Организация розничного кредитования банками второго уровня

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Костанайский государственный университет им. А. Байтурсынова

«Допущена к защите»

___________И.о. заведующего

кафедрой ___________ Н. Сартанова

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему: «Организация розничного кредитования

банками второго уровня»

по специальности 050509 – «Финансы»

Выполнил О.Ж. Беркенов

Научный руководитель

к.э.н.,проф. Н.Т. Сартанова

соруководитель

преподаватель Г.Д. Иржанова

Костанай 2010
Содержание

Введение………………………………………………………………………........ 3

1 Теоретические основы организации розничного кредитования…….…………5

1.1 Теоретические основы развития кредитной системы……………......... 5

1.2 Организация и сущность розничного кредитования…………………..19

1.3 Функции, виды розничного кредитования и их содержание….............27

2 Современное состояние и анализ проблем розничного кредитования в Республике Казахстан на примере деятельности АО «Банк ЦентрКредит»…………………………………………………………………….. 35

2.1 Общая характеристика деятельности в АО «Банк ЦентрКредит»…… 35

2.2 Анализ организации розничного кредитования в АО «Банк ЦентрКредит» и оценка ее эффективности………………………………………47

3 Совершенствование системы розничного кредитования в Республике Казахстан……………………………………………………………………………57

3.1 Перспективы развития розничного кредитования в Республике Казахстан……………………………………………….………………………… 57

3.2 Пути совершенствования деятельности банков и организации розничного кредитования …………………..…………………………………….65

3.3 Внедрение кредитных пластиковых карт как основы организации розничного кредитования…………………………………………………………75

Заключение………………………………………………………………………....82

Список использованных источников…………………………………………….85

Приложение…………………………………………………………………….…..88

Введение

На современном этапе развития казахстанской экономики, финансовый сектор страны перешел на качественно новый уровень своего развития.

Финансовая система Казахстана на сегодняшний день является, по сравнению с другими странами СНГ, наиболее реформированной и опережает страны постсоветского пространства по уровню развития финансового сектора на несколько лет. Она признана одной из самых прогрессивных, и это подтверждают ведущие международные эксперты. Казахстан первым среди стран СНГ создал Национальный фонд для обеспечения стабильного социально-экономического развития, снижения зависимости от неблагоприятных внешних факторов.

Современная рыночная экономика немыслима без разветвленной, гибкой и многообразной системы кредитных отношений, которые наряду с финансами способствуют ускоренной мобилизации средств для осуществления расширенного воспроизводства, ускорения структурной перестройки экономики в условиях научно-технического прогресса, повышения конкурентоспособности, усиления динамизма всех экономических процессов. Очевидно, что кредитная система, так же как и финансовая система в отношении финансов, развивает и конкретизирует понятие кредита. Кредит необходимо рассматривать с позиции сущностного характера, с позиции, определяющей единство содержания и формы кредита и с позиции, раскрывающей закономерности конкретно-исторических форм развития.

В последнее время коммерческие банки, раньше более охотно работавшие с корпоративными клиентами, все больше уделяют внимания розничному клиенту. Практически все банки первой десятки заявили о создании собственных программ кредитования физических лиц.

Учитывая непростую ситуацию на рынке, политика банков второго уровня в первую очередь была направлена на сдерживание темпов продаж в этом направлении бизнеса. На доступность кредитов для населения в смысле готовности банков выдавать такие кредиты сильно влияет два обстоятельства: что у банков мало "длинных" денег, и что выдача относительно "маленьких" кредитов менее выгодна, чем выдача крупных кредитов. Некоторые коммерческие банки Казахстана в стране приняли политику приостановления долгосрочного кредитования, в частности ипотеки, однако АО «Банк ЦентрКредит» продолжает работу в части ипотечного кредитования населения, как в рамках собственной программы, так и по программе Казахстанской ипотечной компании. Поэтому, проблема необходимости развития системы потребительского кредитования затрагивает проблемы, как макроуровня, так и механизма кредитования в отдельном банке в частности. В последнее время в рамках дальнейшей диверсификации своей деятельности в практику работы Казахстанских банков все больше внедряется потребительское кредитование.

Развитие потребительского кредита тесно связано с насыщенностью ранка товарами, а также с платежеспособностью средних слоев населения. С увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредит. Поэтому потребительский кредит можно рассматривать как средство, способствующее повышению спроса на товары.

Данное направление экономической мысли успешно развивается усилиями многих ведущих экономистов и финансистов мира. Вместе с тем, многие аспекты совершенствования кредитных систем, банковской сферы и небанковских кредитных организаций требуют дальнейшей проработки, так как не только не освещены, но и до конца не изучены. Это побудило нас провести контент-анализ литературы и публикаций в прессе, который показал, что наиболее остро и часто поднимаются вопросы организации и улучшения розничного кредитования, что и послужило причиной исследования данной проблемы и нашло отражение в теме и содержании дипломной работы «Организация розничного кредитования банками второго уровня».

Актуальность темы исследования заключается в том, что в последние годы вопросы, связанные с формированием и развитием кредитной системы Республики Казахстан, приобретают все большую актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных субъектов Казахстана, отвечающих современным мировым стандартам. В последнее время коммерческие банки, раньше более охотно работавшие с корпоративными клиентами, все больше уделяют внимания розничному клиенту и фактически предлагают условия, при которых обе стороны находятся в выигрыше – чего так сложно добиться в обычной жизни.

Цель дипломной работы - теоретическое и практическое обоснование необходимости внедрения новых механизмов оптимизации розничного кредитования.

Задачи:

- рассмотреть особенности и тенденции развития кредитной системы в Республике Казахстан;

- исследовать современное состояние и провести анализ проблем и оценку эффективности розничного кредитования в Казахстане;

- выявить наиболее эффективные методы решения проблем розничного кредитования в банковской системе современного Казахстана;

- найти эффективный способ применения методов, ориентированных на конечный результат.

Объект исследования - деятельность АО «Банк ЦентрКредит».

Предмет исследования - экономические отношения, возникающие при розничном кредитовании в Казахстане.

1. Теоретические основы организации розничного кредитования

1.1 Теоретические основы развития кредитной системы

Кредитная система является неотъемлемой и важной частью экономики любой страны, так как от ее функционирования зависит форма и динамика развития страны, и в первую очередь в экономическом плане.

Кредитную систему можно рассматривать в двух аспектах проявления: во-первых, кредитная система как совокупность кредитных отношений, форм, способов и типов кредитования; во-вторых, кредитная система как совокупность банковских и иных кредитных организаций, работающих в правовом поле, определенном законодательными актами.

Субъектами отношений могут выступать коммерческие организации, население, государство, сами банки.

В кредитных отношениях каждый субъект рынка может выступать в двух лицах, как кредитор и как заемщик.

Кредитные организации взаимосвязаны между собой и реализуют потребности участников рыночных отношений — коммерческих организаций, физических лиц, институтов государства в денежных средствах или услугах связанных с финансами и денежным оборотом.[1]

Кредитная система состоит из банковской и небанковской части.

Банковская часть - основная составляющая кредитной системы, так как через ее составляющие проходит основная масса денежных средств участвующих в денежном обороте, и именно банки оказываю подавляющую массу услуг на финансовом рынке.

Небанковская часть - состоит из учреждений, которые оказывают специфические услуги, или меньший спектр услуг, чем банки (почтово-сберегательные учреждения, ломбарды).

Банки - кредитные учреждения, целью деятельности которых является получение прибыли за счет перераспределения и максимально эффективного использования денежных средств, как собственных, так и привлеченных со стороны.

Банк на основании лицензии Национального Банка привлекает и затем размещает от своего имени денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности, а также осуществляет расчетно-кассовые и другие банковские операции. [2]

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Таким образом, банки являются регуляторами денежного оборота страны.

Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала.

Разложение натурального хозяйства, рост торговли и товарного обмена резко повысили значение денежных расчетов и кредита.

Переход к наемному труду в широких масштабах приводил к тому, что все большая часть доходов выплачивалась в денежной форме.

Возник регулярный денежный оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на себя. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства они выступают как совокупный кредитор.

Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций. [14]

В настоящее время банки осуществляют большинство кредитно-финансовых услуг.

Основными операциями банков являются привлечение денежных средств аккумулирование - (вклады, расчетные счета) и предоставление средств в ссуду.

Одна из главных проблем в нынешних условиях – обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере в республике определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения. [3]

В целом общая структура кредитной системы схематично может быть представлена следующим образом (Рис. 1).

Рисунок 1. Структура кредитной системы.

При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу и аккумуляции, и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений. Однако содержание кредитных отношений не исчерпывается лишь аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т.е. для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая экономические отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и между последними и получателями, дополняя содержание кредитных отношений.

Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения - предоставление кредита.

Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями и кредитной системой, кредитной системой и населением, между государством и кредитной системой, между кредитными учреждениями, между кредитными учреждениями разных государств. Как мы выяснили выше, кредитные отношения осуществляются в основном в денежной форме при функционировании экономической категории кредита. Внешнее проявление кредитных отношений характеризует форма кредита. Она синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Изменение производственных отношений приводит к изменению содержания кредитных отношений и форм кредита.

Кредит бывает в двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель, закладные листы или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму. Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная форма кредита, прежде всего банковского. [4]

Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.
Кредитная система в узком смысле — это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.
Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании. Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры из банковских и небанковских учреждений.

Совместная кредитная система имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы: Центральный (эмиссионный) банк; коммерческие банки; специализированные кредитные учреждения (страховые, сберегательные, ипотечные, трастовые и т.д.)
В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро кредитной системы составляет банковская система, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Центральный банк.

Центральный банк — главный государственный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт любой страны независимо от того, называется ли он государственным, народным или национальным банком. Центральный банк — это "банк банков". Он не ведет операций с юридическими и физическими лицами. Его клиентура — коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет разнообразные услуги.

Прямое и непосредственное воздействие и регулирование, контрольные и надзорные функции Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям. На остальные звенья кредитной системы Центральный банк может в основном оказывать только опосредствованное воздействие, проявляющееся во взаимосвязи кредитных и денежных операций, различных секторов рынка, кредитно-финансовых услуг. Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Они выполняют большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы любой страны. Они по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредоточивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам.

