Кредитование розничного бизнеса коммерческим банком

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Костанайский государственный университет имени А. Байтурсынова

Нурмагамбетов К.А.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

специальность 050509-Финансы

Костанай 2012

Содержание

Введение.......................................................................................................…..	3
1 Теоретические аспекты кредитования розничного бизнеса в коммерческом банке ………………………………………………………….	5
1.1 Сущность розничного банковского бизнеса и содержание розничных банковских операций ……………….………………………….	5
1.2 Сущность и виды кредитования розничного бизнеса в коммерческом банке …………………………………………….............................................	12
1.3 Развитие розничных банковских кредитных услуг в зарубежных странах ……………………………………………………...…………………	19
2 Анализ рынка розничных банковских услуг РК……………..…………...	26
2.1Современное состояние рынка розничных банковских услуг в Республике Казахстан………………………………….…………………….	26
2.2 Краткая характеристика деятельности и организация процесса кредитования АО «Банк ЦентрКредит»……………………………………..	39
2.3 Розничное кредитование АО «Банк ЦентрКредит»………………..	64
3Совершенствование розничного кредитования АО «Банк ЦентрКредит»………….……………………………………………………...	70
Заключение...................................................................................................…...	80
Список использованных источников.........................................................…..	84
Приложения……………………………………………………………………	86

Введение

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращение общественного продукта.

Высокий уровень роста кредитования в Казахстане, характерный для предыдущих периодов, сменился более умеренными темпами, что в свою очередь не могло не повлиять на уровень развития финансовых отношений в стране. Ужесточившиеся условия по фондированию на внешних рынках привели в свою очередь к ответным мерам и в отношении внутренних потребителей услуг финансового сектора в виде ужесточения условий кредитования со стороны банков и повышения ими процентных ставок. Изменение стандартов кредитования в сторону ужесточения привело к снижению кредитной активности финансового сектора.

В условиях финансового и экономического кризиса особое значение приобретает розничный банковский бизнес, поскольку его развитие может способствовать дифференциации всего спектра банковских рисков, увеличению банковской маржи и, как следствие, повышению устойчивости банковской системы и экономики страны.

Крупные корпоративные клиенты уже охвачены банковскими услугами, и конкуренция в секторе корпоративных услуг сложилась жесткая. В свою очередь рынок розничных банковских услуг только формируется и имеет огромный потенциал роста (по статистике, 50-60% населения практически не пользуются банковскими услугами).

Исчерпав потенциал роста в корпоративном секторе, отечественные банки обратили пристальное внимание на рынок розничных услуг.

Основным содержанием нового этапа в развитии банковской сферы должно стать повышение качества банковской деятельности, включающее расширение состава банковских продуктов и услуг и совершенствование способов их предоставления, обеспечение долгосрочной эффективности и устойчивости бизнеса кредитных организаций. Все более активно должны использоваться достижения современных информационных технологий, составляющих основу модернизации банковской деятельности.

Для банковской системы и государства в целом важность развития сегмента розничных услуг выражается в том, что в любых экономических условиях операции с физическими лицами обеспечивают стабильный и достаточно высокий уровень доходов для банков. Учитывая, что в отличие от корпоративных клиентов, в сегменте клиентов - физических лиц существует значительный потенциал роста, необходимо развивать рынок розничных банковских услуг и формировать у населения потребность в банковском обслуживании.

Объектом исследования в дипломной работе выступает рынок розничных банковских услуг в РК.

Предметом исследования данной работы является услуги розничного кредитования. Предметом изучения является деятельность АО «Банк ЦентрКредит» на розничном рынке.

Современный розничный банковский рынок Казахстана характеризуется существенным возрастанием объемов предоставления услуг населению. В связи с этим целью дипломной работы является:

- проанализировать отечественный опыт банковской деятельности на розничном рынке;

- выявить наиболее эффективные пути совершенствования этой деятельности.

Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

- изучить теоретические аспекты кредитования розничного бизнеса в коммерческом банке;

- проанализировать рынок розничных банковских услуг РК;

- дать оценку современного состояния розничного кредитования АО «Банк ЦентрКредит»

- наметить возможные направления и пути совершенствования розничного кредитования АО «Банк ЦентрКредит».

Структура дипломной работы раскрывает тему, содержание соответствует поставленным задачам.

Первая глава раскрывает теоретические и методологические основы розничных банковских услуг, во второй главе дана характеристика рынка розничных банковских услуг РК,изучены основные показатели для оценки кредитного портфеля и розничного кредитования АО «Банк ЦентрКредит».В третьей главе приводятся направления развития розничного кредитования АО «Банк ЦентрКредит».

Теоретическая и методологическая база исследования базируется на фундаментальных концепциях, гипотезах, изложенных в трудах отечественных и зарубежных ученых, посвященных анализу развития банковских услуг и операций (Жукова Е., Лаврушина О., Марковой О. и др.); материалах зарубежных периодических изданий, а также опубликованных статьях отечественных экономистов, служащих банковской сферы (Каргалиновой А., Баишева Б., Сатыбекова К. и др.)

Информационно-эмпирическую базу исследования составили статистические и аналитические материалы Национального банка РК, Комитета по контролю и надзору финансового рынка, отчётность АО «Банк ЦентрКредит».

1Теоретические аспекты кредитования розничного бизнеса в коммерческом банке

1.1 Сущность розничного банковского бизнеса и содержание розничных банковских операций

Деятельность банка по обслуживанию клиентов традиционно разделяется на коммерческий и розничный (неторговый) секторы. Такое деление основывается на различных подходах к ведению дел в указанных областях. Более того, оба вида деятельности способны функционировать сами по себе и часто существуют параллельно в виде отдельных банков с общими собственниками[1].

Понятие «розничный банковский бизнес» является весьма расплывчатым в понимании многих финансистов-практиков самого широкого круга. Действительно, понятие не определено ни в нормативной, ни в законодательной базе, а следовательно, может пониматься по-разному.

Определение розницы как «деятельность по предоставлению банковских услуг физическим лицам», строго говоря, неверно. Чтобы проиллюстрировать ошибочность утверждения, приведем пример зарплатного карточного проекта. Услуга, очевидно, предназначена для средних и крупных корпоративных клиентов, хотя операции в основном ведутся с физическими лицами. Корпоративная карта также является сервисом для юридических лиц. Есть также обратные примеры предоставления финансовых услуг частным лицам с использованием корпоративных инструментов. Например, перевозка ценностей клиента. При этом обслуживаемые суммы могут быть весьма заметны даже в масштабах банка. Возможны варианты предоставления услуг организациям, при которых де-юре контрагентом банка является физическое лицо. Таким образом, номинальное определение розницы через юридически корректную формулировку проблематично[2].

Для того чтобы правильно классифицировать деятельность современного банка, проведем разграничение по линии розничные/корпоративные операции. Определим точнее круг рассматриваемых банковских операций. Сначала выделим корпоративные операции, которые не являются предметом нашего рассмотрения.

К этому виду операций относятся:

- все расчетные операции организаций, как местные, так и международные и связанные с основной деятельностью предприятий;

- операции по инкассации торговой выручки;

- конверсионные сделки, в которых участвует банк как контрагент или брокер;

- сделки с ценными бумагами с банком или при его посредничестве;

- кредитные операции;

- депозитные операции;

- операции по доверительному управлению денежными средствами;

- аккредитивы, гарантийные операции.

Разделение на корпоративные и розничные операции, пожалуй, является наиболее традиционным и бесспорным. Корпоративные операции банка устроены несколько проще, чем розничные и поэтому классифицировать их легче. Розница же является более обширной группой с менее четкими границами.

Разделение розничных банковских операций на какие-либо группы сильно зависит от целей классификации.

Вот несколько различных подходов:

- маркетинговый подход - классифицирует услуги с точки зрения технологии продаж и продвижения;

- технологический подход - группирует услуги по операционным технологиям и возможностям автоматизации;

- организационный подход - выводит на первый план возможности объединить ведение операций в рамках той или иной внутрибанковской структуры[3].

Ни один из вышеуказанных подходов не является приоритетным или наиболее «правильным». Любая классификация - это в конечном итоге лишь форма представления информации, наиболее удобная для решения практических задач. При этом классификация дает определенные характеристики услугам и операциям, позволяющие на практике сориентироваться в текущем управлении бизнесом и эффективно решать управленческие задачи. Перейдем непосредственно к операциям розничным.

Розничные операции - это в первую очередь обслуживание физических лиц, но не только. Ведь любая организация также состоит из физических лиц, и многие компании так или иначе ведут финансовые операции со своими клиентами - физическими лицами. В этой связи будем различать четыре группы розничных операций (в основном отражают технологический подход):

1. Операции по обслуживанию клиентов - физических лиц, не связанные с обслуживанием банком какой-либо организации. Например, это обмен валюты или открытие вклада для клиента, обратившего внимание на услуги банка из-за территориальной близости к месту жительства или работы. Возможно, внимание было привлечено рекламой услуг или тарифными ставками.

2. Корпоративно-розничные операции, т.е. обслуживание финансового взаимодействия физических лиц с компаниями, которые, например, являются клиентами банка или имеют какие-либо отдельные договоренности с банком. Приведем несколько примеров:

- оплата квартир-новостроек частными лицами в пользу компании-застройщика;

- оплата клиентами авиакомпании тарифа за сверхнормативный багаж в аэропорту;

- оплата коммунальных услуг;

- выплата зарплат и командировочных сотрудникам.

3. Условно-розничные операции. Имеются в виду те виды банковских операций, которые:

а) осуществляются не только физическими, но и юридическими лицами в связи с их коммерческой деятельностью, но по технологии их исполнения банком идентичны операциям с физическими лицами;

б) относятся исключительно к корпоративному сектору, но по технологии близки к розничным продуктам банка. Приведем примеры:

операции приема чеков на инкассо от физических и юридических лиц и последующая их оплата являются практически идентичными и выполняются и (или) координируются, как правило, одним и тем же подразделением по операциям с чеками;

выпуск и обслуживание корпоративных банковских карт ведутся тем же подразделением, которое выпускает банковские карты для физических лиц:

- подразделение, координирующее работу валютообменных пунктов, ведет дилинговые операции по наличным на межбанковском рынке;

- эквайринг банковских карт по сути является частью расчетно-кассового обслуживания, но в силу ряда технологических причин относится к компетенции подразделений по банковским картам, т.е. розничным подразделениям.

4. Розничные операции с VIP-клиентурой (privatebanking). В более точном смысле термин privatebanking относится к доверительному управлению денежными средствами, ценными бумагами и прочими активами клиента, например недвижимостью. В это понятие также входят консультационные услуги, услуги так называемого финансового инжиниринга и тому подобное. Однако в том виде, как это описано выше, privatebanking существует только в крупных зарубежных инвестиционных банках. Критерием различия между «стандартным» и VIP-клиентом выступает сумма средств, которой оперирует клиент и которая, по мнению банка, является интересным «объектом обслуживания». Обычно такие суммы начинаются от 100 тыс. долларов. Обслуживание ведется в «ручном» режиме. Например, клиента угощают кофе в переговорной комнате, а в это время операционное подразделение готовит необходимые договоры, бумаги, касса занята подготовкой (пересчетом) сумм наличных и т.д. При организации VIP-обслуживания банк не должен руководствоваться технологическими подходами, и в этом смысле такие операции стоят особняком.

Согласно технологическому подходу различают операции со счетом и операции без счета.

Операции без счета. К этой группе относятся все операции, совершаемые между клиентом и банком единовременно. Иными словами, это операции типа «сделка». Примерами являются наличный обмен валюты, отправление перевода, получение наличных в банкомате и т.д. Операции без счета ограничены во времени, как правило, одним банковским днем.

Операции со счетом. Характеризуются наличием долговременных отношений клиента и банка. При этом речь может идти как о совершении одной операции (срочный вклад), так и о разнообразных множественных операциях, совершаемых в течение длительного промежутка времени[4].

Обратимся теперь к маркетинговой стороне дела. Любая услуга, в том числе банковская, удовлетворяет какие-то потребности клиентов, за которые они готовы платить. На самом деле потребности физических лиц в финансовых услугах не отличаются большим разнообразием. Скорее банки, являясь регуляторами денежного обращения и одновременно распределительной системой экономики, всеми силами пытаются внедрить новые инструменты привлечения средств частных клиентов. На поверку же почти все новшества сводятся к предоставлению старых как мир услуг на основе новых технологий.

Правда, передовые технологии иногда приводят к качественному прорыву и наполнению старых услуг особым содержанием. Возьмем, например, такой расчетный инструмент, как сетевые электронные деньги. С одной стороны, расчет между частными лицами в электронных деньгах несет в себе явные признаки расчета наличными. С другой стороны, есть ряд признаков безналичного перевода через банковскую систему. В-третьих, есть признаки расчетов чеками. Вместе эти характеристики образуют, по сути, новую расчетную услугу, до эпохи Интернета не осуществимую в принципе.

Есть и обратные примеры. В качестве контрпримера можно привести внедрение банками платежных карт на основе микропроцессоров. Маркетологами-теоретиками уже более 10 лет усиленно эксплуатируется тезис о том, что чиповая карта является очень полезной для ее держателей с точки зрения формирования индивидуальных платежных характеристик. Иными словами, карточка сама будет знать о том, где нужно получить скидку, где надо учесть «заработанные» дисконтные очки, будет содержать в себе еще много индивидуальной информации, необязательно платежного свойства. Но, увы, потребители не торопятся по этой причине становиться в очередь за «новинкой». Дело в том, что никакой новой банковской услуги чиповая карта не предоставляет. Лишь слегка добавляет ценности уже существующему инструменту.

Итак, перечислим виды розничного бизнеса, классифицированные на основе выделения групп финансовых услуг, необходимых потребителям - физическим лицам[5].

1. Сберегательный бизнес. Имеются в виду услуги по накоплению, сбережению и хранению денежных средств в различных валютах на счетах физических лиц либо операции с долговыми инструментами с физическими лицами, например со сберегательными сертификатами. Конечно, депозитными услугами пользуются и юридические лица, но мотивация и отношение к размещаемым ресурсам совершенно иные, поэтому это другой бизнес.

Сберегательный бизнес при внимательном рассмотрении не является однородным. Можно выделить достаточно четко обособленные группы клиентского интереса к отдельным сторонам вклада денег под проценты. Во-первых, это потребности в средствах накопления. Клиент, накапливающий средства, например, на квартиру будет заинтересован во вкладе с возможностью пополнения и капитализацией процентов. Во-вторых, потребности в сохранении средств при отсутствии определенных целей по их использованию. Для таких клиентов важны размер процентной ставки, капитализация, они готовы размешать средства на длительный срок при условии повышения ставки. В-третьих, потребности в получении ренты. Такие потребности часто присуши пенсионерам, которых интересует регулярность выплат, ставка и особенно важно отношение сотрудников банка к ним, так как эта категория клиентов рассматривает банк как одно из неформальных мест общения.

Можно только отметить, что вкладные услуги пользуются по объективным причинам наибольшим спросом у клиентов старших возрастных групп.

2. Кредитование. Прежде всего, потребительское и ипотечное кредитование, а также нецелевое розничное кредитование физических лиц. Отметим, что ипотечное кредитование может осуществляться и для заемщиков - юридических лиц.

Выдача кредитов физическим лицам представляет собой сложную маркетинговую и технологическую задачу. Самый удобный способ классификации кредитов заключается в группировке по целям предоставления. Такой подход годен для классификации схем предоставления, мониторинга рисков и способов истребования кредитов.

3. Расчеты и кассовые операции. Все виды расчетов для физических лиц как с открытием, так и без открытия счетов. Продажа, выкуп и инкассо дорожных и коммерческих чеков, иных расчетных инструментов для физических и юридических лиц.

4. Валютный обмен. Услуги по наличным и безналичным конверсионным операциям для физических лиц. Часто этот вид бизнеса функционально и организационно совмещен с межбанковскими банкнотными операциями.

5. Хранение и перевозка ценностей. Предоставление в аренду сейфов, ответственное хранение ценностей и всевозможные сопутствующие услуги, например пересчет и проверка банкнот, доставка наличности и т.д.

В указанном перечне розничных операций есть услуги, история которых насчитывает сотни, а то и тысячи лет (например, четвертую услугу с евангельских времен, как известно, в храмах не оказывают, а согласно действующей нормативной базе - только в обменных пунктах и операционных кассах). В старых розничных банках, в том же Сбербанке (не говоря уже о западных банках), люди обслуживаются поколениями. Карточные услуги на этом фоне выглядят младенцем, притом экзотическим. Если отвлечься от имиджа, то с точки зрения бизнеса карточные операции следует одновременно отнести ко всем из указанных видов обслуживания.

Банковские услуги давно являются объектом тщательного изучения в науке управления, но, как правило, по умолчанию речь идет о тех банковских услугах, которые предоставляются юридическим лицам и, что называется, оптом. Термин «розничные банковские услуги» вошел в деловой оборот совсем недавно, еще не имеет однозначного толкования и поэтому нуждается в уточнении содержания.

Услуга, как и товар – это экономическое благо, которое относится к базовым основополагающим категориям экономической науки. В настоящее время важнейшей закономерностью развития мировой экономики является расширение рынка нематериальных услуг[6].

Среди факторов, способствующих экспансии производства нематериальных услуг, можно выделить следующие:

- расширение и усложнение потребностей и, как следствие этого – изменение ценностных ориентиров общества; научно-технический прогресс и широкое распространение новых информационных технологий; трансформация представлений потребителей о товарах;

- углубление сегментации рынка; диверсификация деятельности предприятий; социокультурные изменения, в т. ч. индивидуализация личности и социальная интеграция индивидов и др.

Особую актуальность услуга приобретает в современных условиях, так как экономика развитых стран трансформируется из экономики товаров в экономику услуг. Все преобразования, происходящие в современной экономике, обусловливают объективную необходимость масштабных качественных изменений, которые выполняют функцию их финансового обеспечения посредством предоставления специфической услуги. Она предстает в форме банковских услуг.

Сфера, где действуют банки и другие кредитные организации, – сфера нематериального производства, где полезный труд воплощается в особом результате, имеющем, как правило, общественную стоимость, и где вырабатываются свои особые продукты – банковские услуги. В этом смысле финансово-кредитные организации производят уникальную продукцию, без которой не может обойтись ни один субъект хозяйствования.

Банковские услуги:

1) абстрактны (в момент их получения потребитель не видит их материальной субстанции);

2) приобретают конкретный характер на основе заключенного договора между банком и потребителем услуг;

3) связаны с использованием денег в различных формах и качествах;

4) пролонгированы (купля-продажа большинства банковских услуг связана с протяженностью во времени, когда потребитель услуг вступает в более или менее продолжительные отношения с банком).

Розничные банковские услуги – это предлагаемые населению для удовлетворения личных, семейных потребностей, не связанных с предпринимательской деятельностью, такие услуги банков, в основе которых лежат стандартизированные банковские продукты[7].

Выделим факторы, влияющие на развитие рынка розничных банковских услуг: экономическая ситуация, доходы населения, социально-демографические тенденции, развитие информационных технологий, психологические факторы, правовое регулирование, наличие банковской инфраструктуры, уровень конкуренция, уровень экономической образованности.

Характерные особенности розничных банковских услуг следующие:

- ярко выраженная направленность на удовлетворение личных социальных потребностей;

- потребителями розничных банковских услуг являются наиболее институционально уязвимые физические лица;

- данные услуги – более мелкие и незначительные по объёмам и, как следствие, имеют более высокие издержки, чем в оптовой банковской деятельности;

- по степени унификации – это высокостандартизированные продукты; они имеют сходные тарифы и стратегии; их отличает высокая мобильность клиентов; оказание этих услуг предполагает высокий уровень автоматизации, активную дистрибьюцию[8].

В странах с развитой рыночной экономикой институты рынка розничных банковских услуг создавались в зависимости от экономических условий, складывающихся в той или иной стране, и при определенной поддержке со стороны государства.

В настоящее время в большинстве развитых стран институциональная структура данного рынка представлена следующими основными звеньями:

1. Государство, выступающее, с одной стороны, в качестве кредитора коммерческих банков, с другой – в качестве органа, осуществляющего контроль и регулирование процесса.

2. Банковский сектор (универсальные коммерческие банки и специализированные банковские учреждения: сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки).

3. Страховой сектор (страховые компании, пенсионные фонды).

4. Специализированные кредитно-финансовые институты небанковского типа (кредитные союзы, финансовые компании, инвестиционные компании, ссудосберегательные ассоциации и др.)[9].

Розничный банковский бизнес уже необходимо рассматривать как одно из важнейших направлений современной универсализации банков РК. При этом развитие современного розничного банковского бизнеса имеет потенциал как горизонтальной универсализации, так и вертикальной.

Под горизонтальной универсализацией в розничном бизнесе банков понимается предоставление розничной клиентуре традиционных для банков депозитно-кредитных и расчетно-платежных услуг.

Под вертикальным направлением универсализации в розничной сфере понимается предоставление розничной клиентуре нетрадиционных для банка финансовых услуг: страхование, пенсионные накопления, розничный инвестиционный банкинг и т.д.

Розничный банковский рынок имеет и функционально-продуктовые характеристики. Укрупненно его можно разделить на два функциональных блока.

К первому блоку относятся услуги, которые являются традиционными для розничной клиентуры: вклады, потребительское кредитование, ипотечное кредитование, расчетно-платежные и кассовые операции, валютообменные операции.

