Анализ деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» на рынке микрокредитования в аграрном секторе экономики Республики Казахстан

Содержание

Введение…………………………………………………………………………..3

1 Теоретические аспекты микрокредитования, как важного элемента кредитной системы Республики Казахстан……………………………………..5

1.1 Кредитная система, её становление и развитие в Республике

Казахстан……………………………………………………………………….5

1.2 История развития и правовое положение микрокредитных организаций………………………………………………………………………14

1.3 Принципы работы микрокредитных организаций……………………..23

2 Анализ деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» на рынке микрокредитования в аграрном секторе экономики Республики Казахстан…………………………………………………………...29

2.1 Краткая характеристика АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»………………………………………………………………………..29

2.2 Основные показатели деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»……………………………………………………………39

2.3 Анализ внешней и внутренней среды…………………………………..46

3 Перспективы и значимость развития микрокредитных организаций в сельской местности Республики Казахстан……………………………………57

3.1 Развитие агропромышленного комплекса Республики Казахстан на современном этапе………………………………………………………………57

3.2 Стратегические направления развития АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»…………………………………………….…71

Заключение…………………………………………………………………….…79

Список использованных источников…………………………………………..82

Приложения……………………………………………………………………...84

Введение

С момента обретения Республикой Казахстан независимости оказание поддержки малообеспеченным слоям населения стало приоритетным направлением государственной политики. С переходом к рыночной экономике растущий спрос отечественных предпринимателей и потребителей на финансовые ресурсы требовал более полного доступа к финансовым услугам. Как и во многих странах с переходной экономикой, развитие малого предпринимательства рассматривалось в качестве одного из наиболее эффективных методов повышения уровня жизни населения. При этом ключевым компонентом выступало микрофинансирование.

Вклад Казахстана в мировом портфеле микрокредитов пока довольно скромен, однако потенциал для развития данного вида финансовой деятельности огромен. Он подкреплен повышенным спросом потребителей и целенаправленной государственной политикой в этой сфере. По инициативе ООН уходящий год, как известно, был объявлен Международным годом микрокредитования, что придало определенный импульс положительным преобразованиям в этом секторе.

Микрокредитные организации не подлежат лицензированию и надзору со стороны Национального Банка поскольку их деятельность выведена за рамки банковской деятельности;

 Для всех микрокредитных организаций, осуществляющих предпринимательскую деятельность по выдаче микрокредитов, предоставлено право осуществлять дополнительные виды деятельности, такие как:

- привлечение займов (за исключением привлечения денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности) и грантов от резидентов и нерезидентов Республики Казахстан;

- размещение временно свободных активов в государственные ценные бумаги, корпоративные ценные бумаги, депозиты банков второго уровня и другими способами, не противоречащими законодательству Республики Казахстан;

- совершение сделок с залоговым имуществом, полученным в качестве обеспечения микрокредита в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан;

-  участие в уставном капитале других юридических лиц;

-  реализация собственного имущества;

- оказание консультационных услуг по вопросам, связанным с деятельностью по предоставлению микрокредитов;

- сдача в аренду собственного имущества;

- осуществление лизинговой деятельности.

Мировая практика показывает, что степень развития микрофинансового рынка в отдельной стране характеризуется в первую очередь качественными показателями, такими как степень географического охвата, количество обслуживаемых клиентов, спектр и качество микрофинансовых услуг. Другой отличительной чертой успешных микрофинансовых организаций является четкая организационная структура, филиальная сеть, позволяющая мобильно реагировать на требования рынка и одновременно обеспечивать рост портфеля при контроле его качества.

Казахстан пытается выстроить свою стратегию на микрофинансовом рынке, и главная роль в этом процессе принадлежит государственным институтам, за которыми остается право распределения финансовых ресурсов и выработки концептуальных подходов.

Актуальность дипломной работы заключается в том, что в сложившихся условиях банковские кредиты остаются недоступными для малого и среднего бизнеса, которые в свою очередь, создают предпосылки для развития микрофинансирования как неотъемлемой части финансовой системы страны.

Большинство микрофинансовых организаций предоставляют индивидуальные и ипотечные кредиты с обязательным залоговым обеспечением. Такие кредиты снижают степень риска для самих МКО, но ограничивают число потенциальных заемщиков. Мелких предпринимателей, желающих получить микрокредиты, сдерживает отсутствие адекватного залогового имущества. Сельские фермеры сталкиваются с аналогичной проблемой – недвижимость в сельской местности и домашний скот оцениваются кредиторами, как неликвидное имущество. Поэтому работа посвящена развитию сельского микрокредитования.

Цель работы: исследовать микрокредитование в Республике Казахзстан и перспективы его развития для сельского населения.

Задачи дипломной работы:

- Изучить теоретические аспекты микрокредитования, как важного элемента кредитной системы Республики Казахстан.

- Дать краткую характеристику АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства».

- Проанализировать основные показатели деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства».

- Провести анализ внешней и внутренней среды.

- Дать оценку развития агропромышленного комплекса Республики Казахстан на современном этапе.

- Исследовать стратегические направления развития АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства».

Объектом исследования является Акционерное общество «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства». Предметом исследования является процесс микрокредитования в РК.

В процессе исследования были изучены теоретические разработки как видных зарубежных, так и отечественных ученых: В.П. Воронина, Г.Н. Белоглазовой, А.М Тавасиева, Е.П. Жарковской, С.С. Донцова, Н. К. Кучуковой, Г.С.. Мельникова, Н. Нурсеит, П.С. Саниева, Г.С. Сейткасимова, Оразымбетова Г. и др.

1 Теоретические аспекты микрокредитования, как важного элемента кредитной системы Республики Казахстан

1.1 Кредитная система, её становление и развитие в Республике Казахстан

Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.

Кредитная система в узком смысле — это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.

Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения. Большая роль в рыночной экономике принадлежит инструментам кредитно-денежной политике, обеспечению стабильности денежной единицы и сбалансированности внешних платежей. [1]

Совместная кредитная система имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы: Центральный (эмиссионный) банк; коммерческие банки; специализированные кредитные учреждения (страховые, сберегательные, ипотечные, трастовые и т.д.)

В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро кредитной системы составляет банковская система, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Центральный банк.

Центральный банк — главный государственный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт любой страны независимо от того, называется ли он государственным, народным или национальным банком. Центральный банк — это "банк банков". Он не ведет операций с юридическими и физическими лицами. Его клиентура — коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.[2]

Прямое и непосредственное воздействие и регулирование, контрольные и надзорные функции Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям. На остальные звенья кредитной системы Центральный банк может в основном оказывать только опосредствованное воздействие, проявляющееся во взаимосвязи кредитных и денежных операций, различных секторов рынка, кредитно-финансовых услуг.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Они выполняют большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы любой страны. Они по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредоточивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам.

Специализированные кредитные учреждения (их еще называют парабанковские) являются важным и объективно нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и населению, остались бы неполными.

Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие действия соответствующих ведомств. Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с тем эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования. Каждому этапу историко-экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики.

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ее организационной структуры, организационно-правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений. Основным критерием выделения различных уровней кредитных учреждений в данном случае служит функциональная специализация отдельных институтов.

Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских (или так называемых "околобанковских", "квазибанковских") институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения, формирующие банковскую и парабанковскую системы. Первая из них представлена банками и иными учреждениями банковского типа (например, учетными домами), вторая — специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами, в соответствие с рисунком 1.

Рисунок 1. Кредитная система

Банковская система — ключевое звено кредитной системы, концентрирующее основную массу кредитных и финансовых операций.

Банки — одна из древнейших и наиболее распространенных групп кредитных учреждений, выполняющих в настоящее время большинство кредитно-финансовых услуг и по существу являющихся институтами универсального (за исключением относительно небольшого их числа) профиля. Классические банковские операции привлечение средств на текущие счета и в срочные вклады, предоставление аккумулированных средств в ссуду на условиях платности, срочности, возвратности, а также осуществление расчетов. В настоящее время круг банковских операций существенно расширился, все больше стирается грань между традиционно банковскими и квазибанковскими операциями, а соответственно и грань между операциями банков и парабанков.

Кредитная система, как и любая другая отрасль в рыночной экономике, нуждается в соответствующей организации звеньев, иерархичности структуры составляющих ее элементов выделении центрального управляющего звена и низовых (функциональных) органов (Таблица 1).

В целях координации деятельности этих последних управляющий орган должен осуществлять надзор за функционированием кредитных учреждений, анализировать их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия направлять ее в нужное русло, с тем чтобы обеспечить бесперебойность и надежность функционирования кредитной системы, эффективность кредитно-расчетного обслуживания хозяйственного оборота, не допустить необоснованного расширения или сокращения объема кредитных операций.

В зависимости от соподчиненности кредитных институтов согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы можно выделить два основных типа построения банковской системы: одноуровневую и двухуровневую.

Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций. В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные институты, включая Центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобный принцип построения характерен в основном как для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными, административно-командными режимами управления.

Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали По вертикали — отношения подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями— коммерческими и специализированными банками; по горизонтали — отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком в полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов — коммерческих и специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими становятся функции "банка банков" за деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг[3].

Таблица 1

Иерархическая структура кредитной системы

	Уровень иерархии	Название института	Название подсистемы- подразделений уполномоченных организаций	Функции института
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА	I	Нац. банк	Центральный аппарат Региональные учреждения Нац. банка . Центральный институт. Сектора (назначается, уполномочивается Центральным бан- ком)	1. Организация денежного обращения и безналичных расчетов 2. Кредитно-расчетное обслужи вание правительства 3. Упр. золотовалютными резервами 4. Денежно-кредитное регулирование. Реализация политики Центрально- го банка среди институтов данного сектора
	II	1. Коммер- ческие банки	Центральный аппарат Отделения. Представи- Тельства. Дочерние Фирмы. Филиалы	Комплексное кредитно-расчетное обслуживание клиентуры
		2. Спец. банки		Специализация на отдельных видах банковских услуг
ПАРАБАН- КОВСКАЯ СИСТЕМА	III	Спец. кредитно- финансов. институты (СКФИ)	Центр. Аппарат Филиалы Представительства	Предоставление специализированных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг
	IV	Почтово-сберегательные институты	Центральный аппарат Отделения вкладов	Кредитно-расчетное обслуживание населения, Привлечение мелких

В условиях одноуровневой банковской системы мероприятия по денежно-кредитному регулированию и ограничению количества платежных средств в экономике сводились к жестким ограничениям операций с наличностью и централизованному перераспределению через банковскую систему безналичных денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого государственного ссудного фонда страны. Функций по управлению деятельностью банков как таковых не существовало, поскольку все кредитно-финансовые операции концентрировались практически в одном банке с единым центром управления (центральным аппаратом Госбанка СССР и его конторами (управлениями) на местах) и по существу в двух его крупных "филиалах" — Стройбанке и Внешторгбанке.

Переход на экономические методы управления и хозяйствования в середине — конце 80-х годов, ориентация на формирование рыночных структур выявили уязвимые места и недостатки одноуровневой банковской системы в новых условиях. В целях организации эффективной работы предприятий и организаций в новых условиях хозяйствования потребовались: принципиально иные подходы к системе управления кредитом и построению механизма банковского обслуживания хозяйственной деятельности, использованию экономических методов руководства деятельностью предприятий и банков; перестройка системы взаимоотношений как между банками и их клиентами, так и в рамках самой банковской системы — между ее отдельными звеньями.

Формирование финансовой и денежно-кредитной политики современного государства основывается на научно-теоретической базе и глубоком исследовании реальной экономики. В этой связи стоит проанализировать финансовые и денежно-кредитные отношения Казахстана в переходный к рынку период с 1986 по 1993 гг. Анализ будет неполным, если не учитывать объективные экономические условия и реальные перемены, которые происходили в республике в переходный к рынку период. Чем же они характеризуются?

Первый период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение экономического развития. интенсификацию производства (1986-1987) гг. на полный хозрасчет и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом на договорные цены по широкому кругу продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров.

Второй период (1990-1991 гг.) характеризуется принятием программы чрезвычайных мер по финансовой стабилизации экономики и курса на внедрение рыночных отношений в республике. Были приняты решения по сдерживанию бесконтрольного роста выплат населению денежных средств, связыванию наличных денег, сокращению ассигнований средств государственного бюджета на производственное строительство, по конверсии оборонных отраслей промышленности.

Начиная с 1990 г. в республике произведенный национальный доход впервые за годы двенадцатой пятилетки сократился по сравнению с 1989 г. на 4,4 процента. Спад производства охватил все сферы экономики, что вызвало тотальный дефицит не только товаров народного потребления, но и средств производства

Третий период (1992 г. и последующие годы). 2 января 1992г. в Республике Казахстан был сделан первый шаг по реальному переходу к рыночной экономике: на большинство товаров народного потребления и средств производства цены были отпущены, ибо держать их дальше было просто невозможно, поскольку ситуация конца 1991 г., особенно в крупных промышленных центрах и городах настолько обострилась, что в печати стали появляться даже статьи об угрозе голода практически во всех странах СНГ, в том числе и в Казахстане.

Сокращение размеров ссудной задолженности было вызвано тем, что за счет повышения цен произошло некоторое улучшение финансового состояния предприятий (также в связи с переходом на хозрасчет и самофинансирование), прекращением выдачи кредитов подрядным организациям под затраты незавершенного производства СМР, изменением методов кредитования, погашением предоставленных ранее ссуд на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и прирост норматива, а также частично просроченных кредитов в промышленности и в сельском хозяйстве. В торговле сокращение кредитов произошло в результате снижения остатков товарных запасов при одновременном увеличении розничного товарооборота.

Вместе с тем, следует отметить, что в целом по республике сокращение задолженности по краткосрочным ссудам произошло не за счет улучшения работы народного хозяйства и укрепления его финансового состояния, а в результате трансформирования ее в неплатежи поставщикам, сумма которых возросла против) 1985г. более чем в 3,7 раза и составила на начало 1991 г., по данным Национального банка республики, 2,5 млрд.рублей.

Значительная часть кредитных ресурсов отвлечена в просроченную задолженность по ссудам банков. Наиболее крупные неплатежи поставщикам и банкам имели совхозы, колхозы, предприятия по производственно-техническому обслуживанию и строи тельные организации Ухудшение состояния финансов и платежной дисциплины в народном хозяйстве республики в этот период в основном было вызвано бесхозяйственностью в обеспечении сохранности и использовании собственных оборотных средств, отсутствием экономических стимулов к эффективному ведению дел. Каждый четвертый рубль кредитных ресурсов был истрачен не на производительные цели, а на покрытие бюджетного дефицита и государственного долга, т.е. на проедание.

Совершенно неприглядная картина складывалась с использованием централизованных кредитных ресурсов. Из кредитов, выданных в 1991 г. за счет централизованных ресурсов, почти 36% приходилось на государственный долг. Такое крайне нерациональное размещение денежной массы привело к тому, что на 1 января 1992 г. Казахстан по расчетам с государствами бывшего СССР вышел с дефицитом (дебетовым сальдо), что означает заимствование средств в указанной сумме у других суверенных государств.

В целом по республике на 1 января 1992 г. объем кредитных вложений увеличился почти в 2,6 раза. Увеличение кредитных вложений произошло практически во всех отраслях народного хозяйства.

В 1991 г. произошли значительные изменения в структуре кредитных вложений. Так, снизился удельный вес кредитов, направленных на мероприятия, связанные с решением продовольственной программы с 49,0 до 26,8 %, социальных программе 19,2 до 14,2 %, а также увеличением производства товаров народного потребления и расширением услуг населения соответственно с 6,6 до 6,3 % и с 1,5 до 1,1 %, что свидетельствует о недостаточной эффективности кредитных отношений в республике.

Резко продолжают уменьшаться объемы краткосрочных кредитов, предоставляемых населению, потребительской кооперации, а также тем, кто занимается индивидуальной трудовой деятельностью и кооперативам, поскольку возросли размеры процентных ставок. Естественно, при таких высоких процентных ставках, кредитами, как правило, пользуются лишь торгово-посреднические структуры, у которых выше оборачиваемость денежных средств и доходность производимых операций и услуг. Большая сеть коммерческих банков занималась в основном кредитованием мелких частных коммерческих структур, деятельность которых заключалась в перепродаже одних и тех же товаров, в основном завозимых извне, а также в обналичивании части безналичности со счетов в банке и выпуске их на потребительский рынок, где не имелось достаточной товарной массы для их покрытия. В этой связи деньги оседали в личных сбережениях, не вступали в "кругооборот", тем самым подпитывали новый виток инфляции.

Резкое относительное снижение доли кредитных вложений, предоставленных правительству Казахстана в 1992 г. по сравнению с 1991г. (с 24,0 до 3,5 %), объясняется некоторым улучшением финансового положения государства за счет усиления тяжести налогового бремени, вызванного стремительным ростом цен, что резко отрицательно сказалось на финансовом положении государственных предприятий, так как рост цен опережал рост их прибыли.

В этой связи одна из главных проблем экономики Казахстана состоит не только в общем объеме кредитной эмиссии, но и в том, что эмитированные кредиты в значительной части выдаются на цели, противоречащие экономической природе кредита: на покрытие дефицитов финансов государственных предприятий и правительственного бюджета. Каждое восьмое предприятие закончило 1992 г. с убытками, каждое второе - в бытовом обслуживании, каждое третье - в торговле и коммунальном хозяйстве. Значительная часть предоставляемых предприятиям кредитов превращалась в многотысячные зарплаты. К примеру, в начале 1993 г. выплата заработной платы рабочих и служащих обеспечивалось за счет эмиссии денег Национального банка.

В последние годы в условиях либерализации цен и нарастания кризисных явлений в экономике усилилось давление со стороны министерств и предприятий государственного сектора на Национальный банк республики в части разрешения предоставления банковских кредитов, причем, как правило, на льготной основе. Такое положение препятствует стабилизации экономики и обеспечению устойчивости функционирования финансово-кредитной системы республики.

Таким образом, как свидетельствуют результаты анализа, экономические процессы, происходящие в условиях перехода к рынку и глобальной либерализации цен, начиная с января 1992г., определили новые тенденции в развитии денежного оборота и кредитных отношений Республики Казахстан. Все это вызвало весьма противоречивые явления в развитии кредитных отношений, обусловленные началом вхождения Казахстана в рынок.

Как видно из анализа состояния финансовых и денежно-кредитных отношений, ценовой фактор оказал негативное влияние на всю финансово-кредитную сферу республики.

Однако нельзя не отметить и о главных положительных моментах перехода на свободные цены. К ним в первую очередь следует отнести достижение некоторой сбалансированности между денежной и товарной массой. Известно, что до начала либерализации цен, ни один товар не стоил так дешево как деньги. Это был единственный товар, в котором не было дефицита. Главной задачей предприятий в тех условиях было выбить фонды на материальные ресурсы, а деньги, как правило, были всегда в избытке либо их легко можно было взять в банке.

Таким образом, произошло принципиальное изменение роли денег, финансов и кредита в народном хозяйстве и поведения предприятий по отношению к этим стоимостным категориям. Внимание предприятий переключилось с поиска дефицитных ресурсов к поиску путей сбыта собственной продукции, платежеспособного потребителя. Экономика из традиционно ориентированной на затраты становится ориентированной на спрос. Ресурсоограниченная экономика заменяется спросоограниченной экономикой. Это радикальное изменение всей системы приоритетов в поведении хозяйственных звеньев, которою существенно повышает реальные возможности государства управлять экономикой через деньги, финансы и кредит.

Экономическая и финансовая стабилизация в республике связана с поиском стратегии и выработкой эффективной денежно-кредитной политики в современных условиях, которая должна быть направлена на ограничение и сдерживание денежной и кредитной эмиссии. Проведение политики жесткой денежно-кредитной, рестрикции связано с нарастанием диспропорций в сфере производства и в сфере обращения, ростом цен и инфляции.

В этих условиях правительство и Национальный Банк, в принципе правильно выбрали основные направления своей политики на стабилизационный период: снижение темпов падения производства и темпов инфляции, укрепление покупательной способности национальной валюты и т. д .Указанные направления в. основном базируются па регулировании денег в обращении с помощью активной монетарной политики, проводимой правительством и Национальным Банком Республики.

Одним махом проблему стабилизации денежно-кредитной системы в целом и национальной валюты, в частности, решить невозможно. Стабильность в указанной сфере связана с уровнем экономического развития. Необходимо насытить внутренний рынок товарами и услугами в самое ближайшее время, создать сильный экспортный потенциал, поддержать платежеспособный спрос, осуществить налоговую реформу, реформу цен и оздоровить бюджет. На все это нужно время. Поэтому введение может быть только поэтапным. Причем, к каждому следующему этапу можно будет переходить, только получив реальные экономические результаты от предыдущего этапа.