Специализированные кредитные учреждения (их еще называют парабанковские) являются важным и объективно нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и населению, остались бы неполными.

Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие действия соответствующих ведомств.
В отдельных странах законодательно разграничены некоторые функции банков. В зависимости от того, насколько строго регламентируются и лицензируется банковская деятельность, выделяют два типа организации кредитного дела. В результате исторически возникли сегментированные и универсальные банковские структуры. [5]

Сегментированная структура предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов кредитных учреждений. Подобные структуры сложились в США, Японии, где банковские операции по приему депозитов и выдаче краткосрочных кредитов были законодательно отделены от операций по выпуску и размещению ценных бумаг компаний и некоторых других специальных видов услуг (страхование, сделки с недвижимостью и др.). При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитные учреждения могут выполнять все виды операций и услуг. Такой тип универсальных "финансовых универмагов", супермаркетов сложился в Германии, Франции, Швейцарии, Великобритании и др. В этих странах в большей степени размываются границы между операциями и специализациями отдельных звеньев кредитной системы. В нашей стране в основном коммерческие банки являются универсальными, занимаются многими банковскими операциями.

К депозитным учреждениям относятся коммерческие банки, взаимосберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы; к недепозитным — компании по страхованию, частные пенсионные фонды, финансовые, инвестиционные компании, взаимные фонды денежного рынка. [6]

Банки, в зависимости от специфики выполняемых ими функций, подразделяются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.
Эмиссионные, — как правило, это центральные банки, наделенные правом эмиссии (выпуском) денежных знаков в обращение. В различных странах они называются национальными, народными, резервными. В СССР такой банк назывался Государственным, в Казахстане ныне — Национальный банк Республики Казахстан. Главной задачей Центрального банка являются выпуск денег в обращение, торговля денежным товаром среди банков, управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы. Он является при двухуровневой системе верхним уровнем банковской системы страны.

Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк (Центральный), поскольку при предоставлении права эмиссии денег нескольким банкам невозможно было бы регулировать денежное обращение в целом по стране. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков. Его пассивы состоят из наличных денег в обращении, бюджетных средств. Это обстоятельство дает ему возможность оказывать помощь всем остальным банкам и руководить их деятельностью. В Казахстане эмиссионным банком является Национальный банк, остальные банки, в. т.ч. коммерческие, — неэмиссионные. Они не имеют права выпуска денег в обращение, но занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшие из них: аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений населения и накоплений; кредитование; безналичные расчеты; операции с ценными бумагами и др.

В последнее время коммерческие банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные сферы финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг деятельности и повышая качество предоставляемых клиентам услуг. Это универсальные кредитные учреждения. Но, как отмечалось выше, имеются специализированные банки, ориентированные в основном на один-два вида услуг для большинства своих клиентов. Другим типом специализации банков может быть обслуживание лишь определенной категории клиентов (например, биржевые, коммунальные банки), т.е. отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, специфику организации работы с клиентурой. К таким типам относятся инвестиционные и инновационные, ипотечные, сберегательные банки и др.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в т.ч. посредством выпуска облигационных займов, акций и других ценных бумаг, и предоставлении долгосрочных ссуд. Инвестиционные банки скорее представляют собой посреднические учреждения между предпринимателями, испытывающими нехватку средств для долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок. Инновационные банки тоже инвестиционные, но кредитуют только разработку и освоение технологических нововведений.

Ипотечные банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог земли и недвижимого имущества. В пассиве этих банков значительную долю составляют ипотечные облигации, акции и другие ценные бумаги. [6]

Степень специализации отраслевых и региональных банков, специфика формирований их активов и пассивов зависят в значительной мере от сферы их деятельности, а также от различий, связанных с особенностями организации хозяйственной деятельности отраслевой клиентуры, созданными и прочими колебаниями производственного процесса.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения — важное звено кредитной системы любой страны. Они функционируют в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, где требуются специальные знания и особые технические приемы. Это совокупность финансовых институтов различной специализации: ссудо-сберегательные учреждения, инвестиционные фонды и компании, пенсионные фонды, страховые фирмы и компании, кассы взаимопомощи, ломбарды и др. Эти учреждения в начале своего развития взяли на себя выполнение тех услуг и операций, которые не выполнялись коммерческими банками. Однако в настоящее время в развитых странах эти институты стали конкурировать с коммерческими банками по оказанию услуг населению, фирмам и компаниям, т.е. стираются различия между коммерческими банками и небанковскими учреждениями. Через расширение нетрадиционных операций произошло проникновение последних на банковские рынки.

Широкое распространение специализированные кредитно-финансовые учреждения получили в сферах ипотечного и потребительского, а также сельскохозяйственного кредита. Они занимаются привлечением мелких сбережений населения, инвестированием капитала, размещением ценных бумаг и др.

Отдельные специальные кредитные институты существовали на территории Казахстана до революции и в годы НЭПа и коллективизации сельского хозяйства в виде кредитных товариществ, общества взаимного кредита, кредитных союзов и др. Сейчас к небанковским учреждениям можно отнести кассы взаимопомощи, ломбарды, а также финансово-расчетные центры, создаваемые в ассоциациях крестьянских хозяйств, в крупных агропромышленных объединениях.

В отношении сберегательных касс можно говорить особо. В состав кредитной системы бывшего СССР входили учреждения Государственных трудовых сберегательных касс. Они выполняли функции привлечения сбережений населения во вклады, свободно обращающиеся государственные займы и денежно-вещевые лотереи, занимались расчетно-кассовым обслуживанием населения, бюджетных, общественных организаций, а также принимали паевые взносы жилищно-строительных кооперативов (ЖСК). Сберегательные кассы были массовым типом учреждений и находились почти во всех административных районах, колхозах и совхозах. Их насчитывалось на территории Казахстана более 4,8 тыс. После реформы в кредитной системе в 1988 г. произошла как структурная перестройка, так и перестройка самих основ деятельности сберегательных касс. Создан акционерно-коммерческий банк — Сбербанк. В результате сберкассы стали банковскими учреждениями, особо не отличающимися от других коммерческих банков, обострение конкуренции между банками привело к резкому сокращению роли Сбербанка в привлечении средств населения. В начале 1993 г. на Сбербанк приходилось менее 40% вкладов населения (раньше почти 100%) и менее 10% общего объема вкладов. В известной степени начало разукрупнению Сбербанка было положено потерей активов в результате распада СССР. Сокращение масштабов деятельности банка будет продолжаться еще более быстрыми темпами по мере усиления частных коммерческих банков и небанковских кредитных учреждений, которые конкурируют со Сбербанком в деле привлечения сбережений населения. В связи с этим некоторые отделения Сбербанка на местах можно преобразовать в кредитные кооперативы. [7]

Перевод экономики на рыночные рельсы требует развития небанковских институтов, которые могут играть важную роль в кредитной системе.
Взаимосберегательные банки организованы по типу "взаимных" предприятий, управляет ими попечительский совет. Они мобилизуют вклады населения и инвестируют их в закладные под недвижимость и ценные бумаги, а также предоставляют коммерческие и потребительские ссуды. Ссудо-сберегательные ассоциации занимаются тоже вкладными операциями сбережений населения и используют их для покупок недвижимости (2/3 актива на покупку жилья). [8]

Кредитные ссуды — сберегательные учреждения кооперативного типа, организуемые профсоюзами, крупными предприятиями, церквями. Ресурсы аккумулируются за счет продаж и долевых акций, которые могут быть в любой момент выкуплены кооперативом. Они в основном используются для выдачи мелких ссуд своим членам.

Страховые компании занимаются примерно теми же операциями, что и наши страховые организации. Их пассивы состоят из страховых взносов и доходов от активных операций, их используют кроме выплаты страховых полисов в долгосрочные ценные бумаги на определенные сроки и как закладные под жилые строения.

Частные и государственные пенсионные фонды, мобилизуя вклады населения, располагают крупным капиталом и вкладывает его в покупку акций и облигаций корпораций, выдают мелкие ссуды. Взаимные фонды денежного рынка аккумулируют инвестиционный капитал путем продажи паев депозитных сертификатов, казначейских векселей и направляют его на формирование портфеля активов из краткосрочных ценных бумаг, обращающихся на рынке. Доходы от ценных бумаг выплачиваются акционерам.

В кредитной системе Великобритании к небанковским институтам относятся строительные общества, учетные дома, система Национального Сбербанка, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные траст-фонды и трастовые компании.

Они также занимаются приемом депозитов от населения и предоставлением потребительского и коммерческого кредитов. Кроме того, они постоянно расширяют круг операций по оказанию различных финансовых услуг: посреднические операции с ценными бумагами, лизинг, факторинг и др.

В Великобритании специальные кредитно-финансовые институты, в отличие от американских, могут привлекать депозиты и предоставлять кредиты, но, как правило, их деятельность ограничена определенной сферой (например, строительной, потребительского кредита). Другими словами, они имеют отраслевую направленность, узко специализированы.
В Германии к специализированным небанковским кредитным учреждениям относятся ипотечные учреждения, жилищные ассоциации, кредитные товарищества, инвестиционные компании.

Таким образом, небанковские учреждения являются необходимой составной частью кредитной системы любого государства. Они возникли для того, чтобы взять на себя те услуги, которые не выполнялись коммерческими банками. Характерная черта небанковских институтов — накопление ресурсов в основном путем привлечения сбережений населения. Этим они отличаются от коммерческих банков, которые в основном формируют свои пассивы путем привлечения временно свободных средств юридических лиц. А Закон "О банках в Республике Казахстан" категорически запрещает другим учреждениям, кроме банков, принимать депозиты, это говорит о том, что вряд ли в нашей Республике получат развитие небанковские институты, которые функционируют на основе привлечения вкладов населения.
Многоуровневость и сложность взаимосвязей внутри данной структуры создает возможности для ее широкого использования, позволяет своевременно вводить в действие большой набор различных кредитно-денежных рычагов регулирования, воздействовать на экономический механизм как на систему. Из чего следует комплексный характер кредитной политики. [9]

Формирование финансовой и денежно-кредитной политики современного государства основывается на научно-теоретической базе и глубоком исследовании реальной экономики.