Второй функциональный блок розничного рынка образуют новые, нетрадиционные для розничной клиентуры виды услуг, к которым относят группу инвестиционных услуг, т.е. удовлетворяющих потребности населения в инвестициях: продажа государственных долговых обязательств, акций и облигаций корпораций, паев инвестиционных фондов, услуги по управлению пенсионными накоплениями; трастовые услуги в форме участия в общих фондах банковского управления; услуги «банкострахования» (продажа банком страховых полисов обязательного и добровольного страхования имущества, жизни и здоровья, ответственности перед третьими лицами); финансовые информационно-консультационные услуги; лизинг, факторинг (в основном для малого и среднего бизнеса); дополнительные услуги: аренда сейфовых ячеек[10].

В РК в настоящее время в розничный бизнес вовлечена практически вся банковская система. При этом доминирующее положение на рынке занимают крупнейшие универсальные банки, которые осуществляют разные стратегии, эффективность и конкурентоспособность которых будет и в дальнейшем определять основные тенденции и перспективы развития отечественного розничного рынка, а также способствовать повышению общей конкурентоспособности национальной банковской системы.

Таким образом, в работе были рассмотрены теоретические подходы к рассмотрению банковских розничных операций и услуг. Далее более подробно будут описаны только услуги кредитования.

1.2Сущность и виды кредитования розничного бизнеса в коммерческом банке

Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде процента[11].

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. А также государства, правительства, и граждане.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала).

На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве.

Таким образом, кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов.

Для того, что бы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

- кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;

- участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, можно выделить следующие достаточно самостоятельные формы кредита:

- банковский;

- коммерческий;

- потребительский;

- ипотечный;

- государственный;

- международный;

- межбанковский.

Одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике является банковский кредит. Объектом таких кредитных отношений выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств и предоставляются они исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального банка. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования[12].

В качестве источников банковских кредитов выступают:

- собственные средства банков (их прибыль);

- привлеченные в виде вкладов населения и хозяйствующих субъектов средства;

- доходы от других активных банковских операций.

Банковский кредит предоставляет возможность физическим лицам и хозяйствующим субъектам восполнить недостаток собственных средств для разных потребностей, требующих вложения капитала.

Предоставление кредита осуществляется с соблюдение следующих условий[13]:

- возвратность;

- срочность;

- платность;

- обеспеченность.

Возвратность обусловлена сущностью кредита. Она означает, что денежные средства, предоставленные в виде ссуды, служат лишь временным источником пополнения оборотных средств или средств, предназначенных на капитальные вложения предприятия, и по истечении определенного времени должны быть возвращены банку. Отсюда вытекает такой принцип кредитования, как срочность. Ссуды подлежат возврату в определенные сроки в соответствии с принятыми заемщиком обязательствами. Эти сроки вытекают из фактических сроков оборачиваемости средств у кредитуемых предприятий. Возвратность и срочность кредитования стимулируют рациональное использование денежных средств. Необходимость погашения ссуды в определенный срок способствует наиболее эффективному использованию полученного кредита и служит гарантией обязательств банка перед предприятиями, организациями и гражданами, чьи средства он использует в качестве кредитного ресурса.

Платность означает, что за предоставленные кредиты банки взимают плату в виде процентов. Процент — это «цена» кредита, которая формируется с учетом складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы.

Проценты за пользование ссудой устанавливаются с таким расчетом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления кредита (с добавлением маржи). Процентные ставки зависят от срока пользования кредитом, риска неплатежеспособности заемщика, характера предоставленного обеспечения, содержания кредитуемого мероприятия, ставок конкурирующих банков и других факторов и определяются дифференцированно в каждом кредитном договоре.

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что также предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды. Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

В случае несвоевременной уплаты процентов за пользование кредитом из-за отсутствия средств на расчетном счете заемщика банк может взимать пеню за каждый день просрочки платежа в размере, определяемом кредитным договором. В соответствии с условиями кредитного договора банк может взимать с заемщика комиссию по его обязательствам по пользованию кредитом, начисляемую на неиспользованную часть кредита.

Обеспеченность выдаваемых банком ссуд уменьшает риск получения убытков, так как при соблюдении этого принципа гарантируется возврат банку заемных средств. Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика, условий ссуды, отношений с заемщиком [14].

Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты.

Кредитные отношения существуют не только между банком и предприятиями, организациями. Они возникают также между кредитной системой, с одной стороны, и населением с другой. Отношения, при которых население является кредитополучателем, кредитодателем - банки, составляют содержание потребительского кредита. В порядке исключения может существовать и третья сторона, посредствующее звено между банком и населением, например, торговая организация, которая продает товары в кредит, т.е. в рассрочку. Таким образом, потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды.

Кредитование населения является важной частью кредитной политики государства, направленной на повышение жизненного уровня населения. В промышленно развитых странах население тратит 10-20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. А в Казахстане данная форма кредита была почти не развита. До сих пор население боится жить в долгах, к тому же процентные ставки на потребительский кредит достаточно высокий, 16-18 % в годовом исчислении в данный момент от 19 % годовых и выше.

По субъектам кредитной сделки различают:

- банковские потребительские ссуды;

- ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;

- потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, кредитные товарищества, микрокредитные организации);

- потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские кредиты подразделяются на:

- краткосрочные (сроком до одного года);

- среднесрочные (сроком от 1 до 3-5 лет);

- долгосрочные (сроком свыше 5 лет).

В данный момент банки делят ссуды на краткосрочные и долгосрочные. По методу погашения различают ссуды:

- погашаемые единовременно;

- ссуды с рассрочкой платежа.

По методу взимания процентов ссуды классифицируются:

- ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;

- ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

- ссуды с уплатой процентов с равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, раз в полугодие или по оговоренному графику).

Потребительский кредит имеет двоякую функцию: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредиты, с другой стороны, рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос.

Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения.

Он разрешает две группы противоречий: между сравнительно высокими ценами на товары длительного пользования и текущими доходами населения и между денежными накоплениями у одной группы населения и необходимостью их использования у другой.

Для потребительского кредита весьма характерно его тесное переплетение с банковскими операциями. Так, долгосрочные долговые обязательства покупателей используются торговыми организациями для получения ссуд от банков. Предоставление же кредита потребителям непосредственно банками практически устраняется личное звено кредитных отношений - между торговыми фирмами и банками[15].

Купленные в кредит товары рассматриваются торговыми организациями как обеспечение их ссуд. Поэтому до момента выплаты - последнего взноса право собственности на товар остается за торговыми организациями.

В промышленно развитых странах используется несколько видов потребительского кредита. Однако наибольший удельный вес среди них занимает продажа товаров в рассрочку.

Покупка товаров в кредит предусматривает, что покупатель оплачивает не только стоимость товара путем регулярных ежемесячных взносов, но и процент за пользование кредитом. Во многих случаях при продаже в рассрочку цена товара повышается сверх процента за кредит на размер комиссионных торговым организациям.

Потребительский кредит играет значительную роль в экономике многих стран. В связи с этим он подвергается государственному регулированию. На него распространяется порядок надзора и контроля за банковским и коммерческим кредитами.

Потребительский кредит стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации.

Преимущества потребительского кредита состоят в возможности оперативного решения возникших проблем (оплата медицинских услуг, оплата обучения), приобретение предметов домашнего обихода без длительного периода накопления средств[14, с.110].

Розничные банковские кредитные услуги можно классифицировать в зависимости от назначения и направления следующим образом:

Ипотечный кредит (ипотека) - кредит, выдаваемый для покупки недвижимости под залог недвижимости в качестве обеспечения возврата кредита. Обычно это долгосрочный заем, выдаваемый на срок от 10 до 30 лет.

Слово «ипотека»греческого происхождения, означает «деревянный кол», который вбивали для обозначения границ участка, который принимался в обеспечение ссуды. Условия и порядок кредитования клиентов под залог недвижимости различны в разных коммерческих банках, но есть и общие черты: залог недвижимого имущества (ипотека) устанавливается на основании договора между залогодателем и залогодержателем. Договор об ипотеке заключается в виде закладной, которая должна быть нотариально заверена и подлежит государственной регистрации.

Ипотека недвижимого имущества осуществляется в соответствии с Законом Республики Казахстан от 23.12.1995 № 2723 "Об ипотеке недвижимого имущества".

Ипотечное кредитование является неотъемлемым элементом рыночной экономики и имеет следующие особенности:

Ипотека - один из способов обеспечения обязательства недвижимым имуществом, при котором залогодержатель имеет право в случае неисполнения залогодателем обязательства получить удовлетворение за счет заложенной недвижимости. Поэтому ипотечный кредит считается одним из наиболее "надежных" для кредитора.

Большинство ипотечных ссуд имеет строго целевое назначение, поскольку они используются для финансирования, приобретения постройки жилых и производственных помещений.

Ипотечные кредиты предоставляются на длительный срок от 10-30 лет с постепенным погашением кредита согласно заранее составленному графику.

Казахстаном была выбрана малазийская модель системы ипотечного кредитования. В ее основе лежит западное ноу-хау - двухуровневая структура рынка, благодаря которой банки аккумулируют на рынке ценных бумаг "долгие" целевые деньги, предназначенные для ипотеки, и имеют возможность давать под невысокий процент жилищные кредиты. Первичный уровень - сами кредиты, а вторичный - специальные ипотечные ценные бумаги (облигации, закладные), с помощью которых происходит подпитка банков-кредиторов.

Кредиты на приобретение товаров народного потребления. Для того чтобы купить товары в магазинах, сейчас не надо идти в банк с огромным количеством документов. Эти услуги можно получить у находящегося тут же работника банка. Выданные кредиты обеспечены приобретенными товарами. Торговая организация является при выдаче кредита посредником. Кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в дальнейшем получает ссуду банка.

Если этот вид кредитования был сильно развит за рубежом, то сейчас и казахстанцы пользуются этими услугами. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.

Преимущества в этом процессе кредитования получают все стороны. Для клиента нет необходимости обращаться в банк и терять время для сбора необходимой документации. Для торговой организации - если клиент не в состоянии рассчитаться за дорогостоящую продукцию сразу, то банк это сделает за него. Для банка - расширение клиентской базы.

Кредит на неотложные нужды - кредит, выдаваемый для покупки каких-либо товаров или услуг, например, мебели, видеотехники или туристической путевки.

Кредиты на неотложные нужды выдаются наличными деньгами на срок до 5 лет в сумме зависящей от заработной платы заемщика. Процент за пользование ссудой дифференцируется в зависимости от срока кредитования

Автокредит - кредит, выдаваемый банком на приобретение автомобилей, как новых, так и подержанных. Обычно выдается на срок от одного до пяти лет. Большинство кредитов на покупку машины на рынке выдаются с фиксированной процентной ставкой, которая сохраняется в течение всего кредитования. При фиксированной процентной ставке кредитор требует, чтобы клиент ежемесячно вносил платежи для погашения кредита. Сумма ежемесячных платежей предварительно рассчитывается на весь срок кредитования, фиксируется в кредитном договоре, и состоит из выплаты части основной суммы кредита и выплаты процентов за пользование.

Обеспечением по кредиту обычно служит приобретаемый автомобиль.

Кредитная карта - это именной платежно-расчетный документ в виде пластиковой карточки, выпущенный кредитным учреждением и удостоверяющий наличие у владельца карты кредита в данном учреждении. Карта используется для расчетов за любые товары и услуги в магазинах либо сети Интернет. Вопреки общепринятому заблуждению, не нужно класть деньги на кредитную карту, чтобы в дальнейшем их использовать. Напротив, банк выдает автоматически возобновляемый кредит в рамках установленного лимита кредитования.

Образовательный кредит. Условия образовательного кредита иногда более выгодны, чем у обычного потребительского кредита. Сумма кредита может составлять несколько тысяч долларов (в зависимости от стоимости обучения и платежеспособности будущего студента), срок такого кредита - до 10 лет. Некоторые банки могут предоставить кредит траншами перед началом каждого семестра, и исчисление процентов тогда начинается после предоставления каждого такого транша. На период обучения (до пяти лет) банк может предоставить отсрочку долга, однако от оплаты процентов не дает освобождения.

1.3 Развитие розничных банковских кредитных услуг в зарубежных странах

С начала 70-х гг. в Западных странах банки стали придавать ключевое значение всей системе своих взаимоотношений с клиентурой - как торгово-промышленной, так и частной. В плане взаимодействия с клиентами он включил два основных направления деятельности банков [16.

Первое направление было связано с качественным совершенствованием уже существовавших видов операций и услуг. Так, в сфере кредитования многие банки ввели новые виды ссуд, в том числе и для частных клиентов, такие, как:

• ссуда физическому лицу на покупку нового дома до момента продажи заемщиком его старого дома (bridgingloan);

• ссуда на покупку дома (housingloan), предлагаемая физическим лицам, как правило, не владеющим на момент выдачи ссуды какой-либо недвижимостью;

• ссуда на улучшение (ремонт) дома (homeimprovementloan), предоставляемая домовладельцу, планирующему реконструкцию, перестройку или ремонт принадлежащего ему дома;

• ссуда на потребительские цели (consumerloan), формирование личного кредитного плана (personalcreditplan);

• ссуда под страховой полис (policyloan);.

• ссуда с погашением в рассрочку (instalmentloan);

• ссуда частному лицу на необусловленные цели (use-as-you-pleaseloan);

• потребительская денежная ссуда с разовым погашением (singlepaymentpersonalcashloan);

• ссуда фермеру на улучшение земельных угодий (improvementloan);

• ссуда на учебу или стажировку (probateadvance).

Банки стремились найти возможные варианты модификаций старых операций не только для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для привлечения новых.

Второе направление развития рынка банковских услуг заключалось в поиске и развитии банками принципиально новых, ранее не проводившихся операций для клиентов. Это направление со временем стало основным звеном политики многих банков и потребовало важнейших функциональных и структурных изменений в их деятельности [17].

Несмотря на усиленную деятельность банковского менеджмента по выводу розничных банковских услуг на новый качественный уровень, в последние годы среди некоторых крупных европейских банков проявилась тенденция к сворачиванию розницы в пользу более выгодных сфер - инвестиционной деятельности, управления активами, обслуживания богатых индивидуальных клиентов. Однако в подавляющем большинстве операции с населением продолжают оставаться прибыльными для банков.

Эксперты указывают на ряд факторов успешности розничных операций, важнейшими из которые определяются такими факторами, как уровень руководства, кредитная политика, маркетинг и сбыт, информационные технологии.

Индивидуализация в процессе предоставления финансовых услуг является самым серьезным вызовом для банков в плане совершенствования операций с частными клиентами. Сложность решения этой задачи обусловлена, в частности, тем, что время, затрачиваемое консультантом на работу с клиентом, слишком велико, поэтому процесс неэффективен и дорог; лояльность клиентов по отношению к банку часто невелика, поскольку культура обслуживания и продаж оценивается как недостаточная; предложение все более сложных продуктов в постоянно меняющихся экономических и налогово-правовых условиях повышает риски консультирования, основанного на индивидуальных способностях и знаниях сотрудников; отдельному консультанту все труднее отслеживать и оценивать совокупность возможных решений для клиентов. Кроме того, многие банки, активно ведущие розничные операции, страдают от высоких издержек.

Эти проблемы в последние годы активно обсуждались в банковской сфере и широкой общественностью. Стандартизация процессов сбыта признана ключевым фактором изменения ситуации в пользу клиентов и банков. Она призвана обеспечить качественное предложение услуг по всем каналам сбыта (банковские отделения, телефонный и интернет-банкинг), а также гарантировать оптимизацию внутрибанковских процессов.

Таким образом, стандартизация рассматривается как решающий фактор роста и повышения доходности банковской розницы в современных условиях.

Заслуживает внимания эволюция отношения банков с клиентами. В основе деловой модели HypoVereinsbank лежит принципиальное изменение процесса продаж. Это означает, что на первом плане стоит предложение банковского продукта. На смену этому способу действий пришел способ, основанный на последовательной ориентации на клиента: сначала налаживается контакт с клиентом, выясняется его потребность, затем делается соответствующее предложение.

Управление отношениями с клиентами осуществляется централизованно, на базе постоянного отслеживания данных о клиентах и с помощью электронных средств. Консультанты, работающие в отделениях, регулярно получают имена потенциальных клиентов или потребительских групп, с которыми есть повод для переговоров. С ними немедленно устанавливается контакт.

Первые опыты показывают, что число консультационных переговоров удвоилось, а число заключенных сделок по запросам клиентов выросло в три раза [18].

Новая практика отличается от прежней тем, что все стадии процесса обслуживания включены в единую систему.

На первой стадии происходит определение потребности клиента, причем делается это централизованно и унифицированно. Все клиенты регулярно проверяются на возможность налаживания с ними контактов и для определения необходимых им услуг. Получаемая информация передается сотрудникам всех сбытовых каналов.

На второй стадии процесса банковский сотрудник налаживает контакт с клиентами. В отделениях HypoVereinsbank ежедневно по телефону или через Интернет осуществляется около 120 тыс. контактов, во время которых клиенты выясняют состояние счетов, осуществляют необходимые им операции или делают заявки, согласовывают сроки консультаций. Для ведения целенаправленных переговоров сотрудник получает сведения о клиенте из банка данных.

Консультирование и переговоры являются полностью структурированным процессом и тем самым не зависят от индивидуальных действий консультанта. В его распоряжении имеются систематизированные руководства (по таким разделам, как платежеспособность, страхование, недвижимость и имущество), на базе которых он работает. На каждом этапе переговоров консультант передает полученные от клиента данные в соответствующее отделение для компьютерной обработки, система обрабатывает данные и немедленно предоставляет необходимую информацию для дальнейших переговоров.

На заключительной стадии осуществляется контроль результатов. Поскольку модель HVB (HypoVereinsbank) ориентирована на потребности клиентов, успех отделений банка определяется такими показателями, как степень активности, соблюдение сроков, уровень взаимодействия между подразделениями. Важным критерием оценки результатов является использование всех предоставляющихся возможностей для продажи продуктов.

Использование в процессе переговоров единых электронных руководств предоставляет значительные преимущества для сотрудников и клиентов: при предоставлении конкретных индивидуальных предложений обеспечиваются единые и обязательные стандарты качества продуктов и консультаций, повышается компетенция сотрудников в области продуктов и продаж, данные, собранные в процессе переговоров, немедленно используются для предложения или возможных комбинированных решений.

В Европе, в последнее время весьма распространены разработка и предоставление банками специальных продуктов для людей сходной профессиональной ориентации, а также исключительно для женщин.

Новинкой является так называемый вклад солидарности. Его суть состоит в том, что на каждые 100 евро, вносимые на текущий счет, вкладчику начисляется 115 баллов, которые впоследствии суммируются. Если сумма баллов достигает 3000, вкладчик имеет возможность получить ссуду в сумме 1500 евро на 12 месяцев по льготным процентам - 0,52% годовых; 40 тыс. баллов позволяют получить ипотечный заем в сумме 20 тыс. евро сроком на пять лет под 0,25% годовых без страхования и под 1,01% годовых с учетом страхования. Данная система успешно применяется во Франции.

В настоящее время действующее законодательство европейских стран определяет условия предоставления кредитов и займов населению:

- их сумма не должна превышать 21,5 тыс. евро;

- они должны предоставляться на срок не менее трех месяцев;

- их могут предоставлять только банки, кредитные учреждения и крупные торговые сети.

Главными формами кредитов являются следующие:

Персональные займы - предоставляются лицам, получающим доходы или имеющим значительные сбережения. Банки конкурируют между собой, предлагая кредиты под более низкие проценты, чем у других банков. Получив персональный кредит, заемщик может расходовать его по своему усмотрению.

Целевой кредит - в отличие от персонального предоставляется на определенные цели: на приобретение нового автомобиля, на оплату досуга (путешествий) и т.д. При этом цель и условия использования кредита четко зафиксированы в соответствующем контракте (договоре). Если контракт (договор) не соблюдается, кредит автоматически аннулируется. В последнее время доля банков в предоставлении целевых кредитов уменьшается, они все чаще предоставляются фирмами, торгующими автомобилями или организующими досуг и путешествия.

Возобновляемый (револьверный) кредит: средняя процентная ставка в Европе у таких банков составляет 12%, а у специализированных кредитных учреждений - 16%.

Использование револьверного кредита, который возобновляется после каждого погашения и может использоваться по усмотрению заемщика, способно оказывать отрицательное воздействие на финансовое положение последнего: в досье всех должников, внесенных в национальную картотеку неплательщиков, есть данные о получении ими револьверных кредитов.

Несмотря на совершенствования стилей и методов работы с клиентами, в странах Европы и Америки наблюдается тенденция роста задолженности по потребительским кредитам.

По оценке испанских банков, сегодня просрочка платежей по кредитным картам уже регистрируется на уровне 7%. Одновременно в Испании заметно снизилась активность использования кредитных карт. Причина такого падения в том, что банки в качестве контрмеры не возврату кредитов стали вводить ограничения на использование кредиток. Меры по сокращению кредитных линий ненадежных клиентов доходили до радикальных - в виде аннулирования кредитных карт.

Не менее тревожно развивается ситуация и в Великобритании. Рост объема неплатежей в сегменте потребительского кредитования, по сведениям английских банков, начался еще в середине 2007г. Необеспеченная задолженность британских потребителей, включая и кредиты по ипотеке, больше ВВП этой страны. Именно поэтому, рассматривая зарубежный опыт и риски неплатежей в этой сфере в зарубежных странах, где эта форма бизнеса используется дольше, чем в РК, в деятельности отечественных коммерческих банков необходимо использовать более эффективные меры управления финансовыми рисками.

