институтов страны. Банки не только формируют рынки ссудных капиталов, депозитный рынок, но и, по существу, является единственным владельцем необходимой информации о финансовом состоянии компаний и организаций, конъюнктуре товарного, ссудного рынка, экономическом положении региона, республики, страны. Последнее, свидетельствует о важности изучения банками внешних и внутренних коммерческих и политических рисков своих клиентов. Это тем более целесообразно, что на современном этапе имеются все предпосылки для создания и улучшения партнерских отношений хозяйствующих субъектов с банками, усиления их взаимной ответственности и контроля.

В ходе написания работы оценена современная ситуация на депозитном рынке страны, а также изучена деятельность конкретного субъекта банковской системы в сфере вкладных операций.

По итогам исследования, проведенного в дипломной работе, можно сказать о том, что на депозитном рынке страны в целом наблюдается стабилизация ситуации с привлечением временно свободных средств граждан во вклады.

Что касается деятельности объекта исследования дипломной работы КФ АО «Цеснабанк», то здесь можно отметить как позитивные, так и негативные тенденции. К положительным моментам в работе банка можно отнести постоянно расширяющуюся клиентскую базу, рост активов, собственного капитала и привлеченных средств. Однако в структуре привлеченных средств необходимо больше уделять внимания средствам, привлекаемым от населения, так как именно вклады граждан в настоящее время являются наиболее перспективными пассивами и приоритетным направлением банковского роста.

Для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

- расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.

- освоить выпуск сберегательных сертификатов.

- принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.

- производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.

-в вести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.

- активизировать рекламную деятельность банка.

Единственным по настоящему устойчивым источником роста кредитных ресурсов банка являются организованные сбережения населения. Среднемесячный темп прироста частных вкладов вот уже два года стабильно держится на уровне 3,6-3,7 %. Фундаментом быстрого роста вкладов населения является тенденция к увеличению его реальных доходов, которая носит устойчивый характер.

Для устойчивого развития банковской системы необходимо защитить банки от риска досрочного изъятия вкладов и создать эффективную систему гарантирования вкладов.

Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. Это можно достигнуть путем расширения депозитных счетов юридических и физических лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности клиентов, улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств в банках.

В целом же можно отметить, что в нашей стране наблюдается тенденция к увеличению средств на депозитах, предназначенных для расчета с помощью пластиковых карт, растет также доля банков, увеличивающих свои ресурсы за счет привлечения средств физических лиц, а в целом наблюдается улучшение ситуации в банковской сфере.

Таким образом, в ходе написания дипломной работы была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.

Список использованных источников

1 Сапарова Г.Т. Инструментально - инструментальный анализ депозитного рынка//Вестник КазНУ. Серия экономическая,2009. - №2.- С. 95-101.

2 Адамбекова А. Детерминанты развития депозитного рынка Казахстана //Экономика и статистика, 2007г.- №1- С. 51-54.

3 Гайсанова А.Б. «Система гарантирования банковских депозитов: политика и тенденция развития»//Банки Казахстана, 2007. - № 11- С.14-15.

4 Программа развития почтово-сберегательной системы Республики Казахстанна 2005-2010 годы. Утверждена постановлением Правительства Республики Казахстан от 20 октября 2004 года. - № 1077.- С.15-16.

5 Закон «О банках и банковской деятельности» от 31 августа 1995 г.- N 2444 (изменениями и дополнениями). - с. 54.

6 Анасова Л. Договор банковского вклада//Вестник КазНУ. Серия юридическая, 2009. - №2(50), С.178-182.

7 Артемов В.В. Договор банковского вклада и защита прав потребителей: иной взгляд//Банковское право,2002. - №4 - С. 23-24.

8 Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть). Комментарий (постатейный): В двух книгах. Книга1/Отв. ред:М.К. Сулейменов, Ю.Г. Басин. –Алматы, 2006.- 666с.

9 Гражданское право: Учебник. В 2т.Т.2 Полутом2/Отв. ред. Е.А. Суханов.- 2-е издание, перераб. и доп..- М. :Бек, 2002. – 266 с.

10 Банковское право: Курс лекций. – М. :Эксмо,2006.- С. 464-465.

11 Банковское дело: Учебник, – 2-е издание дополнение и переработка/ под общ. ред. Г.С. Сейткасимова –Астана – Каз. УЭФи МТ: ИПЦ, 2007 - 640 с.