В этой связи стоит проанализировать финансовые и денежно-кредитные отношения Казахстана в переходный к рынку период с 1986 по 1993 гг. Анализ будет неполным, если не учитывать объективные экономические условия и реальные перемены, которые происходили в республике в переходный к рынку период. Чем же они характеризуются?

Первый период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение экономического развития. интенсификацию производства (1986-1987) гг. на полный хозрасчет и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом на договорные цены по широкому кругу продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров.

Второй период (1990-1991 гг.) характеризуется принятием программы чрезвычайных мер по финансовой стабилизации экономики и курса на внедрение рыночных отношений в республике. Были приняты решения по сдерживанию бесконтрольного роста выплат населению денежных средств, связыванию наличных денег, сокращению ассигнований средств государственного бюджета на производственное строительство, по конверсии оборонных отраслей промышленности.

Начиная с 1990 г. в республике произведенный национальный доход впервые за годы двенадцатой пятилетки сократился по сравнению с 1989 г. на 4,4 процента. Спад производства охватил все сферы экономики, что вызвало тотальный дефицит не только товаров народного потребления, но и средств производства.

Третий период (1992 г. и последующие годы). 2 января 1992г. в Республике Казахстан был сделан первый шаг по реальному переходу к рыночной экономике: на большинство товаров народного потребления и средств производства цены были отпущены, ибо держать их дальше было просто невозможно, поскольку ситуация конца 1991 г., особенно в крупных промышленных центрах и городах настолько обострилась, что в печати стали появляться даже статьи об угрозе голода практически во всех странах СНГ, в том числе и в Казахстане. [10]

Сокращение размеров ссудной задолженности было вызвано тем, что за счет повышения цен произошло некоторое улучшение финансового состояния предприятий (также в связи с переходом на хозрасчет и самофинансирование), прекращением выдачи кредитов подрядным организациям под затраты незавершенного производства СМР, изменением методов кредитования, погашением предоставленных ранее ссуд на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и прирост норматива, а также частично просроченных кредитов в промышленности и в сельском хозяйстве. В торговле сокращение кредитов произошло в результате снижения остатков товарных запасов при одновременном увеличении розничного товарооборота.
Вместе с тем, следует отметить, что в целом по республике сокращение задолженности по краткосрочным ссудам произошло не за счет улучшения работы народного хозяйства и укрепления его финансового состояния, а в результате трансформирования ее в неплатежи поставщикам, сумма которых возросла против 1985г. более чем в 3,7 раза и составила на начало 1991 г., по данным Национального банка республики, 2,5 млрд.руб. Значительная часть кредитных ресурсов отвлечена в просроченную задолженность по ссудам банков. Наиболее крупные неплатежи поставщикам и банкам имели совхозы, колхозы, предприятия по производственно-техническому обслуживанию и строи тельные организации Ухудшение состояния финансов и платежной дисциплины в народном хозяйстве республики в этот период в основном .было вызвано бесхозяйственностью в обеспечении сохранности и использовании собственных оборотных средств, отсутствием экономических стимулов к эффективному ведению дел. Каждый четвертый рубль кредитных ресурсов был истрачен не на производительные цели, а на покрытие бюджетного дефицита и государственного долга, т.е. на проедание.

Совершенно неприглядная картина складывалась с использованием централизованных кредитных ресурсов. Из кредитов, выданных в 1991 г. за счет централизованных ресурсов, почти 36% приходилось на государственный долг. Такое крайне нерациональное размещение денежной массы привело к тому, что на 1 января 1992 г. Казахстан по расчетам с государствами бывшего СССР вышел с дефицитом (дебетовым сальдо), что означает заимствование средств в указанной сумме у других суверенных государств. [11]

В целом по республике на 1 января 1992 г. объем кредитных вложений увеличился почти в 2,6 раза. Увеличение кредитных вложений произошло практически во всех отраслях народного хозяйства.

В 1991 г. произошли значительные изменения в структуре кредитных вложений. Так, снизился удельный вес кредитов, направленных на мероприятия, связанные с решением продовольственной программы с 49,0 до 26,8 %, социальных программе 19,2 до 14,2 %, а также увеличением производства товаров народного потребления и расширением услуг населения соответственно с 6,6 до 6,3 % и с 1,5 до 1,1 %, что свидетельствует о недостаточной эффективности кредитных отношений в республике.
Резко продолжают уменьшаться объемы краткосрочных кредитов, предоставляемых населению, потребительской кооперации, а также тем, кто занимается индивидуальной трудовой деятельностью и кооперативам, поскольку возросли размеры процентных ставок. Естественно, при таких высоких процентных ставках, кредитами, как правило, пользуются лишь торгово-посреднические структуры, у которых выше оборачиваемость денежных средств и доходность производимых операций и услуг. Большая сеть коммерческих банков занималась в основном кредитованием мелких частных коммерческих структур, деятельность которых заключалась в перепродаже одних и тех же товаров, в основном завозимых извне, а также в обналичивании части безналичности со счетов в банке и выпуске их на потребительский рынок, где не имелось достаточной товарной массы для их покрытия. В этой связи деньги оседали в личных сбережениях, не вступали в "кругооборот", тем самым подпитывали новый виток инфляции.

Резкое относительное снижение доли кредитных вложений, предоставленных правительству Казахстана в 1992 г.' по сравнению с 1991г. (с 24,0 до 3,5 %), объясняется некоторым улучшением финансового положения государства за счет усиления тяжести налогового бремени, вызванного стремительным ростом цен, что резко отрицательно сказалось на финансовом положении государственных предприятий, так как рост цен опережал рост их прибыли.

В этой связи одна из главных проблем экономики Казахстана состоит не только в общем объеме кредитной эмиссии, но и в том, что эмитированные кредиты в значительной части выдаются на цели, противоречащие экономической природе кредита: на покрытие дефицитов финансов государственных предприятий и правительственного бюджета. Каждое восьмое предприятие закончило 1992 г. с убытками, каждое второе - в бытовом обслуживании, каждое третье - в торговле и коммунальном хозяйстве. Значительная часть предоставляемых предприятиям кредитов превращалась в многотысячные зарплаты. К примеру, в начале 1993 г. выплата заработной платы рабочих и служащих обеспечивалось за счет эмиссии денег Национального банка. [12]

В последние годы в условиях либерализации цен и нарастания кризисных явлений в экономике усилилось давление со стороны министерств и предприятий государственного сектора на Национальный банк республики в части разрешения предоставления банковских кредитов, причем, как правило, на льготной основе. Такое положение препятствует стабилизации экономики и обеспечению устойчивости функционирования финансово-кредитной системы республики.

Таким образом, как свидетельствуют результаты анализа, экономические процессы, происходящие в условиях перехода к рынку и глобальной либерализации цен, начиная с января 1992г., определили новые тенденции в развитии денежного оборота и кредитных отношений Республики Казахстан. Все это вызвало весьма противоречивые явления в развитии кредитных отношений, обусловленные началом вхождения Казахстана в рынок.

Каковы же причины такого положения?

1. Огромная дебиторская задолженность за предприятиями стран Содружества и особенно России. Дело в том, что предприятия Казахстана не смогли быстро приспособиться к работе в рыночных условиях, отгружая свою продукцию за пределы Казахстана, они не получали оплату за отгруженные материальные ценности. В этой связи у них возникает дефицит финансовых ресурсов, вследствие чего они вынуждены искать источники финансирования своей деятельности. Такими источниками, как правило, за неимением других, являлись кредиты коммерческих банков. В свою очередь, коммерческие банки свои кредитные ресурсы формировали в значительной мере за счет централизованных кредитных ресурсов Национального Банка Республики Казахстан.

Продолжение ныне действующей системы кредитных отношений не способствует эффективному размещению финансовых и кредитных ресурсов Казахстана, а загоняет проблему острого недостатка денежных ресурсов вглубь, поскольку заимствование под высокие процентные ставки кредитных ресурсов у других стран Содружества способствует увеличению размеров внешнего долга республики перед другими государствами Содружества, что усиливает экономическую зависимость от этих стран. Складывается парадоксальная ситуация - предприятия, скажем России, должны Республике Казахстан за отгруженные товары, а Казахстан, в свою очередь, должен России, точнее Центральному банку России, по полученным у него кредитам.
Следует обратить внимание еще на одно весьма актуальное и совершенно новое явление в деле развития кредитных отношений. Если до 1 июля 1992г., решая вопрос о выдаче централизованных кредитов, республика не придавала этому особого значения, поскольку никакого контроля со стороны Центрального банка России за кредитной эмиссией стран Содружества практически не было, то теперь обстоятельства и экономические условия в корне изменились. С 1 июля 1992г. кредитная эмиссия стран Содружества взята под контроль Центрального банка России и строго учитывается, что способствует сдерживанию безудержной инфляции. Конечно, чисто теоретически Нацбанк Республики Казахстан может по-прежнему выдать кредит коммерческим банкам сколько угодно и создать тем самым видимое благополучие у предприятий. т.е. у них будут свободные средства на расчетных счетах, кредитовое сальдо на корреспондентских счетах коммерческих банков, но использовать эти средства предприятия смогут только при наличии товарно-материальных ценностей в Казахстане, либо при наличии свободных средств на корреспондентских счетах в Центральных банках стран СНГ, либо за счет кредита, полученного от соответствующей страны для пополнения корреспондентского счета республики.

Следовательно, проблемы сохранения, приумножения, эффективного управления государственной собственностью приобретают особую актуальность в связи с переходом к рыночным отношениям. В мире накоплен богатый опыт эффективного управления государственным имуществом, который следует внимательно изучить и с учетом реальной экономики использовать в хозяйственной практике. [13]

Как видно из анализа состояния финансовых и денежно-кредитных отношений, ценовой фактор оказал негативное влияние на всю финансово-кредитную сферу республики.

Однако нельзя не отметить и о главных положительных моментах перехода на свободные цены. К ним в первую очередь следует отнести достижение некоторой сбалансированности между денежной и товарной массой. Известно, что до начала либерализации цен, ни один товар не стоил так дешево как деньги. Это был единственный товар, в котором не было дефицита. Главной задачей предприятий в тех условиях было выбить фонды на материальные ресурсы, а деньги, как правило, были всегда в избытке либо их легко можно было взять в банке.