Основными тенденциями развития розничных банковских услуг в европейских странах являются:

использование стратегий многоканального обслуживания частных лиц;
переход от оказания отдельных видов услуг к комплексному обслуживанию клиентов;
переход при оказании стандартных услуг от прямого контакта «клиент – клерк» (через банковский прилавок) к самообслуживанию;
расширение спектра и повышение качества розничных банковских услуг.

Во многих развитых странах основной является многоканальная стратегия организации продаж банковских услуг. Содержание данной стратегии заключается в предоставлении стандартных услуг в комбинации с современными мультимедийными формами их сбыта (на основе развития информационных технологий), что предполагает большее удобство для потребителя и при достижении определенных объемов операций обеспечивает снижение стоимости данных услуг. Это выражается в расширении каналов поставки банковских услуг путем внедрения удаленного обслуживания клиентов.

Широкое распространение получили розничные банковские услуги, оказываемые через банкоматы, инфокиоски, с использованием средств мобильной связи, систем удаленного доступа, телефонной связи.

Такие мультимедийные каналы сбыта банковских услуг в практике деятельности европейских банков все чаще либо дополняют собой филиальную сеть, либо заменяют ее. Общемировой тенденцией является сокращение традиционной филиальной сети.

Многоканальная стратегия организации продаж розничных банковских услуг позволяет значительно увеличить объемы предоставляемых услуг и стимулирует возрастание спроса на эти услуги вследствие снижения их стоимости. Согласно исследованиям, обслуживание клиентов через банкоматы и с использованием систем удаленного доступа позволяет снизить стоимость одной розничной банковской услуги на 25 %, а обслуживание по телефону — до 40—70 % по сравнению с традиционными способами оказания услуг[19].

Современный уровень развития банковского розничного бизнеса в развитых странах обеспечивает возможность предоставления частному лицу комплексного набора (портфеля) услуг независимо от географического положения филиала банка или используемого клиентом канала доступа к банковскому обслуживанию.

Комплексное обслуживание населения предполагает предоставление банком определенного набора услуг на более выгодных условиях, чем если бы эти услуги были бы приобретены обособленно.

Основой комплексного обслуживания населения являются платежные планы, такие как планы потребления, планы сбережений и накоплений, расчетные планы и др.

Планы потребления, обеспечивая финансирование текущих расходов населения, являются основой предоставления потребительского кредита. В европейских странах они реализуются, в основном, совместно с расчетными планами (например, с использованием пластиковых карточек), поскольку финансирование потребительских расходов напрямую связано с расчетами.

Цель планов сбережений и накоплений — стимулировать накопление населением денежных средств на счетах в банках. Реализация планов сбережений осуществляется на основе совершенствования традиционных видов вкладов.

При использовании многоканальной и других стратегий продаж розничных банковских услуг широкое распространение получил такой способ, как организация банковских отделений самообслуживания. В данном случае в основу планировки банковского зала положен принцип разделения операционного зала на зоны обслуживания.

Первая из них предназначена для оказания стандартных банковских услуг, связанных с проведением платежей постоянного характера (коммунальные платежи, платежи за телефон и др.), получением наличных денежных средств, а так же информации о состоянии счета и т.д. данные услуги автоматизированы и в большинстве случаев проводятся круглосуточно через устройства самообслуживания (банкоматы, информационные киоски). При возникновении проблем клиент может обратиться за помощью к консультанту.

Услуги, при оказании которых необходимо участие банковских сотрудников (прием вкладов, выдача кредитов), предоставляются клиентам в отдельном зале (вторая зона обслуживания).

Банки оказывают розничные услуги, ориентируясь как на неопределенный круг клиентов, так и на конкретную группу клиентов. Учет интересов отдельных групп населения предполагает проведение банками сегментации рынка розничных банковских услуг. Рост доходов населения и социальное расслоение формируют дифференцированные требования клиентов к банковским услугам. Так, для клиентов с высоким уровнем дохода большое значение имеют факторы комфортности и престижа. Наряду с этим предложение услуг только высокого качества (с соответствующим ценовым диапазоном) может оказаться невостребованным значительной массой клиентов, которые не испытывают необходимости в таком уровне обслуживания. В связи с этим актуальным является использование зарубежными банками современной системы организации продаж обслуживания, основанной на реализации принципов не только технологичности и оперативности, но и сегментации клиентов.

Сегментирование розничного рынка банковских услуг проводится банками в зависимости от используемой маркетинговой стратегии, имеющихся каналов сбыта и других факторов. Так, потребителей розничных услуг классифицируют по признаку постоянства их взаимоотношений с банком: постоянные (фактические) клиенты, у которых есть банковский счет и долговременные отношения с банком; случайные (разовые) клиенты, которые не заинтересованы в долгосрочных отношениях с данным банком; потенциальные клиенты. Последняя группа является наиболее перспективной в отношении перевода ее в ранг постоянных клиентов и расширения на этой основе ресурсной базы и сбыта услуг банка. В связи с этим банки расширяют предложения розничных банковских услуг сотрудникам, например, тех предприятий, которые являются корпоративными клиентами банка. Это позволяет проецировать доверительные отношения между банком и предприятием и на взаимоотношения с его сотрудниками.

Расширение спектра услуг частным лицам на европейском розничном банковском рынке в значительной мере обусловлены развитием банковских технологий, международной конкуренцией банков, в том числе, национальных банков и международных банковских институтов, а также конкуренцией банков и небанковских кредитно-финансовых организаций на национальных (локальных) рынках.

В настоящее время доля банков на европейском рынке составляет менее половины общего объема оказываемых услуг, что связано с усилением проникновения небанковских кредитно-финансовых организаций в традиционно банковскую сферу деятельности. Например, крупные европейские финансовые компании специализируются на выдаче потребительских кредитов и предоставлении услуг на дому, кредитные союзы предлагают частным лицам услуги по привлечению средств в депозиты, выдаче кредитов, проведению платежей, страхованию жизни и имущества и т.д. В свою очередь, коммерческие банки расширяют нетрадиционные виды деятельности, в частности, страховой бизнес[20].

В последние три десятилетия европейские банки значительно расширили перечень услуг, предоставляемых частным клиентам. Крупнейшие банки превратились всвоего рода «финансовые супермаркеты», оказывающие широкий набор услуг и характеризующиеся универсализацией своей деятельности. Вместе с тем европейский банковский рынок сегментирован в зависимости от величины и стратегической направленности развития банков: например, небольшие региональные банки привлекают значительную часть депозитов частных лиц; специализированные банки оказывают очень ограниченный спектр услуг (несколько видов), чаще всего – услуги по ипотечному кредиту и другим видам потребительского кредитования.

Подводя итоги вышесказанному, следует отметить, что использование зарубежного опыта банковской деятельности в розничной сфере и, в частности, внедрение в практику отечественных х банков стратегий многоканального обслуживания частных лиц, комплексного обслуживания и самообслуживания клиентов, расширение спектра и повышение качества розничных услуг будет способствовать развитию рынка розничных банковских услуг в РК.

При этом одной из наиболее перспективных сфер банковского бизнеса является потребительское кредитование. Предпосылками для активного развития рынка потребительских кредитов станут рост реальных доходов населения, падение процентных ставок по кредитам, совершенствование законодательства и развитие эффективных кредитных схем, применяемых в развитых странах, таких как отсрочка начала платежей по кредиту, увеличение количества долгосрочных кредитов, ипотечное кредитование .

Ипотечное жилищное кредитование будет способствовать развитию инфраструктуры жилищно-коммунального хозяйства, обеспечит создание новых рабочих мест в сфере строительства жилья, позволит вовлечь в рыночный оборот свободные денежные средства граждан. В целом, благодаря ипотеке повысится жизненный уровень населения республики. Предоставление гражданам долгосрочных жилищных ипотечных кредитов на приобретение жилья позволяет государству решить целый комплекс социально-экономических задач:

- трудоспособное население страны получает возможность самостоятельно, без финансовой помощи государства решать проблемы улучшения жилищных условий;

- банковский сектор существенно расширяет операции по ипотечному жилищному кредитованию, создавая для себя устойчивый и перспективный рынок финансовых услуг, предоставляемых населению;

- инвесторы получают возможность вкладывать свободные денежные средства в новые надежные долгосрочные финансовые инструменты, создаваемые на основе долгосрочных жилищных кредитов, обеспеченных ипотекой [20, с.316].

2 Анализа рынка розничных банковских услуг РК

2.1Современное состояние рынка розничных банковских услуг в Республике Казахстан

Банковская система Казахстана является наиболее развитой на всем пространстве бывшего СССР. В Казахстане уже к середине 1990-х были достаточно быстро и эффективно проведены институциональные реформы, которые позволили за короткий срок запустить финансовый рынок в целом и рынок банковских услуг в частности.

Казахстанские банки опережают банки стран СНГ по уровню развития технологий, практики управления рисками, качеству регулирования, а также по степени адекватности масштабов бизнеса в сравнении с размером экономики. Наконец, банки Казахстана отличает более глубокая интеграция в глобальную финансовую систему.

Тем не менее, долговой кризис в еврозоне и экономические проблемы в США оказали влияние на ситуацию во всем мире и в том числе на казахстанские банки. Банковский сектор Казахстана, стремительно развивавшийся в предкризисные период (кризис берет начало с лета 2007 года) на базе притока дешевого иностранного капитала, продемонстрировал самые низкие темпы роста активов с октября 2007 года по октябрь 2008 года относительно других финансовых институтов (9%), что отразилось на снижении его доли в активах финансового сектора с 82,0% до 74,2%.

Высокий уровень роста кредитования, характерный для докризисного периода сменился более умеренными темпами, что в свою очередь не могло не повлиять на уровень развития финансовых отношений в стране. Функция финансового посредничества в стране претерпела существенные изменения. Перераспределение ресурсов в экономику в этот период осуществлялось за счет активной государственной поддержки финансовых институтов.

Потеря прежних источников фондирования сказалась на невозможности реализации своей функции финансового посредничества со стороны банков, что потребовало вмешательства государства с целью обеспечения стабильного функционирования экономики страны.

Ужесточившиеся условия по фондированию на внешних рынках привели в свою очередь к ответным мерам и в отношении внутренних потребителей услуг финансового сектора в виде ужесточения условий кредитования со стороны банков и повышения ими процентных ставок. Изменение стандартов кредитования в сторону ужесточения привело к снижению кредитной активности финансового сектора.

Коэффициент соотношения кредитов банков второго уровня (БВУ) экономике к ВВП к концу 2008 года составил 46%, концу 2009 года вырос до 52% (см. Рисунок 1). В основном данный рост обусловлен переоценкой кредитного портфеля в иностранной валюте в результате девальвации тенге в феврале 2009 года, а само значение показателя продолжает оставаться ниже его предкризисного уровня.

Рисунок 1. Глубина развития финансовых отношений в Казахстане

В течение 2010 года, как и в 2009 году, наблюдалось некоторое уменьшение роли финансовых институтов в функционировании реального сектора экономики, о чем свидетельствует снижение так называемой «глубины финансовых отношений». Необходимо также отметить, что одним из эффектов кризиса стало незначительное снижение уровня институциональной концентрации в банковском секторе.

Начало 2010 года характеризуется медленным процессом замещения финансирования в рамках антикризисного пакета и стимулирующих мер фондированием за счет привлечения депозитов на внутреннем рынке. Также необходимо отметить, что успешное завершение реструктуризации внешнего долга трех банков (БТА Банка, Альянсбанка и Темирбанка) стало сигналом для иностранных инвесторов и казахстанских финансовых институтов о снижении рисков казахстанской финансовой системы.

Тем не менее, в январе-сентябре 2010 года несколько снижается показатель «глубины» развития финансовых отношений в Казахстане. Так, значение коэффициента отношения депозитов к ВВП составило 36,5% по состоянию на конец третьего квартала 2010 года против 38% на конец 2009 года. Это произошло вследствие роста ВВП в реальном сегменте экономики, с одной стороны, и сокращения совокупного объема кредитного портфеля в силу низкой кредитной активности банков и списания значительных объемов безнадежного долга банками, завершившими реструктуризацию внешнего долга, с другой[21].

Рынок розничного кредитования в Казахстане начал формироваться в 2002 году. Этому способствовал быстрый экономический рост страны, повышение уровня доходов населения и, как следствие, увеличение потребительского спроса на различные товары и услуги. Однако на тот момент рынок розничного банкинга был представлен в основном ипотечными займами. В течение 2002-2005 гг. коммерческими банками на основе изучения мирового опыта отрабатывались технологии потребительских кредитов и маркетинговые программы, шла подготовка кадров, совершенствовались IT-технологии, формировалась широкая филиальная сеть банка.

Большую помощь банкам в продвижении розницы оказало государство. Оно обеспечило их возможностью налаживания доверия с заемщиками, открыв доступ к данным пенсионной системы и поступлениям налоговых выплат, создав бюро кредитных историй. Именно в бюро сейчас поступают сведения обо всех кредитных операциях жителей Республики. Каждый раз, принимая решение о выдаче кредите, банки обращаются к этим сведениям. Это дает им возможность узнать каждого заемщика лучше, а значит предложить более выгодные и комфортные условия сотрудничества.

Таким образом, в Казахстане была создана благоприятная среда для формирования качественного портфеля персональных потребительских кредитов.

Во-первых, банки имеют возможность получать объективную информацию, подтверждающую платежеспособность заемщика в рамках соглашения с Государственным центром по выплате пенсий, в который стекается информация о пенсионных отчислениях граждан).

Во-вторых, централизованное кредитное бюро позволяет определить степень надежности клиента.

В третьих, с точки зрения риск-менеджмента, розничный бизнес менее рискованный, чем работа с корпоративными или VIP-клиентами, так как позволяет добиться высокой степени диверсификации кредитного портфеля.

Эти отличия не могли не отразиться и на розничном кредитовании. Так, при том, что портфель кредитов, выданных населению, в России почти в 6 раз превосходит аналогичный показатель в Казахстане, объем кредитов на душу населения заметно уступает казахстанскому. Это означает, что уровень проникновения банковских услуг в Казахстане выше, что закономерно – не последнюю роль играет и географический фактор. Казахстанские банки, имея гораздо более компактную территорию для освоения, обладают большими возможностями для интенсивного развития, в то время как в стратегиях российских кредитных организаций одним из главных вопросов остается проблема построения региональной сети и расширение «зоны покрытия»[22].

В таблице 1 представленные данные, характеризующие рынок банковского ритейла за период 2008-2010гг.

Ссудный портфель банков с начала 2008годак 2009 году увеличился на 3%, но с июля 2009года к концу 2010года сократился на 0,6%.Крупные банки Казахстана начали реструктуризацию своих ссудных портфелей – пролонгацию сроков, пересмотр ставок. За счет этого они аккумулируют ликвидность, но не направляют ее на новое кредитование, а ведут консервативную кредитную политику.

Таблица 1

Показатели, характеризующие розничный рынок Казахстана

	Показатель	2008	2009	2010
1	Кредиты банковской системы, млрд. тенге	7, 4	7,6	7,56
2	годовой темп роста кредитов, %	-	103,03	99,4
3	Кредиты физическим лицам, млрд. тенге	2,3	2,2	2,1
4	годовой темп роста кредитов физическим лицам, %	-	95,6	95,4
5	Доля розничных кредитов в общем объеме кредитов, %	31,3	28,86	27,91
6	Объем ВВП, млрд. тенге	16,0	17,0	21,8
7	Численность населения, чел.	15571506	15982343	16204617
8	Кредиты физическим лицам в ВВП, %	14,4	12,9	9,7
9	Объем розничных кредитов на душу населения, тыс. тенге	148,572	137,426	130,444

За счет сокращения ссудного портфеля увеличивается доля ликвидных активов на балансе и, соответственно, снижается процентный доход и процентная маржа. Ликвидность накапливается для возможного покрытия дальнейших убытков и формирования провизий. Участники рынка отмечают, что качество активов будет ухудшаться за счет проблемных кредитов и займов, находящихся в зоне риска.

В декабре 2010 года банки выдали розничных кредитов населению на сумму 2,1 млрд. тенге, что меньше аналогичного показателя 2009 года на 4,6%. В декабре 2008 года этот показатель составлял 2,3 млрд. тенге, что выше показателей 2009 и 2010 годов на 4,5% и 9,5% .

Это связано с тем, что банки ужесточили условия выдачи розничных кредитов в 2008 году. Изменения коснулись в первую очередь стоимости ресурсов - все крупные банки (первая пятерка) увеличили ставки вознаграждения по основным розничным залоговым продуктам - автокредиту, на неотложные нужды и ипотеке. Во-вторых, банки подняли размер первоначального взноса: в автокредитовании минимальный взнос увеличился с 15% до 25% от суммы кредита, максимальный - с 30 до 35%. В отношении кредитов «на неотложные нужды» была уменьшена сумма займа в абсолютных цифрах или по отношению к залоговой недвижимости - с 85% от ее стоимости до 50-70%. Ужесточились и требования к самой залоговой недвижимости: была определена нижняя граница сдачи объекта в эксплуатацию - не ранее 1965 года. Меньше всего изменились сроки предоставления кредитов - большая часть банков готовы были давать деньги на автомобиль на пять лет, на неотложные нужды - от 7 до 15 лет, ипотеку - от 15 до 30 лет.

Сумма первоначального взноса в большинстве банков второго уровня (БВУ) - 30% от суммы кредита, то есть заемщик может получить не более 70% от оценочной стоимости залоговой недвижимости. Некоторые игроки к этому вопросу подходят еще более консервативно и дают не более половины от стоимости залога. Банки предлагают и кредит без первоначального взноса, но в таком случае заемщик должен предоставить дополнительное обеспечение в виде банковского вклада или недвижимости, причем размер вклада и стоимость недвижимости должны быть не менее 30% от стоимости новой квартиры. Большинство банков в качестве обеспечения хотят видеть квартиру - существующую или приобретаемую. Напомним, что до кризиса принимались и земельные участки, но после обвала цен на землю (что, кстати, обусловило рост проблемных активов банков) банки не хотят связываться с этим залогом.

Первое - в отличие от отечественных банков, которые столкнулись с проблемами на внешних рынках заимствования, «дочкам» иностранных банков активно помогали материнские организации, что способствовало росту активов и собственного капитала.

Второе - казахстанцы стали оказывать больше доверия иностранным банкам, на фоне ситуации с местными банками. Таким образом, в Казахстане в ближайшее время «уход» иностранных банков с местного банковского рынка маловероятен[23].

Учитывая сохранение низкой потребительской активности по сравнению сдокризисным периодом, банки проводят активную работу по привлечению и удержаниюклиентов за счет смягчения условий по кредитам, включая снижение процентных икомиссионных ставок, увеличение сроков кредитования, пересмотр залоговогообеспечения, а также модернизацию действующих кредитных продуктов, когдапроцентная ставка по кредиту привязывается к качеству заемщика.

Тенденция усиления конкуренции в сфере кредитованиясо стороны банков с иностранным участием также вынуждает банки смягчать кредитную политику. В том числе снижаются комиссионные сборы за выдачу и обслуживание кредитов, размер первоначального взноса при ипотечном кредитовании, а также увеличиваются сроки предоставления займов и их суммы. Это, в свою очередь, приводит к росту спроса на займы со стороны населения.

В 2010 году в Казахстане наметился рост спроса на потребительские займы. Причем данный рост отмечается отечественными банками именно в количестве выдаваемых кредитов. За 2010 год населением было взято вдвое больше займов, чем за 2009-й. Это объясняется тем, что за период кризиса накопился отложенный спрос населения на приобретение недвижимости, товаров народного потребления и т.д. И поэтому вполне естественно, что после некоторой стабилизации финансового положения население более активно реализует свои потребности, граждане страны вновь обращаются в банки.По итогам 4-го квартала 2010 года в сегменте розничного кредитования тенденция роста спроса со стороны населения сохранилась, при этом темпы роста незначительно снизились (см. Рисунок 2).

На смягчение кредитной политики банков в отношении заемщиков – физических лиц повлияли не только конкуренция со стороны других банков, но и общие положительные экономические ожидания, а также доступность ресурсов фондирования и низкие издержки привлечения капитала, главным образом, для банков с иностранным участием.

Рисунок 2. Изменение спроса на потребительские кредиты

При этом банки положительно оценивают рост платежеспособности заемщиков – физических лиц в краткосрочном периоде, тогда как в долгосрочном периоде такой уверенности у банков не наблюдается. В этой связи фактор роста платежеспособности населения обуславливает смягчение условий при потребительском кредитовании и остается нейтральным при ипотечном кредитовании.

В целом же требования к заемщикам остались на достаточно жестком уровне, особенно в сегменте ипотечного кредитования, где основные риски все еще сохраняются.

В розничном кредитовании валютой займов, на которую предъявляется основной спрос, является казахстанский тенге, тогда как на кредиты в иностранной валюте спрос снижается. Такая ситуация характерная как для ипотечных, так и для потребительских кредитов.

Среди факторов роста спроса на займы со стороны населения наиболее значимыми являются увеличение сроков займов, снижение процентных ставок, необходимость финансирования потребительских расходов на приобретение товаров длительного пользования, а также, в определенной степени, рост уверенности потребителей в части восприятия долгового бремени и перспектив развития рынка недвижимости.