Относительная стабилизация кредитного рынка наблюдается в Казахстане в условиях перехода многих кредитных организаций на современные принципы управления ресурсами, бюджетирования (финансового планирования), анализа эффективности подразделений и бизнесов, постоянного мониторинга развития банковских рисков. Особую актуальность приобретает разработка и введение кредитной политики как в самом банке, так и в его подразделениях (филиалах, РКО).

1.2 История развития и правовое положение микрокредитных организаций

Микрофинансирование возникло в 70-х годах 20 в. как метод предоставления кредита тем, кто иным образом не мог его получить. Микрофинансирование используется в узком значении – это предоставление микрокредитов широкому кругу неформальных микропредпринимателей или малообеспеченным слоям населения с использованием методологии, разработанной социально ориентированными неправительственными организациями в 80-х годах 20-го века.[4]

Формальные финансовые услуги, предназначенные для малоимущих, далеко не новая форма кредитования. Так, начиная с 1950 годов, многие программы развития предоставляли субсидированные кредиты на поддержку экономически слабых регионов. Тогда правительства и доноры были сфокусированы на предоставлении субсидированных сельскохозяйственных кредитов мелким фермерам, с целью увеличения их продуктивности и доходов.

Примененная «субсидированная» схема не была успешной, потому что полученные средства не всегда достигали бедных слоев населения, а концентрировались в руках состоятельных фермеров. Уровень возврата был низким, и сельские банки были на грани банкротства. Несовершенная программа субсидированных кредитов претерпела изменения и была переориентирована на социальное развитие микропредприятий развивающихся стран.

Данная программа нашла свое применение как альтернативный вариант предоставления кредитов малоимущему населению. Начиная с 1970 годов, экспериментальные, программы успешно применялись в Бангладеш, Бразилии и других развивающихся странах. Программы предполагали предоставление небольших займов группам малоимущих женщин с целью инвестирования средств в микропредприятия. Такой вид микропредпредпринимательского займа был основан на кредитовании солидарно-ответственных групп, где члены гарантировали уплату по займу каждым заемщиком.

В 1980-90 гг. программы микрокредитования были усовершенствованы: разработана соответствующая методология и, наконец, развеялось устоявшееся сомнение о «кредитовании малоимущих». Во-первых, было показано, что неимущие люди, и особенно малообеспеченные женщины, выплачивают свои кредиты. Во-вторых, малоимущие желают и в состоянии выплачивать проценты, что позволяет микрофинансовым организациям покрывать свои расходы. В-третьих, вышеописанные причины: высокий уровень погашения и процент, покрывающий расходы – позволяют микрофинансовым организациям выйти на самоокупаемый уровень и охватить большое количество клиентов.[5]

В 2006 году экономисту из Бангладеш Мохаммеду Юнусу была присуждена Нобелевская премия мира и созданному им Gramen bank. Премия присуждена за усилия по созданию основ для социально экономического развития.

М. Юнус разработал концепцию микрокредитования, суть которой состоит в том, что под низкий процент выдаются небольшие кредиты без залога для развития малого, как правило семейного. Свой первый микрокредит он выдал женщине, которая изготавливала мебель из бамбука, сумма составила 27 долларов. Через некоторое время он смог доказать банкирам что бедняки также могут быть кредитоспособными заемщиками.

В 1976 году им был организован банк который специализировался на предоставлении микрокредитов бедным соотечественникам, к присуждению премии им было выдано более 4 миллионов кредитов на сумму более 5 миллиардом долларов, сумма займа колеблются от 100 до 10 000 долларов.

Идея экономиста встретила поддержку и понимания во многих станах мира, в том числе и в Казахстане

Основные элементы систем микрокредитования.

Основные принципы микрокредитования включают в себя следующее:

- первое – это масштабное распространение программы,

- второе – достижение финансовой устойчивости микрофинансовых организаций.

Это позволяет методологии микрокредитования быть уникальной среди развитых финансовых институтов. Так как основным преимуществом микрофинансовых услуг является то, что они предоставляются на короткий период времени и ориентированы на длительные отношения.

 По оценке Всемирного Банка, в настоящее время в мире действует более 7000 организаций в сфере микрофинансирования, обслуживающих около 16 миллионов людей в 56 странах мира. В настоящее время ситуация в мировой индустрии микрофинансирования меняется – в данном секторе стали использовать разнообразные методологии, диапазон финансовых услуг расширяется за счет сберегательных депозитов, страхования, перевода средств. Займы могут предоставляться как на групповой, так и на индивидуальной основе, а суммы и сроки погашения кредитов становятся все более гибкими и приспособленными к нуждам клиентов. Реагируя на возникающие потребности, микрофинансовые учреждения разрабатывают новые продукты. А в целом микрофинансирование перестает быть системой предоставления кредитных ресурсов малоимущим за счет донорских средств. Оно становится реальным инструментом финансового посредничества. Нововведения затронули не только программы кредитования. Новшества в области сбережений – это и использование мобильного персонала, ежедневно собирающего вклады у торговцев, и установка в сельских местностях банкоматов, распознающих отпечатки пальцев, что дает неграмотным клиентам доступ к своим счетам. Стратегии по обеспечению эффективной деятельности микропредприятий совершенствуются, и микрофинансирование в большей степени, чем когда-либо демонстрирует свою способность выводить из бедности огромное число людей.[6]

Объектом системы микрокредитования являются микрокредиты в денежной форме.

Законодательно принципы микрокредитования закреплены в законе «О микрокредитных организациях» от 6 марта 2006 года.

Согласно его микрокредит это - деньги, предоставляемые микрокредитной организацией заемщику в размере и порядке, определенных настоящим Законом, на условиях платности, срочности и возвратности.

Микрокредитная организация вправе:

1) предоставлять микрокредиты с обеспечением либо без обеспечения, в том числе принимать в залог под предоставленный микрокредит имущество, в порядке и на условиях, установленных законодательством Республики Казахстан;

2) запрашивать у заемщика сведения, необходимые для исполнения обязательств по договору о предоставлении микрокредита;

3) осуществлять иные права в соответствии с законодательством Республики Казахстан и договором о предоставлении микрокредита.

Микрокредитная организация обязана:

1) в случае изменения места нахождения либо изменения наименования известить заемщиков об этом путем опубликования соответствующей информации в двух печатных изданиях, на государственном и русском языках, по месту нахождения микрокредитной организации и ее заемщиков либо путем письменного уведомления каждого заемщика, не позднее тридцати календарных дней с даты таких изменений;

2) разместить копию правил предоставления микрокредитов в месте, доступном для обозрения и ознакомления с ней;

3) проинформировать заемщика до получения им микрокредита о его затратах, связанных с получением и обслуживанием микрокредита;

4) проинформировать заемщика о его правах и обязанностях, связанных с получением микрокредита;

5) соблюдать иные требования, установленные законодательством Республики Казахстан.

Микрокредитная организация обеспечивает тайну предоставления микрокредита, включающую в себя сведения о заемщиках, размерах микрокредитов, об иных условиях договора о предоставлении микрокредита, относящихся к заемщику, и об операциях микрокредитной организации (за исключением правил предоставления микрокредитов). Не относятся к тайне предоставления микрокредита сведения о заключенных договорах о предоставлении микрокредитов микрокредитной организацией, находящейся в процессе ликвидации.[7]

Лица, виновные в нарушении законодательства Республики Казахстан о микрокредитных организациях, несут ответственность в соответствии с законами Республики Казахстан.

Принятый, 6 марта 2003 года, Закон Республики Казахстан «О микрокредитных организациях» устанавливает, что в стране будет действовать трехуровневая система кредитования: банки, кредитные товарищества и микрокредитные организации. Этот закон необходим прежде всего малому и среднему бизнесу, особенно в сельской местности. Ведь именно он задыхается без дешевых и доступных кредитов.

На сегодня малый бизнес остро нуждается в деятельности микрокредитных организаций, с появлением которых связана надежда на доступность и удешевление микрокредитов предоставляемых малому бизнесу.

Появление на рынке кредитных услуг микрокредитных организаций имеет ряд преимуществ по сравнению с деятельностью банков, а именно:[8]

- возможность создания микрокредитных организаций во всех регионах страны, включая сельскую местность, с соблюдением обычных процедур, предусмотренных для регистрации того же ТОО;

- эти организации не подлежат лицензированию и надзору со стороны Национального Банка, поскольку их деятельность выведена за рамки банковской деятельности;

- вопрос об использовании залогового обеспечения, по выдаваемым микрокредитам определяется просто – по взаимной договоренности сторон. По банкам, как известно, в этой части существует множество требований со стороны надзорного органа;

- упрощена процедура оформления выдачи микрокредитов, что позволяет обеспечить оперативное обслуживание клиентов и сократить административные расходы микрокредитных организаций.

Законом Республики Казахстан «О микрокредитных организациях» определены следующие основные термины:

- микрокредит - деньги, предоставляемые микрокредитной организацией заемщику в размере и порядке, определенных настоящим Законом, на условиях платности, срочности и возвратности;

- микрокредитная организация - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по предоставлению микрокредитов в порядке, определенном законом;

- целевой микрокредит - микрокредит, выданный на условиях его использования заемщиком на определенные цели в соответствии с заключенным договором о предоставлении микрокредита;

- кредитное досье - документы и сведения, формируемые микрокредитной организацией на каждого заемщика, предоставленные в соответствии с заключенным договором о предоставлении микрокредита;

- заемщик - физическое или юридическое лицо, являющееся субъектом малого предпринимательства в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Микрокредитная организация должна составить конкуренцию крупным кредитным организациям в обслуживании предпринимателей при небольших заимствованиях.

Закон запрещает микрокредитным организациям привлекать вклады населения и депозиты юридических лиц. Поэтому неплатежеспособность одной или части микрокредитных организаций не должна серьезно сказаться на состоянии работы других. Проверка достоверности и полноты сведений, представляемых заемщиком входит в задачи самой микрокредитной организации, работающей на свой страх и риск, как и все предприниматели. Для предпринимателей решивших организовать микрокредитную организацию будет очень легко и просто применять настоящий закон, это связано с тем, что он не обременен дополнительной регламентацией на подзаконном уровне, что очень важно, с учетом предполагаемой массовости микрокредитования.[8]

Эксперты считают, что во многих странах мира, где хорошо развит малый и средний бизнес, подспорьем ему стала именно активная деятельность микрокредитных организаций.

Одновременно с этим, целью принятия настоящего закона является снижение объема теневого финансового посредничества, присутствующего в республике и странах СНГ. С большей долей вероятности можно предположить, что основным источником средств предпринимателей является финансовое посредничество в теневом секторе экономики. При этом стоимость скрытых займов значительно превышает расходы предпринимателей по банковским займам. В то же время, теневое посредничество не спешит легализоваться. Этому не способствует в первую очередь действующий режим налогообложения данных организаций, а также жесткие требования банковского законодательства.[8]

Перед тем как создать микрокредитную организацию Вам необходимо определиться для каких целей она будет служить: для извлечения прибыли (коммерческая) или же в целях оказания помощи субъектам малого предпринимательства и стимулирования их развития (некоммерческая).

К коммерческим микрокредитным организациям относятся хозяйственные товарищества которые могут создаваться в форме полного товарищества, коммандитного товарищества, товарищества с ограниченной ответственностью и товарищества с дополнительной ответственностью. Главные отличия между перечисленными товариществами заключаются в статусе участников и характере ответственности их по долгам самого товарищества (таблица 2). В связи с тем, что минимальный размер уставного капитала микрокредитной организации определен Законом и равняется 1000 минимальным расчетным показателям (размер 1 МРП на 2010 год = 1314 тенге), то различия в минимальных размерах уставного капитала товариществ мы упускаем.

Таблица 2

Отличительные признаки хозяйственных товариществ

Организационно-правовая форма товарищества	Статус участников	Число участников	Ответственность участников
Полное товарищество	Только физические лица	не менее 2	Полные товарищи, при недостаточности имущества товарищества несут солидарную ответственность по его обязательствам всем принадлежащим им имуществом
Коммандитное товарищество	Полные товарищи – лишь физические лица; Вкладчики - физические и юридические лица	не менее 2, причем, не менее одного полного товарища и одного вкладчика	Полные товарищи, при недостаточности имущества товарищества несут солидарную ответственность по его обязательствам всем принадлежащим им имуществом, при этом ответственность вкладчиков ограничивается суммой внесенного ими вклада в имущество товарищества
Товарищество с ограниченной ответственностью	Физ.и юридические лица; ТОО не может иметь в качестве единственного участника другое хозяйственное товарищество, состоящее из одного лица	от 1 до 100	Участники товарищества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью товарищества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.
Товарищество с дополнительной ответственностью	Физические и юридические лица; ТДО не может иметь в качестве единственного участника другое хозяйственное товарищество, состоящее из одного лица	от 1 до 100	Участники товарищества с дополнительной ответственностью отвечают по обязательствам товарищества своими вкладами в уставный капитал, а при недостаточности этих сумм дополнительно принадлежащим им имуществом в размере, кратном внесенным ими вкладам.

В настоящее время, наиболее приемлемой формой (самой распространенной в Республике Казахстан) хозяйственных товариществ является - товарищество с ограниченной ответственностью.

Для некоммерческих микрокредитных организаций Закон определил одну единственную организационно-правовую форму - общественный фонд. Так, некоммерческая микрокредитная организация в форме общественного фонда создается исключительно в целях обеспечения задач, направленных на стимулирование деятельности физических и юридических лиц, являющихся субъектами малого предпринимательства, и оказания им финансовой поддержки.

Для всех микрокредитных организаций, осуществляющих предпринимательскую деятельность по выдаче микрокредитов, предоставлено право осуществлять дополнительные виды деятельности, такие как:

-привлечение займов (за исключением привлечения денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности) и грантов от резидентов и нерезидентов Республики Казахстан;[9]

-размещение временно свободных активов в государственные ценные бумаги, корпоративные ценные бумаги, депозиты банков второго уровня и другими способами, не противоречащими законодательству Республики Казахстан;

-совершение сделок с залоговым имуществом, полученным в качестве обеспечения микрокредита в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан;

-участие в уставном капитале других юридических лиц;

-реализация собственного имущества;

-оказание консультационных услуг по вопросам, связанным с деятельностью по предоставлению микрокредитов;

-сдача в аренду собственного имущества;

-осуществление лизинговой деятельности;

-обучение на безвозмездной основе.

Микрокредитная организация предоставляет микрокредиты в размере, не превышающем тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом Республики Казахстан о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, на одного заемщика, но не более двадцати пяти процентов от размера собственного капитала микрокредитной организации на одного заемщика.

Микрокредитной организации запрещено выпускать ценные бумаги и осуществлять деятельность при отсутствии Правил предоставления микрокредитов, утверждаемых высшим органом управления микрокредитной организации (по сути, ее учредителями).

Определившись с видом и организационно-правовой формой микрокредитной организации Вам необходимо будет внимательно изучить следующий раздел, в котором описывается порядок регистрации микрокредитных организаций и документы необходимые для этого.

Подготовка учредительных документов.

Учредительными документами микрокредитной организации являются: Устав – если учредителем выступает одно лицо, и Устав и учредительный договор – если учредителями выступают несколько лиц. Учредительные документы должны содержать данные, предусмотренные действующим законодательством Республики Казахстан, в зависимости от организационно-правовой формы юридического лица. Учредительные документы должны быть составлены на казахском и русском языках в двух экземплярах.

В учредительном договоре стороны (учредители) обязуются создать юридическое лицо, определяют порядок совместной деятельности по его созданию, условия передачи в его собственность своего имущества и участия в его деятельности. Договором определяются также условия и порядок распределения между учредителями чистого дохода, управления деятельностью юридического лица, выхода учредителей из его состава и утверждается его устав, если иное не установлено законодательными актами об отдельных видах юридических лиц. В учредительный договор по согласию учредителей могут быть включены и другие условия.

В уставе определяются: наименование юридического лица, его местонахождение, порядок формирования и компетенция его органов, условия реорганизации и прекращения его деятельности. Полное наименование микрокредитной организации должно в обязательном порядке содержать слова «микрокредитная организация» или производные от них слова.

Если Вы затрудняетесь самостоятельно подготовить учредительные документы или же у Вас нет на то свободного времени, подготовить необходимые для регистрации документы, а возможно и произвести регистрацию во всех государственных органах могут квалифицированные юристы. Стоимость их услуг договорная.

Как только учредительные документы готовы их необходимо будет нотариально заверить. Стоимость нотариальных услуг определяется в соответствии с установленной государственной пошлиной уплачиваемой за нотариальные действия.

Порядок государственной регистрации в государственных органах.

Юридическое лицо считается созданным с момента его государственной регистрации в органах юстиции. Поэтому необходимо будет, в первую очередь, зарегистрировать микрокредитную организацию в Управлении юстиции.

При регистрации юридического лица в органы юстиции подается заявление установленной формы (заявление можно получить непосредственно в органах юстиции), учредительные документы на казахском и русском языках в двух экземплярах и другие документы, согласно утвержденного перечня.

Заявление подписывается учредителем или уполномоченным учредителем лицом (по доверенности с обязательным ее приложением к заявлению).

Одновременно с учредительными документами в органы юстиции предоставляется документ о внесении на депозит банка уставного капитала, размер которого должен быть не менее 1000 – кратного минимального расчетного показателя.

После представления вышеуказанных документов, регистрирующий орган в срок не более 15 дней (для субъектов малого предпринимательства этот срок сокращен до 3-х дней), с момента подачи заявления, проверяет полноту пакета представленных документов и правильность их составления. После чего, в случае если учредительные документы соответствуют действующему законодательству, а также пакет документов является полным, регистрирующий орган издает приказ о государственной регистрации юридического лица, выдает свидетельство о государственной регистрации юридического лица и один экземпляр учредительных документов.

Следующим государственным органом, где необходимо будет зарегистрировать Ваше юридическое лицо является Управление статистики. При этом учетную регистрацию необходимо пройти в течение 10 дней со дня государственной регистрации в органах юстиции.

Для прохождения учетной регистрации в органах статистики юридическим лицам, необходимо иметь при себе Свидетельство о государственной регистрации и Устав. Срок прохождения учетной регистрации в органах статистики обычно не превышает двух дней. Дополнительно, необходимо обладать информацией о предположительном количестве работников. Подтверждением прохождения учетной регистрации в органах статистики служит статистическая карточка, выдаваемая управлением статистики.[10]

Предупреждение – учетную регистрацию в органах статистики нужно проходить в обязательном порядке, иначе могут наложить административный штраф.

Таким образом, имея Свидетельство о государственной регистрации юридического лица и подтвердив намерение осуществлять деятельность в определенных областях экономики оно уже получает статус юридического лица и для того чтобы стать полноправным участником рыночных отношений, вашей организации необходимо присвоить Регистрационный Номер Налогоплательщика (РНН). Государственная регистрация налогоплательщика производится Налоговыми комитетами по месту нахождения юридического лица в соответствии с Приказом министра государственных доходов от 22 февраля 2002 года №279 «Об утверждении Правил государственной регистрации и регистрационного учета налогоплательщиков Республики Казахстан». При регистрации налогоплательщика в налоговый комитет подается заявление установленного образца и пакет документов, который включает в себя:[10]

-копию Устава (нотариально заверенная);

-копию Свидетельства о государственной регистрации юридического лица (нотариально заверенная);

-копию статистической карточки (нотариально заверенная);

-копию (приказа) решения учредителя или протокола общего собрания учредителей о назначении директора и ответственного работника по расчетам с бюджетом;

Дополнительно при себе необходимо иметь копии удостоверений личности (паспортов), копии РНН учредителей и директора юридического лица.

По истечении 2-х дней Налоговый комитет выдает Свидетельство о государственной регистрации налогоплательщика с одновременным присвоением РНН.

И, наконец, необходимо будет оснастить свое предприятие печатью и банковскими реквизитами.

Как показывает опыт, печать лучше всего заказывать после прохождения государственной регистрации в органах юстиции. Для изготовления печати от клиента потребуют предъявления Свидетельства о государственной регистрации юридического лица и доверенности на получение печати (в случае если печать заказывает уполномоченное вами третье лицо). В настоящее время в Костанайской области действует несколько организаций осуществляющих изготовление печатей и штампов.

Основными документами необходимыми для открытия расчетного и иных счетов в банке являются:

-нотариально заверенные копии Учредительных документов;

-нотариально заверенная копия Свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

-копия статистической карточки;

-копия Свидетельства о государственной регистрации налогоплательщика юридического лица;

-документ подтверждающий государственную регистрацию налогоплательщика юридического лица;

-документ с образцами подписей и оттиском печати[11].

В зависимости от требований установленных тем или иным банком от клиента могут потребовать представления дополнительных документов.

После представления всех необходимых документов в банк с клиентом будет заключен договор банковского счета.