12 Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты.-М.:Статут,2006. – с.50.

13 Печникова А. В., Макарова О.М., Стародубцева Е.Б.. Банковские операции: Учебник (Профессиональное образование). –М.: ИНФРА-М, 2007 – 368с.

14 Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов/ под ред. Е.Ф. Жукова – М.: Финансы, 2002.- с 361.

15 Буклемишев О. Л. «Чулок» непобедим или причуды депозитной политики // Internet resource: http://www.finance.opec.ru.

16 Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», 2000. – 590с.

17 Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.

18 Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие – М.:ИНФРА-М, 2001 – 320с.

19 Мусина А.А. Банковская ликвидность: современные проблемы и методы регулирования//Банки Казахстана, 2009. - № 5.- С. 16-21.

20 Закон Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан», от 7 июля 2006г. – 101с.

21 Годовой отчет 2007 АО «Цеснабанк», Астана, 2008. - с.54.

22 http://www.deposit.investfunds.kz.

23 КАSE /08.04.2010 Вклады населения в банках выросли за месяц на 3%.

24 Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О банках и банковской деятельности», Алматы, 31 августа 1995 года.- 200с.

25 Ильясов И.А. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков // Деньги и кредит. – 2002. –с. 5-6.

26 Ильясов И.А. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков // Деньги и кредит. – 2003. –с. 7-10.

27 Матовников М. Ю. Снижение процентной ставки – риски и возможности // Банковское дело, 2001. -№5.- С.14-16.

28 Балабанов И. Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. Учебное пособие. – М.: Финансы, 2000.- 361с.

29 Сейткасимов Г.С. Банковское дело. – Алматы: «Каржы-Каражат», 1998г.- 165с.

30 Искаков У.М., Бохаев Д.Т., Рузнева Э.А Финансовые рынки и посредники. - Алматы: Экономика, 2005г.- 58с.

31 www/afn/kz.

32 Полфреман Дэвид Форд Филип. Основы Банковского дела. Пер. С англ.- М.: Инфра-М, 1996. – 500 с.

33 Банковское дело: Учебник. /Под редакцией Колесникова В.И. –М. Финансы и статистика, 1999. – 536с.

34 Голодова Ж.Г. Совершенствование системы страхования депозитов// Деньги и кредит, 2010г.- №1.- с. 36-39.

35 Рубрика Экономика и бизнес.//ИА "Новости-Казахстан",15 декабря 2009. – С.11-15.

36 Искаков У.М. Депозитные отношения//"Интерфакс-Казахстан", 2009 год.- с. 14-20.

37 Голодова Ж.Г. Рубрика Социальная политика и развитие общества// Аль-Пари, 2008г.- №3. – с. 20.

38 Послание Президента Республики Казахстан Н.Назарбаева народу Казахстана: Стратегия "Казахстан-2030" на Новом этапе развития Казахстана. 30 важнейших направлений нашей внутренней и внешней политики. - Астана, 2007 – с. 57-60.

39 Сагадиев Кенжегали. Реформы: аналитический взгляд. -Алматы: НП ПИК «GAUHAR», 2006-163с.

40. Назарбаев Н. А. Казахстан на пороге нового рывка вперед в своем развитии. Прослание Президента РК народу Казахстан. //Казахстанская правда, 2006г, - № 45-46, с.1-3.

41Сапаров Г.Т. Падение любого банка из первой десятки вызовет эффект домино// Республика, 2008г.-№5. – С. 3-4.

42 Рубрика Проблемы и суждения//Деньги и кредит, 2008г.- №7.- С. 38-40

43 Рубрика Финансы//Промышленность Казахстана, 2007г. -№10. - С.22-25

44Рубрика Страхование//Финансы, 2009г.- №5- С. 20-50

45Мусина А.А.Зарабатывать нельзя хранить//Банки Казахстан, 2006г.- С.10-12.

46 Постановление Правительства Республики Казахстан от 25 декабря 2006 года № 1284 «О Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007-2011 годы».

47 www.bcc-invest.kz.

48 Байдилдаева Д. Банковский сектор//Казахстан. – Алматы: Каражат, 2010г. – С.10.

49 Закон Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам устойчивости финансовой системы", вступил в силу 24 октября 2008г. – 54с.