Банки также указывают на возросший интерес со стороны населения к универсальным кредитным продуктам (экспресс-кредиты и кредитные карты), соответственно, банки возобновили беззалоговое кредитование при одновременном постепенном упрощении процедуры получения данного вида кредита.

Как следствие, банками ведется работа по расширению и повышению качества работы филиалов, банковских отделений, росту эффективности реализации маркетинговых стратегий, направленных на привлечение новых клиентов – физических лиц.

Банки с целью наращивания клиентской базы активно используют достаточно широкий спектр сезонных продуктов. В сфере потребительского кредитования преобладает рост спроса со стороны населения на кредиты для покупки бытовой техники, оплаты обучения и туристических поездок. Банки отмечают активное развитие и совершенствование экспресс-кредитования и кредитования в торговых точках (POS-кредитование), как наиболее быстрые и удобные инструменты. Кроме того продолжается совершенствование продуктовой линейки по POS-кредитованию, в том числе за счет более гибких ставок и условий кредитования, а также специальных программ по кредитам с использованием скидок от торговых организаций.

Усиление конкуренции среди банков способствовало появлению новых кредитных программ, нацеленных на определенную категорию потребителей: молодых семей, государственных служащих, пенсионеров и студентов. Это связано с ростом спроса данных групп населения на кредитные продукты.

Большое внимание уделяется развитию дистанционных каналов обслуживания (интернет-банкинг, банкоматы, терминалы безналичного самообслуживания) с целью обеспечения доступности услуг в любое удобное для клиентов время.

Однако говорить о полном восстановлении рынка розничного кредитования еще рано. Наблюдаются положительные тенденции, постепенно увеличивается количество кредитных заявок, но все же не на том уровне, который был в докризисный период. Население еще рассчитывается по ранее полученным займам или решает проблемы по просроченным кредитам

Таким образом, несмотря на то, что конец 2010 года знаменует восстановление рынка потребительских займов, темпов 2007 года, когда банки, находясь в состоянии общей эйфории, активно перекредитовывали население, вернуть удастся нескоро. Кроме того, возвращение к тем объемам будет уже совсем иным, основанным на консервативной оценке банками заемщиков[24].

Если рассмотреть потребительское кредитование в региональном разрезе, то здесь по итогам 2010 года по-прежнему лидирует Алматы, на который приходится более трети всего рынка. За ним с большим отрывом так же, как и в 2009 году следует ЮКО. Зато Астана по сравнению с 2009 годом переместилась с пятой на третью строчку, оттеснив Карагандинскую и Восточно-Казахстанскую области (см. Таблицу 2).

Таблица 2

Общий объем розничных кредитов, на конец декабря 2010 года

№ п/п	Регион	Доля, %
1	г. Алматы	34,6
2	Южно-Казахстанская область	7,9
3	г. Астана	7,3
4	Восточно-Казахстанская область	6,8
5	Карагандинская область	6,7
6	Мангыстауская область	4,8
7	Актюбинская область	4,5
8	Атырауская область	4,4
9	Павлодарская область	4,0
10	Алматинская область	3,7
11	Жамбылская область	3,5
12	Костанайская область	2,8
13	Западно-Казахстанская область	2,5
14	Кызылординская область	2,5
15	Акмолинская область	2,1
16	Северо-Казахстанская область	2,0
1	Всего	100

Основными игроками на рынке потребительских кредитов является первая пятерка банков, которые в сумме занимают 90% доли рынка: Альянс Банк (24% доли рынка), Народный Банк (17%), БТА Банк (13%) АТФ (11%) и Банк ЦентрКредит (10%).

Из перечисленных банков действительно розничным банком является Альянс банк (доля потребительских кредитов в ссудном портфеле 39%). Кроме того, следует отметить KaspiBank (доля потребительских кредитов в ссудном портфеле 30%), который также позиционируется на рынке как розничный банк.

Структура розничного кредитного портфеля по итогам 2010 года представлена на Рисунке 3.

В структуре беззалоговых кредитов значительные объемы приходятся на кредитование с использованием пластиковых карт и нецелевые беззалоговые кредиты. Целевое кредитование занимает менее 1%.

Целевой кредит является таковым в полной мере в том случае, если банк может достаточно просто проследить целевое использование средств (как, например, в случае кредитования на получение образования, когда заемные средства переводятся напрямую в учебное заведение). В случае прозрачности процесса использования средств снижается уровень риска банка. Однако такие кредиты в Казахстане не очень распространены. В этой связи более интересным направлением для кредитной организации является персональный нецелевой кредит (беззалоговый), так как, во-первых, такой кредит более доступен для потенциальных заемщиков (с точки зрения требований к заемщику, пакету предоставляемых документов и т. д.), а во-вторых, получение такого кредита происходит более оперативно.При этом с точки зрения уровня просроченной задолженности беззалоговое кредитование продолжает оставаться наиболее рискованным сегментом. По данным банков средний размер просроченной задолженности по беззалоговым кредитам в Казахстане составляет порядка 7,99%.

В рамках потребительского кредитованиянаиболее распространенными целями остаются ремонт квартир, оплата отпуска, бытовойи электронной техники, проведение торжеств.

Кредитование населения на приобретение жилья является достаточно популярным банковским продуктом в Казахстане.

Нужно отметить, что рынок ипотечных займов находится в некоторой стагнации.С одной стороны, ипотечное кредитование требует «долгих и дешевых» денег, которые отечественным кредиторам просто негде взять, так как источники долгосрочного фондирования недоступны в условиях турбулентности на мировых рынках и перегруженности ипотечными активами казахстанских накопительных пенсионных фондов. С другой стороны, перекредитованность розничных заемщиков значительно сужает рынок потенциальных потребителей ипотечных продуктов. При этом процентные ставки по ипотеке значительно ниже, чем по беззалоговым займам, а сроки кредитования значительно дольше. Рассчитывать на высокую ликвидность залоговой недвижимости, как показал кризис, также не приходится. Кроме того, вопрос дальнейшей реализации такого залога в случае непогашения клиентом ипотечного займа сопряжен со значительными трудностями.

Кредитный портфель ипотечных компаний сократился в 2010 году по сравнению с2009 годом на 21,6% и составил 60,2 млрд тенге. Согласно данным комитета по финнадзору (КФН) Национального банка, на 19,9% продемонстрировали снижение и совокупные активы ипотечных компаний, сократившись до 98,4 млрд тенге.

При этом, если монокредитные организации, судя по этим данным, снижают свою активность на ипотечном рынке, то банки второго уровня, наоборот, наращивают кредитные портфели в данном сегменте.

Прирост ипотечного портфеля банков за период с 2008 по 2010 гг. составил 5,2%, и на сегодня объем ипотечного портфеля БВУ составляет 684,9 млрд. тенге (см. Рисунок 4).

Рисунок 4. Динамика ипотечного портфеля коммерческих банков РК

Разницу в динамике изменения ипотечного портфеля между ипотечными компаниями и банками можно объяснить, в том числе, и отсутствием источников фондирования у кредитных компаний. С одной стороны, ипотечные организации не обладают депозитной базой, а с другой стороны, в условиях текущей экономической ситуации они ограничены в доступе к средствам зарубежных инвесторов. А так как для выдачи ипотеки нужны «длинные» и дешевые деньги, то обеспеченность ресурсной базой является важнейшим фактором лидерства на рынке ипотеки.

Так, в большинстве банков второго уровня отметили значительный рост выдачи ипотечных займов. По данным пресс-службы АО «Казкоммерцбанк», на конец 2010 года данный показатель увеличился практически в два раза по сравнению с 2009 годом. Существенный рост ипотеки зафиксирован и АО «Евразийский банк». В АО «БТА Банк» отметили рост ипотечного портфеля на 10%.

На этот показатель повлияли множество факторов: и положительная динамика на рынке недвижимости, и улучшение условий кредитования, и желание клиентов иметь свою «крышу над головой» и улучшать свои жилищные условия». Эксперты отмечают, что в 2011 году на рост выдачи повлияли снижение операторами рынка размера первоначального взноса и снижение ставок вознаграждения по кредитам.

Рост портфелей ипотечных кредитов связан как с ростом количества сделок, так и с ростом сумм кредитования (средний размер кредита вырос с 23,3 до 32,0 тыс. долл. США).

Кредиты казахстанских банков в большей части представлены кредитами под залог имеющейся, а не приобретаемой недвижимости. Учитывая практически одинаковые темпы роста по двум видам в отдельности, изменения в структуре в краткосрочной перспективе не произойдет.

По срочности кредитование на приобретение недвижимости характеризуется относительно «длинной» структурой: 53,6% ипотечных кредитов выдано на срок от 10 лет. Средний срок кредита – 12,5 лет.

Автокредитование – одно из перспективных направлений деятельности банков Казахстана. До трети всех автомобилей покупаются именно в кредит. Автокредиты в Казахстане представлены самыми разными программами и предлагают различные условия получения.

Доля автокредитования в ссудных портфелях банков второго уровня в настоящее время остается небольшой. У Евразийского банка автокредиты в ссудном портфеле составляли 5% по состоянию на январь 2011 года, у БЦК по итогам 2010 года - 6%. Как отметили в Альянс Банке, по сравнению с другими видами кредитования автокредитование занимает относительно невысокую долю в ссудном портфеле банка. В БТА Банке отказались назвать долю автокредитов, сославшись на коммерческую тайну, но отметили, что она значительно меньше доли экспресс-кредитов. При этом стоит отметить невысокий уровень просроченной задолженности и его незначительное увеличение на фоне роста портфеля.

Автокредитование имеет хорошие перспективы роста. Все опрошенные нами банки прогнозируют увеличение спроса на этот продукт - после начала действия новых таможенных пошлин на ввоз автомашин (с 1 июля2011года). Некоторые игроки в ожидании оживления рынка автокредитования внедряют новые продукты. Например, Евразийский банк разработал программу кредитования покупки нового автомобиля, kaspibank - беззалоговый автокредит.

Значительный вклад в портфель казахстанских банков вносят кредиты на приобретение автомобилей с пробегом. Рынок подержанных авто достаточно активен. При этом конкуренцию автокредитованию составляют потребительские кредиты без залога. Доля кредитов на новые автомобили только к концу рассматриваемого периода приблизилась к 86% портфеля автокредитов. С наличием данной динамики связан рост среднего размера автокредита с 9,5 до 14,2 тыс. долларов США.

По срокам автокредитования казахстанские банки отличаются более "длинными" кредитами: большая часть кредитов приходится на группу "10-20 лет", средний срок кредита – 9,6 лет.

Одной из отличительных черт рынка автокредитования Казахстана (по сравнению с российским) является низкий уровень использования автосалонов как канала привлечения новых заемщиков: на их долю в среднем приходится только 31,3% выданных кредитов против 90,7% для российских банков. Однако, учитывая рост кредитования на приобретение новых автомобилей, следует ожидать все большую ориентацию на автосалоны как канал продаж кредитных продуктов.

За 2010 год официальными дилерами Казахстана было продано 21560 легковых и легких коммерческих автомобилей. Автомобильный рынок по этим результатам вырос на 14,35%. Аналитики прогнозируют, что со вступлением единого таможенного тарифа в силу и наращиванием объемов выпуска автомобилей внутри страны доминирование продукции казахстанского и российского автопроизводства усилится, сегмент новых автомобилей продолжит расширяться. Наряду с восстановлением деловой активности и ростом потребительских расходов, эти факторы станут основными источниками рыночного роста в 2011-2012 годах.

Таким образом, анализ, проведенный в данном разделе, показал, что высокий уровень роста розничного кредитования, характерный для докризисного периода сменился более умеренными темпами. Тем не менее, розничное кредитование является привлекательным сегментом для отечественных коммерческих банков.

Основными факторами, благоприятствующими развитию розничного кредитования являются:

- высокие темпы экономического роста на фоне сохраняющейся политической стабильности;

- растущая финансовая грамотность населения;

- увеличение благосостояния населения, сопровождающееся стремлением к увеличению текущего потребления (при сохраняющемся инфляционном фоне);

- стадия развития рынков розничного кредитования далекая от насыщения, в том числе и с точки зрения структуры выданных кредитов (высокий потенциал ипотечного кредитования и сегмента кредитных карт);

- стимулирование спроса на кредитные ресурсы со стороны государства;

- возможности вовлечения заемщиков с более низким уровнем дохода;

- высокий потенциал роста, связанный с освоением банками новых регионов и расширением географии присутствия;

- по-прежнему высокая доходность розничного кредитования с точки зрения банков-провайдеров услуг;

- развитие инфраструктуры розничного кредитного рынка – кредитных бюро и коллекторских агентств[25].

2.2Краткая характеристика деятельности и организация процесса кредитованияАО «Банк ЦентрКредит»

Акционерное Общество «Банк ЦентрКредит» создано 19 сентября 1988 года и является одним из первых коммерческих банков Казахстана.

Филиальная сеть банка охватывает большую часть Казахстана и включает в себя свыше 100 филиалов и отделений.

Корреспондентская сеть банка насчитывает порядка 40 иностранных банков.

Местом нахождения банка считается место нахождения его правления: Республика Казахстан, 050022, г. Алматы, ул. Шевченко, 100. Головной офис находится по адресу: 050000, г. Алматы ул. Панфилова, 98 (угол улицы Казыбекби).

В настоящее время акционерное общество «Банк ЦентрКредит» - это влиятельный финансовый институт Республики Казахстан, имеющий высокий авторитет как в стране, так и на международном уровне.

Банк является членом Казахстанской Фондовой Биржи (KASE), представителем системы денежных переводов WesternUnion по Средней Азии и Казахстану, участником системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов физических лиц.

Миссия банка звучит следующим образом: «Банк ЦентрКредит – универсальный банк, основной целью которого является содействие развитию малого и среднего бизнеса и становлению среднего класса Казахстана и стран СНГ. Главная задача каждого сотрудника банка – профессиональное, качественное и быстрое обслуживание наших клиентов».

Целями деятельности банка, в соответствии с уставом, утвержденным общим собранием акционеров банка 26 мая 2006 года, являются:

- содействие развитию экономики страны;

- обеспечение получения акционерами банка дивидендов.

Для достижения указанных выше целей банк осуществляет комплекс банковских операций в соответствии с законодательством Республики Казахстан, к числу которых относятся:

- прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, физических лиц, банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

- открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;

- кассовые операции: прием и выдача наличных денег;

- переводные операции: выполнение поручений физических и юридических лиц по платежам и переводам денег;

- учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств физических и юридических лиц;

- банковские заемные операции: предоставление банком кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;

- организация обменных операций с иностранной валютой;

- межбанковский клиринг: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга - банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

- выпуск платежных карточек;

- инкассация банкнот, монет и ценностей;

- прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);

- открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;

- выдача банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;

- выдача банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме

- осуществление лизинговой деятельности;

- выпуск собственных ценных бумаг (за исключением акций);

- факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;

- форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца;

- сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений.

Весь комплекс услуг для субъектов небанковского сектора делится на услуги для физических и для юридических лиц.

Для физических лиц АО «Банк ЦентрКредит» оказывает следующие услуги: открытие счета; домашний банкинг; телефонный банкинг; SMS-банкинг; прием депозитов; платежные карты; денежные переводы; дорожные чеки; сейфовые услуги; ценные бумаги; кредитование.

Для юридических лиц оказывается следующие услуги: открытие счетов; интернет банкинг; телефонный банкинг; страхование рисков; депозиты; платежные карты; быстрая выручка; лизинг; инкассация; ценные бумаги; тендерные гарантии; торговое финансирование; факторинг; кредитование.

Коллектив банка многонационален и объединяет более 4500 человек. В своей работе банк неуклонно ориентируется на такие ценности как честность, профессионализм, оперативность и доброжелательность.

На основе консолидированной отчетности банка проведем анализ его основных финансовых показателей (в приложенииА дополнительно приведены консолидированные отчеты о финансовом положении (бухгалтерские балансы) АО «Банк ЦентрКредит» за 2008-2010 гг.).

Общее представление о ресурсах и эффективности деятельности банка может дать таблица 3.

Таблица 3

Важнейшие финансовые показатели АО «Банк ЦентрКредит» по состоянию на 01.10.2010 г. и 01.01.2011 г.

Показатель	На 01.10.10	На 01.01.11	Изменение, %
Уставный капитал, млн. тенге	69 838	69 841	100
Собственный капитал, млн. тенге	116 793	84 781	73
Совокупные активы, млн. тенге	1326 426	1224 558	92
Чистая прибыль, млн. тенге	1 097	-30 669	-
Балансовая стоимость простой акции, тенге	633	436,00	68,9
Балансовая стоимость привилегированной акции, тенге	300	300,00	-
Коэффициент рентабельности активов, ROA (отношение чистой прибыли компании без учета процентов по кредитам к ее суммарным активам), %	0,08	-2,5	-

Данные таблицы 3 показывают, что по сравнению с уровнем 1 октября 2010 года уставный капитал банка вырос на 3 млн. тенге и составил 69841 млн. тенге. Совокупные активы уменьшились соответственно на 101868 млн. тенге, а собственный капитал банка- на 32012 млн. тенге и составили соответственно 1224558 млн. тенге и 84781 млн. тенге. По итогам 2010 года банк получил итоговый убыток в сумме 30669 млн. тенге.

Балансовая стоимость простой акции за исследуемый период уменьшилась на 197 тенге и составила 436 тенге за акцию.

Коэффициент рентабельности активов, ROA (отношение чистой прибыли компании без учета процентов по кредитам к ее суммарным активам) по состоянию на 1 января 2011 года (по итогам 2010 года) был отрицательным, равным - 2,5%.

Кредитование является одной из основных банковских операций АО «Банк ЦентрКредит». За время, прошедшее с момента образования, эволюционировали также методика и практика осуществления кредитных операций.

Банк, развивая кредитование, активно привлекает финансовые средства, участвует в программах для агробизнеса, малого и среднего бизнеса. Так, например, в ноябре 2003 года совместно с АО «Фонд гарантирования обязательств по зерновым распискам» Министерства сельского хозяйства РК, Европейским банком реконструкции и развития банк приступил к реализации проекта кредитования агробизнеса.

С целью расширения кредитования используются внешние заимствования. Так, например, в декабре 2003 года было подписано соглашение с ЕБРР о предоставлении займа в размере 10 млн. долларов на реализацию второго этапа Программы финансирования малого бизнеса. Развивая кредитную деятельность, в марте 2004 года банк привлек два синдицированных займа для финансирования корпоративных клиентов в размере 24 млн. долларов. В феврале 2005 года было подписано кредитное соглашение с синдикатом зарубежных банков на сумму 50 млн. долларов США с целью осуществления предэкспортного финансирования контрактов клиентов банка. В октябре 2005 года был подписан меморандум с Европейским банком реконструкции и развития о полной передаче банку ЦентрКредит полномочий по реализации Программы кредитования малого и среднего бизнеса. В ноябре 2005 года подписано соглашение с RaiffeisenZentralbankЦsterreichAktiengesellschaft (Вена) и Citibank N.A. (Лондон) о привлечении синдицированного займа на сумму 200 миллионов долларов США для финансирования экспортно-импортных контрактов. В состав синдиката вошли более 40 международных коммерческих банков и финансовых организаций. Треть участников синдиката — новые банки, не работавшие раньше с казахстанскими коммерческими банками. В ноябре 2005 года было подписано кредитное соглашение с Европейским банком реконструкции и развития на сумму 24 млн. долларов США для финансирования зерновых компаний под залог зерновых расписок. НарядусЕБРРкредиторамивыступилиRabobank International, NatexisBanquesPopulairesи Standard Bank London. В декабре 2005 года банк ЦентрКредит подписал кредитное соглашение с WachoviaBankNationalAssociation (США) на сумму 9 млн. долларов США под гарантию государственного Агентства правительства США OPIC. Заeм предназначен для финансирования малого и среднего бизнеса, а также розничных клиентов банка.

С целью совершенствования кредитного процесса, расширения кредитных продуктов и повышения эффективности управления кредитными рисками, в структуре банка были образованы Департамент кредитных рисков, Департамент кредитования малого и среднего бизнеса и Управление бэк-офиса монетарных операций.

В августе 2004 года АО «Банк ЦентрКредит», наряду с семью крупными коммерческими банками Республики, стал акционером первого Кредитного бюро, созданного в Казахстане.

К настоящему времени для осуществления кредитования в банке ЦентрКредит созданы все необходимые условия:

- разработана стратегия кредитования, сформирована кредитная политика;

- созданы и имеют солидный багаж практического опыта специализированные отделы;

- имеются необходимые денежные ресурсы и пр.

Обеспечение кредитного процесса является основной функцией кредитных отделов банка и его филиалов. Кредитный процесс осуществляется на основе четкого разграничения функций и обязанностей сотрудников, участвующих в кредитном процессе, которые позволяют избегать дублирования операций, с одной стороны, возникновения ошибок, просчетов и конфликта интересов, с другой стороны. При осуществлении кредитного процесса кредитный отдел осуществляет тесное взаимодействие и с другими отделами (например, с отделом администрирования и юридическим отделом).