1.3 Принципы работы микрокредитных организаций

Микрокредиты и микрофинансирование в последние годы стали очень популярны во всем мире и на постсоветском пространстве. В России и Беларуси, в Казахстане и на Украине банки объявляют о новых программах микрокредитования для малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей. Правда, термин "микрокредиты" банки понимают по-своему: обычно речь идет о займах в несколько десяткой тысяч долларов. С точки зрения банкиров даже такие суммы едва заметны в балансовом отчете.

И это основная проблема, которую невозможно решить в рамках традиционной банковской системы – нежелание финансовых учреждений обслуживать небольшие транзакции. Доход, которую банк может получить, выдав один кредит в десять миллионов рублей, примерно сравним с доходом от ста кредитов по сто тысяч, но операционные расходы в первом случае в сто раз меньше – что делает для банка невыгодной работу с беднейшими клиентами и их «копеечными» операциями. Чтобы избежать убытков, банки устанавливают транзакционные сборы, которые делают операции с небольшими суммами крайне невыгодными для клиентов.

В то же время в таких странах, как Никарагуа, Уганда, Бангладеш, Камбоджа, Таджикистан или Азербайджан, $1000 – просто огромные деньги, а на "жалкие" $10 долларов можно безбедно прожить месяц. Многие люди, особенно в сельской местности, зарабатывают в день меньше доллара. Сотни миллионов людей во всем мире фактически лишены доступа к финансовым услугам и возможностям, которые предоставляет современная финансовая система – вместо этого они вынуждены прибегать к помощи средневекового и совершенно неэффективного ростовщичества.

Микрокредитование, или же микрофинансирование, – особенный финансовый инструмент, который был придуман в 70-х годах прошлого века для простых людей в беднейших странах мира. Еще визионеры XIX века пытались внедрить схожие методы: например, Фридрих Райффайзен, который основал в 1864 году первый в Германии деревенский кредитный союз. Сегодня денежные проблемы беднейших групп населения и вопросы микрофинансирования стоят на повестке дня мирового сообщества.

Успешно работающие микрокредитные организации сначала предлагают минимальные кредитные суммы, увеличивая их после того, как заемщик продемонстрировал способность и желание вернуть полученные в долг средства. Эти «проверочные» кредиты до минимума снижают риск как заемщика (особенно в тех случаях, когда речь идет о вновь созданном или молодом, но уже расширяющемся предприятии), так и кредитора. К методам снижения кредиторского риска, помимо «проверочных» кредитов, относятся следующие:

Ошибки андеррайтинга с трудом поддаются исправлению.

Если сотрудники микрокредитной организации ошиблись в оценке либо бизнеса, либо заемщика, исправить ситуацию уже после выдачи кредита достаточно трудно. Реструктуризация кредитов и получение платежей являются делом трудоемким, которое сокращает время на обслуживание других клиентов. Тщательная оценка жизнеспособности бизнеса и характера заемщика имеет важнейшее значение для кредитования в отсутствие: а) кредитного обеспечения; б) перекрестных гарантий внутри группы заемщиков; в) структур для оказания общественного давления на заемщиков. Если в некоторых развивающихся странах альтернативы традиционному кредитному обеспечению зарекомендовали себя достаточно хорошо, то в Соединенных Штатах, где культура сориентирована на индивидуума, они оказались значительно менее эффективными. Когда наступает время расплачиваться, «кредитное обеспечение начинает таять, как мороженое под лучами летнего солнца». Поэтому необходимо принимать взвешенные решения относительно перспектив того или иного бизнеса и характера заемщика.[12]

Кредитная деятельность - это бизнес, в котором детали имеют большое значение. Тщательный сбор и анализ информации, оформление кредитных документов (как можно более четко отлаженное) и быстрая реакция на любые неувязки — всё это требует пристального внимания к деталям. Настойчиво добивайтесь своевременного внесения кредитных платежей, что укрепит доверие к рынку и сведет к минимуму кредитные потери.

Добивайтесь сглаженности системы управления кредитами, но поддерживайте тесный контакт с заемщиком.

Главное - это поддерживать тесный контакт с заемщиком. С этой целью:

а) требовать от него частого внесения платежей в местное отделение программы;

б) периодически наносить ему визиты. Просроченный клиентом платеж или непорядок в его офисе являются весьма тревожными сигналами. Микрокредитная организация должна осуществлять кредитный мониторинг, обращая внимание на изменение экономической или рыночной ситуации и своевременно выявляя потенциальные проблемы.

Доступ к кредиту более важен, чем его стоимость. Поскольку доступ к кредитам может резко повысить доходность микрокредитной организации, многие предприниматели придают меньшее значение издержкам на получение кредита, ставя акцент на вопросе доступа к нему. В мире, большинство микрокредитных организаций использует ставки сборов и процентов, которые выше тех, что распространены в обычном финансовом секторе, но ниже тех, что назначаются неформальными кредиторами. Дополнительная маржа на каждый кредит оказывает относительно слабое воздействие на заемщика (учитывая малый размер кредитных сумм и повышение доходности), но чрезвычайно сильное - на перспективы вывода программы микрокредитования на уровень финансовой самостоятельности.[13]

Несмотря на возложенную на них миссию содействия развитию, кредиторы должны оценивать каждую сделку с точки зрения ее деловых плюсов, а также с учетом потенциала бизнеса и характера заемщика. Опыт дает кредиторам возможность видеть сделки, из которых ничего не выйдет, а также те, которые могли бы иметь смысл, если бы были иначе построены. Если перспективы возврата уже выданного кредита неожиданно затуманились, действуйте быстро и с ясным видением цели, не допуская накапливания неплатежей или иных нерешенных проблем.

Последовательный и дисциплинированный сбор кредитных платежей укрепляет деловые связи между кредитором и заемщиком, а также ясно свидетельствует о том, что с неплатежами никто мириться не собирается. Никогда не блефуйте: не нужно угрожать мерами принуждения, если вы не готовы их принять с целью получения платежей.

Международные микрокредитные организации, обслуживающие беднейшие слои населения, руководствуются следующими принципами: отладить систему утверждения и доставки кредитов, полагаться скорее на личность заемщика, чем на анализ его бизнеса, стандартизировать продукцию и механизмы доставки для снижения административных расходов. Кроме того, они доказали, что субсидируемые кредиты не приносят долгосрочной пользы ни заемщику, ни кредитной организации.

Кредитная оценка и анализ.

Формулы для определения кредитоспособности не существует. Сотрудник микрокредитной организации должен собирать и анализировать информацию, а затем определять, какова общая картина. Традиционные банковские кредиторы отмечают, что кредитование требует оценки четырех факторов: суммы кредита, потенциала предприятия, стоимости кредитного обеспечения и характера заемщика. Кредитование в целях развития использует те же самые строгие принципы оценки, но применительно к ситуациям, в которых кредитор должен полагаться на характер заемщика и размеры доходов его бизнеса. Подача кредитной заявки и первая встреча с заемщиком являются первым этапом проверки того, является ли данный бизнес возможным кандидатом на предоставление микрокредита. Начиная с первой встречи, кредитор должен оценить качество данного бизнеса и степень его соответствия опыту и деловым навыкам заемщика, а также убедиться в том, что сумма и структура финансирования являются целесообразными.[14]

Зарубежный опыт осуществления многих успешно действующих кредитных программ говорит о том, что наиболее эффективная техническая помощь должна:

быть непосредственно связанной с кредитом и помогать предпринимателю в решении проблем, стоящих перед его бизнесом;

сочетаться с привлекательным для заемщика доступом к кредитным средствам или с мониторингом выплат по уже предоставленным ссудам;

координироваться с доступом к системе дружественной поддержки со стороны коллег - заемщиков, что позволит перенимать опыт решения аналогичных проблем другими предпринимателями и находить в своей среде необходимые ресурсы или консультационную помощь.[15]

Так, отдельные служащие микрокредитной организации должны быть в состоянии помочь предпринимателям в решении следующих типов проблем:

Кадры: По мере роста численности сотрудников и ее выхода за пределы числа членов одной семьи владелец бизнеса начинает задумываться над вопросами управления штатом и обучения работников.

Маркетинг: Расширяющиеся компании могут столкнуться с необходимостью выхода за пределы местных рынков, что связано с усилением конкуренции.

Технологии: Новые, более крупные рынки нередко требуют увеличения объемов производства и повышения стандартов качества для сохранения конкурентных преимуществ. Для достижения этих целей малые и средние предприятия часто бывают вынуждены вводить более высокие технологии или реорганизовать производственный процесс.

Поставщики: Расширенное производство может вызвать необходимость в увеличении численности поставщиков и снижении уровня зависимости от единственного поставщика, либо в проведении переговоров о долгосрочном сотрудничестве в обмен на снижение цен.

Управление наличностью: Поскольку расширение масштаба деятельности увеличивает расходы на сырье и рабочую силу, а также объемы вложений оборотного капитала, возникает насущная потребность в продуманном управлении потоком наличности во избежание проблем с ликвидностью. Малые и средние предприятия должны вести строгий учет приходов и расходов, отделяя бизнес - операции от «домашних» сделок.

Разработка ассортимента продукции и помощь в сфере маркетинга. Для того, чтобы расширять бизнес и генерировать поток наличности, малым и средним предприятиям необходимо обеспечивать доступ к рынкам и адаптировать свою продукцию или услуги к особенностям текущего спроса. Связь предпринимателей с рынками важна для микрокредиторов и в городских, и в сельских районах, поскольку успех в бизнесе зависит от его способности обеспечивать сбыт продукции. По мере наращивания объемов продаж и расширения рынков им, вероятно, придется столкнуться с усилением конкуренции, повысить качество продукции или сервиса и создать дистрибьюторскую систему.

Микрокредитные организации могут связать предпринимателей друг с другом, обеспечить им доступ к рыночной информации в ряде секторов и стимулировать поддержку со стороны коллег путем создания или координирования деятельности местных ассоциаций бизнесменов. Такой «катализатор» даст предпринимателям возможность обмениваться опытом и перенимать отработанные подходы к решению общих управленческих и оперативных проблем, а также создать коллективную систему сбора рыночной информации о последних тенденциях в деловом мире и о перегруппировке сил конкурентов.

Есть определенные сомнения в том, что опыт Юнуса окажется полезным в наших условиях: практика показывает, что в странах с низкой плотностью населения работа с клиентами в сельской местности сопровождается высокими операционными издержками, которые весьма трудно окупить, – а плотность населения и климат в нашей стране заметно отличаются от таковых в Бангладеш. Звучат голоса о необходимости государственного участия в системе микрофинансирования, но это идет вразрез с принципами CGAP и микрокредитования как такового: государство должно лишь создавать условия для развития финансовых услуг, но не предоставлять их само. Микрофинансирование обязательно должно окупаться – это единственный способ распространить систему на огромное число бедных людей во всем мире.

Тридцать три года назад бангладешский профессор Мухаммад Юнус открыл неожиданную для себя истину – многим людям для осуществления планов необходима ничтожно малая сумма – менее доллара на душу. Правда, первый кредит, выданный знаменитым нобелевским лауреатом, основателем Граминского банка – первого микрокредитного банка в мире – оказался несколько больше: в размере 27 долларов. Со временем микрокредитование в современном мире превратилось в полноценного финансового посредника, с широким спектром услуг. Например, Агентство микрофинансирования Ага-хана предоставляет микрострахование, жилищные микрокредиты, сберегательные вклады, счета для образования и медицинского обслуживания. От традиционного финансового посредничества микрокредитование отличается своей социальной направленностью. Как написал журнал Форбс, микрокредитование доказало, что даже филантропия, направленная на борьбу с бедностью, может быть прибыльной для институциональных и частных инвесторов.

Несмотря на очевидную потребность, микрокредитование в Казахстане остаётся мало структурированным бизнесом, деятельность которого будет рассмотрена во 2 главе.

2 Анализ деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» на рынке микрокредитования в аграрном секторе экономики Республики Казахстан

2.1 Краткая характеристика АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»

АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» - это специализированная финансово-кредитная организация, ориентированная на предоставление и расширение доступа к финансовым услугам сельскому населению, путем развития микрокредитования.

Имеет лицензию Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

Общество осуществляет деятельность по микрокредитованию сельского населения и субъектов малого предпринимательства на селе, развитию финансовой инфраструктуры на селе через поддержку микрокредитных организаций, оказанию обучающих услуг сельским жителям по основам ведения бизнеса, а также исполняет функции государственного агента по страхованию в растениеводстве.

Свою деятельность Общество осуществляет через филиальную и представительскую сеть – это 14 структурных подразделений, которые расположены в городах областного значения по всему Казахстану (Приложение А).

Коллектив Общества – это молодой высококвалифицированный персонал, имеющий опыт работы в государственных и финансовых институтах, а также знающий особенности аграрного сектора экономики республики.

Общество ориентировано на достижение своих целей, и убеждено в том что, поддерживая село, они укрепляют будущее!

Хронологическая справка АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства».

1994 год. На основании постановления Кабинета Министров Республики Казахстан был создан Государственный фонд финансовой поддержки сельского хозяйства.

1998 год. Реорганизация Государственного фонда финансовой поддержки сельского хозяйства» в ЗАО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства».

2004 год. АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» является реализатором Государственной программы развития сельских территорий Республики Казахстан на 2004 – 2010 годы.

2005 год. АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» является реализатором Концепции развития сети МКО для кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей Республики Казахстан.

2007 год. АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» входит в структуру АО «Национальный управляющий холдинг «КазАгро», деятельность которого ориентирована на стимулирование развития агропромышленного сектора и повышение его конкурентоспособности на внутреннем и внешнем рынках.

Обществом создана 51 микрокредитная организация в сельских округах республики.

Сотрудничество с Микрофинансовым Центром (МФЦ, Варшава) для проведения обучающего курса для сотрудников Общества по вопросам микрокредитования.

Выдан сертификат Microfinance Information eXchange, Inc. (MIX Market) – с присвоением «4 бриллианта» (из возможных 5 бриллиантов). Сертификат подтверждает, что деятельность Общества транспарентна, качественна и вся предоставляемая информация достоверна.

2008 год. Общество прошло процесс присвоения кредитного рейтинга международной рейтинговой компанией M-CRIL (Индия), по результатам которого Обществу был присвоен рейтинг « +» (позитивный),

Сотрудничество с организацией PUM (Правительство Нидерландов) по оказанию консультационной и методологической поддержки.

Подписаны два соглашения с Программой развития ООН по реализации программ микрокредитования.

Получен сертификат системы менеджмента качества по стандарту РК ИСО-9001-2001.

АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» Входит в состав Совета директоров Ассоциации микрофинансовых организаций Казахстана.

2009 год. Подписан трехсторонний Меморандум между Исламским Банком Развития, АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» и АО «КазАгроФинанс» о дальнейшем сотрудничестве в области.

Подписан меморандум о партнерстве между Обществом и Микрофинансовым Центром (МФЦ, Варшава).

Обществом были заключены соглашения с местными исполнительными органами 12 регионов на общую сумму в 1,45 млрд. тенге.

Внедрена Система Менеджмента Качества в 7 (семи) филиалах и представительствах Общества.

Миссия:

Реализация государственной политики по обеспечению доступности финансовых и страховых услуг в сельской местности путем развития систем микрокредитования и страхования и роста профессионального уровня компании на основе внедрения стандартных внутренних процедур.

Цели в области качества на 2010 год:

-Привлечение бюджетных инвестиций для кредитования микрокредитных организаций и микрокредитования сельского населения – 2 000 млн.тенге (согласно Стратегического плана МСХ РК на 2010-2014 гг., утвержденного ППРК № 2339 от 31.12.2009г.).

-Привлечение средств МИО – 500 млн.тенге (согласно СНР Общества на 2008-2012 гг.).

-Улучшение системы менеджмента качества (далее - СМК) Общества, внедрение СМК в остальных 7 филиалах и представительствах, а также сертификация по международному стандарту.

-Повышение профессионального уровня работников – охват обучением не менее 20% от общего количества работников.

-Повышение прозрачности процесса микрокредитования – коэффициент списаний 0,1% (согласно СНР Общества на 2008-2012 гг.).

-Охват микрокредитованием целевых групп – 2,3% (согласно Стратегического плана МСХ РК на 2010-2014 гг., утвержденного ППРК № 2339 от 31.12.2009г.).

-Внедрение новых программ кредитования (программы по кредитованию весенне-полевых работ, молодых специалистов).

-Получение социального рейтинга.

-Повышение качества ссудного портфеля Общества, за счет удержания уровня просроченной задолженности в пределах 12%.

-Открытие Центра технической и институциональной поддержки микрокредитных организаций.

Политика в области качества:

Провозглашая своей Миссией реализацию государственной политики по обеспечению доступности финансовых и страховых услуг в сельской местности путем развития систем микрокредитования и страхования и рост профессионального уровня компании на основе внедрения стандартных внутренних процедур, АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» (далее – Общество) заявляет следующие принципы своей деятельности в области качества:

-удовлетворение нужд целевых групп Общества посредством привлечения бюджетных и внебюджетных средств на микрокредитование сельского населения и кредитование МКО;

-совершенствование политики предоставления финансовых услуг на основе анализа потребностей и ожиданий сельского населения;

-расширение перечня оказываемых услуг;

-формирование институциональной инфраструктуры микрокредитования в сельской местности;

-стимулирование развития системы страхования в растениеводстве;

-совершенствование корпоративного управления;

-развитие знаний и компетенции работников.

Осуществление Политики и достижение целей и задач в области качества выполняются путем:

-обеспечения эффективного функционирования, совершенствования и постоянного повышения результативности системы менеджмента качества;

-планирования и мониторинга целей по качеству;

-создания оперативного и эффективного взаимодействия между подразделениями Общества;

-формирования системного подхода к подбору и развитию кадрового состава, организации процесса постоянного повышения профессиональной подготовки персонала;

-четкого определения полномочий и ответственности работников Общества;

-внедрения стандартов в практику корпоративного управления;

-проведения внутренних и внешних аудитов системы качества, осуществления мероприятий по оперативному устранению и предупреждению несоответствий.

Руководство Общества берет на себя обязательство обеспечить единство целей и направлений деятельности Общества путем создания внутренней среды, в которой весь персонал Общества вовлекается в реализацию задач внедрения и поддержания эффективной системы менеджмента качества, и принимать решения, основываясь на достоверных фактах, постоянном мониторинге и анализе мнений кадрового потенциала. При этом существенное значение придается тому, что продуктивность труда обуславливается наличием мотивации, современных ресурсов и ответственности каждого члена коллектива.

Руководство:

1.Совет директоров:

Бейсенгалиев Берик Турсынбекович – заместитель Председателя Правления АО «Национальный управляющий холдинг «КазАгро» - Председатель Совета директоров;

Байнаков Рахмет Газизович – Управляющий директор – член Совета директоров;

Жанбурбаева Моника Нурматовна – независимый директор;

Берденов Нуржан Бахиткереевич – независимый директор;

Атамкулова Гульназ Турехановна – Председатель Правления – член Совета директоров.

2.Члены Правления

Председатель Правления: Атамкулова Гульназ Турехановна

Заместитель Председателя Правления: Карнакова Назгуль Шолпанкуловна

Заместитель Председателя Правления: Маханов Муратбек Мамытханович

Управляющий директор: Казганбаев Эльдар Шамильевич

Директор Юридического департамента: Нургалиев Мурат Ергалиевич

Директор Департамента кредитования: Топай Медет Аскерханлы

Начальник Управления кредитного администрирования: Сейтембетова Сауле Султановна

АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» - 100% государственная организация с поддержкой со стороны правительства. Общество тесно работает с местными исполнительными органами. Общество имеет квалифицированный и профессиональное персонал, хорошо разработанные и кредитные продукты и сильные механизмы внутреннего контроля и аудита.

Организация улучшило свою операционную эффективность и смогло поддерживать хорошее качество кредитного портфеля. Однако, повышение прибыльности Общества ограничено из-за потолка процентных ставок, устанавливаемых государством. Общество планирует расширить состав членов Совета директоров, а также находится в процессе обновления информационной системы управления. Результативность будущей деятельности Общества во многом зависит от способности привлечь достаточный объем займов, который позволит создать и предоставлять коммерчески жизнеспособный продукт, не зависящий от любых условий налагаемых со стороны государства.

По мнению M-Cril, Общество может привлекать коммерческие займы с целью финансирования своих заемщиков за счет удобств, по которым, благодаря государственной поддержки и высокому коэффициенту капитала, Общество кредитует своих заемщиков, и который ставит Общество на выгодные позиции для левереджа долговых обязательств.

Рекомендуется обновление рейтинга через 1 год для уточнения изменений в кредитоспособности и потенциала освоения организации.

Данный рейтинг верен, (Таблица 3) если не будет значительного долгового финансирования, объем которого превысит границ, здесь обозначенных, и не будет значительных изменений в организационной структуре и внешней среде деятельности организации.

Таблица 3

Кредитный рейтинг

Инвестиционный рейтинг	выше	++
			+
			-
			+
	ниже		-
			+

Кредитный рейтинг +

Прогноз* позитивный.