Таким образом, произошло принципиальное изменение роли денег, финансов и кредита в народном хозяйстве и поведения предприятий по отношению к этим стоимостным категориям. Внимание предприятий переключилось с поиска дефицитных ресурсов к поиску путей сбыта собственной продукции, платежеспособного потребителя. Экономика из традиционно ориентированной на затраты становится ориентированной на спрос. Ресурсоограниченная экономика заменяется спросоограниченной экономикой. Это радикальное изменение всей системы приоритетов в поведении хозяйственных звеньев, которою существенно повышает реальные возможности государства управлять экономикой через деньги, финансы и кредит. [9]

Экономическая и финансовая стабилизация в республике связана с поиском стратегии и выработкой эффективной денежно-кредитной политики в современных условиях, которая должна быть направлена на ограничение и сдерживание денежной и кредитной эмиссии. Проведение политики жесткой денежно-кредитной, рестрикции связано с нарастанием диспропорций в сфере производства и в сфере обращения, ростом цен и инфляции.
В этих условиях правительство и Нацбанк, в принципе правильно выбрали основные направления своей политики на стабилизационный период: снижение темпов падения производства и темпов инфляции, укрепление покупательной способности национальной валюты и т. д. Указанные направления в. основном базируются па регулировании денег в обращении с помощью активной монетарной политики, проводимой правительством и Нацбанком Республики.

Одним махом проблему стабилизации денежно-кредитной системы в целом и национальной валюты, в частности, решить невозможно. Стабильность в указанной сфере связана с уровнем экономического развития. Необходимо насытить внутренний рынок товарами и услугами в самое ближайшее время, создать сильный экспортный потенциал, поддержать платежеспособный спрос, осуществить налоговую реформу, реформу цен и оздоровить бюджет. На все это нужно время. Поэтому введение может быть только поэтапным. Причем, к каждому следующему этапу можно будет переходить, только получив реальные экономические результаты от предыдущих. [14]

1.2 Организация и сущность розничного кредитования

Кредит необходимо рассматривать с позиции сущностного характера, с позиции, определяющей единство содержания и формы кредита и с позиции, раскрывающей закономерности конкретно-исторических форм развития. [15]

Анализ кредитных систем разных стран, учет преимуществ и недостатков каждой из них дают возможность построить систему кредитных отношений, отвечающую требованиям нового тысячелетия. К тому же процессы глобализации, интеграции и интернационализации мирохозяйственных связей требуют унификации структуры экономических отношений. В развитии любого государства кредитная система во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и благосостояния его населения. Неэластичность кредитной системы и ее слабая реакция на запросы экономики требуют реформирования и разработки новой финансово-кредитной политики в стране. Очевидно, что развитие и повышение эффективности кредитной системы в условиях глобализации экономики необходимо рассматривать, прежде всего, как функцию государства, а не только Центрального банка той или иной страны. Исходя их этого, можно сделать вывод, что одним из главных критериев эффективности функционирования кредитной системы выступает уровень оптимизации институциональных условий, структуры банковской системы, способной обеспечить всем членам общества равный доступ к базовому набору банковских услуг. Основным результатом, свидетельствующим об эффективной реализации государственной функции развития кредитной системы должны выступать: формирование государством необходимой инфраструктуры для осуществления финансовых операций в стране; защита интересов всех членов общества, использующих государственную денежную единицу и осуществляющих сбережения в национальной валюте; эффективная трансформация сбережений в производительные инвестиции. Из этого следует, что государство должно принимать участие в решении задач обеспечения деятельности всех уровней кредитной системы, стимулируя за счет бюджетных ассигнований приоритетные направления ее развития. При этом у государства должны быть соответствующие рычаги и инструменты воздействия на ход этого процесса. Для эффективной реализации функции развития кредитной системы у государства должно быть ясное понимание ее целей, сформулированных в виде системных требований к определенным параметрам состояния системы. Еще одним важным критерием эффективности кредитной системы выступает обеспеченность оптимального уровня конкурентной среды в банковском секторе кредитной системы. Оптимизация данного критерия также входит в первоочередные задачи государства, решаемые с помощью тех органов, которым может быть делегировано их выполнение: антимонопольных или Центрального банка. По нашему мнению, государство должно быть заинтересовано в том, чтобы кредитная система страны стремилась к максимальной эффективности, то есть, была способна привлекать средства и являться трансформатором сбережений в инвестиции для всех членов общества на всем экономическом пространстве страны. Там, где требуемый уровень банковского обслуживания может быть достигнут без участия государства, только за счет коммерческой деятельности кредитных организаций, вмешательства государства и поддержки с его стороны не требуется. Однако если с помощью только рыночных инструментов этот уровень благ не может быть достигнут, то восполнение пробела должно стать государственной задачей. Кроме того, государство должно быть заинтересовано в необходимом уровне капитализации банковского бизнеса, в достаточных масштабах развития банковской сети на всей территории страны. Поддержка оптимального уровня мощности банковской системы и предотвращение системных рисков, которые могут быть вызваны уходом с рынка кредитных организаций, также входят в обязанности государства. [11]

Таким образом, целесообразно определить следующие критерии эффективности развития кредитной системы:

1) оптимальный уровень государственного регулирования кредитной системы, включающего нормативно-правовое регулирование и прямое участие государства в капитале отдельных кредитных организаций;

2) присутствие рациональной системы регулирования банковской деятельности и практики осуществления банковского надзора, системы оценки деятельности кредитных организаций, обеспечение открытости деятельности кредитных организаций;

3) повышение качества корпоративного управления кредитными организациями, развитие и повышение роли систем внутреннего контроля, достижение должного уровня прозрачности системы корпоративного управления, которая должна обеспечивать всем категориям заинтересованных пользователей, своевременное и точное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам деятельности кредитной организации, включая данные о ее финансовом положении, структуре собственности и управления;

4) регулирование антимонопольного фактора в системе кредитных учреждений в соответствии с количественными ориентирами;

5) укрепление устойчивости банковского сектора, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов;

6) повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции;

7) укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь, населения;

8) усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

9) предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности.

10) оптимальные объемы сбережений, привлекаемые кредитными организациями (в виде доли от общего объема сбережений в экономике);

11) устойчивое развитие территориальной банковской сети, способной обеспечить достаточный уровень предоставления базовых банковских услуг для основных клиентов. Степень удовлетворения развития кредитной системы каждому из перечисленных критериев целесообразно определять по соответствующим количественным показателям. В случае если развитие системы по каким-либо критериям является недостаточным, необходимы вмешательство и помощь государства по достижению требуемого уровня. [12]

Понятие «кредит» выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

Возникновение кредита следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Движение стоимости - ядро движения кредита. [6]

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала).

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в экономике. Таким отношением является кредит.

Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов, их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте. [8]

Общество становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся ресурсов; во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.

Вместе с тем кругооборот и оборот капитала еще не в полной мере объясняет объективную необходимость кредита. Неравномерность кругооборота и оборота лишь характеризует факт высвобождения средств в одном звене и наличия потребности в них на другом участке; в кругообороте и обороте, следовательно, заложена возможность возникновения кредитных отношений.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

- участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

- кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Для того чтобы кредитная сделка состоялась, требуется, чтобы ее участники взаимно проявили интерес к кредиту, обладающему определенными качествами. Эти интересы не есть нечто субъективное, регулируемое, в конечном счете, волей участников производственных отношений. Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен прежде всего объективными процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую взаимную заинтересованность. [9]

На практике, например, предприятие как субъект кредита в силу кругооборота средств может испытывать потребность в привлечении дополнительных ресурсов в целях обеспечения непрерывности производства. Однако потребность в дополнительных ресурсах у заемщика не есть абсолютно обязательный фактор, обусловливающий выдачу кредита кредитором.

Банки как коллективные кредиторы обязаны проанализировать возможности выдачи ссуды заемщику, определить его реальную кредитоспособность в соответствии с требованиями возврата средств и содержанием кредитного договора. [11]

При раскрытии сущности кредита немаловажной характеристикой является доверие. Существует точка зрения на то, что отношения кредита - это, прежде всего доверие. Такое суждение довольно распространено.

Рассказывают, что однажды к известному банкиру Ротшильду пришел незнакомый молодой человек и попросил у него взаймы 1 млн. долл. Банкир так проникся симпатией и доверием к юноше, блондину с голубыми глазами, что предоставил ему эти деньги в кредит. “В кредите главное для меня, - отмечает Ротшильд, - это доверие”.

Немало сторонников другой точки зрения. Так, крупный немецкий экономист, профессор В. Лексис (1837-1914), известный по многочисленным работам в области теории денег и кредита, страхования и статистики, категорично утверждал, что ”доверие заимодавца для существа кредита решающего значения не имеет ...”, ежедневный опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к платежеспособности и платеже-готовности должников больше недоверия, чем доверия: они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно более полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями.

Два противоположных мнения двух известных людей, практика и теоретика. Как это не покажется странным, но каждый из них оказывается в чем-то прав. К тому же слово “кредит” образовано от лат. «credere», что означает “верить”.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). В этой связи кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. [16,6]

Как же можно определить сущность кредита? Прежде чем ответить на этот вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие “сущность”. Необходимость в этом связана с тем, что сущность кредита отождествляется иногда с содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним его свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории.

К сущности экономического явления тесно примыкает и его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к какому-то определенному роду, в данном случае - к стоимости. В широком смысле природа кредита - это не какой-то его отдельные вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Прирорда кредита - это, следовательно, не только сущность, но и форма существования.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты. [5]

Вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств - возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.

Что же такое потребительский кредит? По сути своей – “это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)” [8]

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди. Во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 – специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного платежа.

Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений). [12,13,14]
Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита (в США – 3/4 всей его суммы) составляют кредиты с рассрочкой платежа.

Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота.

“Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся”.

Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:

обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

стимулирует эффективность труда;

расширяет рынок сбыта товаров;

ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

является мощным орудием централизации капитала;

ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

обеспечивает сокращение издержек обращения:

- связанных с обращением денег;

- связанных с обращением товаров.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

-развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

-увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

-заменой металлических денег кредитными – банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег. Начиная с первой мировой войны, в большинстве капиталистических стран, а с периода мирового экономического кризиса 1929-1933 г.г. во всех странах металлические деньги перестали выполнять функции средств обращения и платежа. С этого времени металлические деньги внутри страны полностью заменены кредитными деньгами и кредитными операциями.

Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Но, как говорится в одной пословице: “Тот, кто берёт взаймы, продаёт свою свободу”. И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться “долговой ямой” так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно так же заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния. [17]

Но, как говорится, не бывает плохого без хорошего, а хорошего без плохого, так и здесь. Следует учесть, что “потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов”.

1.3 Функции, виды розничного кредитования и их содержание

Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В современной экономике денежный капитал накапливается в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.

Функции кредитного рынка определяются его сущностью и ролью, которую он выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству капиталистических производственных отношений.

Следует выделить пять основных функций кредита:

обслуживание товарного обращения через кредит;
аккумуляция или собирание денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов;
трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;
обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов;
ускорение концентрации и централизации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.

Указанные функции кредита направлены на поддержание капиталистического способа производства, обеспечение функционирования экономической системы.

Отражая накопление и движение денежного капитала, кредитный рынок органически связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образованием и использованием различных денежных фондов в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг. Посредством рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного воспроизводства, воздействие его на социально-экономические отношения. [12]

Кроме пяти вышеназванных выделяются также:

1. Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль;

2. Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения;

3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли;

4. Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена;

5. Ускорение научно - технического прогресса. Наиболее наглядно, эта роль кредита, проявляется в кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой которых является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров не мыслимо без использования кредитных денег.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.

К основным принципам кредитования принято относить:

- Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации.

- Срочность кредита. Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

- Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и внесения банку определенной платы за пользование ссудой. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между банком и предприятием. Таким образом, заемщик обязуется выплатить банку, предоставившему ему кредит, судный процент. Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором с заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки.

- Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно.

Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. [6]

Развитие финансового рынка Казахстана в этом и конце предыдущего года происходит по сценарию, отличающемуся от того, что наблюдалось в предыдущие годы. Эти изменения обусловлены главным образом, девальвацией тенге, к доллару США.

Еще более высокими темпами в первом полугодии 2007г. года росли показатели кредитного рынка. Общий объем основного долга по кредитам банков экономике увеличился за этот период более чем на 28% и составил 1901,9 млрд.тенге. Прирост кредитов превысил 400 млрд. тенге, соотношение объема кредитов банков к депозитам возросло до 131,7%. Столь высокая динамика роста кредитного портфеля банков обусловлена, по всей вероятности, как дефицитом ликвидных инструментом на отечественном финансовом рынке, так и очень низкой их доходностью.

В отличие от депозитного рынка девальвация тенге к доллару пока не оказала влияния на валютную структуру кредитов. В целом за полугодие здесь сохранилась позитивная тенденция опережающего роста кредитов в тенге, удельный вес которых превысил половину портфеля и составил 50,4%. Это может быть обусловлено как достаточно высокой долей кредитов в иностранной валюте, так и тем, что банкиры, возможно, рассчитывают в недалеком будущем на изменение ситуации на валютном рынке. Вместе с тем в июне на кредитном рынке также отмечался опережающий рост доллара, может привести к росту долларизации и этого рынка.

В истекшем периоде на кредитном рынке продолжалась тенденция небольшого опережения роста средне- и долгосрочных кредитов по сравнению с краткосрочными, в результате чего доля первых возросла до 66,3%. Сохранилась и тенденция опережающего роста кредитов физическим лицам. Доля таких кредитов в кредитном портфеле банков за полугодие выросла с 20,5 до 23,2% и составила более 441 млрд. тенге.

В январе 2007г. наблюдалось повышение средневзвешенных ставок вознаграждения по кредитам национальной валюте: небанковским юридическим лицам повысилась с 13,7 до 14,0 %, физическим лицам – с 19,5 до 20,5 %. В июне 2007г. по сравнению с маем 2007 г. наблюдалось снижение процентных ставок по кредитам банков. Так, средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в национальной валюте небанковским юридическим лицам снизилась с 14,0 до 13,1%, а физическим лицам – с 20 до 19,6%. Однако это не дает повода говорить о тенденции снижения процентных ставок по кредитам. На динамике ставок, очевидно, будет сказываться как подорожание внешних займов, так и ухудшение ситуации в ценовой сфере, связанное с ускорением роста цен на потребительском рынке.

Наблюдаемый рост доллара к тенге стал основным фактором, влияющим на изменение ситуации на финансовом и денежном рынке. Судя по тому, что Национальный банк пытается удержать тенге от дальнейшего падения, рост доллара в настоящее время не соответствует интересам монетарных властей, активно поддерживавших ранее американскую валюту. По большому счету, для экономики страны девальвация тенге несет больше минусов, чем плюсов.

Позитивным моментом укрепления доллара стало, пожалуй, только то, что это сказалось на замедлении роста денежного предложения, быстрый рост которого в предыдущие годы стал одной из основных причин ускорения инфляции. С другой стороны, рост доллара скажется на подорожании импорта, что, естественно, будет влиять на рост цен.

Кроме того, поддержка тенге обернулась для Национального банка потерей значительной части валютных резервов. Укрепление доллара, как уже было сказано, вновь может обернуться ростом долларизации экономики. Немаловажное значение имеет и потеря имиджа тенге. Предыдущие два года дали основание надеяться, что тенге становится национальной валютой не только по названию, но и по сути. [18]

Однако эти ожидания при сохранении тенденции дальнейшего роста доллара могут не оправдаться. Вновь привычными могут стать еще не забытые так называемые «условные единицы». Замедлится в долларовом эквиваленте рост экономики, заработной платы, доходов, что в определенной мере отразится на уровне жизни населения.

В целом, благодаря интенсивному росту ресурсной базы многих банков кредитная активность финансового сектора поддерживается на достаточно высоком уровне. Постепенно улучшается структура кредитных ресурсов в пользу долгосрочных инвестиций.

В результате улучшения системы взаиморасчетов, повышение доли кредитных ресурсов, стабилизации банковской системы, просроченные дебиторская и кредиторская задолженности, постепенно сокращаются.

Растущие вложения населения в банки доказывают, что ожидание инфляции и недоверие к банкам начали исчезать.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. [26]

Также существует классификация, которая объединяет все эти характеристики и делит кредит на два основных:

1. кредит, предоставляемый юридическим лицам.

2. кредит, предоставляемый физическим лицам.

Также он называется – розничный кредит. Этот кредит проявляется в Казахстане в 3 основных формах: ипотечное кредитование, автокредитование, потребительский кредит. [19]

Термин «Ипотека» в юридическом обороте обычно охватывает два понятия:

1. «Ипотека» (как правоотношение) есть залог недвижимого имущества с целью получения ипотечного кредита (как правило, в банке). Для ипотеки характерно оставление имущества в руках должника. Залог в гражданском праве - один из способов обеспечения обязательства - в данном случае банковского кредита. При этом во всех случаях обязательна государственная регистрация залога любой недвижимости. В случае неплатежеспособности должника требования кредитора удовлетворяются из выручки от реализованного имущества в преимущественно перед другими кредиторами или путем перехода заложенной недвижимости в собственность залогодержателя.

2. «Ипотека» (как ценная бумага) подразумевает «закладную» - долговой инструмент удостоверяющий права залогодержателя на недвижимое имущество. Закладная обычно свободно обращается на рынке.

Многие широко интерпретируют понятие ипотеки и как получение кредита под залог недвижимости, и как получение кредита для покупки недвижимости.

Термин "ипотека" ("чистая ипотека") следует рассматривать как способ обеспечения обязательств, когда предметом залога служит недвижимое имущество. Если кредит выдается на приобретение жилья, используется термин "ипотечное (жилищное) кредитование". Для некоторых случаев употребим термин "смешанная ипотека", когда заемщик берет кредит в банке под залог уже имеющегося жилья для приобретения нового.

Таким образом, жилищное кредитование и смешанная ипотека - это формы кредитования с той лишь разницей, что в первом случае в качестве обеспечения по такому ипотечному кредиту может выступать как залог, так и поручительство, а во втором случае - только залог недвижимости. [13]

Ипотечный кредит, выдаваемый под залог недвижимости, включая земельную собственность, является одной из форм кредитования, активно используемых в рыночной экономике, обеспечивающей надёжность сделки. Земельная собственность вовлекает в систему рыночных кредитных отношений предприятия, организации, фирмы, населения, имеющие в собственности приватизированные квартиры, земельные наделы, жилой фонд.

Система ипотечного кредитования включает два направления:

1. Непосредственную выдачу ипотечных кредитов хозяйствующим субъектам и населению;

2. Продажу ипотечных кредитов на вторичном рынке (ипотечных обязательств), которая обеспечивает дополнительное привлечение ресурсов для кредитования.

Первым направлением занимаются в основном ипотечные банки, вторым направлением занимаются финансовые компании, фонды, скупающие активы ипотечных банков, обеспечение залогом имущества, и затем от своего имени на их базе выпускающие ценные бумаги (облигации). Ценные бумаги ликвидные, поскольку обеспечены недвижимостью и позволяют получать долгосрочный и стабильный доход на инвестиции. По обязательствам некоторых финансовых компаний за рубежом гарантом выступает государство, что повышает их надёжность.

Функционирование вторичного рынка ипотечного кредита на жильё обеспечивает ликвидность капитала ипотечных банков, связывает денежную массу в обороте, способствует перераспределению капитала по районам страны и экономическим сферам, стабилизирует процентным ставки по кредитам.

Банки, занимающиеся ипотечным кредитованием, в этих условиях не так ограничены кредитными ресурсами, поскольку, осуществляя операции на вторичном рынке, имеют возможность дополнительно мобилизовать необходимые средства, которые снова пускают в оборот, выдавая новые кредиты. Эффективное функционирование данной системы предполагает наличие развитого вторичного ипотечного рынка.

Автокредитование – выдача денег на покупку автомобиля или выдача автомобиля в кредит через автосалон, с которым сотрудничает банк. В Казахстане пока распространено лишь выдача новых авто, но с каждым годом рассматриваются возможности и предпринимаются попытки по кредитованию поддержанных автомобилей, но для наших условий и в такой тяжелый период - это выглядит наименее привлекательным и возможным.