В целях избежание угроз несоблюдения интересов банка в виде незаконных действий сотрудников, участвующих в кредитном процессе, носящих корыстный характер и преследующих цель личного обогащения, в банке организуются следующие мероприятия:

а) все сотрудники, участвующие в кредитном процессе, в момент принятия банком на работу должны иметь подписанное положение о конфликте интересов в личном досье;

б) всем сотрудникам, участвующим в кредитном процессе, запрещается осуществление служебных обязанностей в отношении существующих или потенциальных заемщиков которые являются такому сотруднику близким родственником и /или имеется прямая или косвенная финансовая заинтересованность;

в) каждый сотрудник, участвующий в кредитном процессе, должен четко и однозначно понимать, что получение любой денежной и неденежной компенсации от существующих или потенциальных заемщиков не допустимо и данные действия приведут к немедленному его увольнению;

г) все сотрудники, участвующие в кредитном процессе, должны понимать смысл статей административного и уголовного кодексов РК, предусматривающих ответственность за нарушение норм банковского законодательства;

д) служба безопасности банка должна осуществлять контроль за действиями работников, участвующих в кредитном процессе;

е) кредитный процесс должен быть организован таким образом, чтобы: экспертиза проекта осуществлялась различными сотрудниками независимых подразделений банка; кредитный процесс осуществляется подразделениями, разделенными на фронт, мидл и бэк офисы; производился двойной контроль при выдаче займа.

Выдача кредитов в банке основывается на разработанной руководством стратегии кредитных операций. Стратегия АО «Банк ЦентрКредит» по вопросам кредитной политики нацелена на постоянное улучшение качества кредитного портфеля. Банк расширяет деятельность в выгодных секторах кредитного рынка, развивает и закрепляет отношения, нацеленные на долгосрочные взаимовыгодные связи с заемщиками, имеющими солидные денежные потоки, хорошие финансовые показатели и перспективы развития бизнеса, его отрасли и регионов деятельности. В своей кредитной деятельности банк стремится достичь международных стандартов обслуживания.

Кредитные операции осуществляются в банке в соответствии с утвержденными Правилами «О внутренней кредитной политике», которая является теоретико-методологической процесса кредитования. Она определяет объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские сотрудники при осуществлении кредитных операций.

Целью кредитной политики является поддержание и повышение качества кредитного портфеля банка на основе правильного понимания, разумного принятия решений и эффективного управления кредитными рисками.

Правила о внутренней кредитной политике рассматривают следующие основные вопросы:

- стратегия банка по вопросам кредитной политики;

- кредитные риски и управление ими;

- руководящие органы банка, принимающие решения в области кредитования;

- задачи и структура подразделений в кредитном процессе;

- основные направления кредитования;

- условия предоставления банком услуг, связанных с кредитованием;

- особые обстоятельства при кредитовании;

- лимиты по предоставлению услуг, связанных с кредитованием;

- организация кредитного процесса;

- работа с ухудшающимися и проблемными займами;

- порядок изменения условий кредитования;

- порядок ведения документации по предоставленным услугам банка;

- классификация кредитного портфеля и выпущенных или подтвержденных гарантий;

- учет кредитных операций;

- аудит и анализ кредитной деятельности банка;

- ответственность за несоблюдение принципов кредитования банка и законодательных актов Республики Казахстан в части кредитования;

- порядок введения правил в действие.

Общая кредитная политика АО «Банк ЦентрКредит» определяется Советом Директоров банка и его Председателем, Правлением и его Председателем, которые в целом управляют качеством кредитного портфеля и осуществляют систематический контроль работы кредитного комитета (в головном офисе)/кредитной комиссии (в филиалах).

Органом, осуществляющим реализацию внутренней кредитной политики банка и несущим за это ответственность, является кредитный комитет и кредитные комиссии.

В своей работе кредитная комиссия подотчетна кредитному комитету. Кредитный комитет, в свою очередь, подотчетен правлению и его председателю, Совету директоров и его председателю.

Ответственность за обработку и передачу кредитному комитету /кредитной комиссии поступающей информации по рассматриваемым и реализованным проектам несут руководители подразделений банка, участвующих в кредитном процессе, а также ответственные сотрудники данных подразделений, непосредственно занимающиеся проектом.

Кредитный комитет/кредитная комиссия имеет следующий состав:

председательствующий - первый руководитель банка/филиала;
члены кредитного комитета/кредитной комиссии: заместитель Первого руководителя банка/филиала, курирующий кредитное подразделение (при наличии такой должности); первый руководитель кредитного подразделения; риск - менеджер (при наличии такой должности); первый руководитель юридического подразделения; другие сотрудники банка (по усмотрению Совета Директоров).

При отсутствии председательствующего лицом, его замещающим, на кредитном комитете/кредитной комиссии является сотрудник, следующий по списку.

Заседания кредитного комитета/кредитной комиссии проводятся по мере необходимости, но не реже двух раз в неделю. Для кворума на заседании обязательно присутствие не менее 3-х членов. Решение считается принятым при согласии с ним простым большинством голосов, в том числе председательствующим. При равенстве голосов голос председательствующего является решающим.

Секретарь кредитного комитета/кредитной комиссии может быть избран как из числа членов кредитного комитета/кредитной комиссии, так и других сотрудников банка и несет персональную ответственность за приглашение на собрание всех членов кредитного комитета/кредитной комиссии, формирование повестки дня, ведение журнала протоколов кредитного комитета/кредитной комиссии и хранение оригиналов протоколов кредитного комитета/кредитной комиссии. Оформление протоколов заседания осуществляется специалистом кредитного подразделения, вынесшим вопрос на заседание. На заседаниях без права совещательного голоса могут присутствовать также другие лица по приглашению кредитного комитета/кредитной комиссии. Члены кредитного комитета/кредитной комиссии обязаны принимать участие на заседаниях и на основе анализа всех необходимых документов выражать свое определенное конкретное мнение. При проведении голосования члены кредитного комитета / кредитной комиссии не имеют права воздерживаться. Любой из членов имеет право внести в протокол заседания любую информацию, касающуюся рассматриваемого вопроса.

Руководящий работник банка не имеет права принимать участие в рассмотрении и принятии решений по любой сделке между банком и им самим; любым из его близких родственников; любым юридическим лицом, в котором он или кто-либо из его близких родственников является руководящим работником или крупным участником. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих функций и обязанностей на членов кредитного комитета налагаются взыскания.

На своих заседаниях кредитный комитет/кредитная комиссия рассматривает: заявки на предоставление услуг; все предложения по установлению, изменению, закрытию лимитов кредитования для рассмотрения и утверждения; все предложения по изменению условий предоставления услуг; заявки по перемене заемщика; заявки об уступке права требования по займу; уведомления по проблемным займам; рассмотрение вопроса о необходимом размере формирования провизии, не позднее, чем за 3 дня до последнего банковского дня месяца; отчеты по проведенному плановому и внеплановому аудиту и анализу кредитной деятельности филиалов и головного офиса; другие вопросы, связанные с осуществлением кредитной политики банка.

В предусмотренных случаях решение кредитной комиссии должно быть утверждено кредитным комитетом, а также Советом директоров. Решение считается действительным в течение 90 дней после его принятия, в случае если заемщик не воспользовался услугами, связанными с кредитованием в течение данного срока.

Кредитные заявки, если настоящими Правилами и Положениями, регулирующими кредитные операции, не предусмотрено иное, рассматриваются и утверждаются кредитными комиссиями без согласования с кредитным комитетом.

Необходимость утверждения кредитным комитетом принятого решения кредитной комиссией возникает в следующих случаях:

а) утверждение заявок на предоставление услуг, связанных с кредитованием при превышении размера действующих обязательств заемщика (группы должников) перед банком, или которые могут возникнуть в течение текущего и двух последующих месяцев либо в неопределенный срок, по которым банк принял на себя обязательство за заемщика в пользу третьих лиц лимита кредитования на одного заемщика (группу должников) филиала;

б) изменение условий кредитования заемщиков при превышении размера действующих обязательств заемщика (группы должников) перед банком, или которые могут возникнуть в течение текущего и двух последующих месяцев либо в неопределенный срок, по которым банк принял на себя обязательство за заемщика в пользу третьих лиц лимита кредитования на одного заемщика (группу должников) филиала;

в) вывод предмета залога из состава залога (за исключением случаев, когда вывод из состава залога связан с полным исполнением принятых заемщиком на себя обязательств);

г) заключение сделки с лицом, связанным с банком особыми отношениями и др.

Все вопросы кредитования в АО «Банк ЦентрКредит» осуществляются в соответствии с рассматриваемыми Правилами, однако, при этом, могут быть исключения. Так, например, кредитной политикой допускается осуществлять кредитование проектов, которые по своим критериям не в полной мере ей соответствуют, но представляют определенный интерес с точки зрения дальнейшего развития банка в рамках поставленных перед ним задач. Возможность отступления от разработанных Правил предусмотрена для оперативного реагирования на изменения в показателях деятельности банка и адаптации к изменяющимся условиям на финансовом рынке. В случае возникновения таких отклонений, соответствующие сделки должны быть утверждены Советом Директоров. Соответствующие разделы Правил в необходимых случаях могут дополняться и изменяться с учетом изменений законодательства, экономической ситуации в Республики Казахстан и тенденций развития кредитного портфеля банка.

Основой кредитной стратегии АО «Банк Центркредит» являются принципы кредитной политики, позволяющие минимизировать кредитный риск (см. Рисунок 5).

АО «Банк ЦентрКредит» придерживается консервативного подхода в вопросах кредитования, одним из требований которого является неуклонное снижение кредитных рисков. Качество кредитного портфеля ставится выше возможных к получению доходов или личных амбиций сотрудников, а должен всячески способствовать поддержанию сбалансированности принятых целей и задач. Решения о предоставлении банком услуг, связанных с кредитованием, основываются на возможности и готовности заемщика исполнять свои обязательства в соответствии с условиями соответствующих договоров, заключенных с банком.

Займы выдаются только кредитоспособным заемщикам, по которым не выявлены внешние или внутренние факторы, способные значительно ухудшить финансовое состояние в течение срока действия обязательств, возможность заемщика исполнить обязательства не вызывает сомнений.

Банк преимущественно предоставляет займы при наличии вторичных источников его погашения - обеспечения, стоимость которого с учетом применяемого понижающего коэффициента ликвидности (дисконта, учитывающего издержки на реализацию залога и его возможное обесценение), должна быть достаточна для покрытия основной суммы займа и оплаты вознаграждения по нему, подлежащему начислению в течение как минимум 3 предстоящих месяцев без учета погашения основной суммы долга.

Контроль за целевым использованием займа, сохранностью предмета залога, финансовым состоянием заемщика осуществляется на протяжении всего периода действия обязательств заемщика с целью предупреждения на ранней стадии факторов, способных повлиять на надлежащее исполнение принятых заемщиком на себя обязательств.

Рисунок 5. Система принципов кредитной политики банка

Важнейшим принципом формирования кредитного портфеля АО «Банк ЦентрКредит» является его диверсификация, которая означает распределение ресурсов между широким кругом заемщиков из различных географических регионов и различных отраслей, выдачу меньшими суммами большему количеству заемщиков, использование различных видов обеспечения. Диверсификация призвана повысить качество кредитного портфеля, снизить общий уровень кредитного риска.

Ограничение совокупного кредитного риска состоит в том, что в зависимости от степени ликвидности банка, наличия депозитной базы и величины собственного капитала, нормативов Национального Банка РК (НБРК) устанавливаются лимиты на размер кредитного портфеля банка в совокупных активах, лимит на долю привлеченных денег, которая может быть размещена в ссудный портфель (кредиты / депозиты).

Для обеспечения доходности банка ведется активная работа по привлечению кредитоспособных заемщиков и сохранению существующей качественной клиентской базы.

Особое значение для банка имеет управление кредитным риском - риском возможного неисполнения заемщиком принимаемых на себя обязательств перед банком. Кредитный риск зависит как от внешних (связанных с состоянием экономической среды, конъюнктурой рынка) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Несмотря на то, что возможности управления внешними факторами достаточно ограничены, банк своевременными действиями может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. В то же время базовые рычаги управления кредитным риском лежат в основе принципов, заложенных внутренней политикой банка.

Целями управления кредитными рисками в АО «Банк ЦентрКредит» являются:

- достижение оптимальной доходности и избежание неоправданных расходов;

- своевременное удовлетворение требований кредиторов, поддержание ликвидности;

- удовлетворение ожиданий акционеров банка.

Основными элементами управления кредитным риском в банке являются:

качество проводимого анализа кредитоспособности заемщика (оценка кредитоспособности заемщика, являющегося одним из основных факторов, определяющих степень кредитного риска, как правило, предусматривает анализ параметров, установленных Правилами «О внутренней кредитной политике»);
наличие вторичных источников исполнения обязательств перед банком;
определение рейтинга кредитоспособности заемщика;
основные условия предоставления услуг, связанных с кредитованием;
контроль и кредитный мониторинг;
размер резервирования;
концентрация и диверсификация кредитного портфеля (с целью диверсификации кредитного портфеля банком устанавливаются лимиты по предоставлению услуг, связанных с кредитованием);
распределение полномочий при принятии кредитных решений (авторизация займа).

Приоритетными направлениями при кредитовании являются:

- по отраслям - отрасли, динамично развивающиеся в регионах - местах реализации проекта;

- по типу заемщиков- заемщики, по которым не выявлены внешние или внутренние факторы, способные значительно ухудшить их финансовое состояние в течение срока действия кредитования, возможность заемщика рассчитаться с банком по своему обязательству не вызывает сомнений, включая: юридические лица - компании, имеющие устойчивое финансовое состояние, отсутствие убытков на протяжении последних двух лет до даты подачи заявки, удовлетворительные текущие финансовые показатели, положительную кредитную историю в банке; индивидуальные предприниматели, развивающие и осуществляющие прибыльный бизнес; физические лица, со стабильным уровнем денежных доходов;

- по месторасположению заемщиков: заемщики, осуществляющие свою деятельность на территории регионов, в которых расположены Головной офис и филиалы;

- по целям кредитования: расширение действующего бизнеса; пополнение оборотного капитала (закупка сырья, материалов и других товарно-материальных ценностей, необходимых для производства); инвестиционные проекты; ипотечные займы;

- по видам залогового обеспечения: гарантии (поручительства) Правительства РК; гарантии (поручительства) банков, и других юридических лиц, имеющих устойчивое финансовое состояние; деньги, размещенные на сберегательном счете, а также хранящиеся в сейфовом депозитарии банка; государственные ценные бумаги и прочие высоколиквидные ценные бумаги, приемлемые для рефинансирования НБРК; земельные участки в черте города; жилые здания в черте города (квартиры, коттеджи, дома и дачи с выкупленным земельным участком); здания и сооружения производственного и административного типов, офисы, торговые павильоны, рестораны, гостиницы и т.д.; производственные машины и оборудование; транспортные средства; монетарные драгоценные металлы;

- по месторасположению предмета залога- регионы, в которых расположены головной офис и филиалы и имеющие достаточный спрос на данный предмет залога;

- по срокам кредитования- краткосрочные (до одного года).

Банк считает нежелательными выдачу займов:

- по типу заемщиков – нерезидентам Республики Казахстан;

- по целям кредитования: займы, которые не могут быть возвращены в пределах разумного периода без ликвидации основных активов; стартовый бизнес; научно-исследовательские разработки, разведка новых месторождений полезных ископаемых;

- по видам обеспечения – имущество, которое поступит в собственность или хозяйственное залогового ведение залогодателя в будущем; страховые сертификаты, патенты и лицензии; предметы искусства или оружие; ценные бумаги, не котирующиеся на рынке или выпущенные иностранными фирмами; акции компаний закрытого типа или акции, не пользующиеся спросом на рынке; незавершенное строительство; товары в обороте; животные на выращивании и откорме.

Также считаются нежелательными сделки, заключаемые со стороны заемщиков и/или залогодателей по доверенности.

Запрещенными направлениями при кредитовании в АО «Банк ЦентрКредит» являются направления, указанные в таблице 4.

Анализ кредитной деятельности показывает, что важнейшими факторами, обуславливающими эффективность управления кредитными рисками, являются также факторы, определяющие качество работы самого банка:

- наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих кредитные операции банка, включая четкие требования к оформлению кредитной документации;

- наличие положений, регулирующих взаимоотношения и четкое разделение функций и обязанностей как между структурными подразделениями, участвующими в кредитном процессе, так и внутри данных структурных подразделений банка;

- организация эффективного контроля над всем кредитным процессом, включая обоснованность предоставления услуг, связанных с кредитованием, реальность источников своевременного исполнения перед банком обязательств;

- хорошая постановка аналитической работы и наличие достаточной информации о заемщиках и конъюнктуре их рынка;

- достаточная степень квалификации и ответственности сотрудников подразделений банка, участвующих в кредитном процессе;

- предотвращение потенциальных факторов мошенничества и коррупции со стороны недобросовестных сотрудников банка, включая систему двойного контроля в кредитном процессе и предусмотренные нормы;

- организация строгого соблюдения всеми участвующими в кредитном процессе сотрудниками банка установленных правил, а также других положений, регулирующих кредитные операции.

Таблица 4

Запрещенные направления при кредитовании

Группа	Виды заемщиков
По типу заемщиков	заемщики, не являющиеся клиентами банка (не имеющие в банке текущего счета).
По видам деятельности	торговля оружием и боевой техникой, производство и продажа наркосодержащих веществ, всякая деятельность, запрещенная законодательством; проекты, заранее обрекающие заемщиков на невозможность планируемой деятельности.
По видам залогового обеспечения	депозитные средства, не являющиеся собственностью залогодателя (например, страховые резервы страховых компаний), ядовитые, наркосодержащие и сильнодействующие вещества, оружие и боевая техника, имущество, изъятое из гражданского оборота. Лизинговое имущество или консигнационный товар.
По срокам кредитования	Без установления конечных сроков возврата займа, истечения гарантии, поручительств и т.д.

Банк осуществляет кредитование на договорной основе наусловиях срочности, возвратности и платности. Система структурных подразделений АО «Банк ЦентрКредит», которые участвуют в кредитном процессе, отражена на рисунке 6.

Рисунок 6. Система структурных подразделений АО «Банк ЦентрКредит», участвующих в кредитном процессе

Условия предоставления услуг, связанных с кредитованием, утверждаются кредитным комитетом/кредитной Комиссией и в предусмотренных случаях- Советом Директоров.

По решению кредитного комитета/кредитной комиссии заемщику может быть установлен льготный период (отсрочка) уплаты вознаграждения и основной суммы долга. Погашение обязательств (полностью или частями) могут быть произведены заемщиком досрочно в любое время, если иное не установлено решением кредитного комитета/кредитной комиссии.

Величина вознаграждения за пользование займом определяется кредитным комитетом/кредитной комиссией в зависимости от кредитоспособности заемщика с учетом предельных величин ставок вознаграждения. Предельные величины ставок вознаграждения за пользование займом устанавливаются кредитным комитетом в зависимости от:

конъюнктуры финансового рынка,
уровня конкуренции на рынке банковских займов,
стоимости привлеченных ресурсов,
понесенных банком затрат по обслуживанию займа с учетом надбавок, необходимых для покрытия кредитного риска, и получения необходимой прибыли.

По решению кредитного комитета/кредитной комиссии при погашении обязательств (основной суммы долга, вознаграждения, комиссий и других сумм, подлежащих оплате) может быть установлено применение Коэффициента индексации, предусматривающий его умножение на сумму, подлежащую оплате.Займы могут предоставляться путем зачисления банком денег со ссудного счета:

- на текущий счет поставщика;

- на текущий счет заемщика.

По решению кредитного комитета/кредитной комиссии исходя из существа реализуемого заемщиком проекта и целесообразности для банка, банк может предоставлять займы заемщику единовременно в полной сумме, либо по мере необходимости заемщика (частями или на условиях возобновляемого займа с лимитом - возобновляемой кредитной линии). При предоставлении банком возобновляемой кредитной линии заемщик сам определяет время получения и возврата займа (полностью или частями) в пределах лимита суммы займа и срока использования займа, если иное не предусмотрено соответствующим договором, заключенным с заемщиком.

Погашение заемщиком обязательств, если решением кредитного комитета/кредитной комиссии не предусмотрен иной порядок, производятся в следующей очередности:

сумма расходов, понесенных банком в целях осуществления защиты своих прав и интересов, возврата задолженности;
сумма неустойки (пени, штрафы);
сумма комиссии;
сумма вознаграждения;
основная сумма долга.

При значительном ухудшении финансового состояния заемщика, отсутствия / значительного снижения стоимости залогового обеспечения и др. негативных факторов, ставящих под сомнение погашение основной суммы долга по решению кредитного комитета/кредитной комиссии возможно изменение порядка внесения платежей по исполнению заемщиком денежного обязательства.

В целях минимизации кредитного риска, услуги, связанные с кредитованием, как правило, предоставляются банком при наличии обеспечения - вторичных источников погашения обязательств.

Исполнение обязательств может обеспечиваться: залогом, поручительством, гарантией, и другими способами, предусмотренными законодательством Республики Казахстан, на которые допускается обращение взыскания в соответствии с законодательством.

Основные требования к обеспечению:

- экономические требования - правильный выбор обеспечения с учетом его ликвидности, оценка его реальной рыночной стоимости;

- юридические требования - четкое определение в договорах прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя (гаранта и гарантополучателя и т.д.), правильное оформление и полнота правоустанавливающих документов по обеспечению, соблюдение установленного порядка их регистрации и хранения, способствующие реальной возможности внесудебного обращения взыскания на предоставленное обеспечение.