Основные нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»:

Закон РК «Об акционерных обществах» от 13 мая 2003 года[13].

Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 года[14].

Закон «О микрокредитных организациях» [8].

Постановление Правительства Республики Казахстан «О некоторых вопросах поддержки агропромышленного комплекса с участием специализированных организаций» от 7 июля 2006 года № 645[15].

Закон Республики Казахстан «Об обязательном страховании в растениеводстве» от 10 марта 2004 года[16].

Закон Республики Казахстан «О взаимном страховании» от 05.07.2006 года[17]

Постановление Правительства Республики Казахстан «Типовая форма договора обязательного страхования в растениеводстве» от 31.10.2006 года № 1036[18].

Постановление Правительства Республики Казахстан «О некоторых вопросах использования денег, выделяемых для поддержки обязательного страхования в растениеводстве» от 29.11.2006 года № 1133[19].

Кредитные продукты:

1. Сельский микрокредит

Сумма займа – до 400 000 тенге;

Срок займа – до 24 месяцев;

Ставка вознаграждения – 9,5 % годовых;

Комиссии – 0%;

Цель займа – на развитие животноводства, растениеводства, и другие виды бизнеса на селе;

Целевая аудитория – физические и юридические лица проживающие в сельской местности;

Залог – ликвидное движимое, недвижимое имущество.

2. МКО

Сумма займа – по результатам тендера;

Срок займа – до 36 месяцев;

Ставка вознаграждения – 7,5 % годовых;

Комиссии – 0%;

Цель займа – для кредитования сельского населения;

Целевая аудитория – микрокредитные организации;

Залог – ликвидное движимое, недвижимое имущество.

3. Егінжай (Таблица 4)

Сумма займа – до 3 000 000 тенге;

Срок займа – до 24 месяцев;

Ставка вознаграждения – 12,0 % годовых;

Комиссии – 0%;

Цель займа – Проведение весенне-полевых работ;

Целевая аудитория – сельскохозяйственные товаропроизводители;

Залог – ликвидное движимое, недвижимое имущество;

Возможность погашения основного долга в конце срока займа

Таблица 4

Перечень расходов, подтверждающих целевое использование Займа Заемщиками на проведение весенне-полевых работ

№	Статьи затрат
1	Приобретение ГСМ
2	Приобретение семян
3	Пестициды
4	Минеральные удобрения
5	Слесарные и строительные инструменты, используемые для машинно-тракторного парка во время весенне-полевых и уборочных работ
6	Материалы для охраны труда и техники безопасности работникам, задействованным в производстве с/х культур
7	Хозяйственные материалы и инвентарь, применимые во время весенне-полевых и уборочных работ
8	Продовольственные товары для питания работников, задействованных в производстве с/х культур
9	Запчасти и комплектующие на сельхозтехнику, рабочие механизмы
10	Аренда техники, в том числе финансовая аренда, аренда складских помещений
11	Услуги элеватора
12	Страхование в растениеводстве
13	Химическая прополка
14	Услуги по ремонту сельскохозяйственной техники, в том числе ремонт навесного оборудования самоходных тракторов, ремонту узлов и агрегатов (ремонт электродвигателей, сельхоз. орудий и др.)
15	Хранение дизтоплива
16	Услуги по перевозке ТМЦ
17	Услуги семенной инспекции
18	Поверка автовесов, автоцистерн
19	Услуги медицинского, профилактического осмотра персонала, участвующего в весенне-полевых и уборочных работах
20	Услуги утилизации тары из-под ядохимикатов
21	Услуги крана, очистка территории
22	Разработка экологического паспорта
23	Услуги по сертификации зерна
24	Оплата труда, налогов и социальных отчислений
25	Командировочные расходы работников, участвующих в производстве с/х продукции в период весенне-полевых и уборочных работ
26	Незавершенное производство прошлого года (пары)
27	Погашение кредиторской задолженности по вышеуказанным товароматериальным запасам и услугам

4.Жылыжай

Сумма займа – до 2 000 000 тенге;
Срок займа – до 36 месяцев;
Ставка вознаграждения – 9,5 % годовых;
Комиссии – 0%;
Цель займа – для строительства и эксплуатации теплицы;
Целевая аудитория – физические и юридические лица проживающие в сельской местности Кызылординской, Южно-Казахстанской, Жамбылской, Алматинской областях.
Залог – ликвидное движимое, недвижимое имущество.

5.«Жас маман»

Сумма займа – до 400 000 тенге;
Срок займа – до 36 месяцев;
Ставка вознаграждения – 9,5 % годовых;
Комиссии – 0%;
Цель займа – на развитие животноводства;
Целевая аудитория – Молодые специалисты, обладающие определенными с/х специальностями:
Залог – ликвидное движимое, недвижимое имущество.

6.«Бизнес-Регионы»

Сумма займа – до 8 000 МРП;
Срок займа –до 48 месяцев;
Ставка вознаграждения – 9,5 %-10,5% годовых (в зависимости от региона);
Комиссии – 0%;
Цель займа – на развитие бизнеса на селе;
Целевая аудитория – физические и юридические лица проживающие и осуществляющие свою деятельность в сельской местности;
Залог – ликвидное движимое, недвижимое имущество.

7.«ПРООН-Семей» (микролизинг)

Сумма лизинга – до 1 050 000 тенге;
Сумма лизинга для солидарной группы состоящей не более чем из 3 человек – до 3 150 000 тенге;
Срок лизинга – от 36 до 60 месяцев;
Ставка вознаграждения – 9,5 % годовых;
Комиссии – 0%;
Цель программы – оснащение жителей проектной территории средствами производства.

Целевая аудитория – физические и юридические лица проживающие в пяти районах: Абайский, Бескарагайский, Жанасемейский и Абралинский район Восточно-Казахстанской Области; Майский район Павлодарской области.

Соучастие заявителя – от 20% от стоимости предмета лизинга в виде денежных средств либо от 30% от стоимости предмета лизинга в виде дополнительного залога.

Дополнительное условие – Обязательное страхование Предмета Лизинга за счет Лизингополучателя

Перечень документов, предоставляемых для получения кредита (физические лица, ИП, КХ)

Заявление на получение кредита установленной формы

Анкета заемщика

Копия удостоверения личности (паспорта)

Копия свидетельства о присвоении РНН

Копия свидетельства о присвоении СИК при наличии

Копия книги регистрации граждан (домовая книга)

Справка о размере заработной платы с места работы Заемщика либо справка уполномоченного государственного органа об отсутствии постоянного или временного места работы или заявление от Заемщика об отсутствии постоянного или временного места работы

Технико-экономическое обоснование (бизнес – план проекта) кредитуемого мероприятия, заверенное подписью составителя (заемщика) с указанием ФИО.

Нотариально заверенное согласие супруга (супруги) на получение кредита или нотариально заверенное заявление об отсутствии брака.

нотариально засвидетельствованная карточка с образцом подписи Заемщика

В случае если Заемщик зарегистрирован как индивидуальный предприниматель: копия свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя, другие документы подтверждающие деятельность индивидуального предпринимателя.

Отчет об оценке независимого оценщика предлагаемого обеспечения по кредиту.

Документы по обеспечению кредита:

1. При передаче в залог имущества, принадлежащего Залогодателю:

- нотариально заверенное согласие супруга(-и) и остальных собственников на передачу имущества в залог;

- нотариально заверенное заявление об отсутствии брака;

-согласие органа опеки и попечительства на передачу доли несовершеннолетних детей в залог (если несовершеннолетний является собственником или сособственником имущества);

-для крестьянского хозяйства – нотариально удостоверенное согласие собственника (супруга или супруги) на передачу имущества в залог;

- протокол общего собрания о передаче в залог имущества крестьянского хозяйства, (нотариально заверенный);

-в случае, если на одну из подписавших Договор залога Сторон, возложена обязанность по страхованию заложенного имущества, то в подразделение Общества предоставляется страховой полис.

2. При передаче в залог недвижимости:

Квартиры, жилого дома, земельных участков, имущественного комплекса, здания и сооружения:

-договор купли – продажи, приватизации, мены, дарения, акты наследования, др. правоустанавливающие документы;

-план квартиры, домовладения, копия домовой книги регистрации граждан, сверенная с оригиналом, технический паспорт территориального центра по регистрации недвижимости на каждый отдельно стоящий объект недвижимости;

-справка об отсутствии обременения (арест, залог), об отсутствии задолженности по коммунальным платежам;

-государственный акт о праве постоянного наследуемого владения землей на участок (права постоянного землепользования);

-свидетельство о регистрации на земельный участок;

-отчет по оценке стоимости на недвижимое имущество с приложением копий соответствующей лицензии и акта осмотра имущества;

-в случае отсутствия свидетельства о государственной регистрации прав (обременений) на недвижимое имущество и сделок с ним, предоставляются сведения, содержащиеся в правовом кадастре и справка о зарегистрированных правах на недвижимое имущество и сделок с ним, выдаваемые территориальными органами Министерства юстиции Республики Казахстан.

3. При передаче в залог автотранспорта и сельхозтехники:

-технический паспорт (при закладе - оригиналы и нотариально заверенные копии);

-справка о прохождении ежегодного технического осмотра автомашин и сельскохозяйственной техники либо копия свидетельства о прохождении технического осмотра транспортного средства;

-справка органа Дорожной полиции, Государственной технической инспекции, подтверждающая, что техника состоит на учете и не находится в розыске, не имеет каких-либо ограничений (арест, залог и т.п.) ;

-договор страхования транспортного средства на сумму, не ниже залоговой оценки транспортного средства подразделением Общества, с указанием подразделения Общества в качестве выгодоприобретателя на весь срок кредитования (предоставляется после одобрения проекта).

4. При передаче в залог домашнего скота:

-ветеринарный паспорт;

-справка ветеринарной инспекции;

-справка о наличии домашнего скота.

5. При передаче в залог денег - депозитный договор, подтверждающий размещение денег в банке.

Данный перечень представляет собой минимальный список документов для анализа проекта. В процессе рассмотрения указанных документов могут возникнуть дополнительные вопросы и Общество вправе запросить дополнительно необходимые документы и справки для полного анализа.

2.2 Основные показатели деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»

Микрокредиты сельским жителям. Фонд предоставляет микрокредиты домохозяйствам и сельским жителям, желающим развить и улучшить свое благосостояние. Из общего количества выданных Фондом микрокредитов на животноводство направлено 89% займов, на растениеводство – 8%, другие виды бизнеса – 3%, в соответствии с рисунком 2. В 2009 году Фондом был увеличен максимальный размер микрокредита с 260 000 до 400 000 тенге, что соответствовало потребностям сельских жителей и позволило охватить услугами ту часть населения, которая не имела доступа к банковскому финансированию и потенциально выросла до уровня мелких предпринимателей.

Рисунок 2. Структура кредитования по отраслям

Объём выданных микрокредитов по регионам за 2009 год составил 5081980 тыс. тенге (Таблица 5), количество активных заёмщиков составило 23010 заёмщиков.

Таблица 5

Объём выданных микрокредитов и количество активных заёмщиков по регионам за 2009 год

регионы	Кредитный портфель,тыс.тг.	Активные заёмщики
Акмолинский	281819	1069
Актюбинский	232764	1037
Алматинский	658829	2852
Атырауский	234423	878
Восточно-Казахстанский	442368	1879
Жамбылский	301954	1122
Карагандинский	245945	917
Костанайский	338006	1428
Кызылординский	233612	912
Мангыстауский	140687	682
Павлодарский	234847	1161
Северо-Казахстанский	312328	1562
Южно-Казахстанский	1146243	6185
Итого	5081980	23010

Быстрый и постоянный доступ к качественным финансовым услугам, близость расположения к клиенту, гибкие требования по залоговому обеспечению при получении микрозайма, консультирование и помощь при оформлении заявок – вот отличительные черты микрофинансовых организаций.

С 2005 по 2009 годы Фонд совместно с АО «КазАгроМаркетинг», провел серию систематических обучающих курсов для сельских жителей по всей республике по теме «Основы микрокредитования», «Основы предпринимательства», «Бизнес-планирование».

Программа обучения сельских жителей реализовывалась в рамках исполнения Программы «Институциональное развитие сельского хозяйства на 2005 год. Организация системы микрокредитования сельского населения».

Программа обучения была ориентирована на повышение информированности и компетентности пользователей финансовыми услугами, обучение сельского населения навыкам оценки рисков и доходности, а также долгосрочного планирования.

С 2005 года было проведено 4 022 семинаров по всех республике, на которых прошло обучение 92 133 сельских жителя.

Подводя итоги необходимо отметить, что система обучения сельского населения была запущена как сопутствующий компонент при реализации программ микрокредитования на 2006–2009 гг., который требовал подготовки потенциальных заемщиков к грамотному использованию микрокредитов. На первом этапе реализации Программы, проведенные мероприятия являются обоснованными и целесообразными.

На текущем этапе актуальным вопросом в сфере микрокредитования является институциональное укрепление микрокредитных организаций, в том числе созданных при участии Фонда. В связи с этим Фондом проводится работа по созданию центра технической и институциональной поддержки микрокредитных организаций.

Несмотря на значительные результаты сектора микрофинансирования в Казахстане, в том числе сформированной законодательной базы, присутствия критической массы микрокредитных организаций (по состоянию на 01.01.2009 общее число зарегистрированных МКО 1 317); поддержки со стороны Правительства, путем выделения средств из республиканского бюджета, плодотворной деятельности Ассоциации микрофинансовых организаций Казахстана, все еще актуальными остаются вопросы укрепления позиций сектора на мезоуровне, а именно осутствие на рынке действующих специализированных тренинговых центров, аудиторских и рейтинговых компаний, разработчиков местных информационных систем, а также внедрение единых стандартов, методологической базы для МКО, адаптированных к местным условиям.

С развитием сектора наблюдается ужесточение требований при финансировании МКО, а именно, необходим опыт работы МКО, наличие качественного кредитного портфеля, отработанной методологии, аудированных отчетов, подготовленный персонал, опыт работы руководителя в финансовой сфере, желательно наличие кредитного рейтинга и другие факторы.

В предстоящем периоде необходимо принятие мер для качественного развития сектора. Одной из приоритетных задач является институциональное укрепление действующих МКО путем повышения их инвестиционной привлекательности, соответствующие практики лучших МКО, повышение уровня квалификации персонала МКО, внедрение опыта стратегического и операционного планирования, системы разработки новых продуктов, внедрения программного обеспечения и др.

Наиболее эффективной мерой по достижению данной задачи является создание Центра технической поддержки микрокредитных организаций, который будет осуществлять такие виды деятельности, как:

Организация и проведение обучающих семинаров для сотрудников МКО;

Оказание консультационных услуг по стратегическому планированию, разработке и внедрению новых технологий;

Внедрение программного обеспечения;

Оказание содействия в проведении и присвоении рейтингов и аудитов для МКО, а также возмещения части затрат по ним;

Выпуск специализированных методических пособий (информационного бюллетеня);

Проведение масштабных исследований, выявление потребностей сектора и предоставление рекомендаций по дальнейшему развитию;

Вовлечение международных организаций в сектор с целью внедрения лучшей практики микрофинансирования;

и другие мероприятия, ориентированные на укрепление мезоуровня микрофинансового сектора в Казахстане.

Фондом проведена работа по созданию Центра технической поддержки микрокредитных организаций с привлечением в качестве стратегического партнера – Микрофинансового центра (Польша), обладающего технологиями и методологией в сфере микрокредитования. Официальное открытие центра запланировано на 2010 год.

Основные показатели деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» за 2009 год, представлены в таблице 6.

Таблица 6

Основные показатели деятельности

Показатель	Декабрь 08	Декабрь 09	изменеия
Совокупный портфель (млрд. тенге)	2,7	4,2	+1,5
Совокупный портфель (млн. долларов США)	22,3	33,9	+11,6
Количество активных клиентов	25 032	27 620	+2588
ROA	0,5%	-1,4%	-1,9%
Коэффициент общих операционных доходов	23,7%	12,9%	-10,8%
Риск-портфель	0,08%	1,10%	+1,02%
Коэффициент операционных расходов	21,6%	10,8%	-10,8%
Средний непогашенный остаток (тыс. тенге)	108,2	154,4	46,2
Количество заемщиков на 1 кредитного работника	325	368	43

Анализируя Таблицу 6, можно сделать вывод, что совокупный портфель увеличился на 1,5 млрд. тенге, совокупный портфель увеличился на 11,6 млн. долларов США, количество активных клиентов увеличилось на 2588 заёмщиков. Но произошёл спад по относительным показателям: рентабельность активов снизилась 1,9%, коэффициент общих операционных доходов – на 10,8%. Количество заёмщиков на 1 работника увеличилось на 43 клиента.

Для более поной картины обратимся к таблице 7.

Таблица 7

Выборочные показатели

Основные показатели	31.12.07	31.12.08	31.12.09	30.04.10
Совокупный портфель (млрд. тенге) Совокупный портфель (млн. долл. США) Количество активных клиентов Качество активов Риск-портфель (30 дней)/Средний совокупный портфель Резервы по сомнительным долгам/ Совокупный портфель Эффективность и прибыльность Операционные расходы / Средний совокупный портфель Затраты на 1 заемщика (тенге) Средний непогашенный остаток (тенге) Средний непогашенный остаток (долл. США) Количество заемщиков / Количество кредитных работников Количество заемщиков / Общее количество работников	1,1 9,2 9 364 0,0% -1,68% 37,1% 24 977 210 108 993 312 64	2,7 22,3 25 032 0,05% 0,08% 21,6% 14 895 108 273 895 325 115	4,2 33,9 27 620 0,09% 5,60% 10,8% 12 544 154 426 1 276 368 112	4,5 37,5 27 593 N/A N/A N/A N/A 164 474 1 362 394 110

При участии Общества в рамках реализации «Концепции развития сети МКО для кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей Республики Казахстан» в период 2007 – 2009 г.г. создано 51 МКО, действующих в сельских населенных пунктах 94-х районных центров. Доля участия Общества в их уставном капитале не превышает 49% и в совокупности составляет порядка 296,8 млн. тенге. Из общего числа созданных МКО, выкупили долю участия Общества в уставном капитале 3 МКО и на сегодняшний день самостоятельно осуществляют свою деятельность.

Рисунок 3. Количество микрокредитных организаций в сельской местности

Рисунок 4. Количество и сумма выданных микрокредитов

Следует отметить, что на рынке микрокредитования сельского населения помимо микрокредитных организаций работают и кредитные товарищества. Так как в деятельности кредитных товариществ имеются особенности в общих условиях предоставления кредитов и выборе заемщиков, для МКО они особой конкуренции не создают. Ранее для сравнения общего количества МКО на рынке, бралась величина с учетом кредитных товариществ – 209 МКО, в данной диаграмме в расчет взяты только МКО без учета КТ.

На финансирование МКО созданных с участием Общества, из республиканского бюджета в 2007 – 2009 г.г. направленно 3 203,4 млн. тг. (2007 г. – 900 млн. тенге, 2008 – 1 303,4 млн.тенге, 2009 – 1 000 млн. тенге).

Всего по состоянию на 01.04.2010 г. МКО выдано сельскому населению 13 944 микрокредитов на сумму 4 750 млн. тенге.

Страхование в растениеводстве.

Сельское хозяйство является стратегически важной отраслью, обеспечивающей продовольственную и сырьевую независимость страны. Вследствие этого, повышение стабильности и гарантированности сельскохозяйственного производства, минимизация риска в этой сфере экономики, смягчение объективной зависимости от природных условий имеет первостепенное значение.

В целях защиты имущественных интересов производителей продукции растениеводства от последствий неблагоприятных природных явлений в 2004 году был принят Закон «Об обязательном страховании в растениеводстве».

В соответствии с пунктом 1 статьи 12 Закона «Об обязательном страховании в растениеводстве» (далее – Закон) государственная поддержка обязательного страхования в растениеводстве осуществляется путем выделения бюджетных средств, определяемых законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, уполномоченному государственному органу в области растениеводства для возмещения пятидесяти процентов страховых выплат страховщикам и обществам по страховым случаям, возникшим в результате неблагоприятных природных явлений, и для оплаты услуг агента.