Потребительский кредит. В отечественной литературе можно встретить следующую характеристику: "Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели)". [11]

В учебниках к потребительскому кредиту относят "любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие". На западе же к потребительскому кредиту относятся ссуды для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти определения объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для производственных целей. Получателем потребительского кредита обычно выступает физическое лицо, имеющее гарантированный источник дохода.

Экономическая сущность любого явления, любой экономической категории предполагает наличие определенных особенностей, характерных черт. Таким образом, среди особенностей потребительского кредита можно выделить следующие:

1. Потребительские кредиты выдаются населению (физическим лицам) Исторически сложилось так, что объемы потребительского кредитования в нашей стране были невелики, тогда как в развитых странах удельный вес кредитов физическим лицам нередко превышает кредиты юридическим лицам (в США - около 46%).

2. Потребительский кредит позволяет расширить потребительский спрос при сравнительно ограниченных денежных доходах населения.

3. Потребительский кредит может применяться как в денежной, так и в натуральной формах.

4. Потребительский кредит может использоваться государством в периоды неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.

5. Потребительский кредит в его развитых формах носит преимущественно среднесрочный и долго срочный характер.

6. Потребительский кредит принимает форму банковского кредита и коммерческого кредита Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем: например, торговая фирма, продавая товары длительного пользования в рассрочку, выставляет векселя, акцептованные покупателем. Для улучшения своих финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые обязательства в коммерческом банке.

2 Современное состояние и анализ проблем розничного кредитования в Республике Казахстан на примере деятельности АО «Банк ЦентрКредит»

2.1 Общая характеристика деятельности АО «Банк ЦентрКредит»

На современном этапе развития казахстанской экономики, финансовый сектор страны перешел на качественно новый уровень своего развития. Большая часть реформ, направленных на создание основы для его успешного функционирования в перспективе, уже осуществлена.

Объем производственного валового внутреннего продукта (ВВП) Республики Казахстан в 2009 году, по данным Агентства Республики Казахстан по статистике, достиг 15 907 млрд. тенге, реальный рост – 3% (в 2008 – 8,9%). Инфляция в 2009 году (декабрь по сравнению с декабрем 2008 года) составила 9,5%, в предыдущем году – 18,8%.[18,19,20]

Рост ВВП в 2009 году обеспечили такие отрасли экономики, как горнодобывающая промышленность, производство и распределение электроэнергии, газа и воды, связь.

На снижение результатов экономической деятельности в 2009 году повлиял замедление в финансовой сфере, сельском хозяйстве, а так же обрабатывающей промышленности.

В горнодобывающей промышленности объем производства по сравнению с аналогичным периодом 2008 года возрос на 5,3%, в производстве и распределении электроэнергии, газа и воды – на 6,4%, в обрабатывающей промышленности уменьшился на 2,6%. Объем валовой продукции сельского хозяйства в 2009 году составил в текущих ценах 1 316,4 млрд. тенге и по сравнению с 2008 годом уменьшился на 5,6%.

В структуре ВВП 2009 года производство товаров занимает 45,0%, услуг 52,5%. Преобладание производства услуг в ВВП Казахстана впервые отмечено в 2002 году. Указанная тенденция характерна для структуры производства и потребления мирового ВВП.

Объем розничного товарооборота (без общественного питания) за 2009 год составил 2 508,5 млрд. тенге и увеличился по сравнению с 2008 годом на 3,6%. Данный показатель, характеризующий платежеспособность населения и потребительские настроения, говорит о том, что в течение 2009 года глобальный кризис не в полной мере распространился на экономику Казахстана. [24,25,26]

По данным Министерства Финансов Республики Казахстан, по состоянию на 1 января 2010 года доходы государственного бюджета составили 4 034,4 млрд. тенге. Исполнение бюджета по затратам составило 3 394,1 млрд. тенге. В 2009 году наблюдался опережающий рост с ростом затрат – доходы увеличились на 39,7%, затраты на 26,7%. В то же время операционное сальдо государственного бюджета в сумме 640,3 млрд. тенге было недостаточным для покрытия необходимых объемов бюджетного кредитования и операций с финансовыми активами, вследствие чего дефицит бюджета сформировался на уровне 333,2 млрд. тенге или 2,1% к ВВП. [18,19,20]

В апреле 2008 года агентство «Standard&Poor’s» пересмотрело прогноз по рейтингу Республики Казахстан на «Негативный». По мнению аналитиков, возрастающий риск ухудшения качества активов банковской системы в сочетании с трудностями привлечения финансирования грозит ослаблением бюджетных показателей и показателей внешнеторгового баланса.

Понижение рейтинга может негативно повлиять на состояние счета операций с капиталом и финансами платежного баланса – прежде всего на движение портфельных инвестиций и краткосрочных капиталов. В 2009 году данное негативное ожидание не реализовалось в полном объеме. [20]

Если отток портфельных инвестиций и прочего краткосрочного капитала в 2009 году взрос до 10,6 млрд. долларов США, в 2008 году он составил 4,6 млрд. долларов США, то объем прямых инвестиций в экономику Казахстана увеличился на 34,6% - с 7,97 млрд. долларов США в 2008 году до 10,73 млрд. долларов США в 2009 году. Это говорит о позитивной оценке инвесторами долгосрочных перспектив экономики республики.

Для долгосрочного прогноза важен такой показатель, как инвестиции в основной капитал, определяющий потенциал экономики. Объем инвестиции в основной капитал в 2009 году составил 3 836,1 млрд. тенге, что на 4,6% больше, чем в 2008 году. Причем, большая часть инвестиций в основной капитал – 53,3% - произведена казахстанскими хозяйствующими субъектами частной формы собственности. Иностранные инвестиции составили 26,1%. На долю государственного сектора пришлось 20,6% вложений.

Также важна «операционная» деятельность страны, которая отражает текущим счетом платежного баланса. По данным Национального Банка Республики Казахстан, за 2009 год сложилось положительное сальдо по счету текущих операций платежного баланс в сумме 6 978,1 млн. долларов США (в 2008 году результат был отрицательным – 8 226,4 млн. долларов США).

В целом ожидания по экономике Казахстана, обусловленные приемлемым ростом в 2009 году, положительной динамикой платежного баланса и принятыми государством реальными стабилизационными мерами, являются позитивными. Рост мировой экономики в 2010 году по данным Международного валютного фонда составит 0,5-1%, а рост валового внутреннего выпуска Казахстана в 2009 году прогнозируется на уровне 1%.

Финансовая система Казахстана отвечает основным международным стандартам. Наиболее развитым сектором финансовой системы является банковский сектор.

Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан.

Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы, за исключением Банка развития Казахстана, имеющего особый правовой статус. [20]

По состоянию на 1 января 2010 года банковский сектор Казахстана представлен 38 банками второго уровня, среди них доминируют три крупных банка – АО «БТА Банк», АО «КАЗКОММЕРЦБАНК» и АО «Народный Банк Казахстана», на долю которых приходится около 55% совокупных активов банковской системы, а также 58% в совокупных обязательствах банковского сектора и 63% в совокупном ссудном портфеле банковского сектора РК.

Банковский сектор Казахстана, ускоренно развивавшийся в последние годы во многом за счет внешнего заимствования, продемонстрировал в 2009 году самые низкие темпы роста активов за историю Казахстана.

Совокупные активы банковского сектора республики по сравнению с 2008 годом уменьшились почти на 2,9% и составили на конец 2009 года 11 554,9 млрд. тенге (Приложение А,Б). [22,23]

Банковская активность снизилась до самого низкого уровня за последние три года – отношение совокупных активов к ВВП составило 74,7% кредитование экономики, включая домохозяйства, в 2009 году едва превысило 58% ВВП (Таблица 1).

Ссудный портфель банков с учетом межбанковских займов по состоянию на 1 января 2010 года достиг 9638,8 млрд. тенге (рост за 2009 год на 4,3%) (Приложение Б). Кредиты экономике (без учета физических лиц) увеличились за год на 496,8 млрд. тг. или на 7,6% и составили 7160 млрд. тг. [26]

Таблица 1

Показатели банковской активности

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год
ВВП, млрд. тг	10139,5	12849,8	15907
Активы к ВВП, %	87,5	90,9	74,7
Кредиты к ВВП, %	59,1	69	58,1
Капитал к ВВП, %	11,5	15,2	12,3
Депозиты к ВВП, %	46,5	53,5	43,2

При этом увеличение наблюдалось в отраслях: транспорт – на 2,5%, промышленность – на 2,4%, непроизводственная сфера – на 2,3%, строительство – на 2,0%, сельское хозяйство – на 1,1%.

Прирост кредитного портфеля в 2009 году имел качественный характер – доля стандартных кредитов увеличилась с 39,7% до 43,0% (+ 3,3%), доля субстандартных кредитов составляет 52,6% совокупного ссудного портфеля.

В то же время, структура «плохих» кредитов претерпела негативную эволюцию – доля безнадежных кредитов в течение 2009 года увеличилась в 3 раза – с 1,5% до 4,4%. Сумма кредитов, относящих к сомнительным займам 5 категории и безнадежным (с учетом провизий по однородным кредитам), составила 655,4 млрд. тенге или 7,1% от совокупного ссудного портфеля.

Уровень резервирования для поглощения потенциальных потерь должен повышать по мере ухудшения качества кредитного портфеля. Объем провизий по займам по состоянию на 1 января 2010 года составил 3630,9 млрд. тенге или 37,6% от кредитного портфеля. [23]

Доверие банковской системе опосредованно выражается динамикой привлечения вкладов населения и организаций. Общая сумма вкладов, привлеченных банками от физических и юридических лиц (за исключением банков и международных финансовых организаций), составила на 1 января 2010 года 7 799,3 млрд. тенге, увеличившись за 2009 год на 13,5%, в том числе сумма вкладов физических лиц составила 1 937,4 млрд. тенге (рост за 2009 года на 29,1%), юридических лиц – 5 862 млрд. тенге (рост на 9,1% соответственно). Доля АО «Банк ЦентрКредит» по состоянию на 1 января 2010 года составляет 10,3%.