Залог классифицируется по двум основным критериям:

объему полномочий сторон договора залога: заклад и ипотека;
характеру имущества, используемого в качестве предмета залога: движимое и недвижимое имущество.

Залогодателем может выступать как сам заемщик, так и третье лицо (вещный поручитель), волеизъявлением которого является передача своего имущества в обеспечение обязательств заемщика. Залогодатель может являться собственником закладываемого имущества, либо закладывать его на основании полномочий, переданных ему собственником имущества.

При определении стоимости предметов залога используется три основных метода:

а) затратный метод - основывается на принципе замещения, стоимости произведенных затрат при приобретении (строительстве) аналогичного объекта;

б) метод прямого сравнительного анализа продаж- основывается на стоимости купли-продажи аналогичных объектов;

в) метод капитализации доходов - основывается на принципе ожидания будущих доходов или выгод (стоимость объекта может быть определена как текущая стоимость будущих доходов, получаемых от владения данным объектом).

Выбор метода / их комбинация зависят от специфики предмета залога.

Залоговая стоимость обеспечения (стоимость после применения соответствующих коэффициентов ликвидности) должна покрывать обязательства заемщика в том объеме, какой оно имеет к моменту его удовлетворения, включая:

основную сумму займа;
1. вознаграждение по займу за весь период действия соответствующего договора;
2. неустойку (штраф, пеню);
3. возмещение убытков, причиненных неисполнением, просрочкой или иным ненадлежащим исполнением основного обязательства;
4. НДС (при возникновении), выплачиваемый банком как Залогодержателем в случае реализации заложенного имущества.
5. возмещение расходов по взысканию (в том числе судебные издержки);
6. необходимые издержки по содержанию заложенного имущества (при возникновении).

При условии высокой кредитоспособности и надежности заемщика, а также выполнения банком предусмотренных Правилами требований, банк вправе принять решение о предоставлении займа без обеспечения- бланкового займа.

Оценка кредитоспособности заемщика предусматривает анализ и оценку следующих показателей:

- кредитная история заемщика;

- история деятельности заемщика;

- качество управленческого персонала заемщика;

- текущее финансово-хозяйственное состояние заемщика;

- экономическая целесообразность реализации проекта заемщика;

- динамика и перспективы развития отрасли, в которой действует заемщик;

- маркетинговое окружение проекта заемщика;

- операционно-производственное обеспечение проекта заемщика;

- политико-правовое окружение проекта.

Анализ кредитоспособности заемщика осуществляется как самого предприятия заемщика, так и аффилиированных с ним компаний. Она осуществляется сотрудниками кредитного отдела. Оценка надежности заемщика производится службой экономической безопасности с целью определения моральной и деловой репутации заемщика.

Услуги, связанные с кредитованием, предоставляются банком на основании соответствующих договоров, в которых в обязательном порядке предусматриваются: целевое использование средств; основная сумма долга выдаваемого займа; валюта займа; сроки погашения займа; условия выдачи и погашения займа; размер ставок вознаграждения; обеспечение (вид, сумма) (если предусматривается не бланковый заем).

В случае принятия решения в пользу выдачи ссуды клиенту, с ним заключается договор банковского займа (кредитный договор). Типовые договора о предоставлении услуг, связанных с кредитованием, разрабатываются банком и представляются в качестве оферты заемщику. Конкретное содержание договоров определяется решением кредитного комитета/кредитной комиссии. Типовые договора предоставления услуг, связанных с кредитованием, по программам/проектам международных финансовых институтов, государственных органов РК и других инвесторов банка разрабатываются в соответствии с условиями этих программ/проектов.

Договоры заключаются в письменной форме, должны быть подписаны сторонами или их уполномоченными представителями и заверены печатями (при наличии) сторон и в случаях, предусмотренных законодательством РК или решением кредитного комитета/кредитной комиссии- зарегистрированы в уполномоченных органах.

Договора вступают в силу с момента подписания (при необходимости - и регистрации) его сторонами и утрачивает силу после полного исполнения сторонами всех обязательств, предусмотренных соответствующим договором.

а) сумма расходов, понесенных банком в целях осуществления защиты своих прав и интересов, возврата задолженности;

б) сумма неустойки (пени, штрафы);

в) сумма комиссии;

г) сумма вознаграждения;

д) основная сумма долга.

По каждому заемщику, которому предоставлены услуги, связанные с кредитованием, в банке ведется кредитное досье, которое открывается с момента предоставления заемщиком заявки и закрывается только в момент прекращения действия обязательств заемщика. Ведение и хранение кредитных досье поручается подразделению банка, на которого возложены обязанности по обеспечению полноты документов в кредитных досье банка и их сохранности (функции мидл-офиса). В каждом кредитном досье должен быть отдельный перечень документов, содержащихся в кредитном досье. Документы, содержащиеся в кредитном досье, должны быть пронумерованы в хронологическом порядке, а после полного исполнения заемщиком обязательств перед банком – прошиты.

Банк осуществляет классификацию кредитного портфеля с целью распределения кредитов по уровню риска, формирования необходимых резервов для покрытия и управления кредитными рисками. Определение необходимого размера провизий осуществляется в соответствии с нормативно-правовыми актами Национального Банка РК и КФН (АФН).

В целях отражения результатов классификации кредитов на кредитный комитет кредитными подразделениями предоставляются отчеты о формировании провизий, содержащие следующую информацию: наименование заемщика, непогашенный остаток основной суммы долга, необходимый процент формирования провизии, сформированные провизии на предыдущую отчетную дату, необходимый размер формирования провизий на текущую дату, причина формирования провизии.

Пересмотр необходимого размера провизий производится кредитным комитетом/кредитной комиссией ежемесячно не позднее. Чем за 3 рабочих дня до последнего рабочего дня месяца, а изменения размера провизий отражаются в балансе банка на последний рабочий день каждого месяца.

Необходимо отметить, что в банке существует типовой набор форм заявлений, писем и прочих документов, используемых работниками кредитного отдела в процессе осуществления кредитных операций.

Данные, характеризующие величину кредитного портфеля АО «Банк ЦентрКредит» за 2008-2010 гг. (по состоянию на 31 декабря каждого года) приведены в таблице 5.

Согласно данным таблицы 5,величина ссуд, предоставленных клиентам банка в целом за период выросла. В 2010 году ссуды клиентам составили 722346 млн. тенге. Объем ссуд, предоставленных банкам, в 2009 году по сравнению с 2008 годом вырос на 2996 млн. тенге, составив 5987 млн. тенге, а в 2010 году он снизился на 2483 млн. тенге, составив 3495 млн. тенге.

Ссуды, предоставленные по соглашениям обратного РЕПО по итогам 2010 года составили 671 млн. тенге. При этом, если в 2009 году отмечается их снижение на 43966 млн. тенге, то в 2010 году величина ссуд выросла на 621 млн. тенге[29].

Таблица 5

Ссуды АО «Банк ЦентрКредит», предоставленные клиентам и банкам, млн.тенге

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Изменение (+,-)
	млн. тенге	%	млн. тенге	%	млн. тенге	%	2009 к 2008	2010 к 2009
Ссуды, предоставленные клиентам	609046	94,0	662800	99,6	722346	103,3	+53754	+59546
Чистые инвестиции в финансовую аренду	8514	1,3	7889	1,2	7295	1,0	-625	-594
Начисленное вознаграждение	30065	4,6	56178	8,4	71432	10,2	+26113	+15254
Итого	647625	99,9	726867	109,2	801073	114,5	+79242	+74206
За вычетом резерва под обесценение	46404	-7,2	67393	-10,1	105789	-15,1	-20989	-38396
Итого ссуды, предоставленные клиентам	601221	92,7	659474	99,1	695284	99,4	+58253	+35810
Ссуды, предоставленные банкам	2982	0,5	5978	0,9	3495	0,5	+2996	-2483
Начисленное вознаграждение	16	0,0	14	0,0	6	0,0	-2	-8
Итого	2998	0,5	5992	0,9	3501	0,5	+2994	-2491
За вычетом резерва под обесценение	7	0,0	1	0,0		0,0	+6	+1
Итого ссуды, предоставленные банкам	2991	0,5	5991	0,9	3501	0,5	+3000	-2490
Ссуды, предоставленные по соглашениям обратного РЕПО	44016	6,8	50	0,0	671	0,1	-43966	+621
Итого ссуды, предоставленные клиентам и банкам	648228	100,0	665515	100,0	699456	100,0	+17287	+33941

Общая сумма ссуд клиентам и банкам растет ежегодно. Она составила на 31 декабря 2010 года 699456 млн. тенге. Основной фактор роста- увеличение по ссудам, выданным клиентам, которые в структуре ссуд представляют основную часть: 94% по состоянию на 31 декабря 2008 года, 99,6 % в 2009 году и 103,3% в 2010 году.

В таблице 6 приведены данные о доле, которую занимают кредиты, в том числе выданные физическим лицам, в общей сумме активов АО «Банк ЦентрКредит».

Согласно информации, приведенной в таблице 6 вобщей сумме активов АО «Банк ЦентрКредит» кредиты, предоставленные клиентам, составляют существенную долю: в 2008 году – 68,9%; в 2009 году – 62,6 %; в 2010 году – 65,4%.

Таблица 6

Доля кредитов в общей величине активов АО «Банк ЦентрКредит» в 2008-2010 гг.

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Изменение, %
	сумма, млн. тенге	доля, %	сумма, млн. тенге	доля, %	сумма, млн. тенге	доля, %	2009 к 2008	2010 к 2009
Кредиты, предоставленные клиентам (до вычета резерва под обесценение)	647625	68,9	726867	62,6	801073	65,4	12,2	10,2
в том числе физическим лицам	255228	27,1	256776	22,1	273226	22,3	0,6	6,4
Прочие неучтенные активы	292903	31,1	433708	37,4	423485	34,6	48,1	-2,4
Активы, всего	940528	100,0	1160575	100,0	1224558	100,0	23,4	5,5

Около трети в общей сумме ссудного портфеля, выданного клиентам АО «Банк ЦентрКредит», а также более 22 % в общей сумме активов имеют кредиты, выданные физическим лицам: в 2008 году – 27,1%, в 2009 году – 22,1%, в 2010 году- 22,3 %.

На рисунке 7 отражена динамика доли кредитов, выданных физическим лицам, в общей величине активов АО «Банк ЦентрКредит».

Рисунок 7. Кредиты, выданные физическим лицам, в общей величине активов АО «Банк ЦентрКредит»

В таблице 7 приведены данные о структуре кредитов по видам обеспечения (то есть с различными видами залога).

Данные таблицы 7 показывают, что наибольшая часть кредитов, выданных банком, обеспечивается залогом недвижимости и прав на нее: в 2008 году- 74,7%, в 2009 году - 77,2%, в 2010 году - 77,3%.

Таблица 7

Ссуды АО «Банк ЦентрКредит», предоставленные клиентам и банкам, по видам обеспечения, млн.тенге

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Изменение (+,-)
	млн. тенге	%	млн. тенге	%	млн. тенге	%	2009 к 2008	2010 к 2009
Ссуды, обеспеченные залогом недвижимости и прав на нее	449267	74,7	509102	77,2	537418	77,3	59835	28316
Ссуды, обеспеченные товарами в обороте	88044	14,6	97914	14,8	112237	16,1	987	14323
Ссуды, обеспеченные залогом оборудования	80266	13,4	89264	13,5	104955	15,1	8998	15691
Ссуды, обеспеченные прочими средствами	10168	1,7	11392	1,7	24051	3,5	1224	12659
Ссуды, обеспеченные гарантиями компаний	6980	1,2	7762	1,2	10252	1,5	782	2490
Ссуды, обеспеченные залогом денежных средств	5472	0,9	5142	0,8	4495	0,6	-33	-647
Необеспеченные ссуды	7423	1,2	6291	1,0	7665	1,1	-1132	1374
Итого ссуды брутто	647625	107,7	726367	110,2	801073	115,2	78742	74706
За вычетом резерва под обесценение	46404	-7,7	67393	-10,2	105789	-15,2	-20989	-38396
Итого ссуды, предоставленные клиентам	601221	100,0	659474	100,0	695284	100,0	58253	35810

Существенную долю ссуд составляют также ссуды, обеспеченные товарами в обороте и обеспеченные залогом оборудования:

по состоянию на 31 декабря 2008 года- соответственно 14,6% и 13,4%;

по состоянию на 31 декабря 2009 года- 14,8% и 13,5%;

по состоянию на 31 декабря 2010 года- 16,1% и 15,1%.

Данные о структуре кредитов АО «Банк ЦентрКредит» в разрезе секторов экономики за 2008-2010 гг. приведены в таблице 8.

Данные таблицы 8 показывают, что наиболее значительную часть ссуд составляют ссуды, предоставленные физическим лицам, следующая по величине статья – это кредиты, предоставленные торговым предприятиям.

Таблица 8

Ссуды АО «Банк ЦентрКредит», предоставленные клиентам и банкам, по секторам экономики, млн. тенге

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Относительное изменение
	млн. тенге	%	млн. тенге	%	млн. тенге	%	2009 к 2008	2010 к 2009
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Физические лица	255228	42,5	256776	38,9	273226	39,3	0,6	6,4
Торговля	101028	16,8	150934	22,9	169804	24,4	49,4	12,5
Пищевая промышленность	43966	7,3	44047	6,7	46767	6,7	0,2	6,2
Промышленное строительство	54661	9,1	43887	6,7	61151	8,8	-19,7	39,3
Производство	32263	5,4	43743	6,6	48200	6,9	35,6	10,2
Жилое строительство	42817	7,1	40187	6,1	41834	6,0	-6,1	4,1
Аренда недвижимости	29463	4,9	38801	5,4	35738	5,1	21,5	-0,2
Сельское хозяйство	25284	4,2	26989	4,1	32560	4,7	6,7	20,6
Нефтегазовая промышленность	14084	2,3	23011	3,5	20940	3,0	63,4	-9,0
Услуги по транспортировке и обслуживанию оборудования	21327	3,5	20798	3,2	17870	2,6	-2,5	-14,1
Транспорт и телекоммуникации	5665	0,9	7528	1,1	12636	1,8	32,9	67,9
Средства массовой информации	2035	0,3	2451	0,4	7055	1,0	20,4	187,8
Машиностроение	2500	0,4	2099	0,3	3741	0,5	-16	78,2
Металлургия	824	0,1	1210	0,2	1379	0,2	-99,9	14,0
Добыча и производство драгоценных металлов	600	0,1	818	0,1	784	0,1	36,3	-4,2
Энергетика	340	0,1	564	0,1	1053	0,2	65,9	86,7
Финансовый сектор	398	0,1	474	0,1	2414	0,3	19,1	409,3
Прочее	15142	2,6	22550	3,8	23831	3,4	48,9	5,7
Итого	647625	107,7	726867	110,2	801073	115,2	12,2	10,2
Резерв под обесценение	46404	-7,7	67393	-10,2	105789	-15,2	45,2	57,0
Итого ссуды, предоставленные клиентам, за вычетом резерва под обесценение	601221	100,0	659474	100,0	695284	100,0	9,7	5,4

Структура кредитного портфеля АО «Банк ЦентрКредит» в разрезе отдельных типов заемщиков приведена на рисунке 8.

Данные о концентрации ссуд, представленные АО «Банк ЦентрКредит», показывают, что по состоянию на 31 декабря 2009 и 2010 годов были выданы ссуды 7, 10 и 15 заемщикам на общую сумму 83803, 134573 и 213069 млн. тенге соответственно, которые вместе и раздельно превышали 10% суммы капитала банковской группы. Это составляет 13,9 %, 20,4% и 30,6% общей величины кредитов, выданных клиентам банка, то есть является достаточно существенным.

Рисунок 8. Структура кредитного портфеля АО «Банк ЦентрКредит» в разрезе отдельных типов заемщиков

В 2008, 2009 и 2010 годов по состоянию на 31 декабря максимальный кредитный риск по ссудам, предоставленным клиентам, согласно данным консолидированной финансовой отчетности, составлял 655866 млн. тенге, 647625 млн. тенге, 726867 млн. тенге и 805245 млн. тенге соответственно. То есть в абсолютном выражении отмечается рост.

Анализ качества кредитного портфеля АО «Банк ЦентрКредит» выполним на основе данных таблицы 9.

Данные таблицы 9 показывают, что в исследуемом периоде при росте выданных кредитов происходит снижение качества кредитного портфеля банка. Оно выражается в увеличении суммы и доли просроченных кредитов, в том числе кредитов с просрочкой платежа более 90 дней.

По состоянию на 1 января 2010 года общая сумма выданных кредитов составила 719,93 млрд. тенге, из которых просроченных кредитов (кредиты, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению) 105,07 млрд. тенге, или 14,59 %.

В составе просроченных кредитов с просрочкой платежей свыше 90 дней отмечено кредитов на сумму 62,24 млрд. тенге, или 8,65 % от общей суммы выданных кредитов.

Таблица 9

Сведения по кредитам АО «Банк ЦентрКредит», в том числе с просрочкой платежей, списанным за баланс и неработающим кредитам и провизиям по ним, млрд. тенге

Показатель	2008г	2009г.	2010г.	Абсолютное изменение
				2010 к 2009	2011 к 2010
1	2	3	4	5	6
Кредиты	662,51	669,23	719,93	6,72	50,7
из них
кредиты с просрочкой платежей (кредиты, по которым имеется просроченная задолженность по основному долгу и (или) начисленному вознаграждению)
сумма	50,79	48,61	105,07	-2,18	56,46
доля (%) в кредитах	7,67	7,26	14,59	-0,41	7,33
в том числе
кредиты с просрочкой платежей свыше 90 дней (кредиты, по которым имеется просроченная задолженность свыше 90 дней по основному долгу и(или) начисленному вознаграждению)
сумма	16,32	21,76	62,24	5,44	40,48
доля (%) в кредитах	2,46	3,25	8,65	0,79	5,4
Кредиты, входящие в группу однородных кредитов	164,83	158,47	170,36	-6,36	11,89
Кредиты, списанные за баланс
сумма	6,92	21,71	20,60	14,79	-1,11
доля (%) в кредитах	1,04	3,24	2,86	2,2	-0,38
Сформированные провизии
по кредитам без учета однородных кредитов
сумма	41,40	65,64	100,22	24,24	34,58
доля (%) в кредитах	6,25	9,81	13,92	3,56	4,11
по кредитам, входящим в группу однородных кредитов
сумма	7,76	9,11	9,35	1,35	0,24
доля (%) в кредитах	1,17	1,36	1,30	0,19	-0,06
Итого
сумма	49,15	74,75	109,56	25,6	34,81
доля (%) в кредитах	7,42	11,17	15,22	3,75	4,05
Сумма просроченной задолженности по кредитам, включая просроченное вознаграждение (просроченная задолженность по кредитам, включая просроченное вознаграждение по кредитам, согласно данным на соответствующих балансовых счетах)
сумма	6,43	12,68	45,66	6,25	32,98
доля (%) в кредитах	0,97	1,90	6,34	0,93	4,44

Продолжение таблицы 9

1	2	3	4	5	6
Неработающие кредиты (при учете неработающих займов в ссудном портфеле включаются займы, классифицированные как сомнительные 5 категории и безнадежные, а также провизии, созданные по однородным кредитам)
сумма	44,39	66,79	104,74	22,4	37,95
доля (%) в кредитах	6,70	9,98	14,55	3,28	4,57

В оценке эффективности процесса кредитования немаловажное значение имеют данные о выполнении пруденциальных нормативов. Сведения о выполнении АО «Банк ЦентрКредит» установленных Агентством по финансовому надзору Республики Казахстан пруденциальных нормативов в области кредитования, приведены в таблице 10 [36].

Таблица 10

Сведения о выполнении АО «Банк ЦентрКредит» пруденциальных нормативов

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Нормативное значение	Абсолютное изменение
					2009 к 2008	2010 к 2009
Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями (k3)	0,134	0,122	0,157	0,250	-0,012	0,035
Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, связанного с банком особыми отношениями (k3')	0,058	0,044	0,036	0,100	-0,014	-0,008
Выполнение пруденциальных нормативов	Да	Да	Да	х	х	х

Данные таблицы 10 показывают, что пруденциальные нормативы, установленные для банков второго уровня Агентством по финансовому надзору (преемником которого стал Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан, образованный в соответствии с Указом Президента РК от 18 апреля 2011 года № 61), в 2008-2010 гг. в целом соблюдаются.

Если рассматривать нормативы, установленные в области кредитования, то величина коэффициента максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями, не превышает нормативного значения, равного 0,250, изменяясь в пределах 0,122-0,157.

Величина коэффициента максимального размера риска на одного заемщика, связанного с банком особыми отношениями, не превышает нормативного значения, равного 0,100 (причем на порядок ниже), изменяясь в пределах 0,036-0,058.

Из всех этих данных видно, что каждый год k-3 колеблется, а коэффициент k-3 уменьшается и это показывает, что в целом пруденциальные нормативы соблюдаются, что очень хорошо для банка.

Это позволяет сделать определенный вывод в пользу качества кредитного портфеля и организации кредитной деятельности АО «Банк ЦентрКредит».

2.3Розничное кредитование АО «Банк ЦентрКредит»

Рассмотрим состав кредитных продуктов АО «Банк ЦентрКредит» для населения.