Постановлением Правительства № 997 от 29 сентября 2004 года АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» определено агентом по управлению бюджетными средствами для государственной поддержки обязательного страхования в растениеводстве

Рисунок 5. Количество заключённых договоров обязательного страхования в растениеводсте

Рисунок 6. Объём страховой площади

2.3 Анализ внешней и внутренней среды

Аграрный сектор Казахстана имеет следующие характеристики:

-структура продукции сельского хозяйства по категориям хозяйств: сельскохозяйственные предприятия – 24,8%; хозяйства населения – 53,5%; крестьянские (фермерские хозяйства) – 21,7%.;

-в структуре сельскохозяйственной продукции, производимой хозяйствами населения, доля продукции растениеводства составляет 25%, животноводства – 75%;

-поголовье скота и птицы в личных подсобных хозяйствах населения (на 1 декабря 2009) (тыс. единиц): КРС – 5152,9, в том числе коровы – 2309; овцы и козы – 12197,7; свиньи – 1281,8; лошади – 1012,6; верблюды – 103; птицы (млн.голов) – 15,9;

-численность сельского населения (на 01.01.2010) – 7,3 млн. человек, или 47% от общей численности населения страны;

-наличие хозяйств населения – 2 194 378 единиц;

Рисунок 7. Структура продукции сельского хозяйства

-доля сельского населения с доходами ниже величины прожиточного минимума (бедные) – 21,2%;

-специализация северных регионов на выращивании зерновых культур и животноводстве; южные регионы, где орошение имеет существенное значение, имеют большую диверсификацию возделываемых культур (зерновые, масличные, плодово-ягодные культуры, овощи, хлопок);

-отрасль животноводства является традиционной для Казахстана в силу национальных особенностей населения; в настоящее время почти 90% скота находится в домашних хозяйствах крестьян;

-ограниченность предложения финансовых услуг сельскохозяйственному сектору экономики.

На общем фоне динамичного экономического роста страны сохраняются диспропорции в уровне жизни городского и сельского населения, значительны региональные различия в доходах. В сельской местности проживает 47% населения страны, из них около одной пятой, по данным официальной статистики, имеют доход ниже прожиточного минимума. Уровень бедности в сельской местности почти в три раза выше, чем в городах.

Обеспечение доступа сельского населения к финансовым ресурсам приобретает в этих условиях решающее значение для преодоления бедности и развития села. В этом контексте микрокредитованию отводится роль одного из ключевых инструментов развития малого бизнеса и вовлечения малоимущих в деятельность, позволяющую повысить уровень их доходов.

В настоящее время микрокредитование в Казахстане используется как инструмент для:

а) поддержки малообеспеченных семей в сельской местности,

б) кредитования малого бизнеса, не имеющего доступа к традиционным источникам финансирования,

в) содействия развитию и укреплению малого предпринимательства.

Для Казахстана, большая часть сельскохозяйственных угодий которого расположена в зоне рискованного земледелия, актуальным является эффективное снижение рисков и компенсация потерь от неблагоприятных природных условий. С принятием Закона «Об обязательном страховании в растениеводстве» появилась законодательная основа, обеспечивающая защиту имущественных интересов производителя продукции растениеводства от последствий неблагоприятных природных явлений, вызвавших частичную или полную гибель урожая. Законом предусмотрена государственная поддержка обязательного страхования в растениеводстве, осуществляемая путем выделения бюджетных средств, определяемых законом о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, уполномоченному государственному органу в области растениеводства для возмещения пятидесяти процентов страховых выплат страховщикам по страховым случаям, возникшим в результате неблагоприятных природных явлений.

Постановлением Правительства № 997 от 29 сентября 2004 года Общество определено агентом по управлению средствами, выделяемыми из республиканского бюджета на государственную поддержку обязательного страхования в растениеводстве.

Обществом совместно с областными территориальными управлениями Министерства сельского хозяйства и страховыми компаниями проводится разъяснительная работа среди сельхозтоваропроизводителей по вопросам практической реализации Закона «Об обязательном страховании в растениеводстве».

Территория Казахстана по рискам разделена на три группы, для каждой из которых устанавливается предельная ставка страховых тарифов. В первую входят Акмолинская, Алматинская, Восточно-Казахстанская, Жамбылская, Костанайская, Северо-Казахстанская области. Для этих регионов установлен самый низкий страховой тариф - 3,48%, поскольку статистическая частота различных природных катаклизмов здесь ниже, чем в двух других группах. Вторая группа включает в себя Карагандинскую, Кызылординскую, Павлодарскую, Южно-Казахстанскую области с тарифом 5,83%. Самое рискованное производство зерновых - в Актюбинской и Западно-Казахстанской областях. Для этих областей установлена наивысшая ставка - 9,15%.

Назначением страхования в сельском хозяйстве является обеспечение ритмичности производственных процессов и восстановление производительных сил путем своевременного и по возможности полного возмещения ущерба. Для Казахстана, большая часть сельскохозяйственных угодий которого расположена в зоне рискованного земледелия, этот вопрос особенно актуален, но для страховых компаний страхование в растениеводстве не является привлекательным в силу высокой зависимости результатов деятельности сельскохозяйственных предприятий от климатических условий.

По состоянию на 01.01.2010г. на рынке страхования работают 43 страховые компании и 16 обществ взаимного страхования (ОВС). Из них в области обязательного страхования в растениеводстве деятельность осуществляют 4 страховые компании и 7 ОВС.

В целом, в связи с введением в действие Закона Республики Казахстан «О взаимном страховании» наблюдается активизация сельхозтоваропроизводителей по созданию ОВС, что дает им дополнительные преимущества в управлении финансовыми средствами не только по покрытию убытков при наступлении страховых случаев.

Потребители

Микрофинансирование традиционно направлено на оказание поддержки населению с низкими доходами и стимулирование предпринимательства. Идентификация целевых категорий потенциальных потребителей микрофинансовых услуг является важным предварительным условием для оценки потребностей в финансовых ресурсах

На общем фоне динамичного экономического роста страны сохраняются диспропорции в уровне жизни городского и сельского населения. Если среди городского населения 13% имеют доходы ниже величины прожиточного минимума, то на селе этот показатель составляет 21,2%.

Почти 52% численности занятого сельского населения – это так называемый самостоятельно занятый контингент, в основном, в своих личных подсобных хозяйствах. Данная социальная группа по уровню доходов и имеющемуся хозяйственному опыту должна рассматриваться как приоритетная целевая группа при реализации программы микрокредитования на селе.

2009

2008

2007

Рисунок 8. Структура продукции по категориям хозяйств за 3 года в динамике

Следующей целевой группой микрофинансирования на селе являются сельскохозяйственные товаропроизводители и хозяйствующие субъекты по первичной переработке сырья, представленные крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и производственными кооперативами.

Данная категория потенциальных клиентов способна формировать платежеспособный спрос в краткосрочной перспективе и тем самым стимулировать поступательное развитие рынка микрофинансовых услуг на селе. Основное производство продукции сельского хозяйства сосредоточено именно в этой категории сельского населения. Хозяйства населения специализируются в основном на производстве животноводческой продукции.

По состоянию на 1 января 2010 года по сравнению с аналогичной датой предыдущего года во всех категориях хозяйств достигнут рост поголовья крупного рогатого скота на 2,9% (6117,7 тыс. голов), овец и коз – на 5,8% (17000,2 тыс. голов), лошадей – на 5,1% (1347,4 тыс. голов), верблюдов – на 5,3% (146,5 тыс. голов), свиней – на 4,3% (1602,1 тыс. голов), птицы – уменьшение на 4% (29132,9 тыс. голов).

1- 2007 год; 2- 2008 год; 3- 2009 год

Рисунок 9. Производство продукции животноводства

При этом, занимая на рынке сельскохозяйственного производства существенное, а по производству продукции животноводства доминирующее положение, хозяйства населения практически не имеют доступа к кредитным ресурсам действующих финансовых институтов, в первую очередь – коммерческих банков. Причины такого положения общеизвестны: отсутствие ликвидного залогового имущества, высокие ставки вознаграждения, высокие операционные расходы по обслуживанию кредита из-за удаленности сельских поселений от финансовых центров и прочие. Вместе с тем, эта категория хозяйств остро нуждается в финансовых ресурсах, необходимых для развития производства, совершенствования технологии, закупа более продуктивного скота и птиц и т.д. Таким образом, хозяйства населения являются целевой группой рынка микрокредитования с потенциалом устойчивого экономического роста.

На основе проведенного анализа рынка потенциальных потребителей микрофинансовых услуг в сельской местности можно выделить следующие приоритетные сегменты:

-Самостоятельно занятые люди;

-Хозяйства населения (личные подсобные хозяйства);

-Крестьянские (фермерские) хозяйства, производственные кооперативы.

В целом, Концепцией развития системы микрокредитования предполагается расширение спектра микрокредитных услуг, для поддержки организаций интегрированных перерабатывающих комплексов на селе, ориентированных в перспективе на крупнотоварное производство, для финансирования сельского сервисного бизнеса, для развития новых видов микрофинансовых продуктов.

Для количественной оценки спроса на микрокредиты используется встречный метод расчета на основе двух подходов – оценке уровня жизни и оценке количества предприятий. При этом спрос на микрокредитные услуги оценивается путем определения 20% от полученной численности выбранного контингента – уязвимого населения и количества малых хозяйствующих субъектов.

Общество при определении спроса на микрокредитные услуги руководствовалось подходом, основанным на уровне жизни, так как целевыми группами микрокредитных услуг Общества являются домохозяйства, имеющие доходы ниже прожиточного минимума и средние доходы. Практика использования домохозяйства в качестве единицы анализа широко распространена, поскольку совокупный доход домохозяйства часто используется для оценки платежеспособности.

Основываясь на указанном 20%-ом пороговом значении и среднестатистическом размере домохозяйств можно сделать следующую оценку потенциального числа потребителей микрокредитных услуг на селе, поскольку потенциальный спрос позволяет судить о возможностях развития рынка.

Используя подход, основанный на уровне жизни, можно утверждать, что в сельской местности проживает 378 тысяч бедных домохозяйств и порядка 756 тысяч средних домохозяйств.

По расчетам Общества, основанным на методике ПРООН, потребность сельского населения Республики Казахстан в микрокредитных ресурсах на конец 2009 года составляет более 75 млрд. тенге.

Охват рынка в 2009 году с учетом реинвестированных средств составил всего 1%, а степень удовлетворения спроса - 5% (Таблица 8).

Таблица 8

Охват рынка микрокредитования на селе

Сельское население, тыс.чел	Доля бедного населения, %	Бедное сельское население, тыс.чел.	Размер домохозяйств, человек	Кол-во бедных домохозяйств, тыс.	Кол-во средних домохозяйств, тыс.	Рынок (сумма бедных и средних домохозяйств)	Охват рынка, %
7 310	21,2%	1 550	4,1	378	756	1 134	1%

Принимая во внимание проведенный анализ спроса и предложения на микрокредитном рынке сельского населения, становится очевидным, что спрос значительно превышает предложение. Основными причинами неразвитости данного сектора является институциональное несовершенство рынка микрокредитования и дефицит финансовых ресурсов.

Для улучшения ситуации в области микрокредитования сельского населения Правительством Республики Казахстан 28 апреля 2006 года была принята Концепция развития сети микрокредитных организаций для кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей Республики Казахстан.

Концепцией для формирования сети МКО с охватом всех регионов и устранением сложившихся диспропорций предполагается: создание новых МКО и кредитование действующих МКО. Количество МКО, создаваемых при участии Фонда в каждом регионе, будет основываться на параметрах, обеспечивающих безубыточность, и в количественном отношении будет пропорционально экономически активному сельскому населению.

Конкуренты.

В соответствии с Концепцией развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007-2011гг. микрофинансовые услуги в Казахстане предлагают следующие типы организаций:

-коммерческие банки (через программы EBRD),

-небанковские финансовые организации,

-кредитные товарищества,

-микрокредитные организации (МКО).

Важную роль в становлении системы микрокредитования играет государство. В соответствии с основными целями микрокредитной деятельности, государство проводит микрокредитование через такие специально созданные институты, как АО «Фонд развития малого предпринимательства» – малообеспеченное население городов и малых городов и АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» - мало- и среднеобеспеченное сельское население.

Одним из крупных игроков на данном рынке являлся АО «Фонд развития предпринимательства «Даму» (ранее - «Фонд развития малого предпринимательства», АО «ФРМП»).

За период с 2006 по 2009 годы на развитие системы микрокредитования АО «ФРМП» было выделено из республиканского бюджета 13 млрд. тенге (в 2006 году 2 млрд. тенге, в 2007 году выделено 3 млрд. тенге, в 2008 году - 4 млрд. тенге и в 2009 году - 4 млрд. тенге). АО «ФРМП» были разработаны меры по предоставлению микрокредитов конечному потребителю через созданную сеть «МКО-ФРМП», посредством финансирования действующих МКО, а также, по созданию МКО с долевым участием АО «ФРМП» в капитале МКО.

В 2004 году создана Ассоциация микрофинансовых организаций Казахстана (АМФОК), объединяющая 58 юридических лиц, с охватом практически всех регионов страны. Организации, входящие в АМФОК, имеют успешный опыт работы на рынке микрокредитования от 3 до 12 лет.

Анализ рынка кредитных товариществ и МКО позволяет говорить о несоответствии настоящих тенденций потребностям рынка. Совокупный кредитный портфель и охват количества клиентов кредитных товариществ и МКО является крайне незначительным и несопоставимым по сравнению с аналогичными показателями банков.

Так по данным АМФОК доля банковского сектора в совокупном кредитном портфеле составляет 97% и лишь 3% приходится на небанковские кредитные организации.

Основной целью деятельности МКО является расширение возможности социально уязвимых слоев сельского населения, не охваченных услугами банковского сектора получить доступ к кредитным ресурсам. Создание МКО позволит сельским жителям:

-развить предпринимательскую инициативу;

-повысить занятость;

-поднять уровень жизни;

-повысить уровень финансовой образованности.

Региональное распределение действующих МКО в сельской местности неравномерно, в соответствии с рисунком 10, так в Южно-Казахстанской области функционирует 59 МКО, Алматинской – 25, Кызылординской – 23, Жамбылской - 21, Северо-Казахстанской - 18, Актюбинской – 12, Акмолинской – 10, Карагандинской области – 9, Костанайской – 8, Западно-Казахстанской – 7, Восточно-Казахстанской областях – 7, Мангистауской – 6, Павлодарской – 3 и Атырауской области - 1.

Средневзвешенная ставка вознаграждения по микрокредитам, выдаваемым МКО в сельской местности, варьирует по регионам от 7% до 60% годовых.

Микрокредитные организации осуществляют свою деятельность за счет собственного капитала, грантов, финансовых ресурсов, выделяемых в рамках государственных программ по поддержке малого бизнеса.

К преимуществам конкурентов можно отнести следующее:

Нет ограничений в определении ставки вознаграждения конечному заемщику.

Нет ограничений в определении круга, категорий конечных заемщиков.

Рисунок 10. Количество действующих МКО на селе по регионам на 01.01.10г.

К слабым сторонам:

Отсутствие ритмичного финансирования.

Недостаточно развитое институциональное устройство, которое характеризуется слабой структурой управления и низкой квалификацией руководителей МКО, зачастую не имеющих соответствующей образовательной базы в области финансов или управления.

Возможные действия конкурентов:

1. По мере насыщения сегмента дорогих микрокредитов в сельской местности (свыше 30% годовых), МКО-конкуренты могут путем снижения операционных расходов и повышения эффективности бизнес-процессов, поиска более дешевых источников финансирования (в т.ч. доноров) пойти на некоторое снижение % ставок для конечных заемщиков с целью завоевания сегмента населения с доходами ниже среднего уровня.

2. Более оперативное внедрение новых продуктов (микрострахование, микролизинг), упрощение процедур получения займов и т.д.

3. В случае наличия достаточного количества ресурсов у создаваемых с участием Фонда МКО, в местностях с высокой плотностью МКО, возможно, конкуренты будут вынуждены менять дислокацию своих МКО в менее охваченные услугами районы.

В то же время, несмотря на рост количества микрокредитных организаций, он не привел к адекватному насыщению потребности целевых сегментов рынка микрокредитования в финансовых ресурсах.

Несмотря на предпринимаемые усилия, в сфере деятельности Общества существует ряд проблем, решение которых требует дальнейших совместных усилий Общества, Холдинга и государства.

Таблица 9

SWOT анализ внешней и внутренней среды Общества

Сильные стороны	Слабые стороны
Государственная поддержка. Хорошо проработанная законодательная база в сфере микрокредитования. Наработанный опыт в сфере микрокредитования сельского населения. Наличие профессиональных кадров в центральном аппарате Общества. Наличие региональной сети филиалов и представительств Общества. Наличие сети микрокредитных организаций во всех регионах Казахстана.	Недостаточное финансирование микрокредитования сельского населения из республиканского бюджета Наличие у Общества значительного объема переданной Правительством задолженности по выданным централизованным (директивным) кредитам, кредитам на развитие крестьянских хозяйств и лизинг. Слабая материально-техническая база филиалов и представительств Общества в регионах. Недостаточность и дороговизна услуг оформления документов для микрокредитования (нотариальные, оценочные и т.д.). Недостаточная подготовленность региональных кадров.
Возможности	Угрозы
Возможность использования лучших практик и передового опыта микрофинансирования в сельской местности. Возможность привлечения займов и средств доноров международных финансовых институтов. Возможность повышения операционной эффективности за счет автоматизации процесса микрокредитования, повышения прозрачности и эффективности процесса выдачи микрокредитов. Занятие лидирующих позиций в сфере микрокредитования сельского населения (глубина проникновения, условия выдачи)	Инфляционный риск. Финансовые риски. Возможное требование одномоментного исполнения обязательств перед Министерством финансов РК по переданной задолженности сельхозтоваропроизводителей (ЦДК, КХ, лизинг).

Внешние вызовы.

1. Недостаточность бюджетного финансирования для удовлетворения спроса в микрокредитах сельского населения.

Выделение средств из республиканского бюджета путем увеличения уставного капитала Общества, на данном этапе является единственным источником реализации программы микрокредитования т.к. имеет государственное значение и значительную социальную направленность.

2. Ограниченность доступа Общества к внебюджетным финансовым ресурсам международных организаций – доноров и внутреннего рынка заемного капитала обусловлена финансовыми показателями Общества, а именно наличием в структуре капитала большой просроченной, безнадежной к взысканию дебиторской задолженности.

Появление данной задолженности не связана с деятельностью Общества, а является задолженностью сельхозтоваропроизводителей по кредитам (средствам), выделенным государством на их развитие в 90-х годах, переданной на баланс Общества различными постановлениями Правительства Республики Казахстан.

3. Отсутствие залогового обеспечения и достаточных знаний у сельского населения для организации собственного бизнеса на селе.

4. Слаборазвитая сервисная инфраструктура в сфере нотариальных, оценочных услуг, услуг по доставке финансовых средств, что приводит к удорожанию микрокредита.

5. Низкая плотность сельского населения и, соответственно, высокие транспортные и транзакционные расходы, связанные с выдачей и обслуживанием микрокредитов.

Внутренние вызовы.

1. Отсутствие функции управления рисками, в том числе отсутствие ответственности Совета директоров за управление рисками.

2. Низкий уровень автоматизации формирования отчетности и бюджетов, отсутствие автоматизации кредитного процесса.

3. Недостаточный уровень качества или разрозненность управленческой отчетности.

3 Перспективы и значимость развития микрокредитных организаций в сельской местности Республики Казахстан

3.1 Развитие агропромышленного комплекса Республики Казахстан на современном этапе

В настоящее время ситуация в агропромышленном комплексе республики характеризуется ростом эффективности производства, развитием рынка финансовых услуг на селе, улучшением качества жизни сельского населения.

В 2009 году объём валовой продукции сельского хозяйства составил 1384,2 млрд. тенге.

В настоящее время производство валовой продукции на 1 занятого в отрасли составляет более 4600 долларов США.

Уровень безработицы в 2009 году в сельской местности сложился на уровне 6 %.

Ежегодно увеличиваются инвестиции в основной капитал сельского хозяйства. Если в 2002 году вложение инвестиций составляло 17,3 млрд. тенге, то в 2009 году – 77,8 млрд.тенге или в 4,5 раза больше.

В отрасли растениеводства продолжается работа по осуществлению структурной и технологической диверсификации, расширению посевных площадей приоритетных сельскохозяйственных культур для обеспечения продовольственной безопасности, и увеличения производства экспортоориентированной конкурентоспособной продукции.

В целом по республике в 2009 году посевные площади зерновых культур по сравнению с 2007 годом возросли на 778,4 тыс. га (5,1 %), в том числе пшеницы – на 603,4 тыс. га (4,7 %), ячменя – на 251,5 тыс. га (13,5 %), кукурузы на зерно – на 5,8 тыс. га (6,3 %), озимой ржи – на 4,0 тыс. га (7,6 %).

Расширяются площади внедрения влагоресурсосберегающей технологии. В 2009 году зерновые культуры с применением указанной технологии возделывались на площади 7,6 млн. га, что на 2,6 млн. га или 52 % больше, чем в 2008 году.

Валовой сбор зерна в 2009 году в весе после доработки составил 15,6 млн. тонн, при средней урожайности 10,1 ц/га. В целом данный объем позволяет обеспечить внутреннюю потребность страны до нового урожая и экспортный потенциал до 5,5-6,0 млн. тонн. При этом отмечается высокое качество зерна – 90 % пшеницы, принятой хлебоприемными предприятиями на хранение, соответствует 1, 2 и 3 классам. Указанный показатель в 2007 году составлял 76 %.