50 Терентьева Т.В. Деньги, кредит, банки, биржевое дело. Часть 2 Биржевое дело (учебное пособие). М.: Финансы, 2008г. – 208с.

PAGE \* MERGEFORMAT 3

Этапы формирования и развития депозитного рынка

«перестроечный» период с 1990 года по 1993 года – это период рублевой зоны», «зарождающей банковской системы».

1 этап – период с 1993г. по 1999г. – начало становления основных параметров депозитного рынка в виде инфраструктуры, понятия депозитной политики и её внедрение, расширение спектра депозитных инструментов, активная пропаганда в СМИ.

2 этап - период с 2000г. по 2004г. - начала роста депозитного рынка, изменение структуры депозитных инструментов в пользу депозитов в национальной валюте, начало функционирования АО Казахстанский фонд гарантирования депозитов.

3 этап - период с 2005г. и по настоящее время – период расцвета и обострения конкуренции на депозитном рынке, совершенствования и развития депозитных инструментов.

Национальный банк РК

Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций

Сберегательно - депозитные учреждения, не входящих в ССД

Система страхования депозитов (ССД)

Коммерческие банки

Коммерческие банки - участники ССД

АО Казпочта

Пенсионные фонды

Национальный банк РК

Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций

АО «Казахстанский фонд гарантирования вкладов»

Участники системы гарантирования депозитов в Казахстане:

- Банки второго уровня (38 банков): АО «Народный банк», АО «Цесна-банк» и другие;

- АО «Казпочта»

Депозитные учреждения, не являющиеся участниками системы гарантирования депозитов (отдельные банки, кредитные товарищества)

Депозиты

Срочные депозиты, краткосрочные и долгосрочные

До востребования

Собственно срочные вклады

Бессрочные вклады

Депозитные сертификаты

Депозитные сертификаты вклады

Вклады на текущие счета

Сберегательные сертификаты

Вклады на общие и текущие счета и жиросчета

Вклады на текущие счета с овердрафтом

Сберегательные вклады

по изъятию

по вкладчикам

по цели

по доходности

по валюте

юридических лиц

до востребования

классические

тенге

капитализация

иностранной валюте

розыгрышные

предоплата

срочные

физических лиц

тематические

в конце срока

мультивалютные

Депозитная политика коммерческого банка

Объекты депозитной политики

Субъекты депозитной политики

Привлеченные средства:

- Депозиты.

- МБК.

- Векселя.

- Сертификаты

коммерческий банк

Государственные учреждения:

- Центральный банк.

- Министерство по налогам и сборам.

Клиенты банка:

- Физические лица.

- Юридические лица.

Дополнительные услуги банка

(комплексное обслуживание)

Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка

Специфические

Общие

Принцип обеспечения оптимального уровня издержек

Принцип научной обоснованности

Принцип оптимальности эффективности

Принцип безопасности операций банка

Принцип комплексного подхода

Принцип единства элементов депозитной политики

Принцип обеспечения надежности

Временные границы

Внутренние границы

Внешние границы

Экономические границы

Границы депозитной политики

Качественные границы

Количественные границы

Географические границы

Административные границы

Постановка целей и определение задач проводимой депозитной политики

Выделение соответствующих подразделений и распределение полномочий сотрудников банка

Разработка необходимых процедур привлечения ресурсов

Организация контроля и управления в процессе осуществления депозитных операций

Физические лица

Срочные вклады

Целина

Цесна

Патриот

ЭлитКлуб

Независимость

Цесна-почетный

Юридические лица

Срочные вклады

Условные вклады

Цесна-Престиж

Цесна -_Партнер

Цесна_- Магнат

Цесна - Оптима

Цесна-Краткосрочный

Цесна-Налог

Цесна-Гарант

Цесна-Новый клиент

Учет потребностей всех социальных и возрастных групп граждан

Доступность информации для клиента

маркетинговые исследования конъюнктуры

Рекомендации по совершенствование депозитной политики

Реклама депозитов

Открытие новых видов депозитов

сегментирование депозитного портфеля (по клиентам)

диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска

взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка

Критерии оптимизации депозитного рынка

конкурентоспособность банковских продуктов и услуг

дифференцированный подход к различным группам клиентов

Формирование и развитие депозитного рынка в Республике Казахстан