Банк ЦентрКредит предлагает физическим лицам следующие виды кредитных продуктов:

- ипотечное кредитование совместно с АО «Казахстанская ипотечная компания»;

- ипотека-Стандарт;

- продукт «личные наличные»;

- простой кредит (на неотложные нужды);

- кредитование на покупку автомобиля (как коммерческого, так и для личного пользования);

- кредитование под залог депозита;

- лимит розничного кредитования «На всякий случай»;

- кредит доверия;

- кредитный лимит по револьверной кредитной карточке;

- кредитный лимит по дебитно - кредитной карточке.

Проект «Ипотечное кредитование совместно с АО «Казахстанская ипотечная компания» предназначен для физического лица со стабильным и подтверждаемым справкой доходом. Условия кредитования по программе АО «КИК» (с плавающей ставкой): кредитование в тенге, сумма займа не более 85% от рыночной стоимости жилья, в зависимости от доходов клиента; ставка вознаграждения плавающая, зависит от уровня инфляции и СПРЭДа КИК; первоначальный взнос от 15 % либо дополнительный залог; срок кредита до 20 лет; обеспечение - приобретаемая недвижимость; досрочное погашение - без штрафных санкций; возможна выдача кредита без первоначального взноса с принятием дополнительного обеспечения.

Продукт «Ипотека-Стандарт» отличается фиксированной ставкой, возможностью получения кредита без предоставления справки о доходах. Основные параметры кредита: быстрое рассмотрение заявки (в течение 3-х дней); возможность подать заявку на получение кредита, не выходя из дома, отправив электронную заявку; подбор жилья после принятия решения; возможность приобретения жилья в любом городе РК; валюта займа: тенге, доллары США; максимальная сумма займа ипотечного займа на приобретение недвижимости - до 70 % от рыночной стоимости залогового обеспечения;для всех клиентов (60% при принятии в качестве обеспечения жилых домов); ставка вознаграждения фиксированная, с анализом платежеспособности от 13 до 14 %; без анализа платежеспособности от 14 до 15%; первоначальный взнос - не менее 30 % от стоимости приобретаемой недвижимости по жилым объектам; срок кредита - до 20 лет в тенге и в долл. США; обеспечение - приобретаемая и имеющаяся недвижимость; досрочное погашение - мораторий 6 месяцев; эффективная ставка по методике КФН НБ РК (АФН) от 14%.

Продукт «Личные наличные»- это потребительский заем, выдаваемый физическим лицам, без залогового обеспечения, без справки о зарплате и без указания цели кредитования. Основные параметры кредита: валюта займа- тенге; сумма займа 1 000 000 тенге для филиалов Алматы и Астаны , 500 000 тенге для других филиалов; ставка вознаграждения - физические лица: 40% KZT; участники зарплатных проектов, вкладчики НПФ Капитал: 30 % KZT; срок кредита до 24 месяцев. Пакет документов включает: копию удостоверения личности (паспорта); копию РНН; копию СИК; выписка с карточного модуля, по зарплатным проектам (оригинал, копия за последние шесть месяцев); документ, подтверждающий проживание по месту нахождения филиала (книга регистрации граждан/справка с адресного бюро).

Продукт «Простой кредит (на неотложные нужды)» позволяет быстро получить кредит не указывая его цели и не собирая дополнительные документы. Основные параметры кредита: валюта займа тенге, долл. США; сумма займа не более 50 % от рыночной стоимости обеспечения; ставка вознаграждения в тенге с подтверждением дохода - от 16 до 20 %, без подтверждения дохода - от 19 до 22 % годовых; ставка вознаграждения в долларах США с подтверждением дохода - от 15%; без подтверждения дохода - от 17 % годовых; срок кредита до 10 лет; обеспечение - недвижимое имущество, как самого заемщика, так и иного лица; досрочное погашение без штрафных санкций; эффективная ставка КФН 16,4%.

Кредитование на покупку автомобиля (как коммерческого, так и для личного пользования) характеризуется следующими данными: валюта займа- тенге, долл. США; сумма займа - максимальная сумма займа не более от 60 до 100 % от рыночной стоимости залога, в зависимости от характеристик залога; ставки вознаграждения - с финансовым анализом: от 17 %, без финансового анализа: от 19 %; первоначальный взнос- от 30 % от стоимости автомобиля; срок кредита до 5 лет; без подтверждения доходов.

Займы на приобретение автомобильного транспорта по суммам, не превышающим 7 500 000 тенге или 30 000 долларов США (в зависимости от региона РК), могут быть выданы без подтверждения дохода в следующих случаях: под залог недвижимости не более 50 % от рыночной стоимости залогового обеспечения; под залог автомобильного транспорта не более 50 процентов от рыночной стоимости залогового обеспечения (до 2 250 000 тенге или 15 000 долларов США); первоначальный взнос клиента вносится на его текущий счет, расчетный счет автосалона; обеспечение - приобретаемый автомобиль и/или недвижимость.

Основные параметры кредита под залог депозита: валюта займа - тенге, доллар США; сумма займа сумма депозита минус вознаграждение за 1 месяца по кредиту; ставки вознаграждения: ставка по депозиту + 3,5 % для депозитов со ставкой вознаграждения 0 процентов годовых; + 5,0 % для депозитов с ежемесячной капитализацией процентов; + 4,5 % для остальных депозитов; срок кредита – в зависимости от срока депозита и должен быть на 3 календарных дня меньше срока депозита; комиссия за оформление не взимаются.

Лимит розничного кредитования «На всякий случай» предусматривает: валюта займа - тенге, долл. США; сумма займа - не более 50 % от рыночной стоимости обеспечения; ставка вознаграждения в тенге – с подтверждением дохода – от 16 %, без подтверждения дохода– от 19 % годовых, в долларах США с подтверждением дохода – от 15 %, без подтверждения дохода– от 17 % годовых; срок лимита до 10 лет; срок займа - до 10 лет; обеспечение - недвижимое имущество, как самого заемщика, так и иного лица.

Под потребительским кредитом «Кредит доверия» понимаются займы, предоставляемые физическим лицам – работникам компаний.

Кредитный лимит по револьверной кредитной карточке- это потребительский кредит, выдаваемый физическим лицам, на кредитные карточки без залогового обеспечения, и без указания цели кредитования. Он характеризуется следующими свойствами: минимальный пакет документов; валюта займа - тенге, доллар США; сумма займа - до 1 000 000 тенге; ставка вознаграждения: физические лица - 28 %; участники зарплатных проектов, вкладчики НПФ Капитал – 25 %; срок кредита - 24 месяцев; минимальный платеж - по выбору клиента – от 10%.

Кредитный лимит по дебитно-кредитной карточке представляет собой потребительский заем, выдаваемый физическим лицам, на кредитные карточки без залогового обеспечения, и без указания цели кредитования. Данный вид кредитования предназначен для физических лиц, получающих заработную плату через платежные карточки.

Данные показывают, что банк предлагает достаточно выгодные условия кредитования по основным видам кредитных продуктов для населения.

Общие данные о ссудном портфеле АО «Банк ЦентрКредит» приведены в таблице 11.

Ссудный портфель по розничному кредитованию на 01.01.2010 год включает 80159 кредитов. Стоимость ссудного портфеля физических лиц по всем программам розничного кредитования на 01.01.2010 года составила 190159 млн. тенге, по сравнению с прошлым 2009 годом его размер снизился на 0,04%.

Таблица 1

Общие данные о ссудном портфеле и количестве выданных розничных кредитов АО «Банк ЦентрКредит», млн.тенге

Показатель	2009 г.	2010 г.	Изменение, 2010 г. к 2009 г.
			млн. тенге	%
Количество выданных кредитов за год, всего, ед.	6864	18160	11296	164,6
в том числе
по ипотечному кредитованию	2225	5525	3300	148,3
по потребительскому кредитованию	4639	12635	7996	172,4
Общая стоимость выданных кредитов, всего, млн. тенге	22314	51476	29162	130,7
в том числе
по ипотечному кредитованию	11752	29366	17614	149,9
по потребительскому кредитованию	10562	22110	11548	109,3
Ссудный портфель банка (количество выданных кредитов по состоянию на конец года)	80159	70942	-9217	-11,5
Общая стоимость кредитного портфеля, млн. тенге	190159	199514	9355	4,9
Средняя стоимость выданного кредита, тыс. тенге	2372,3	2812,4	440,1	18,6

За 2009 год было выдано 6864 розничных кредитов на общую сумму 22314 млн. тенге, из них по ипотечному кредитованию выдано 2225 кредитов на сумму 11752 млн. тенге, по потребительским займам выдано 4639 кредитов на сумму 10562 млн. тенге.

Банком в течение 2009 года была проведена значительная работа по совершенствованию бизнес-процессов по розничному кредитованию, систем контроля и мониторинга.

Ссудный портфель по розничному кредитованию на 01.01.2011 год включает 70942 кредитов. Стоимость ссудного портфеля по всем программам розничного кредитования на 01.01.2011 года составила 199514 млн. тенге, по сравнению с прошлым 2010 годом увеличился незначительно, на 4,92%.

За 2010 год было выдано 18160 розничных кредитов на общую сумму 51476 млн. тенге, из них по ипотечному кредитованию выдано 5525 кредитов на сумму 29366 млн. тенге, по потребительским займам выдано 12635 кредитов на сумму 22110 млн. тенге.

Динамика величины ссудного портфеля банка по розничному кредитованию в 2006-2011гг. приведена на рисунке 9.

Из рисунка можно видеть, что 2008 год стал переломным в динамике ссудного портфеля АО «Банк ЦентрКредит» по розничному кредитованию. В этом году стоимость кредитного портфеля по состоянию на начало года составила 232082 млн. тенге, а в последующие годы она не достигала и этого, предкризисного уровня. По состоянию на 1 января 2011 года величина ссудного портфеля по розничным кредитам составила 199514 млн. тенге.

Рисунок 9. Динамика ссудного портфеля по розничному кредитованию

Данные о динамике кредитования населения в 2008-2010 гг. АО «Банк ЦентрКредит» приведены в таблице 12.

Таблица 12

Ссуды физическим лицам, представленные АО «Банк ЦентрКредит», млн. тенге

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Изменение суммы кредитов, %
	сумма,	удельный вес, %	сумма	удельный вес, %	сумма, млн. тенге	удельный вес, %	2009 к 2008	2010 к 2009
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Ипотечное кредитование	127137	52,9	130317	53,1	141767	54,3	2,5	8,8
Потребительские кредиты	69948	29,1	66933	27,3	71150	27,3	-4,3	6,3
Развитие бизнеса	49989	20,8	52677	21,5	54916	21,0	5,4	4,3
Авто кредитование	8154	3,4	6849	2,8	5393	2,1	-16	-21,3
Итого	255228	106,2	256776	104,7	273226	104,7	0,6	6,4
Резерв под обесценение	-14904	-6,2	-11467	-4,7	(12173)	-4,7	-23,1	6,2
Итого ссуды, предоставленные физическим лицам за вычетом резерва под обесценение	240324	100,0	245309	100,0	261053	100,0	2,1	6,4

Данные таблицы 12 показывают, что в течение рассматриваемого периода времени наибольший удельный вес в структуре кредитов, выданных физическим лицам (населению и индивидуальным предпринимателям), занимают ипотечные кредиты.

Структура розничного кредитного портфеля АО «Банк ЦентрКредит» в 2008-2010 гг. по состоянию на 31 декабря соответствующего года без учета резерва на обесценение отражена на диаграмме на рисунке 10.

Рисунок 0. Структура розничного кредитного портфеля АО «Банк ЦентрКредит»

Так по состоянию на 31 декабря 2008 года доля выданных ипотечных кредитов составила 49,9 % от общей суммы кредитов, выданных банком физическим лицам за вычетом резерва под обесценение; по состоянию на 31 декабря 2009 года эта сумма выросла и составила 52,9 %, а 31 декабря 2010 года- выросла уже до 53,1 %.

Общая сумма выданных ипотечных кредитов по состоянию на 31 декабря 2009 года составила 130317 млн. тенге.

Существенный удельный вес в структуре кредитов физическим лицам занимают также кредиты, выданные на потребительские нужды. По состоянию на 31 декабря 2007 года доля выданных потребительских кредитов составила 31,6 % от общей суммы кредитов, выданных банком физическим лицам за вычетом резерва под обесценение (или 86756 млн. тенге); по состоянию на 31 декабря 2008 года эта сумма составила 29,1 % (или 69948 млн. тенге), а 31 декабря 2010 года- уже 27,3 % (или 66933 млн. тенге).

3 Совершенствование розничного кредитования АО «Банк ЦентрКредит»

АО «Банк ЦентрКредит» имеет проблемы, которые присущи банковской системе Республики Казахстан в целом. Это проблема качества кредитного портфеля, сложность получения кредитов населением (связанная во многом с недостаточной платежеспособностью и кредитоспособностью населения).

АО «Банк ЦентрКредит» втечение 2009 годапроведеназначительнаяработапосовершенствованиюбизнес-процессовпорозничномукредитованию, системконтроляимониторинга.

В 2010 году АО «Банк ЦентрКредит», совместно с Компанией Experian (Великобритания), при поддержке стратегического партнера KookminBank реализован пилотный проект по внедрению скоринговой системы для продуктов розничного кредитования.

Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории прошлых лет клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. В западной банковской системе, когда человек обращается за кредитом, банк может располагать следующей информацией для анализа:

- анкета, которую заполняет заемщик;

- информация на данного заемщика из кредитного бюро - организации, в которой хранится кредитная история всего взрослого населения страны;

- данные движений по счетам, если речь идет об уже действующем клиенте банка.

Кредитные аналитики оперируют следующими понятиями: «характеристики» клиентов (в математической терминологии - переменные, факторы) и «признаки» - значения, которые принимает переменная. Если представить себе анкету, которую заполняет клиент, то характеристиками являются вопросы анкеты (возраст, семейное положение, профессия), а признаками - ответы на эти вопросы.

Наиболее часто для прогнозирования кредитного риска в скоринге используются следующие характеристики: возраст, количество детей/иждивенцев, профессия, профессия супруга(и), доход, доход супруга(и) , район проживания, стоимость жилья, наличие телефона, сколько лет живет по данному адресу, сколько лет работает на данной работе, сколько лет является клиентом данного банка, наличие кредитной карточки / чековой книжки.

Скоринговые модели являются первичным индикатором кредитоспособности потенциального заемщика. На их основе эксперт принимает окончательное решение о выдаче кредита.

Философия скоринга заключается не в поиске объяснений, почему этот человек не платит. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с ненадежностью или, наоборот, с надежностью клиента. Мы не знаем, вернет ли данный заемщик кредит, но мы знаем, что в прошлом люди этого возраста, этой же профессии, с таким же уровнем образования и с таким же числом иждивенцев кредит не возвращали. Поэтому данному человеку кредит выдаваться не будет.

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик. В результате получается интегральный показатель - «score», чем он выше тем выше надежность клиента, и банк может упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности. Интегральный показатель каждого клиента сравнивается с неким числовым порогом, или линией раздела, которая, по существу, является линией безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы компенсировать убытки от одного должника. Клиентам с интегральным показателем выше этой линии выдается кредит, клиентам с интегральным показателем ниже этой линии – нет [31].

Использование различных моделей скоринга (экспертные, статистические, макромодели, поведенческие) позволяет оптимизировать бизнес-процесс кредитования, включая оптимизацию анкеты заемщика, принятие решения о выдаче кредита, анализ выданных ссуд, снизить затраты на маркетинг и разработку новых кредитных продуктов и предохраняет портфель банка от волатильности экономики. Внедрение модуля макроэкономического скоринга или макроэкономического модуля совместно с портфельным управлением риском позволяет банку эффективно использовать положительные тенденции в экономике. Модуль статистического скоринга обеспечивает оценку кредитоспособности заемщика на основе анализа выявленных статистических закономерностей, объективно существующих в исторических данных, связывающих характеристики потенциального заемщика и его кредитное качество.

Процедура использования статистического скоринга позволяет более точно по сравнению, например, с экспертнымскорингом определять кредитоспособность потенциального заемщика за счет подбора наиболее качественной модели.

Таким образом, использование скоринговой модели как одной из наилучших и перспективных методов оценки рисков и кредитоспособности, в АО «Банк ЦентрКредит» призван способствовать значительному снижению рисков.

Внедрена система NBSM, и теперь все кредитные заявки клиентов обрабатываются в автоматическом режиме.

Внедрена система документооборота для кредитных заявок физических лиц, которая позволяет контролировать процесс прохождения всех кредитных заявок.

Разработана статистическая модель кредитного скоринга, основанная на данных банка.

В перспективе банк намерен распространить действие скоринговойсистемы на кредиты индивидуальных предпринимателей, а также создать скоринговую систему для оценки действующих кредитов (поведенческий скоринг), которая станет основой для обслуживания кредитного портфеля, выстраивания кредитной стратегии, а также кросс-селлинга банковских продуктов. Также одной из целей банка является использование реализованных инноваций в процессе удаленного обслуживания клиентов посредством интернета.

В отношении скоринговой модели необходимо использовать как опыт, накопленный самим банком, его специалистами, так и результаты исследований отечественных и зарубежных экспертов. Так, исследователь Смагулова Ш. отмечает, что совершенствование механизма ипотечного кредитования должно идти в двух направлениях: увеличения возвратности выданных ипотечных кредитов с одной стороны, и установления умеренной ставки процента по ипотеке – с другой. Использование скоринговой модели требует определиться с теми параметрами, которые прямо или косвенно будут влиять на решение о выдаче займа. Скоринг должен быть достаточно «жестким» для планирования низкого процента невозвратов заемных средств, с одной стороны, и достаточно «мягким» с другой - чтобы процент отказов в кредите был не слишком большим и устроил всех участников. Если система скоринга будет давать более чем 10 процентов отказов в кредитах потенциальным клиентам, то банк с такой системой скоринга может потерпеть неудачу.

Любая скоринговая оценка, обладая внутренней противоречивостью, требует согласованности параметров скоринговой системы с макроэкономическими переменными [32].

Использование и совершенствование скоринговой модели оценки кредитоспособности заемщика должно осуществляться в области ипотечного кредитования одновременно с другими мероприятиями.

Необходимо снижать ставки по ипотеке, обеспечивая этим рост спроса и исходящий из этого рост процентных доходов банка. Однако успех работы в данном направлении в немалой степени зависит от результативности макроэкономического регулирования. Серьезную помощь могут и должны оказать АО «Казахстанская ипотечная компания» и Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов, увеличивая фондирование, в т.ч. для выкупа прав требований по ипотечным займам у банков второго уровня.

АО «Банк ЦентрКредит» следует и в дальнейшем очень ответственно подходить к разработке и использованию ограничений для заемщиков и строгой системе их отбора, а также активно предпринимать меры по улучшению качества кредитного портфеля по вновь выдаваемым кредитам посредством сохранении жестких требований к заемщикам на основе ответственности о ценовых рисках.

С целью снижения сегмента ненадежных потребителей и своевременных выплат, рекомендуется строго отслеживать увеличение их просрочки оплаты по ипотеке, т.к это первые сигналы снижения платежеспособности населения (рост долгов связан, прежде всего, с сокращением размера зарплаты).

Предлагается по возможности более гибко и индивидуально подходить к каждому клиенту по вопросу установления сроков кредитования, первоначального взноса и доли ежемесячного платежа заемщика.

Существенное значение может сыграть активно внедряемая некоторыми отечественными банками практика, согласно которой добросовестным заемщикам смягчаются условия кредитования (например, списывается часть суммы остатка по кредиту).

В процессе формирования кредитного портфеля в АО «Банк ЦентрКредит» необходимо четко учитывать риски: кредитный, ликвидности и процентный.

В зависимости от сферы действия факторов выделяются внутренние и внешние кредитные риски, от степени связи факторов с деятельностью банка - кредитный риск, зависимый или не зависимый от деятельности банка. Кредитные риски, зависимые от деятельности банка с учетом ее масштабов делятся на: фундаментальные (связанные с принятием решений менеджерами, занимающимися управлением активными и пассивными операциями); коммерческие; индивидуальные и совокупные (риск кредитного портфеля, риск совокупности операций кредитного характера).

К фундаментальным кредитным рискам относятся риски, связанные со стандартами маржи залога, принятием решений о выдаче ссуд заемщикам, не отвечающим стандартам банка, а также являющиеся следствием процентного и валютного риска банка и т.д.

Коммерческие риски связаны с кредитной политикой в отношении малого бизнеса, крупных и средних клиентов - юридических и физических лиц, с отдельными направлениями кредитной деятельности банка.

Индивидуальные кредитные риски включают риск кредитного продукта, услуги, операции (сделки), а также риск заемщика или другого контрагента.

Факторами риска кредитного продукта (услуги) являются: его соответствие потребностям заемщика (особенно по сроку и сумме); факторы делового риска, вытекающие из содержания кредитуемого мероприятия; надежность источников погашения; достаточность и качество обеспечения. Кроме того, факторы кредитного риска могут вытекать из операционного риска, так как в процессе создания продукта и его разновидности - услуги - могут быть допущены технологические и бухгалтерские ошибки в документах, а также злоупотребления.

Факторами кредитного риска заемщика являются: его репутация, включая уровень менеджмента; эффективность деятельности; отраслевая принадлежность; профессионализм банковских работников в оценке кредитоспособности заемщика; достаточность капитала; степень ликвидности баланса и т.д. Риски заемщика могут быть спровоцированы самой кредитной организацией из-за неправильного выбора вида ссуды и условий кредитования.