В 2009 году отгружено на экспорт 8,2 млн. тонн зерна и муки в зерновом эквиваленте (в 2008 году – около 9,0 млн. тонн), в том числе зерна – 5,6 млн. тонн, муки – 1,8 млн. тонн. При этом объем экспортной выручки от реализации зерна и муки на экспорт составил 2,5 млрд. долларов США, что на 0,8 млрд. долларов США или на 52 % больше аналогичного показателя 2008 года.

Кроме того, экспортировано 93,2 тыс. тонн хлопка-волокна на сумму 128,0 млн. долларов США и 54,2 тыс. тонн масличных культур на сумму 25,5 млн. долларов США.

По итогам 2009 года по республике поддержано производство порядка 9 тыс. тонн оригинальных семян, удешевлено на 40 % приобретение отечественными сельхозтоваропроизводителями более 70 тыс. тонн элитных семян и 1539 тыс. штук саженцев плодово-ягодных культур и винограда, полностью возмещены затраты на закладку многолетних насаждений плодово-ягодных культур и винограда на площади 27,26 га и обслуживание незавершенного производства заложенных маточников указанных культур прошлых лет на площади 19,7 га.

Для обеспечения населения страны фруктами и ягодами в соответствии с нормами потребления необходимо заложить не менее 16 тыс. га площадей плодовых культур и 4,5 тыс. га винограда.

В этой связи, начиная с 2007 года, ежегодно из республиканского бюджета выделяются денежные средства на закладку и выращивание многолетних насаждений плодово-ягодных культур и винограда, что позволит возродить важную и доходную для республики отрасль плодоводства и виноградарства.

В 2009 году было внесено 213,3 тыс. тонн минеральных удобрений в физическом весе. Удобренная площадь составила 2 295,2 тыс. га, что в 5 раз превышает показатель 2005 года. Однако, данный объем внесенных минеральных удобрений составляет лишь 8 % от потребности.

Для эффективного ведения земледелия, сохранения и воспроизводства плодородия почв необходимо дальнейшее стимулирование применения удобрений (за исключением органических).

В отрасли животноводства рост численности скота и птицы во всех категориях хозяйств в 2009 году в сравнении с 2008 годом, за исключением поголовья свиней, составил 3 – 8 %, а производства продукции животноводства 3 – 12 %. Определенное влияние на развитие отрасли оказывает проводимая в животноводстве селекционно-племенная работа.

Однако, здесь имеется ряд сдерживающих факторов: более 70 % от всего поголовья сельскохозяйственных животных находится в личных подворьях; низким остается удельный вес племенного поголовья и составляет лишь 5 – 11 %; примитивные технологии содержания и кормления животных, устаревшая технология производства и переработки продукции, низкий уровень механизации и автоматизации процессов в животноводстве; недостаточное развитие специализированных хозяйств со средне- и крупнотоварным производством; слабая кормовая база, недостаток полнорационных комбикормов и, как следствие, низкая продуктивность скота и птицы.

В области ветеринарии проведена целенаправленная работа по обеспечению эпизоотического благополучия в республике и безопасности продуктов животноводства.

Вместе с тем, обеспечение полного ветеринарного благополучия страны сдерживают следующие проблемные вопросы: проведение не в полном объеме противоэпизоотических мероприятий против особо опасных болезней животных и птиц, недостаточное количество подразделений ветеринарного контроля на предприятиях переработки сельскохозяйственного сырья; содержание сельскохозяйственных животных без соблюдения зоогигиенических и ветеринарно-санитарных требований; низкий уровень материально-технического оснащения ветеринарных лабораторий; слабая организация местными исполнительными органами строительства скотомогильников и убойных пунктов, не налаженная система идентификации животных, низкий уровень квалификаций ветспециалистов-лицензиатов.

Современное состояние перерабатывающего подкомплекса АПК можно оценить как стабильное и имеющее значительный потенциал для роста производства.

Выпуск продукции пищевой промышленности осуществляют около 3 тысяч предприятий, которыми в 2009 году произведено 7,2 % республиканского объема промышленного производства и 21,4 % - обрабатывающей промышленности. Среднегодовой темп роста отрасли за последние пять лет составил - 108,3 %.

Объем производства пищевой промышленности в 2009 году достиг 734,1 млрд. тенге.

В 2009 году по сравнению с 2008 годом производство муки увеличилось на 9,6 %, крупы – 7,4 %, колбасных изделий – 4,7 %, консервов мясорастительных - 6,4%, сахара – 30 %, маргарина – 17,6 %, овощных консервов – 10,8%, печенья – на 6 %.

За отчетный период по сравнению с 2008 годом в республике на 20 % снизились объемы производства растительных масел, 27 % - соков, 2 % - фруктовых консервов и на 32 % сократилось производство томатных консервов.

Также отмечено снижение производства молокопродуктов в ассортименте практически по всем основным показателям от 2,2 % на кисломолочную продукцию до 20 % на сгущенное молоко и сливки.

Основными причинами снижения объемов производства стали недостаток качественного сырья (молока), рост дешевого импорта готовой продукции, переориентация производства на более рентабельные виды молокопродуктов.

Продолжается работа по улучшению качества выпускаемой продукции и переходу предприятий на международные стандарты, в настоящее время систему менеджмента качества, основанную на международных стандартах ИСО и ХАССП, внедрили 254 предприятия отрасли, на стадии разработки и подготовки производства к внедрению системы менеджмента качества 68 предприятий.

В то же время, имеется ряд проблем: высокая степень износа технологического оборудования предприятий по переработке сельскохозяйственной продукции, низкий уровень промышленной обработки сельскохозяйственного сырья и недозагруженность мощностей перерабатывающих предприятий из-за отсутствия качественного сырья, недостаточный уровень конкурентоспособности продуктов переработки и как результат высокая доля импорта по некоторым из них, недостаточная работа по внедрению принципов ХАССП, нехватка квалифицированных специалистов и кадров среднего звена.

Проводится целенаправленная работа по обновлению машинно-тракторного парка. В 2009 году приобретено 7034 единиц основных видов сельскохозяйственной техники.

Приобретение высокопроизводительной, энергонасыщенной техники стран ближнего и дальнего зарубежья позволило повысить энергообеспеченность сельскохозяйственного производства в сравнении с 2002 годом на 19,5 %.

Однако, существующий парк сельскохозяйственных машин Казахстана имеет износ до 80 %. При среднем сроке службы основной сельскохозяйственной техники 8 – 10 лет, возрастной состав тракторов более 10 лет эксплуатации составляет около 94,5 %, зерноуборочных комбайнов – 77,7 %. При этом, ежегодное обновление тракторов составляет в среднем 0,87 %, зерноуборочных комбайнов – 3,2 %.

Динамичному развитию отрасли способствовала оказываемая государственная поддержка.

В прошлом году объемы государственной поддержки агропромышленного комплекса существенным образом увеличились. Если в 2002 году на эти цели из республиканского бюджета было направлено 27,3 млрд. тенге, то в 2009 году – 133,8 млрд. тенге, в том числе объем субсидий составил 40,2 млрд. тенге, кредитов – 52,6 млрд. тенге. В 2009 году всего выделено 96,3 млрд. тенге, в том числе субсидий – 41,3 млрд. тенге, кредитов – 14,7 млрд. тенге.

Научное обеспечение отраслей АПК

Решение вопросов продовольственной безопасности страны и конкурентоспособности аграрного сектора экономики неразрывно связано с развитием аграрной науки, направленной на разработку и внедрение в производство новых инновационных подходов, обеспечивающих технологический прорыв в агропромышленном комплексе.

По итогам научно-исследовательских работ проведенных в 2006 – 2008 годах созданы и переданы на Государственное сортоиспытание 187 новых сортов и гибридов сельскохозяйственных культур, разработаны и усовершенствованы 48 агротехнологий по возделыванию основных видов сельскохозяйственных культур, 44 по технологии переработки и хранения сельскохозяйственной продукции, выведено и/или апробировано 39 линий и типов сельскохозяйственных животных, 1 порода и 3 линии уток, 2 линии пчел, разработаны 23 технологии содержания и кормления сельскохозяйственных животных, птиц и рыб, обеспечивающие повышение продуктивности в сравнении с традиционными технологиями, разработано 58 вакцин, диагностикумов и лечебных препаратов.

Результаты научных разработок широко внедряются в производство. Если ранее посевы зерновых культур сортов казахстанской селекции занимали около 27 %, то в 2009 году, по данным управлений сельского хозяйства и акиматов областей, площади под отечественными сортами всех культур составляли около 6,7 млн. га или 35,4 % от посевной площади.

В частности, в 2009 году сорта хлопчатника отечественной селекции заняли 60 % посевных площадей, тогда как 6 лет назад в хлопководстве использовались только узбекские сорта.

Площади внедрения разработок казахстанских ученых по минимальным и нулевым технологиям возделывания зерновых культур увеличились с 1 млн. га в 2003 году до 8,9 млн. га в 2009 году.

В 2009 году определены основные направления исследовательских программ на 2009-2011 годы, научные исследования будут проводиться по 40 темам.

Как показывает отечественный и зарубежный опыт ведения сельского хозяйства, одним из механизмов ускоренного распространения передового опыта и внедрения новых технологий является создание и функционирование центров распространения знаний в сфере АПК. В 2009 году открыты центры - «Шортанды» (Акмолинская область) и «Костанай» (Костанайская область), в которых ученые и разработчики новых агротехнологий проводят обучение фермеров, предпринимателей и других специалистов и тренинги по внедрению новых технологий производства и переработки продукции сельского хозяйства.

Кроме того, в 2009 году создан Центр коммерциализации и трансферта агротехнологий, который будет осуществлять реализацию инновационных проектов на основе отечественных и зарубежных научных разработок совместно с субъектами предпринимательского сектора, с учетом всех особенностей АПК как сферы деятельности. Основным инструментом деятельности центра будет являться прямое финансирование инновационных проектов посредством долевого участия в уставном капитале.

Рыбное хозяйство

Продолжается работа по реализации комплекса мер по устойчивому развитию рыбного хозяйства.

Проводится долгосрочное закрепление рыбохозяйственных водоемов и участков за пользователями, что позволяет планомерно вести работу по вовлечению их средств и инвестиций в развитие рыбного хозяйства на закрепленных водоемах и участках.

За 2009 год на развитие рыбного хозяйства пользователями было вложено 1 626, 5 млн. тенге

В связи с принятыми мерами возрос показатель улова рыбы и составил 55,9 тыс. тонн, за пользование рыбными ресурсами внесено в бюджет платежей на сумму 443,2 млн. тенге.

За истекший период за 1137 рыбохозяйственными организациями закреплено 2190 водоемов и участков международного, республиканского и местного значений, со сроком закрепления 10 лет.

Государственными инспекторами за прошлый год выявлено и пресечено 9841 факта нарушения рыбоохранного законодательства, наложено штрафов на сумму 44 млн. тенге, из которых взыскано 37,6 млн. тенге. Предъявлено исков за причиненный ущерб рыбным ресурсам на сумму 21 млн. тенге, взыскано 5,5 млн. тенге. У нарушителей в общей сложности было изъято 75,95 тонн рыбы, из которых 2,53 тонн осетровых видов. От реализации изъятой продукции в бюджет поступило 1,87 млн. тенге.

В среднесрочном периоде планируется провести работы по дальнейшему воспроизводству рыбных ресурсов, проведению государственного учета рыбных ресурсов, комплексных морских исследований по оценке состояния биологических ресурсов казахстанской части Каспийского моря, мелиоративных (дноуглубительных) работ.

К наиболее значимым проблемам отрасли в настоящее время можно отнести, слабое развитие товарного рыбоводства. Необходимость интенсификации данного направления обусловлена ограниченностью рыбосырьевых запасов естественных водоемов и необходимостью принятия мер по ограничению промысловой нагрузки на водоемы, в целях предотвращения их истощения.

Лесное и охотничье хозяйство

Продолжается реализация Программы «Жасыл ел» на 2008 – 2010 годы и Программы по сохранению и рациональному использованию водных ресурсов, животного мира и развитию сети особо охраняемых природных территорий до 2010 года.

В целях реализации Программы «Жасыл ел» на 2008-2010 годы проведены лесопосадочные работы на площади 20,9 тыс. га, что на 20 % выше объемов посадки прошлого года (2009 год – 15,7 тыс. га). Осенью будет произведен посев саксаула в 5 областях республики.

Продолжаются работы по созданию зеленой зоны города Астаны. Всего с 1997 года посажено 45 тыс. га лесонасаждений.

С начала пожароопасного сезона 2009 года на территории государственного лесного фонда республики произошло 527 случаев лесных пожаров на площади 4341 га, в т. ч. лесопокрытая 2110 га, что ниже аналогичного уровня прошлого года на 57 %.

В Алматинской, Акмолинской, Павлодарской, Восточно-Казахстанской и Костанайской областях осуществляются авиалесоохранные мероприятия на площади 5639 тыс. га. Годовой налет составляет более 6000 часов, что позволяет осуществить двух-трехкратный полет в день на охраняемой территории государственного лесного фонда.

С февраля месяца 2009 года расширены территории Каркаралинского национального парка в Карагандинской области на площади 21,7 тыс.га и Чарынского национального парка в Алматинской области на площади 30,1 тыс.га, создан Государственный природный резерват «Акжайык» в Атырауской области на площади 111,5 тыс.га и заказник «Белдеутас» в Карагандинской области на площади 44,6 тыс.га.

В Казахстане объектами охоты являются 93 вида животных, в том числе 34 вида млекопитающих и 59 видов птиц. Вопросы сохранения уникальной казахстанской фауны с каждым годом приобретают большую значимость.

Особое значение придается развитию охотничьих хозяйств. Охотничьи угодья в Республике Казахстан занимают 234,6 млн. га территорий, из которых 117,8 млн. га (49,0%) закреплены за охотничьими хозяйствами.

В республике практически завершен процесс закрепления на конкурсной основе основной привлекательной части резервного фонда охотничьих угодий за частными охотпользователями.

За 2007-2009 годы создано более 200 охотничьих хозяйств и общая численность на 31 декабря 2009 года составляет 673 хозяйств.

В 2009 году для охраны сайгаков, редких и исчезающих видов копытных животных создано 25 мобильных отрядов в количестве 146 инспектора и 63 единиц автомобильной техники.

Динамика снижения численности сайгаков остановлена и наблюдается увеличение их численности с 61,0 тысячи особей в 2008 году до 81,0 тысячи особей в 2009 году. Величина прироста численности сайгаков в 2009 году по сравнению с 2008 годом составила 32,7 %.

Водное хозяйство и мелиорация сельскохозяйственных земель

В рамках реализации отраслевой программы «Питьевая вода» на 2002 – 2010 годы и в целях решения вопросов обеспечения питьевой водой, за период с 2002 по 2009 годы выделено и освоено из всех источников 121,3 млрд. тенге. На эти средства были построены, реконструированы и капитально отремонтированы 10874 км систем питьевого водоснабжения, улучшено водообеспечение в 2 227 населенных пунктах с численностью, более 4,2 млн. человек.

В целях сохранения и улучшения мелиоративного состояния земель ведется государственный мониторинг орошаемых земель. В 2009 году выполнено агромелиоративное обследование орошаемых земель и на объектах проекта усовершенствования ирригационных и дренажных систем, проекта управления водными ресурсами и восстановления земель на общей площади 1 697,2 тыс. га; стационарные гидрогеологические наблюдения за уровенно-солевым режимом грунтовых вод – 48 872 замера; гидрологические наблюдения за стоком коллекторно-дренажных вод – 3 018 замеров; текущий ремонт 788 наблюдательных скважин; почвенно-солевая съемка на площади 28,5 тыс.га; 15 607 условных единиц лабораторных анализов, разработаны рекомендации для планирования агромелиоративных, водохозяйственных мероприятий для государственных органов управления, а также эксплуатационных служб и землепользователей на оросительных системах.

Субсидирование стоимости услуг по подаче питьевой воды из особо важных групповых и локальных систем водоснабжения, являющихся безальтернативными источниками питьевого водоснабжения позволило в 2009 году обеспечить подачу питьевой воды по сниженным тарифам с охватом населения в количестве 1761,6 тыс. человек.

Субсидирование стоимости услуг по доставке воды сельхозтоваропроизводителям из средств республиканского бюджета позволило обеспечить удешевление стоимости подачи воды, используемой на орошение, в объеме 9 897,002 млн. м3 .

В тоже время существует ряд проблем: в среднем по Казахстану только 60 % сельского населения обеспечивается водопроводной водой, 37,4 % - водой децентрализованных источников, а остальная часть населения (2,6 %) пользуется привозной водой и водой открытых водоемов; большинство сооружений и сетей систем водоотведения введены в эксплуатацию или капитально отремонтированы более 20-30 лет назад; в целом по республике более двух третей сетей требуют капитального ремонта или их полной замены; практикуется сброс неочищенных стоков непосредственно на поля фильтрации; только в 41 городах имеются канализационные очистные сооружения с полным технологическим циклом, из них в 10 городах износ составляет более 70 %.

Развитие сельских территорий

Реализация первого этапа Государственной программы развития сельских территорий Республики Казахстан на 2004-2010 годы осуществлялась в соответствии с Планом мероприятий на 2004-2006 годы, утвержденным постановлением Правительства Республики Казахстан от 20 августа 2003 года № 838. Анализ реализации Плана мероприятий первого этапа показывает, что основные предусмотренные мероприятия выполнены.

На втором этапе (2007 – 2010 годы) реализации Государственной программы наряду с продолжением работ по инвестированию строительства, ремонту и реконструкции объектов социальной и инженерной инфраструктуры будут реализованы меры по оптимизации сельского расселения, обеспечению более высокого уровня жизни сельских жителей, созданы основы устойчивого развития сельских территорий.

В 2009 году на развитие сельских территорий выделено 218,7 млрд. тенге, в том числе из республиканского бюджета 106,9 млрд. тенге, из местных 98,7 млрд. тенге, а также 13,1 млрд. тенге из других источников.

Основная доля расходов республиканского бюджета за 2009 год приходится на развитие сельского образования 36 %, здравоохранения 17 %, дорог местного значения 18 %, сельского питьевого водоснабжения 16 % и другие 13 %.

Так, в 2009 году строительством и реконструкцией на селе охвачено 266 объектов образования, 157 объектов здравоохранения, в 795 объектах образования, 360 объектах здравоохранения проведены капитальные ремонты.

Если брать показатели по Костанайской области, то нужно отметить, что объем валовой продукции сельского хозяйства за 2009 год составил 241,6 млрд. тенге, индекс физического объема - 101,2%.

На 1.01.2010 года в области имеются 6572 агроформирования, в том числе: 6 ПК, 5 АО, 560 ТОО, 4 госпредприятия и 5997 крестьянских хозяйств.
С 1999 года по 2002 год численность крестьянских хозяйств резко увеличилась до 8187 (в 1,5 раза). В дальнейшем  происходило ежегодное сокращение их количества и к 2009 году стабилизировалось на уровне 2000 года.
В целях оказания государственной безвозвратной поддержки развитию сельскохозяйственного производства области с 2002 года проводилось субсидирование по направлениям: развитие растениеводства и животноводства, услуги по доставке воды. Объемы выделяемых средств ежегодно увеличивались и к 2009 году составили 5292,4 млн.тенге по 9 программам (рост в 16 раз).

С целью расширения финансового рынка в интересах развития  крестьянских хозяйств, с 2002 года в области началась организация сельских кредитных товариществ. Их количество с 2-х возросло до 15 (в 7,5 раз). С начала работы получено кредитных ресурсов 10839,5 млн. тенге. Количество участников возросло до 412, выдано кредитных средств с начала деятельности СКТ - 11,6 млрд.тенге, ежегодно выделяемые средства составляли от 1,5 до 2,7 млрд.тенге.

С 2004 года в сельской местности организованы 2 микрокредитные организации. В ходе реализации программы «Микрокредитование сельского населения» через филиал «Фонда финансовой поддержки», начиная с 2005 года, выданы кредиты на сумму 335 млн.тенге, в основном на развитие животноводства - 81%, развитие прочих видов бизнеса - 13%.

Растениеводство. Приоритетным в развитии аграрного производства области является зерновое производство, оно занимает основную часть валовой продукции растениеводства. В 2009 году посевная площадь зерно-вых культур составила 4464,1 тыс.га, увеличилась на 37%  по сравнению с 2000 годом. Валовой сбор (по предварительным данным) в весе после доработки  в 2009 году - 4954 тыс. тонн, что на 69% выше уровня 2000 года. В полном объеме заготовлено семян для посева в 2010 году – 580,9 тыс. тонн.
В целях диверсификации растениеводства увеличились площади под масличными, которых было в 2009 году посеяно 54,9 тыс.га, что в 4 раза больше уровня 2000 года. Основной масличной культуре – рапсу отведено 56,6% от посева масличных культур. Посевы его размещены в 10 районах, где благоприятные условия  возделывания.