На конец года остатки на банковских счетах физических лиц АО «Банк ЦентрКредит» составили 286,7 млрд. тенге, прирост по сравнению с 2008 годом составил 88,4 млрд. тенге или 46,5%, а по сравнению с 2007 годом 151,1 млрд. тенге или 116,2% соответственно (Рисунок 2). [21,22,23]

Количество срочных счетов возросло на 5 790 и составило 98 567. Рыночная доля Банка на конец 2009 года составила 14,8%.

Для максимального удовлетворения потребностей клиентов и в целях поддержания конкурентоспособности предлагаемых услуг в 2009 году были пересмотрены отдельные параметры существующих депозитов, а также увеличены ставки вознаграждения.

Клиентов банка представилась дополнительная возможность получения гарантированного дохода путем размещения свободных денег на депозит «Краткосрочный», открываемый сроком от 7 до 30 дней.

Вклады «Чемпион», «Простое решение» стало возможным открыть в российских рублях.

Депозитный портфель юридических лиц АО «Банк ЦентрКредит» в 2009 году вырос по сравнению с 2008 годом на 148,6 млрд. тенге или на 67,5%, а по сравнению с 2007 годом на 197,4 млрд. тенге или на 115,6% и по состоянию на 01.01.2010 года составил 368,2 млрд. тенге (Рис. 3). [24,25,26]

Для бизнес-клиентов в 2008 году был разработан и утвержден новый срочный вклад «Накопительный элит». Депозит «Накопительный элит» предоставляет возможность вкладчикам увеличить свои сбережения за короткий срок, т.к. данный вклад открывается на период от 1 до 12 месяцев и предусматривает дополнительные взносы без ограничений. Начисление вознаграждения и капитализация начисленного вознаграждения по вкладу осуществляется ежемесячно с выплатой вознаграждения в конце срока депозита. Условия досрочного расторжения депозита также достаточно гибкие, позволяющие вкладчику получить вознаграждение за фактический период размещения вклада. [25]

Рисунок 2. Депозитный портфель физических лиц АО «Банк ЦентрКредит» за 2007-2009 годы (млрд. тенге).

Совокупные обязательства коммерческих банков на 1 января 2010 года составили 12 536,7 млрд. тенге (на 1 января 2009 года - 10 440,9 млрд. тенге, а на 1 января 2010 года – 10 256,7 млрд. тенге), из них обязательства перед нерезидентами составили 4 689,5 млрд. тенге или 44,9% от совокупных обязательств (на 1 января 2009 года – 5 463,8 млрд. тенге или 53,3% соответственно) (Приложение А, Б, В). [21,22,23]

Снижение активности банков второго уровня, дополненное ухудшением качества активов в течение 2008 года и необходимым увеличением провизий, привело к снижению чистого дохода коммерческих банков после уплаты подоходного налога до 15,3 млрд. тенге, что ниже показателя предыдущего года на 95,1%, а в 2009 году банки работали в убыток.

Рисунок 3. Динамика депозитного портфеля юридических лиц АО «Банк ЦентрКредит» за 2007-2009 годы (млрд. тенге).

Увеличение резервирования в банках Казахстана в связи с ухудшающимся качеством кредитного портфеля наряду с существенным снижением кредитной активности банков повлекли снижение показателей доходности, создавая при этом давление на капитализацию банковского сектора (Таблица 2). [18,19,20]

Таблица 2

Доходность банковского сектора Казахстана (млрд. тенге).

Наименование показателя	Период
	01.01. 2008 г.	01.01. 2009 г.	01.01. 2010 г.	01.01.10 г. (данные без учета АО «БТА Банк» и АО «Альянс Банк»)
А	1	2	3	4
Доходы, связанные с получением вознаграждения	1 243,4	1 459,9	1 294,4	1 029,3
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	656,1	789,3	854,1	550,1
Чистый доход, связанный с получением вознаграждения	587,3	670,6	440,3	479,2
Доходы не связанные с получением вознаграждения	550,5	1 475,1	5 779,3	4 343,7
Продолжение Таблицы 2
А	1	2	3	4
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения	875,6	2 108,1	9 042,2	4 937,6
Чистый доход (убыток), не связанный с получением вознаграждения	-325,2	-633,0	-3 262,9	-593,9
Непредвиденные статьи	0,9	0,0	0,0	0,0
Чистый доход (убыток) до уплаты подоходного налога	262,5	37,3	-2 822,7	-114,7
Расходы по выплате подоходного налога	45,6	22,0	13,8	12,5
Чистый доход (убыток) после уплаты провизий отдельными банками	216,9	15,3	-2 836,5	-127,2

В 2009 году показатели рентабельности АО «Банк ЦентрКредит» составили ROA - 0,65%, ROE – 6,19% при средних показателях по банковской системе – 0,09% и 0,7% соответственно. [26]

Ведущим фактором снижения прибыли банка в 2008 году стала необходимость создания дополнительных провизий против кредитного портфеля.

В 2009 году чистая прибыль банка составила 5,8 млрд. тенге. [26]

Не смотря на планируемое снижение объемов продаж, Банком в течение 2009 года проведена значительная работа по совершенствованию бизнес-процесса по розничному кредитованию, систем контроля и мониторинга.

Активы банков второго уровня за 2009 год по сравнению с 2008 годом снизились на 334,7 млрд. тенге или 2,8%, а с 2007 годом на 128,5 млрд. тенге или на 1,1%, банковские займы и операции «обратное РЕПО» увеличилась на 394,4 млрд. тенге или на 4,3%, а с 2007 годом на 770,6 млрд. тенге или на 8,7% соответственно (Таблица 3, 4).

Таблица 3

Активы банков второго уровня (млрд. тенге)

Наименование банка	Период	Изменения в % 2009 г. к
	2007 год	2008 год	2009 год	2008 год	2007 год
А	1	2	3	4	5
АО "Казкоммерцбанк"	2 715 ,1	2 335 ,6	2 351,9	100,70	86,63
АО "БТА Банк"	2 648,6	2 915 ,1	1 971,	67,63	74,43

Продолжение Таблицы 3

А	1	2	3	4	5
АО "Народный Банк Казахстана"	1 567,2	1 620,0	1 988,9	122,77	126,90
АО "АТФБанк"	992 ,5	991,4	1 074,6	108,39	108,27
АО "Банк ЦентрКредит"	880,7	946,0	1 152,0	121,78	130,80
АО "Альянс Банк"	1 192,3	1 036,8	530,0	51,12	44,45
АО "Kaspi bank"	257,4	253,4	301,8	119,10	117,23
АО "Нурбанк"	204,0	298,3	294,9	98,84	144,53
АО "Евразийский Банк"	183,9	271,4	324,0	119,43	176,26
АО "Темірбанк"	325,9	288,2	179,1	62,16	54,96
АО "Ситибанк Казахстан"	81,9	95,5	182,7	191,42	223,25
ДБ АО "Сбербанк России"	58,6	97,6	221,3	226,93	377,45
Прочие банки	575,1	750,0	981,9	130,94	170,73
Итого	11 683,4	11 899,3	11 554,9	97,11	98,90

Согласно консолидированной аудированной финансовой отчетности банка за 2009 год и рыночным данным банк занимает четвертое место по размеру суммарных активов и четвертое место по собственному капиталу (Приложение В, рисунок 4). [23]

Активы АО «Банк ЦентрКредит» в течение 2009 года выросли на 21,7% - с 946 млрд. тенге на начало года до 1 152 млрд. тенге на конец 2009 года. АО «Банк ЦентрКредит» придерживается взвешенной банковской политики – избегает рисковых инвестиции, в том числе венчурных и зарубежных, консервативно подходит к выбору технологий кредитования (Приложение Б, В).

Таблица 4

Структура совокупных активов банковского сектора Республики Казахстан (млрд. тенге).

Наименование показателя/ период	2007 год	2008 год	2009 год	Прирост, (в %)
	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу	2009 г. к 2008 г.	2009 г. к 2007 г.
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета	1013,9	8,7	820,2	6,9	1037,0	9,0	26,4	2,3

Продолжение таблицы 4

Вклады, размещенные в других банках	639,6	5,5	576,8	4,8	1072,1	9,3	85,9	67,6
Ценные бумаги	787,8	6,7	888,2	7,5	1779,7	15,4	100,4	125,9
Банковские займы и операции "обратное РЕПО"	8868,3	75,9	9244,5	77,8	9638,9	83,4	4,3	8,7
Инвестиции в капитал	222,5	1,9	319,5	2,7	290,6	2,5	-9,0	30,6
Прочие активы	151,3	1,3	1072,2	9,0	1739,4	15,1	62,2	1049,6
Всего активы	11683,4	100,0	11889,6	100,0	11554,9	100,0	-2,8	-1,1

Поэтому банк располагает важным нематериальным активом – доверием клиентов. Так, если остатки на банковских счетах физических лиц в Республике Казахстан в течение 2009 года увеличились на 29,1%, то в АО «Банк ЦентрКредит» аналогичный показатель за этот период вырос на 46,5%, а доля на рынке выросла с 13,22% до 15% (Приложение А, Б).

При этом последовательно проводимая банком консервативная линия получает выражение в устойчивости доходов. В сложных условиях 2009 года чистая прибыль банка составила 5,8 млрд. тенге.

Банк занимает лидирующие позиции в Казахстане в финансировании малого и среднего бизнеса. Малый и средний бизнес составляет более 40% кредитного портфеля банка. Смещения приоритетов в этом вопросе не предполагается и в 2010 году банк намерен увеличивать ссудный портфель МСБ. Крупные корпоративные клиенты занимают также весомую долю в кредитном портфеле – порядка 18%. При этом если исходит естественное снижение финансирования строительного сектора экономики, то в таких отраслях экономки, как производство, предоставление услуг и торговля банка сохранит активность с учетом современных экономических реалий. [26].

Стратегия банка предусматривает полный спектр финансового обслуживания клиентов – предложение максимально широкого набора финансовых услуг, которые помимо классических банковских продуктов включают пенсионные накопления, страхование, лизинговые услуги, а также продукты инвестиционного банкинга.

Организационная структура АО «Банк ЦентрКредит» в последние годы претерпела определенные изменения, как в связи с необходимостью активного включения стратегического партнера «Kookmin Bank» в деятельность банка, так и в ответ на изменившиеся в последнее время внешние условия функционирования финансовой системы в целом.

Рисунок 4. Активы банков второго уровня по удельному весу.