Сущность риска ликвидности (недостаточной ликвидности) одни экономисты связывают с факторами его возникновения (например, недостатком активов для своевременного выполнения обязательств, невозможностью быстрой конверсии финансовых активов в платежные средства без потерь); другие - с вероятностью возникновения убытков из-за необходимости осуществления быстрой конверсии финансовых активов; третьи - с изменением чистого дохода и рыночной стоимости акций, вызванным затруднениями получить наличные средства по умеренной цене путем продажи активов либо путем новых заимствований.

Процентный риск относится к тем видам риска, которых банк не может избежать в своей деятельности. Более того, ответственность за измерение, анализ и управление им полностью лежит на менеджменте банка. Органы надзора ограничиваются, в основном, оценкой эффективности созданной в коммерческом банке системы управления рисками.

В основополагающих принципах банковского надзора (сформулированных в материалах Базельского комитета) процентный риск определяется как риск потенциальной подверженности финансового положения банка воздействию неблагоприятного изменения процентных ставок.

Факторы процентного риска можно подразделить на внутренние и внешние. В казахстанской экономике в отличие от развитых стран уровень риска усиливают в основном внешние факторы.

К ним относятся: нестабильность рыночной конъюнктуры в части процентного риска; правовое регулирование процентного риска; политические условия; экономическая обстановка в стране; конкуренция на рынке банковских услуг; взаимоотношения с партнерами и клиентами; международные события.

К внутренним факторам процентного риска можно отнести: отсутствие четкой стратегии банка в области управления процентным риском; просчеты в управлении банковскими операциями, приводящие к созданию рисковых позиций (возникновение несбалансированности структуры и сроков погашения активов и пассивов, неверные прогнозы изменения кривой доходности и т.п.); отсутствие разработанной программы хеджирования процентных рисков; недостатки планирования и прогнозирования развития банка; ошибки персонала при осуществлении операций.

Основной проблемой на практике является своевременное отслеживание факторов процентного риска, при этом данный процесс должен быть непрерывным. В соответствии с выявленными причинами возникновения повышенного процентного риска банку необходимо корректировать систему управления риском и банком [39].

Эффективное управление рисками кредитного портфеля предопределяет и обусловливает:

необходимость взвешенной оценки оптимальности существующих кредитных полномочий и их адекватноголимитирования;
объективное распределение имеющихся в распоряжении средств и нивелирования риска концентрации (оптимальным инструментарием для решения подобных задач считаются лимиты разграничения кредитных полномочий и концентрации кредитного портфеля, абстрагированные от субъективных суждений менеджмента при распределении свободных средств в портфеле).

Снижению кредитного риска может способствовать такая мера, как страхование ипотечных кредитов от риска невозврата долга. Это в свою очередь может иметь последствием увеличение размера ссуды при меньшем первоначальном взносе заемщика. Данное увеличение может быть функцией кредитоспособности клиента, степени качества его кредитной истории и пр.

В литературе рассматривается также такая мера, как развитие системы консолидированных кредитов.

Консолидированные кредиты (которые также называются консолидирующими кредитами) – это банковский продукт, который предназначен для заемщиков, которые взяли ссуды в разных банках и должны перечислять несколько платежей в месяц. Консолидированные кредиты позволяют объединить эти платежи в один и снизить расходы по обслуживанию долга.

Сегодня практически все банки имеют наработки, которые позволяют им «продавать» или «покупать» должников любого другого банка (банков) и объединять все кредиты в один. Такая процедура называется рефинансированием или консолидацией кредитов. Еще несколько лет назад подобными услугами пользовались только средние и крупные предприятия, однако в настоящее время существует спрос и со стороны клиентов-физических лиц.

Процедура консолидации кредитов достаточно сложная, ее проведение требует от специалистов банка немалых трудозатрат, что в свою очередь отражается на стоимости услуги. Однако, как показывает практика, время, сэкономленное на самостоятельном проведении расчетов и поездках в различные банки способно в полной мере компенсировать заемщику затраты на получение такого кредита.

С точки зрения клиентов выгода от консолидации будет иметь место в том случае, если это или экономит значительное время, компенсирующее возможный прирост расходов, или же если экономия времени дополняется улучшением параметров кредитования.

Банк, консолидирующий кредиты, покупает долги заемщика и суммирует или, по крайней мере, увеличивает риски, которые необходимо компенсировать. Такая компенсация чревата введением залога и увеличением суммы задолженности, а в том случае если один из кредитов уже является залоговым (ипотека или автокредит), то залог распространяется на всю сумму. Однако при этом может иметь место некоторое снижение процентной ставки по особо расходным статьям, объединенным с менее расходными. Это в свою очередь повышает привлекательность консолидированного кредита для тех, кто может гарантировать возврат крупных сумм.

Консолидация потребительских кредитов ипотечными может приводить к снижению суммы ежемесячного платежа за счет увеличения сроков кредитования или же введения дополнительного залога (например, собственного жилья).

Очевидно, что для развития системы консолидированных кредитов нужна гибкая политика и инициатива различных коммерческих банков.

Качество кредитного портфеля банков второго уровня Казахстана является объектом пристального внимания и регулирования соответствующих государственных органов. В Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период, одобренной Указом Президента Республики Казахстан от 1 февраля 2010 года № 923, отмечается, что глобальный финансово-экономический кризис продемонстрировал недостатки существующих моделей финансовых отношений, как в общемировом масштабе, так и на национальном уровне. Слабые стороны были выявлены в структуре государственного регулирования и в деятельности самих финансовых институтов. Проблемы финансовых институтов проявились в несовершенстве и несоответствии систем управления рисками современным тенденциям и уровню принимаемых рисков (как по степени, так и по качеству рисков), низком уровне корпоративного управления, недостаточной прозрачности и, как следствие, неэффективности бизнес-моделей, оказавшихся чувствительными к негативным тенденциям.

В указе Президента отмечается, что одной из отличительных черт посткризисного периода является необходимость устранения выявленных проблем финансового сектора, исправления допущенных ошибок и обеспечения стабильного диверсифицированного роста. Считается совершенно необходимым продолжить работу по созданию современной, устойчивой и конкурентоспособной финансовой системы суверенного Казахстана.

Основной целью реализации Концепции является развитие финансового сектора в посткризисный период в части перехода на качественно новый уровень управления и регулирования путем:

- повышения устойчивости финансового сектора;

- создания условий по недопущению недостатков, факторов нестабильности и явлений, обнаруженных в ходе текущего финансово-экономического кризиса;

- стимулирования инвестиционной активности в посткризисный период как инструмента реализации макроэкономических решений;

- укрепления доверия к финансовому сектору страны как со стороны инвесторов, так и со стороны потребителей финансовых услуг.

В регулировании банковской деятельности важное место отводится укреплению системы надзора и регулирования финансового сектора.

Считается, что происходящие события подтвердили процикличный характер, свойственный финансовым системам, при котором чрезмерно высокие темпы роста кредитов, левереджа и цен на активы усиливают базовую экономическую динамику. В то же время они одновременно способствуют нарастанию системных рисков и финансовых дисбалансов, поскольку в периоды экономического бума риски имеют свойство накапливаться и зачастую остаются недооцененными, и в последующем, в условиях спада, проявляются самым негативным образом. Ни рыночная дисциплина, ни регулирование не смогли ограничить накапливавшиеся годами риски, вызванные быстрыми инновациями и растущей долей заемных средств.

Дальнейшее совершенствование регулирования и надзора за деятельностью финансовых организаций и функционированием финансовых рынков будет осуществляться с учетом изменения международных стандартов регулирования и надзора, с учетом особенностей функционирования и развития каждого сегмента финансового рынка.

В целях совершенствования системы формирования кредитных историй предполагается создать единую базу данных кредитных историй в форме некоммерческой организации, осуществить работу по взаимодействию кредитного бюро с государственными органами по обеспечению достоверности информации по субъектам кредитной истории, по усилению ответственности должностных лиц кредитного бюро за нарушение информационной безопасности, расширить перечень информации, предоставляемой в кредитное бюро[33].

Ключевым выводом, сделанным вследствие текущего кризиса мировым финансовым сообществом и требующим особого внимания в дальнейшем в целях модернизации системы регулирования и недопущения подобных кризисов, является сведение к минимуму процикличности в регулировании финансовых организаций.

В этой связи одним из ключевых направлений деятельности по регулированию финансового сектора является дальнейший переход на принципы контрцикличного регулирования и надзора, в том числе посредством формирования провизий, увеличения собственного капитала, резервов и ликвидности в период активного роста экономики и использования накопленного потенциала в период спада.

В рамках оптимизации процедуры оценки кредитного риска и формирования адекватного уровня провизий предполагается внедрение контрцикличного подхода, при котором требования к формированию резервов под возможные потери в период экономического роста будут повышены, а в период спада - понижены. Также будет внедрено формирование резервов на случай наступления стрессовых ситуаций или шоков. Раннее признание ожидаемых потерь по обязательствам финансовых организаций, прежде чем начнется экономический спад, вносит свой вклад в создание буферов до тех пор, пока доходы остаются хорошими, снижая давление на их финансовое состояние и обеспечивая предложение финансовых продуктов в периоды рецессии [34].

Учитывая тот факт, что в период экономического подъема, сопровождающегося кредитным бумом, маржа по кредиту имеет тенденцию понижаться вследствие снижения оценочного уровня риска, связанного с предоставлением кредита, происходит накопление принимаемых банком рисков и неадекватное ценообразование. В качестве альтернативного подхода к оценке фаз развития возможно установление обратной связи между ликвидностью и капитализацией, с одной стороны, и маржой по кредиту, с другой.

Это будет также воздействовать на установление оптимальной стоимости ресурсов, привлекаемых банками.

Следующим направлением регулирования является совершенствование процедур регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций.

Предполагается, что концепция надзора будет максимально приближена к широко используемому в мировой практике подходу, основанному на оценке рисков. В регуляторную практику будут внедрены карты рисков.

Предполагается дальнейшее совершенствование процедур стресс-тестинга, системы раннего реагирования и разработки планов по ограничению рисков.

Дальнейшее развитие надзора на консолидированной основе будет сосредоточено на структуре регулирования и надзора, в которой основное внимание уделяется надежности отдельных институтов банковского конгломерата и рынков для отслеживания, оценки и, по мере необходимости, принятия мер в отношении системных рисков. Регулирование и надзор за банковскими конгломератами будут усилены посредством совершенствования пруденциального регулирования и инспектирования группы, направленных на практическое выявление потенциальных рисков, которым могут быть подвержены участники банковского конгломерата. Также будет обеспечиваться развитие трансграничного надзора путем более тесного сотрудничества с надзорными органами других стран и обмена информацией с ними.

В целях повышения уровня управления рисками будут последовательно повышаться требования к внедрению и расширению применения количественных и статистических методов оценки рисков в финансовых организациях, а также по отдельным финансовым продуктам[35].

Предполагается, что будут установлены не только «широкие» коэффициенты, но и более специфичные показатели, такие, как соотношение стоимости кредита к стоимости залогового обеспечения. Согласно принципу контрцикличности данный коэффициент может изменяться регулятором по мере развития экономического цикла.

В целях определения соответствующей степени регулирования и надзора всех системозначимых финансовых институтов, рынков и инструментов Национальным Банком Республики Казахстан разрабатывается методика определения системности или системообразуемости с учетом широкого ряда факторов, включая их размер, леверидж, взаимосвязь с другими финансовыми организациями, рынками и инструментами, методики построения карт трансформации шоков и инструментов анализа регуляторного воздействия[36].

Таким образом, основными предложениями по повышению эффективности системы кредитования населения в АО «Банк ЦентрКредит» являются:

совершенствование методики анализа кредитоспособности;
с целью снижения сегмента ненадежных потребителей и своевременных выплат, строгое отслеживание увеличения их просрочки оплаты по ипотеке, т.к. это первые сигналы снижения платежеспособности населения (рост долгов связан, прежде всего, с сокращением размера зарплаты).
по возможности более гибкий и индивидуальный подход к каждому клиенту по вопросу установления сроков кредитования, первоначального взноса и доли ежемесячного платежа заемщика;
страхование ипотечных кредитов от риска невозврата долга;
развитие системы консолидированных кредитов.

Заключение

Портфель кредитов, выданных населению, в России почти в 6 раз превосходит аналогичный показатель в Казахстане, объем кредитов на душу населения заметно уступает казахстанскому. Это означает, что уровень проникновения банковских услуг в Казахстане выше.

Хотя темпы роста розничных кредитов падают, и по мере взросления рынка сокращается кредитная маржа, банковская розница Казахстана по-прежнему является достаточно привлекательным объектом для инвестиций – в сегмент выходят как новые национальные игроки, так и иностранные банки.В 2010 году в Казахстане наметился рост спроса на потребительские займы. Причем данный рост отмечается отечественными банками именно в количестве выдаваемых кредитов. За 2010 год населением было взято вдвое больше займов, чем за 2009-й. Это объясняется тем, что за период кризиса накопился отложенный спрос населения на приобретение недвижимости, товаров народного потребления и т.д. И поэтому вполне естественно, что после некоторой стабилизации финансового положения население более активно реализует свои потребности, граждане страны вновь обращаются в банки.

АО «Банк ЦентрКредит» предлагает физическим лицам следующие виды кредитных продуктов:ипотечное кредитование совместно с АО «Казахстанская ипотечная компания»; ипотека-Стандарт; продукт «личные наличные»; простой кредит (на неотложные нужды); кредитование на покупку автомобиля (как коммерческого, так и для личного пользования); кредитование под залог депозита; лимит розничного кредитования «На всякий случай»; кредит доверия; кредитный лимит по револьверной кредитной карточке; кредитный лимит по дебитно - кредитной карточке.

В течение рассматриваемого периода времени наибольший удельный вес в структуре кредитов, выданных физическим лицам (населению и индивидуальным предпринимателям), занимают ипотечные кредиты.

Существенный удельный вес в структуре кредитов физическим лицам занимают также кредиты, выданные на потребительские нужды.

С целью совершенствования системы кредитования населения предусматривается комплекс мероприятий, часть которых государственно регулируется, а часть зависит от руководства банка.

Эффективное управление рисками кредитного портфеля предопределяет и обусловливает:

необходимость взвешенной оценки оптимальности существующих кредитных полномочий и их адекватноголимитирования;
требует объективного распределения имеющихся в распоряжении средств и нивелирования риска концентрации (оптимальным инструментарием для решения подобных задач считаются лимиты разграничения кредитных полномочий и концентрации кредитного портфеля, абстрагированные от субъективных суждений менеджмента при распределении свободных средств в портфеле).

К числу государственных мероприятий относятся: дальнейшее совершенствование регулирования и надзора за деятельностью финансовых организаций и функционированием финансовых рынков с учетом изменения международных стандартов регулирования и надзора; создание единой базы данных кредитных историй в форме некоммерческой организации; осуществление работы по взаимодействию кредитного бюро с государственными органами по обеспечению достоверности информации по субъектам кредитной истории, по усилению ответственности должностных лиц кредитного бюро за нарушение информационной безопасности; расширение перечня информации, предоставляемой в кредитное бюро; внедрение контрцикличного подхода в рамках оптимизации процедуры оценки кредитного риска и формирования адекватного уровня провизий; совершенствование процедур регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций.

Использование скоринговой модели как одной из наилучших и перспективных методов оценки рисков и кредитоспособности, в АО «Банк ЦентрКредит» призван способствовать значительному снижению рисков.

С целью снижения сегмента ненадежных потребителей и своевременных выплат, рекомендуется строго отслеживать увеличение их просрочки оплаты по ипотеке, т.к. это первые сигналы снижения платежеспособности населения (рост долгов связан, прежде всего, с сокращением размера зарплаты).

Список использованной литературы

Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги. Кредит. Банки.: Учебное пособие.- М.: Юрайт-Издат, 2002.- 269 с.
Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой.- М.: Юристъ, 2002.- 751 с.
Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учебное пособие / Под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 4-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2010. - 320 с.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой Белоглазова Г. Н. – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003.- 464 с.
Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2003. — 592 с.
Банковское дело. Экспресс-курс : учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2009. — 352 с.
Каргалинова А., Жуманова Б. Потребительское кредитование // Бизнес & власть.- 2007.- №08 (075), 2 марта.- С. 5.
Тумакова С. Новая рыба в мутной банковской воде. Чем опасно беззалоговое потребительское кредитование? // Око.- 2007.- №33(326), 8 июня.- С.4.
Нурсеитова Р. Ипотечное кредитование в Казахстане: проблемы и перспективы развития // Евразийское сообщество.- 2003.- №4 (44).- с.23-29.
Джетыспаева Е. Двойное лицо казахстанской ипотеки // Известия. Казахстан.- 2005.- четверг, 3 февраля- с.10.
Сатыбеков К. Потребительское кредитование Казахстана в сравнении с Россией // Фемида.- 2007.- №9 (141), сентябрь.- С. 38-39.
Бахтигареев Р. Для тех, кто без крыши // Экспресс-К.- 2005.- №23 (15681), суббота, 5 февраля.- с.3.
Баишев Б.К. Влияние розничного кредитования на динамику сберегательной квоты населения Казахстана и России // Банки Казахстана.- 2007.- №8.- с.21-24.
Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2006.
Митрохин В.В. Развитие банковской системы: теория, методология, практика. - Саранск: Изд-во Мордов. ун-та, 2004.
Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / В.К. Сенчагов, А.И.Архипов и др.; под ред. В.К. Сенчагова, А.И.Архипова. 2-е изд.., перераб. и доп. М.: ТК Велби; Проспект, 2005. .
Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для вузов / С.С. Артемьева, В.В. Митрохин, В.И. Чугунов и др.;. М.: Академический Проект, 2008.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. / Г.И.Кравцова, Н.К.Василенко, И.Н.Козлова и др. - Мн.: БГЭУ, 2001.
Официальный сайт Национального Банка РК http://www.nationalbank.kz
Статистический бюллетень №9(178), сентябрь 2009. Национальный Банк Республики Казахстан // Сайт Национального Банка Республики Казахстан http://www.nationalbank.kz/index.cfm?uid=111A5A5C-2219-B830-8A2CB699BF8C8451&docid=310
О ситуации на финансовом рынке в 2008 и начале 2009 года: Пресс-релиз Национального банка Республики Казахстан №2 от 4 февраля 2009 года // Сайт Национального Банка РК http://www.nationalbank.kz
О ситуации на финансовом рынке: Пресс-релиз Национального банка Республики Казахстан №30 от 11 ноября 2009 года // Сайт Национального Банка РК http://www.nationalbank.kz
Online-конференция с Председателем Нацбанка РК Григорием Марченко. Астана. 18 ноября 2009 года // http://www.bnews.kz/ru/
Донских А. Наметился оптимизм не только на финансовом рынке, но и в ожиданиях его участников. Интервью с заместителем председателя Национального банка РК Данияром Акишевым // Казахстанская правда.- 2009.- 8 октября, четверг.- С.5.
О ситуации на финансовом рынке: Пресс-релиз Национального банка Республики Казахстан №19 от 12 августа 2009 года // Сайт Национального Банка РК http://www.nationalbank.kz
О качественных параметрах развития кредитного рынка: Пресс-релиз Национального банка Республики Казахстан №11 от 7 мая 2010 года // Сайт Национального Банка РК http://www.nationalbank.kz
Консолидированная финансовая отчетность АО «Банк ЦентрКредит» за год, закончившийся 31 декабря 2009 года (с отчетом независимых аудиторов)
Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций // http://www.afn.kz/
Смагулова Ш.А. Механизмы и прогнозы внедрения банковского скоринга в Казахстане // Банки Казахстана.- 2009.- №2(140).- С. 7-12.
Смагулова Ш. Моделирование скоринга при ипотечном кредитовании в РК // Евразийское сообщество. Общество. Культура. Политика.- 2009.- № 1(65).- с.52-60
Нуриева С.А. Теоретические аспекты управления рисками кредитного портфеля банков // Банки Казахстана.- 2010.- №12(162).- с. 49-51.
О Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан в посткризисный период: Указ Президента Республики Казахстан от 1 февраля 2010 года № 923 // Информационная система «ПАРАГРАФ»

Приложение А

Продолжение приложенияА

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Костанайский государственный университет имени А. Байтурсынова

«Допущена к защите»

Зав. кафедрой финансов и банковского дела

____________Г. Дюзельбаева

___ _________2012 г.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему: «Кредитование розничного бизнеса коммерческим банком»

по специальности 050509 - Финансы

Выполнила К.А.Нурмагамбетов

Научный руководитель

ст. преподаватель Н.Б. Ергазин

Костанай 2012

Принципы кредитной политики АО «Банк ЦентрКредит»

Консерватизм

Приоритет наличия обеспечения

Контроль за целевым использованием займа, сохранностью предмета залога, финансовым состоянием заемщика

Диверсификация кредитного портфеля

Ограничение совокупного кредитного риска

Привлечение кредитоспособных заемщиков и сохранению существующей качественной клиентской базы для обеспечения доходности банка

Организация кредитного процесса на основе четкого разграничения функций и обязанностей сотрудников банка, участвующих в кредитном процессе

редитный процесс

Кредитные подразделения

Юридические подразделения

Служба экономической безопасности

Служба оценки и мониторинга залогового обеспечения

Риск-менеджер

Служба учета кредитных операций

Кредитование розничного бизнеса коммерческим банком