Завершено строительство маслоэкстракционного завода проектной мощностью переработки 36 тыс. тонн рапса ежегодно, для производства 12 тыс. тонн рапсового масла и 24 тыс. тонн жмыха.
Картофель  убран с площади 1981,8 га (без учета населения), собрано 34,1 тыс. тонн при урожайности 172,3 ц/га, овощей получено 15,5 тыс. тонн с площади 656,7 га при урожайности 235,5 ц/га.

Влагоресурсосберегающая система земледелия в 2009 году внедрена на площади 3,5 млн. га, что на 500 тыс. га больше, чем в 2008 году.
Область пятый год успешно осваивает установленный объем паров, при этом их доля достигла к общей площади пашни 20%.
Комплекс мероприятий по защите посевов от вредителей, болезней и сорняков был проведен на площади 4 млн. га, в том числе: обработано против вредителей – 686 тыс. га, болезней - 274 тыс. га.

Для успешного проведения зимовки скота заготовлено 1358 тыс. тонн сена, 47 тыс. тонн сенажа, 123,2 тыс. тонн силоса.

Животноводство. Стабильные темпы развития сохраняются в животноводстве. По состоянию на 1 января 2010 года в области имеются: 560 тыс. голов крупного рогатого скота, что на 0,6% больше 2008 года, в том числе 284,9 тыс. коров (на 1,9% больше); 331,9 тыс. овец и коз (на 2,2% больше); 305,7 тыс. свиней (на 1,3% больше); 81,8 тыс. лошадей (на 2,6% больше); 4246,3 тыс. голов птицы (на 2,8% больше).

Хозяйствами всех форм собственности в 2009 году произведено: мяса в живом весе – 237,9 тыс. тонн (на 1% больше 2008 года); молока – 634,8 тыс. тонн (на 1,4% больше); яиц – 438,6 млн. штук (на 7,4% больше).

Механизация. В области действуют 10 машиностроительных и ремонтно-восстановительных предприятий, которые изготавливают: валковые жатки, сеялки, погрузчики, зерноочистительную и почвообрабатывающую технику, производят запасные части, узлы и агрегаты. Номенклатура составляет более 400 наименований. Услуги сельхозтоваропроизводителям оказывают 3 машинно-технологические станции.

За 2009 год сельхозтоваропроизводителями области приобретено 289 тракторов, 277 зерноуборочных комбайнов, 61 посевной комплекс и 185 зерновых сеялок. Через АО «КазАгроФинанс» передано в лизинг 64 трактора, 162 зерноуборочных комбайна, 6 посевных комплексов, 11 сеялок и 11 единиц прочей техники на сумму 5,3 млрд. тенге, из них из республиканского бюджета - на 663,0 млн. тенге.

Развитие сельских территорий

На 1 января 2010 года в области насчитывалось 649 сельских населённых пунктов (далее – СНП), из которых 251 СНП с высоким потенциалом развития, 388 – со средним,  6 – с низким, 4 – без населения. Численность сельского населения (по данным мониторинга СНП) составила 431,7 тыс. человек (около 49% от общей численности населения области).

На реализацию мероприятий по созданию нормальных условий жизне-обеспечения сельского населения за период 2004-2009 годы вложено 69051,3 млн. тенге, в том числе: 26255,1 млн. тенге - из республиканского бюджета (38% от общей суммы), 22390,7 млн. тенге - из местного бюджета (32%) и 20405,5 млн. тенге - из других источников (30%).
На развитие приоритетных отраслей (водоснабжение, сельские дороги, образование, здравоохранение, жильё) с начала реализации программы направлено 46085 млн. тенге, или 66,7% от всех вложенных средств.
По сферам деятельности:

На водоснабжение сельских населенных пунктов с начала реализации программы направлено 6696,2 млн. тенге, в том числе за счет республиканского бюджета – 5329,3 млн. тенге, местного бюджета – 853,1 млн. тенге и из других источников - 513,8 млн. тенге.

Средства республиканского бюджета направлены на:
строительство системы водоснабжения села Баталы Тарановского рай-она; Лихачевского водовода в п. Сарыколь Сарыкольского района;
реконструкцию объектов водоснабжения в селах Аулиеколь и Кушмурун Аулиекольского района; Сергеевского гидроузла с.Сергеевка Костанайского района, водоснабжения из подземных источников с.Фурманово г.Аркалык;
реконструкцию групповых водопроводов: Ишимского в Сарыкольском и Узункольском районах; Желкуарского и Волгоградского в Житикаринском районе; Железнодорожного в Карасуском районе (из Тюнтюгурского месторождения подземных вод); Затобольского в Костанайском районе; Ащи-Тастинского магистрального водовода.

За счет местного  бюджета была произведена реконструкция Москалев-ского группового водовода в Аулиекольском районе, капитальный ремонт Ишимского группового водопровода в Карасуском, Сарыкольском и Узункольском районах).

На восстановление и ремонт дорог сельской местности за период 2004-2009 годы освоено 14779,8 млн. тенге, в том числе: 7819,9 млн. тенге - из республиканского бюджета, 6613,6 млн. тенге - из местного бюджета и 346,3 млн. тенге - из других источников. Из общей суммы в 2009 году 1319,9 млн. тенге освоено по Дорожной карте.

За период 2004-2009 годы по области реконструировано, капитально и средне отремонтировано 31 искусственное сооружение. В 2008 году реконст-рукцией, капитальным, средним и текущим ремонтом было охвачено 6044 км автомобильных дорог, в 2009 году – 8366 км,  в том числе 56,6 км автомобильных дорог общего пользования: «Узунколь-Сарыколь», «Федоровка-Ленино-Вишневое», «Койбагор-Карасу-Севастополь», «Карасу-Большая Чураковка», а также капитально отремонтировано 40 км автомобильной дороги «Аркалык-Торгай».

На развитие сельского образования направлено 14838,8 млн. тенге, в том числе: из средств республиканского бюджета – 5114,3 млн.тенге, местного – 5778,9 млн.тенге и из других источников - 3945,6 млн.тенге.
За счет республиканского бюджета завершено строительство семи средних школ, в том числе в 2009 году - трех школ.

В 2009 году в рамках Дорожной карты на капитальный ремонт пяти школ направлено 363,7 млн.тенге.

В сельское здравоохранение вложено 4192,7 млн.тенге, в том числе за счет республиканского бюджета - 1921,1 млн.тенге, местного – 2049,9 млн.тенге и из других источников - 221,7 млн.тенге.

За счет средств республиканского бюджета построена туберкулезная больница на 100 мест в п.Затобольск Костанайского района.
В 2009 году в рамках Дорожной карты произведен капитальный ремонт ЦРБ Аулиекольского района.

Средства местного бюджета были направлены на реконструкцию и капитальный ремонт 160 объектов здравоохранения, оснащение современным медицинским оборудованием, мединструментарием, спецавтотранспортом сельских медицинских учреждений и обучение кадров. 
Улучшены жилищные условия жителей села за счет строительства нового жилья, реконструкции и капитального ремонта ветхого на сумму 5577,3 млн.тенге, в том числе: 954 млн.тенге - из республиканского бюджета, 114,6 млн.тенге - из местного бюджета и 4508,7  млн.тенге - из других источников.
На развитие производственной и социальной инфраструктуры за пери-од  2004-2009 годы освоено 3968,7 млн.тенге из других источников. За 2009 год в сельской местности открыто 122 объекта общей площадью 39783 кв.м, создано 409 рабочих мест, в т.ч. 10  цехов по производству и переработке продукции, 98 объектов сферы обслуживания и 14 прочих объектов.

Общее число объектов предпринимательства по состоянию на 1 января 2010 года составило 4201, из них: торговых объектов - 3031, сферы обслуживания – 749, общественного питания - 421. В них занято 10605 человек.

Для сохранения стабильности на внутреннем продовольственном рынке принимается ряд конкретных мер.

Проводится работа по укреплению существующей законодательной базы. В Парламент внесен законопроект, направленный на усиление законодательных норм по вопросам обеспечения продовольственной безопасности страны.

Особое внимание обращено на увеличение объемов производства сельскохозяйственной продукции. Продолжается реализация программы субсидирования приоритетных видов сельхозкультур. В результате, в этом году расширены посевные площади зерновых, масличных культур, сахарной свеклы, картофеля, кормовых культур и других.

Начиная с этого года предусмотрено выделение господдержки по удешевлению затрат на приобретение минеральных удобрений в отдельную бюджетную программу. Это позволит целенаправленно регулировать мероприятия по повышению плодородия почв и соответственно качества сельхозкультур. На эти цели предусмотрено около 3,6 млрд.тенге.

Для обеспечения населения плодовыми культурами и виноградом в соответствии с нормами потребления, а также стимулирования сельхозтоваропроизводителей, начиная с 2007 года, государством предпринимаются меры по оказанию финансовой поддержки сельхозтоваропроизводителям, занимающимся плодоводством и виноградарством.

На закладку многолетних насаждений плодовых культур на площади 1 928,1 га, винограда – на площади 892,0 га, а также осуществления ухода за насаждениями, заложенными в 2007-2008 годах в текущем году из республиканского бюджета выделено 1,5 млрд. тенге. Учитывая, что одной из главных проблем плодоводства и виноградарства является нехватка посадочных материалов, отменены импортные пошлины на них, а для ускорения процесса внедрения в производство новых сортов - упрощены механизмы государственного сортоиспытания.

В сфере переработки за счет мер государственной поддержки стимулируется техническое и технологическое перевооружение предприятий, а также процесс вовлечения в эту отрасль инвестиций. Для чего предприятиям переработки субсидируются процентные ставки банковских кредитов, затраты по внедрению в производство международных стандартов качества, предоставлены налоговые льготы. Помимо этого начиная с этого года, производители мяса и молока получают субсидию только при условии поставки произведенной продукции на предприятия переработки, т.е. проведена переориентация сырья в сферу переработки. Со следующего года аналогичные механизмы субсидирования будут применяться и в отношении производителей плодоовощных культур.

При этом, в этом году значительно упрощен механизм предоставления субсидий, который позволяет охватить все перерабатывающие предприятия не зависимо от желания банков второго уровня участвовать в реализации программы.

В целях повышения качества сырья проводится работа по:

созданию новых производственных мощностей основанных на современных технологиях за счет реализации инвестиционных проектов через АО «НХ «Казагро»;

укрупнению производства как за счет наращивания мощностей существующих хозяйств, так и за счет кооперации мелких товаропроизводителей;

повышению генетического потенциала стада. В настоящее время начата работа по ускоренному воспроизводству высокопородного скота за счет реализации программы широкомасштабной селекции и применения методов трансплантации эмбрионов.

Ведется работа по применению тарифных и нетарифных мер, ориентированных на защиту внутреннего рынка от недобросовестного импорта.

Принимаются меры по ужесточению контроля за соблюдением законодательства в области технического регулирования и безопасности пищевой продукции. По всем основным видам продуктов питания (молоко, мясо, соки, плоды и овощи, зерно, мука, крупы) разработаны технические регламенты, предусматривающие в соответствии с международными требованиями, ужесточение контроля за безопасностью пищевых продуктов на всех стадиях их жизненного цикла.

Прорабатывается вопрос по созданию гарантированных и стабильных рынков сбыта отечественной продукции, как на внутреннем, так и на внешних рынках. В основном эта работа должна осуществляться посредством стимулирования увеличения доли казахстанского содержания в государственных закупках, а также активизации работы по продвижению казахстанской продукции на внешние рынки.

В настоящее время акиматы областей городов Астана и Алматы заключают трехсторонние Меморандумы с торговыми сетями и отечественными производителями, предусматривающие исчерпывающую информацию обо всех условиях размещения и реализации продукции, обеспечивающих выстраивание взаимовыгодных торговых отношений.

В рамках Плана совместных действий Правительства Республики Казахстан, Национального Банка  Республики Казахстан  и Агентства Республики Казахстан  по регулированию и надзору  финансового  рынка  и  финансовых  организаций по стабилизации  экономики  и  финансовой системы на 2009-2010 годы, из Национального фонда выделено 120 млрд. тенге, которые будут направлены на реализацию инвестиционных проектов по импортозамещению и развитию новых экспортоориентированных секторов в АПК, таких как:

- развитие сети тепличных хозяйств;

- развитие сети овощехранилищ;

- развитие производства плодоовощных культур с применением технологии капельного орошения;

- создание сети птицефабрик;

- развитие сети молочно-товарных ферм;

- создание производства по сборке сельхозтехники.

- создание сети откормочных площадок с развитой инфраструктурой;

- пилотный проект по созданию сети убойных пунктов;

- организация мясоперерабатывающих комплексов с производством блочного мяса и крупнокусковых нарезок в вакуумной упаковке;

- развитие производства и переработки тонкой шерсти;

- развитие инфраструктуры экспорта казахстанского зерна.

За счет реализации инвестпроектов будет продолжена работа по расширению существующих и созданию новых производств в аграрном секторе экономики. Эти проекты являются прорывными и направлены на решение существующих проблем по полному обеспечению потребности внутреннего рынка по отдельным видам продовольственных товаров и повышению экспортного потенциала отрасли, обеспечению занятости сельского населения и расширению налоговой базы.

В целом за счет финансирования 2006-2009 гг. в настоящее время, группой дочерних компаний АО «НХ «КазАгро» реализуется 65 инвестиционных проектов (за исключением проектов по несельхозбизнесу) за на общую сумму 34,5 млрд. тенге с созданием 2,5 тыс. рабочих мест, из которых в текущем году планируется ввести в эксплуатацию 59 проектов с созданием порядка 2,3 тыс. рабочих мест.

Из 65 проектов уже введено 9 проектов с созданием 174 новых рабочих мест, в том числе:

- заготовка мяса - 2 проекта: СПК «Шыгыс Ет» (ВКО, Урджарский район, с. Алтын Шокы) – 9 рабочих мест; СПК «Жанакала Ет» (Западно-Казахстанская область, Жангалинский район, п. Жангала) – 25 рабочих мест;

- переработка мяса – 4 проекта: СПК «Саяжан» (Костанайская область, Карабалыкский район – 60 км от г. Костанай) – 8 рабочих мест, СПК «Кок тобе» (Павлодарская область, Майский район, с. Коктобе – 90 км от г. Павлодара) – 5 рабочих мест, СПК «Алма» (ЮКО, Мактааральский район, с. Минеральные воды – 220 км от г. Шымкент) – 4 рабочих места; СПК «Жана бас» (Акмолинская область Енбекшельдерский район, с. Кенащи) – 95 рабочих мест;

- переработка зерна – 1 проект: ТОО "Атамекен Корпорация" (Южно-Казахстанская область, г. Шымкент) – 2 рабочих мест;

- клеточное оборудование – 1 проект: ТОО «Акмола – Феникс» (Целиноградский район, Акмолинская область, с. Малиновка, 30 км от г. Астаны вдоль Кольгальжинского шоссе) – 8 рабочих мест;

- овощехранилище - 1 проект: ТОО «"Kazakh Cool" (Алматинская область, п. Шамалган) – 18 рабочих мест.

Одобренные конкурсной комиссией 20 проектов, финансируемых из средств Национального фонда, позволят создать 1662 новых рабочих места, в т.ч. 52 в 2009 году в рамках проекта по сборке тракторов «Белорус» АО «СемАЗ».

Кроме того, по программе микрокредитования сельского населения через АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» по состоянию на 1 января 2010 года обеспечено занятостью 1475 человек, в том числе:

- в сфере развития животноводства – 1260 рабочих места;

- в сфере растениеводства – 98 рабочих места;

- по несельскохозяйственным видам бизнеса - 72 рабочих места;

- за счет микрокредитования проектов, по приобретению, строительству и эксплуатации тепличных комплексов - 2 рабочих места;

- через микрокредитование в рамках проекта ПРООН обеспечено занятостью 43 человека.

Развитие сельских территорий на перспективу обуславливается разрешением двуединой задачи - развитием сельскохозяйственного производства и созданием благоприятных условий проживания сельского населения.

3.2 Стратегические направления развития АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства»

На основе проведенного во второй главе SWOT- анализа и понимания основных проблем в данной области агропромышленного сектора, Общество в рамках следующих основных задач Холдинга определило стратегические направления развития, которые направлены на увеличение доступа к финансовым услугам и ресурсам, снижение уровня бедности и развитие предпринимательских навыков сельского населения:

1.Концентрация и направление инвестиций на решение приоритетных задач агропромышленного комплекса.

2.Повышение эффективности государственных инвестиций в сферу агропромышленного комплекса.

3.Развитие аграрной производственной и сервисной инфраструктуры.

4.Повышение эффективности корпоративного управления.

Ключевые факторы, влияющие на успешность реализации СНР:

-Наличие неразрывной связи между СНР, целями, бюджетами и КПЭ.

-Разработка и внедрение новой системы мотивации персонала, нацеленной на достижение долгосрочных целей и задач.

-Введение системы оценки и мониторинга ключевых показателей эффективности.

-Управление изменениями для внедрения разработанных политик, практик и процедур для внедрения в повседневную деятельность Общества.

При разработке краткосрочных и среднесрочных программ развития должны соблюдаться следующие основные принципы стратегического планирования:

-Принцип соответствия Стратегии развития. СНР Общества должны соответствовать Стратегии Холдинга и быть направлены на решение стратегических задач;

-Принцип количественной и качественной оценки. СНР должны иметь измеримые количественные и качественные показатели, которые в последующем будут служить основой для оценки эффективности их реализации.

Задача 1. Концентрация и направление инвестиций на решение приоритетных задач агропромышленного комплекса.

В рамках данной задачи, планируются следующие стратегические направления развития Общества:

-Привлечение бюджетных средств на финансирование микрокредитования сельского населения и кредитования МКО, стимулирование развития сельского предпринимательства;

-Привлечение инвестиций из внебюджетных источников для более полного удовлетворения нужд целевых групп Общества.

В рамках данных стратегических направлений планируется достижение следующей цели:

1. Получение инвестиций для расширения объемов микрокредитования сельского населения.

В качестве мероприятий планируется выполнить следующее:

-формирование и обоснование перечня проектов на финансирование из бюджета;

-своевременное освоение бюджетных инвестиций;

-получение рейтинга от одной из международных рейтинговых агентств, специализирующихся на микрофинансовых организациях;

-привлечение к аудиту годовой финансовой отчетности Общества аудиторской организации из «Большой четверки»;

-привлечение технической помощи и грантов международных микрофинансовых организаций и инвестиционных компаний;

-ведение финансовой и бухгалтерской отчетности в соответствии с МСФО.

Задача 2. Повышение эффективности государственных инвестиций в сферу агропромышленного комплекса.

В рамках данной задачи определено следующее стратегическое направление развития:

-Совершенствование политики предоставления финансовых услуг.

В рамках данного стратегического направления планируется достижение следующих целей:

1. Повышение качества оказываемых Обществом финансовых услуг.

2. Повышение прозрачности процесса микрокредитования и внедрение механизмов защиты интересов заемщиков, в том числе путем организации каналов обратной связи.

3. Обеспечение финансовой устойчивости Общества.

Обществом планируются следующие мероприятия:

-совершенствование процедур и механизмов предоставления финансовых услуг, а также параметров и требований их предоставления;

-автоматизация процесса микрокредитования;

-обеспечение доступности целевым группам сельского населения информации об условии микрокредитования (эффективное использование региональных СМИ), налаживание эффективных каналов обратной связи с потребителями (организация бесплатного многоканального номера);

-активизация работы по возврату (списанию) в установленном законодательством порядке централизованных директивных кредитов, кредитов на развитие крестьянских хозяйств, лизинг;

-возмещение затрат из республиканского бюджета, связанных с формированием резервов (провизий) в соответствии с требованиями уполномоченного органа.

Задача 3. Развитие аграрной производственной, финансовой и сервисной инфраструктуры.

В рамках развития инфраструктуры микрокредитования в сельской местности Общество определило следующие стратегические направления развития:

-Формирование институциональной инфраструктуры микрокредитования в сельской местности;

-Стимулирование развития системы страхования в растениеводстве.

В рамках данных стратегических направлений планируется достижение следующих целей:

1. Повышение доступа сельского населения к финансовым ресурсам.

2. Наличие в сельской местности эффективно действующих, финансово устойчивых микрокредитных организаций (МКО).

3. Содействие созданию устойчивой системы страхования в растениеводстве.

Обществом планируются следующие мероприятия:

-повышение материально-технической оснащенности филиалов и представительств Общества;

-освоение новых ниш на рынке микрофинансирования в сельской местности;

-дальнейшее развитие сети МКО для последующего микрокредитования сельского населения и сельхозтоваропроизводителей;

-повышение уровня квалификации работников МКО, созданных с участием Общества (организация обучающих семинаров и тренингов);

-обеспечение частичного возмещения страховых выплат за счет средств, выделяемых для поддержки обязательного страхования в растениеводстве.

Задача 4. Повышение эффективности корпоративного управления.

В рамках данной задачи определено следующее стратегическое направление развития:

Внедрение принципов корпоративного управления.

В рамках данного стратегического направления планируется достижение следующих целей:

1. Институциональное развитие Общества, включая эффективность организационной структуры и системы менеджмента;

2. Формирование системы внутреннего контроля и системы планирования;

3. Повышение эффективности органов управления и развитие человеческого потенциала;

4. Участие в создании единой специализированной информационно-аналитической базы данных АПК.

В период 2010 – 2012 гг. планируется реализация следующих мероприятий:

-внедрение Кодекса корпоративного управления;

-разработка и внедрение Кодекса корпоративной этики;

-внедрение системы менеджмента качества международного стандарта ISO 9001: 2000;

-проведение мероприятий по присвоению рейтинга корпоративного управления Обществу;

-внедрение информационной системы бюджетирования управленческой и финансовой отчетности;

-мониторинг реализации стратегических задач и ключевых показателей эффективности;

-участие работников Общества в обучающих семинарах и тренингах;

-развитие систем оплаты труда и мотивации труда;

О-пределение уровня квалификации сотрудников Общества (аттестация специалистов);

-автоматизация процесса сбора и обработки, предоставления информации;

-развитие собственных каналов доведения информации (веб-сайт);

-взаимодействие с базами данных отечественных и международных информационных агентств.

Ключевые показатели эффективности.

Оценка эффективности деятельности Общества, а также мониторинг хода исполнения СНР будет осуществляться на основе ключевых показателей эффективности (КПЭ) Общества.

КПЭ по СНР 1. «Привлечение бюджетных средств на финансирование микрокредитования сельского населения и кредитования МКО, стимулирование развития сельского предпринимательства»: исполнение плана освоения выделенных бюджетных средств (тыс. тенге).

КПЭ по СНР 2. «Привлечение инвестиций из внебюджетных источников для более полного удовлетворения нужд целевых групп Общества»: исполнение плана привлечения внебюджетных средств (тыс. тенге).

КПЭ по СНР 3. «Совершенствование политики предоставления финансовых услуг»:

-коэффициент списаний (%);

-рентабельность активов (ROA);

-рентабельность собственного капитала (ROE).

КПЭ по СНР 4. «Формирование институциональной инфраструктуры микрокредитования в сельской местности» являются:

-охват микрокредитованием целевых групп (%);

-объем оказанных услуг на 100 субъектов (количество услуг в тенге);

-рентабельность собственного капитала (ROE) созданных МКО

КПЭ по СНР 5. «Стимулирование развития системы страхования в растениеводстве»: своевременное рассмотрение заявок от страховых компаний на частичное возмещение страховых выплат (%).

КПЭ по СНР 6. «Внедрение принципов корпоративного управления» являются:

-получение рейтинга корпоративного управления;

-внедрение международных стандартов ИСО;

-уровень текучести кадров (%).

Финансовое обеспечение стратегического развития АО «Фонд финансирования поддержки сельского хозяйства»

Финансовое обеспечение стратегического развития Общества будет ориентировано на достижение поставленных стратегических задач, в рамках реализуемых программ и планируемых мероприятий. Успешная реализация стратегических целей и задач Общества возможна при условии обеспечения достаточного уровня финансирования.

Общество в соответствии с потребностями будет привлекать из республиканского бюджета, от донорских организаций и организаций, специализирующихся на кредитовании микрофинансовых организаций, средства для осуществления реализации задач СНР.

Общество также планирует использовать долговую форму привлечения финансирования инвестиционных проектов.

Долговое финансирование будет использоваться для реализации инвестиционных проектов, связанных с последующим предоставлением кредитных ресурсов, а также в целях пополнения оборотного капитала.

Обществом будет определена соответствующая политика заимствования с учетом условий и процедур предоставления заемных средств организациями, специализирующимися на кредитовании микрофинансовых организаций.

При осуществлении заимствования в виде привлечения займов будут соблюдаться нижеследующие принципы:

-необходимости, достаточности и своевременности заимствований;

-поддержания финансовой устойчивости;

-достижения наиболее выгодных условий привлечения заемных финансовых ресурсов;

-оптимизации и максимизации экономического эффекта заимствований;

-отказа от предоставления в залог и иные формы обременения стратегически важных активов;

-эффективного управления рисками.

Финансирование деятельности Общества будет осуществляться также за счет средств уставного капитала, доходов, формируемых за счет дивидендов от созданных с участием Общества микрокредитных организаций, и средств от реинвестирования.

Инвестиционная деятельность Общества будет направлена на осуществление поставленных перед Обществом задач. Инвестиционную деятельность Общества условно можно разделить на два направления:

1) размещение целевых бюджетных ресурсов;

2) привлечение инвестиций из внебюджетных источников для более полного удовлетворения нужд целевых групп Общества.

По первому направлению в рассматриваемый период Обществом предусмотрено дальнейшее развитие микрокредитных организаций в сельской местности, а также кредитование микрокредитных организаций для дальнейшего кредитования сельского населения и сельскохозяйственных товаропроизводителей.

При осуществлении данного вида инвестиционной деятельности Общество будет руководствоваться следующими условиями:

- инвестиционные проекты должны реализовываться в рамках поставленных перед Обществом целей и задач на принципах государственно-частного партнерства;

- в результате реализации инвестиционных проектов должны создаваться новые рабочие места и улучшаться условия для хозяйственно-экономического развития сельской местности;

- приоритетными направлениями инвестиций при этом будут:

• развитие и поддержка малого предпринимательства в сельской местности;
• содействие развитию эффективной финансовой инфраструктуры агропромышленного комплекса;
• повышение уровня эффективности агробизнеса путем предоставления льготных кредитных ресурсов, обеспечения доступности к финансовым и консультационным услугам.

Возможными рисками, связанными с осуществлением инвестиционной деятельности являются низкая эффективность микрокредитных организаций и связанная с этим низкая возвратность кредитных средств. Причиной этому может стать недостаток квалифицированных кадров, консультационных услуг, неподготовленность сельских жителей к ведению малого бизнеса, недостаточная ликвидность залогового имущества. В этой связи Обществом предусмотрено организация обучения как сельских жителей основам предпринимательства и эффективному использованию кредитных средств, так и работников Общества и созданных с его участием микрокредитных организаций.

По второму направлению инвестиционной деятельности Общество намерено привлекать на паритетных началах финансовые ресурсы прямых (портфельных) частных инвесторов.

В целях повышения инвестиционной привлекательности и доверия иностранных инвесторов, Общество намерено получить рейтинг у одного из ведущих международных рейтинговых агентств, специализирующихся на предоставлении рейтингов микрофинансовым организациям. Кроме того, в соответствии с условиями предоставления заемных средств иностранных инвесторов, начиная с 2010 года Общество планирует привлекать международные аудиторские компании для проведения аудита годовой финансовой отчетности.

Дивидендная политика Общества определяется в соответствии с нормативными правовыми актами и иными внутренними документами. Размеры дивидендов по итогам года будут определяться соответствующими решениями Единственного акционера Общества.

В рамках данной задачи Общество намерено привлекать средства из республиканского бюджета посредством пополнения уставного капитала, бюджетного кредитования, а также от донорских организаций и организаций, специализирующихся на кредитовании микрофинансовых организаций. Также Общество будет реинвестировать средства от погашенных микрокредитов, и взысканной задолженности по централизованным директивным кредитам, кредитам на развитие крестьянских хозяйств и лизингу.

В зависимости от возможностей бюджетного финансирования разработаны три варианта финансового обеспечения - оптимистичный, реалистичный, пессимистичный (Таблица 9).

Реализация Стратегических направлений развития Общества на 2010-2014 годы будет стимулировать качественное развитие финансовой инфраструктуры аграрного сектора экономики в области микрокредитования, увеличение доходов сельского населения и сельских товаропроизводителей, будет способствовать созданию дополнительных рабочих мест и снижению бедности на селе.

Ожидаемые результаты.

Достижение к 2014 году 5% охвата целевых групп микрокредитованием.

Наличие в сельской местности эффективно действующих, финансово устойчивых микрокредитных организаций.

Создание дополнительных рабочих мест в сельской местности, что приведет к росту занятости сельского населения.

Таблица 9

Предполагаемый объем финансирования

Оптимистичный вариант
Источники	2010г.	2011г.	2012г.	2013г.	2014г.
Всего, в том числе:	5 879	8 254	12 020	13 035	17 170
Привлечение бюджетных инвестиций	3 161	4 000	4 300	4 000	4 000
Реинвестирование возвратных средств	2 218	3 254	6 220	5 535	7 350
Бюджетное кредитование				2 000	4 320
Привлечение внебюджетных инвестиций	500	1 000	1 500	1 500	1 500
Реалистичный вариант
Источники	2010г.	2011г.	2012г.	2013г.	2014г.
Всего, в том числе:	5 499	6 554	10 020	9 535	13 170
Привлечение бюджетных инвестиций	3 161	3 000	3 300	3 000	3 000
Реинвестирование возвратных средств	2 218	3 254	6 220	5 035	6 350
Бюджетное кредитование				1 000	3 320
Привлечение внебюджетных инвестиций	120	300	500	500	500
Пессимистичный вариант
Источники	2010г.	2011г.	2012г.	2013г.	2014г.
Всего, в том числе:	5 409	5 354	8 820	5 335	6 650
Привлечение бюджетных инвестиций	3 161	2 000	2 300	1 000	1 000
Реинвестирование возвратных средств	2 218	3 254	6 220	4 035	5 350
Привлечение внебюджетных инвестиций	30	100	300	300	300

Достижение роста финансовых показателей Общества, в том числе показателей ROA до 1,56%, ROE до 2,50% к 2014 году.

Успешное внедрение корпоративного управления в Обществе, что позволит значительно повысить эффективность деятельности Общества.

Заключение

К преимуществам услуг, предоставляемых организациями микрокредитования, по сравнению с деятельностью банков второго уровня можно отнести следующее: возможность создания небанковских финансовых организаций во всех регионах страны, включая сельскую местность, с соблюдением обычных процедур, предусмотренных для регистрации того же ТОО. Упрощена процедура оформления выдачи микрокредитов, что позволяет обеспечить оперативное обслуживание клиентов и сократить административные расходы этих организаций и др.

Микрокредитные организации в Казахстане, скорее, нацелены на простые коммерческие правила, в условиях кризиса граничащие с ростовщическими. Как сообщил директор Ассоциации микрофинансовых организаций Казахстана Анатолий Глухов, в начале года были даже зафиксированы случаи, когда под прикрытием микрокредитных организаций начали осуществлять свою деятельность так называемые «финансовые пирамиды». Пользуясь большей потребностью населения в кредитовании, они собирали предварительные взносы якобы для последующего предоставления кредитов. МКО не регулируются Нацбанком и АФН. Для них нет форм отчётности, раскрывающих качество портфеля (количество просроченных кредитов, риски и прочее). Подобные единичные случаи стали следствием не только возможных законодательных пробелов, а той сложной ситуации, в которой оказалось население. Мошенники подстраиваются под определённую экономическую ситуацию в стране, вспомните – когда денег было достаточно, были другие мошенники типа всем известной МММ».

 Условия получения кредитов в подобных финансовых учреждениях проще по сравнению с банками – короткие сроки рассмотрения заявления и отсутствие требований по заполнению разнообразных документов. Но за легкость доступности к деньгам приходится платить другой «золотой монетой». Процентная ставка по микрокредитам составляет 3-5% в месяц (эквивалентно 40-60% годовых). Это в два-три раза выше, чем у банков. Высокими ставками микрокредитные организации компенсируют риски работы с клиентами, с которыми банки не захотели иметь дела. Средняя сумма займа на одного заемщика составляет примерно 10-12 тыс. долларов. Штрафные санкции очень жёсткие. Порой за просрочку выплаты основного долга можно лишиться не только машины, но и квартиры, оставленной под залог.

На сегодня малый бизнес остро нуждается в деятельности небанковских финансовых организациях с появлением которых связана надежда на доступность и удешевление микрокредитов предоставляемых малому бизнесу.

При всей мощи финансового сектора страны, коммерческим банкам определенно невыгодно внедряться в сферу микрокредитования по причине высоких операционных издержек. Конечно же, крупным банкам выгоднее оформлять средние и большие займы с твердым залоговым обеспечением, нежели тратить время и средства на мелкое кредитование с непросчитанными рисками. Напротив, МФО вносят все больший вклад в усиление позиции банков, занимаясь активной мобилизацией сбережений и взращиванием потенциальных клиентов – будущих пользователей банковских продуктов. Кроме того, МФО выполняют всю «грязную работу» банковских структур, приучая заемщиков посредством тренингов к кредитной культуре. Коммерческие банки, по мнению экспертов, больше выжидают, когда МФО дозреют до уровня равноправных партнеров, обретут финансовую устойчивость и соответствующую мировым стандартам техническую поддержку.

Международным опытом доказано, что микрофинансирование – стало эффективным инструментом для снижения уровня бедности и стимулирования экономического роста за счет развития микро- и малого предпринимательства.

Под микрофинансированием понимается предоставление ряда финансовых услуг (микрокредитование, микрострахование, микросбережения и т.п.) микро- и малым предпринимателям, не имеющим доступа к традиционному банковскому финансированию, а также бедным людям, с целью повышения их уровня жизни, обеспечения (само) занятости и развития предпринимательства.

Микрофинансирование является инструментом экономического развития, доказавшим свою эффективность во многих странах мира. Как правило, микрофинансирование направлено на решение следующих задач:

Финансирование начинающих предпринимателей;

Расширение доступа к внешним источникам финансирования предпринимателей – собственников небольшого бизнеса и не имеющих возможности воспользоваться традиционным банковским кредитованием;

Финансирование социально незащищенных слоев населения, желающих открыть свой бизнес, но не имеющих доступа к традиционным источникам получения денежных средств. Речь, прежде всего, идет о населении с низким уровнем дохода, о безработных и женщинах – предпринимателях.

Исследования микрофинансирования и микрокредитования демонстрируют в целом успешность деятельности микрофинансовых институтов, оказывающих финансовые услуги малообеспеченным категориям населения. В этом случае наблюдается сочетание экономического эффекта, обусловленного финансовыми показателями деятельности микрофинансовых организаций и социального эффекта, связанного с повышением уровня жизни клиентов программы. Микрофинансирование может способствовать искоренению бедности, постепенно повышая уровень ежегодного дохода домохозяйств и индивидуальных предпринимателей.

Основными показателями положительного воздействия микрофинансирования на уровень жизни населения являются:

Повышение мобильности заемщиков;

Их экономическая безопасность;

Рост объема и стоимости совершаемых ими покупок и потребляемых услуг;

Рост авторитета в семье;

Вовлечение в различные социально-политические программы и т.п.

Организационно – правовая форма микрофинансовых институтов может быть различной (государственное некоммерческое учреждение, некоммерческий фонд, кооператив взаимного кредитования и т.д.) и во многом определяется источником финансирования, действующим законодательством и налогообложением.

Важную роль в решение проблем становления системы микрокредитования играет государство, суть которой заключается в создании благоприятного налогового и инвестиционного климата для развития производства, расширения бизнеса, в создании финансовой институциональной инфраструктуры, условий для развития конкуренции между субъектами предпринимательства.

Особое значение микрокредиты играют для сельских жителей, потому что уровень жизни на селе гораздо ниже. Поэтому работа была посвящена микрокредитованию сельского населения при помощи АО «Фонд финансовой поддержки сельского населения».

АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» - это специализированная финансово-кредитная организация, ориентированная на предоставление и расширение доступа к финансовым услугам сельскому населению, путем развития микрокредитования.

На основе проведенного во второй главе SWOT- анализа и понимания основных проблем в данной области агропромышленного сектора, Общество в рамках следующих основных задач Холдинга определило стратегические направления развития, которые направлены на увеличение доступа к финансовым услугам и ресурсам, снижение уровня бедности и развитие предпринимательских навыков сельского населения:

1.Концентрация и направление инвестиций на решение приоритетных задач агропромышленного комплекса.

2.Повышение эффективности государственных инвестиций в сферу агропромышленного комплекса.

3.Развитие аграрной производственной и сервисной инфраструктуры.

4.Повышение эффективности корпоративного управления.

Развитие сельских территорий на перспективу обуславливается разрешением двуединой задачи - развитием сельскохозяйственного производства и созданием благоприятных условий проживания сельского населения.

Список использованных источников

1 Банковские операции Виноградова Т.И. Учебник для вузов, М.: Финансы и статистика, 2003. - 385с.

2 Банковское дело, под редакцией к.э.н. Ю.Л. Бабичевой : Справочное пособие, М: ЭКОНОМИКА 1994. – 397 с.

3 Банковское дело Жарковская Е.П.: Учебник. М.: Омега-Л; Высш. Шк.,2003.-440с.

4 Финансы.Денежное обращение.Кредит: Учебник для вузов/Под ред. Проф. Г.Б.Поляка. – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд.2003.-512 с.

5 Банковское дело: Учебник.-2-е изд., перераб. И доп./ Б23 Пол ред. О.И. Лаврушина, М.: Финансы и статистика, 2003. – 672 с.

6 Калтырин А.В. «Деятельность коммерческих банков»: Учебное пособие/Под ред. проф..,д.э.н. А.В. Калтырина, Ростов Н/Д: «Феникс», 2004.- 384 с.

7 Банковское дело. / Под ред. И.О. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика,2000.

8 Закон «О микрокредитных организациях».

9 Банковское дело. / Под ред. Г.С. Сейткасимова. - Алматы: Каржы-каражат,1998.

10 Максютов А.А. Основы банковского дела. - М.: Бератор-Пресс, 2003.

11 Лисак Б.И. Управление рисками валютных позиций коммерческих банков.Банки Казахстана, №10, 2009.

12 Закон РК «Об акционерных обществах» от 13 мая 2003 года.

13 Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 года.

14 Постановление Правительства Республики Казахстан «О некоторых вопросах поддержки агропромышленного комплекса с участием специализированных организаций» от 7 июля 2006 года № 645.

15 Закон Республики Казахстан «Об обязательном страховании в растениеводстве» от 10 марта 2004 года.

16 Закон Республики Казахстан «О взаимном страховании» от 05.07.2006 года

17 Постановление Правительства Республики Казахстан «Типовая форма договора обязательного страхования в растениеводстве» от 31.10.2006 года № 1036.

18 Постановление Правительства Республики Казахстан «О некоторых вопросах использования денег, выделяемых для поддержки обязательного страхования в растениеводстве» от 29.11.2006 года № 1133.

19 Оразымбетова Г. Микрофинансирование в Центральной Азии.// Деньги. Финансовое информационно-аналитическое издание сентябрь 2008 № 19 (137), 2008.- С.8.

20 Донцов С.С. Банковская система Казахстана- крупнейший институциональный инвестор национального фондового рынка // Аль Пари.- 2004, №2-3. - С.40-41.

21 Костерина Т.М. Банковское дело: Учебник для студентов высших учебных заведений. - М: «МаркетДС», 2003. - 240 с.

22 Курс экономики.: Учебник / Под ред. Б.А. Райзберга.- 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2003. 672 с.

23Проблемы развития микрокредитного рынка //Материалы международной научно-практической конференции «Социально-экономические и правовые аспекты индустриально-инновационного развития Казахстана». – Алматы, 2006. с.46-48.

24 Становление микрокредитных организаций в Республике Казахстан //Материалы международной научно-практической конференции «Казахстан: конкурентоспособность и модернизация» на базе первых Рыскуловских чтений (часть 2), Алматы: 2006.- С.164-168.

25 Организация деятельности и правовая база микрокредитных организаций //КазЭУ хабаршысы. - Алматы, 2006. - № 4. с.144-149.

26 Опыт микрокредитования в странах СНГ //Материалы международной научно-практической конференции «Ускорение развития Казахстанского общества в условиях экономической, политической и социальной модернизации: стратегия инновационного прорыва». – Караганда, 2006. с. 220-221.

27 Особенности функционирования трехуровневой системы микрокредитования в Республике Казахстан //Транзитная экономика. - Алматы, 2007. - № 3. с.44-50.

28 Перспективы развития деятельности микрокредитных организаций // Вестник Семипалатинского университета им. Шакарима – Семипалатинск, 2007. - №3. с.109-115.

29 Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007-2011 годы: Одобрена постановлением Правительства Республики Казахстан от 25 декабря 2006 года № 1284 // Информационная система «ПАРАГРАФ»

30 Баканов СП., Шеремет Н.П. Экономический анализ: ситуации, тесты,
примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое
прогнозирование. - М.: Финансы и статистика, 2004.- 345с.

PAGE 4

Анализ деятельности АО «Фонд финансовой поддержки сельского хозяйства» на рынке микрокредитования в аграрном секторе экономики Республики Казахстан