2.2 Анализ организации розничного кредитования

в АО «Банк ЦентрКредит» и оценка ее эффективности

Учитывая ситуацию, сложившуюся на мировых финансовых рынках, а так же экономическую ситуацию в стране, политика Банка в части кредитования была умеренно консервативной. При этом произошло незначительное увеличение доходности кредитного портфеля – с 15% до 15,6% годовых, что связано с общей для кредитного рынка Казахстана тенденцией увеличения процентных ставок. [22,23]

Наряду с торговым и проектным финансированием банк предоставляет своим клиентам гарантии аккредитивы. Размер документарного финансирования в 2009 году составил 209,6 млрд. тенге.

При кредитовании различных секторов экономики Банк придерживается политики диверсификации, основной целью которой является ограничение негативного влияния отраслевого риска на деятельность банка.

Рисунок 5. Удельный вес в кредитном портфеле за 2007-2009 гг.

Как видно из рисунка 5 в кредитовании отраслей экономики за 2007-2009 годы наибольший удельный вес в кредитном портфеле приходится на торговлю, промышленное строительство, пищевую промышленность, строительство жилья, производство и сельское хозяйство – их доля составляет 47% совокупного кредитного портфеля. Физические лица в отраслевой структуре ссудного портфеля занимают 39%.

Структура кредитного портфеля по срокам кредитования не претерпела значительных изменений (Рис. 6). [26]

Рисунок 6. Структура ссудного портфеля по срокам кредитования и суммам кредитования (млрд. тенге).

АО «Банк ЦентрКредит» образован и осуществляет свою деятельность на территории Республики Казахстан с 1988 года и на сегодняшний день доверие к банку растет с каждым днем (Таблица 5, Рисунок 7). [24,25,26]

Таблица 5. База клиентов АО «Банк ЦентКредит» (тыс. тенге).

Наименование	Период
	2007 год	2008 год	2009 год	2009 г. к 2008 г. в %	2009 г. к 2007 г. в %
Клиенты	734,00	1023,00	1315,00	128,54	179,16

Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банка.

Рисунок 7 – Динамика роста клиентов АО «Банк ЦентрКредит» 2007-2009 гг. (тыс. тенге) (юридические и физические лица).

В связи со сложившейся социально-экономической ситуацией в Республике Казахстан и снижением роста благосостояния населения, для АО «Банк ЦентрКредит» представляет большой интерес деятельность по развитию потребительского кредитования населения РК. Однако потребительское кредитование имеет отличие от корпоративного кредитования и представляет определенный риск, связанный с большим количеством заемщиков и высокой себестоимостью их обслуживания. Привлечение и сохранение надежных и финансово-устойчивых физических лиц является составной частью успешной кредитной политики.

Рост кредитов сопровождался диверсификацией кредитного портфеля по срокам, в первую очередь удлинением сроков кредитования, что соответствует общей тенденции последних лет. Значительное увеличение кредитов со сроком кредитования свыше 3 лет обусловлено как улучшением общеэкономической ситуации в стране и благоприятной конъюнктурой рынка, так и увеличением долгосрочных ресурсов банка, что, в свою очередь, позволяло банку удовлетворять потребности клиентов в средне- и долгосрочном финансировании.

Финансовая отчетность является лишь одним из каналов получения информации о заемщике. К другим источникам относятся также архивы банка, отчеты специализированных кредитных агентств, обмен информацией с другими банками и финансовыми учреждениями, изучение финансовой прессы.

Банки хранят всю информацию о прошлых операциях со своими клиентами. Архивы кредитного отдела позволяют установить, получал ли заявитель в прошлом займы у банка, и если получал, были ли задержки с платежами, нарушения условий договора и т. д. Бухгалтерия сообщает о всех случаях неразрешенного овердрафта.

Банковские отделы кредитоспособности изучают отчеты кредитных агентств, которые содержат базовую информацию о фирмах, историю их деятельности, сведения о финансовом положении за ряд лет. Это особенно важно, если банк ранее не имел контактов с заемщиком. Агентства могут выпускать специализированные отчеты о компаниях в определенной отрасли или группе отраслей, что также представляет интерес для банка.

Наконец, банки и другие финансовые учреждения обмениваются конфиденциальной информацией о компаниях. Банк просит заявителя представить список других банков и финансовых учреждений, с которыми он ведет дела или имел отношения в прошлом. Затем банк проверяет представленную информацию по почте или по телефону. Он просит другие банки охарактеризовать заявителя на основе прошлого опыта работы с ним.[41]

Таким образом, в рассмотренном примере банк видимо имеет дело с кредитоспособным заемщиком. Безусловно требует проверки его кредитная история, личные качества руководителей фирмы и оценка целей , на которые компания просит предоставить кредит. Кроме этого, для банка будет иметь значение сумма кредита, срочность, порядок погашения основной суммы и уплата процентов, а также обеспечение. С большой долей вероятности можно утверждать, что если компания является клиентом банка, то кредит будет предоставлен ей на более льготных условиях, чем в случае, если ее основной счет находится в другом банке.

Оформляются кредиты, которые предназначены физическим лицам обычно кредитной заявкой, после прямого контакта заемщика. И этот многосложный делить на три основных этапа.

Устанавливается контакт с банком, т.е. клиент обращается в банк и проходит собеседование с кредитным инспектором. Такое собеседование является важным для кредитора, поскольку в беседе выясняются характер клиента и намерения. Если собеседник старается скрыть настоящие причины необходимость кредитов, то могут возникнуть подозрения по этому поводу. Это может стать сильным отрицательным фактором при рассмотрении заявки. Необходимо проверить достоверность домашних адресов и адреса офисов.

Кредитный инспектор может получить данные дополнительных кредиторов, которые имели с данным клиентом кредитные отношения, узнать надежность в поведении, т.е. выполнял ли клиент все и поддерживал ли достаточные остатки на счетах. Досье клиента, как правило, отражает достаточно подробные сведения об особенностях поведения, реальное отношение его к деньгам и чувство долга и степень ответственности при использовании банковского кредита. Для решения проблем, связанных с возвратом потребительских кредитов сформированы новые, упрощенные условия кредитования.

Таким образом, наряду с правилами предоставления отдельных видов кредитов существенно изменился и механизм потребительского кредитования. Новый порядок кредитования основной деятельности предприятий, получивший название кредитования по совокупности материальных запасов и производственных затрат, введен в действие с I января 2005 года. Этот порядок кредитования в значительной степени унифицирован, и его основные положения применяются при кредитовании большинства отраслей народного хозяйства. Основное звено банковской системы, в данном случае АО «Банк ЦентрКредит» - отделение банка получило значительно больше прав в маневрировании имеющимися у него кредитными ресурсами, их перераспределении при кредитовании, а также в принятии решений по применении экономических санкции к предприятиям. [35]

Новый механизм кредитования технически более простой, чем ранее существовавший. Так в соответствии с ранее действовавшим порядком кредитования кредит выдавался каждый раз отдельно под такие объекты нормируемых оборотных средств как сырье, материалы, незавершенное производство, готовая продукция. Выдача каждой ссуды сопровождалась представлением предприятием в банк заявления, сведений об остатках товарно-материальных ценностей, плана их движения и срочного обязательства на погашение ссуды.

В рамках этого, введена система оценки кредитоспособности заемщика. Так, в практике зарубежных банков применяются два связанных между собой метода определения кредитоспособности физического лица. Первый (логический) опирается на экспертную оценку с прогнозированием и предполагает взвешенный анализ личных качеств и финансового состояния потенциального заемщика. Экспертная оценка характеризует степень предпочтения одних показателей другим. На основе имеющейся информации специалист банка стремится составить «обобщенный образ» заявителя на ссуду и сравнить его со «стандартными образами» заемщиков, которые ассоциируются (по прошлому опыту) с различным уровнем кредитного риска. Логический метод оценки платежеспособности обычно подкрепляется развитием сети мониторинга, раскрывающей кредитную историю потенциальных клиентов. С этой целью банки многих экономически развитых стран пользуются информационными услугами кредитного бюро, которые постоянно аккумулируют и обобщают информацию о финансовом и имущественном положении потенциальных ссудозаемщиков, а также стоит обратить внимание на скоринговый метод. По проекту закона кредитные бюро, как правило, организуются ассоциациями торговых и финансовых предприятий, хотя не исключены случаи создания и независимых бюро. Эти агентства занимаются сбором финансовой информации не только о текущих, но и потенциальных клиентах предприятий-участников.

АО «Банк ЦентрКредит» тщательно оценивает кредитные риски, начиная с рассмотрения кредитной заявки и заканчивая погашением кредита. Для оценки качества кредитов по бизнес-клиентам применяется внутренняя рейтинговая система, по розничным заемщикам – скоринг. Оценка кредитных рисков производится на основании отдельных процедур и экспертных заключений. Для снижения кредитных рисков банком формируется адекватный объем резервов по ссудному портфелю. [26]

К таким данным относится не только информация о доходах клиента, но и предположительная оценка состояния счета клиента в банках, данные о предоставленных и погашенных кредитах. Кроме того, досье на клиента может также содержать и информацию, потенциально влияющую на его кредитоспособность: семейное положение, количество иждивенцев, судебные иски и, иногда, личные характеристики клиента: данные об успеваемости в учебных заведениях, где учился клиент, возможные осложнения в личных отношениях (например, потенциальный развод), моральный облик и т. д.

Система скорринговой оценки кредитоспособности частных лиц вот уже несколько лет получает развитие в казахстанских банках. В настоящее время экспресс - кредиты предлагают 8 банков. Однако скоринг главным образом используется для укрепления партнерских связей кредитных и торговых организаций в форме, когда сотрудник банка, находясь непосредственно в магазине, - принимает от желающих купить товар в кредит заполненные анкеты, содержащие необходимую информацию о клиентах (персональные данные; данные документа, удостоверяющего личность; адрес регистрации по месту жительства; адрес фактического проживания: социальный статус; семейное положение; количество детей и иждивенцев: размер личного и семейного дохода; тип недвижимости; сведения об образовании и месте работы и др.). [8]

Приспособленные для быстрой обработки такие анкеты оперативно передаются в соответствующее подразделение банка, где с учетом материалов собственного архива принимается решение о выдаче или отказе в кредите. Эта процедура занимает около одного часа. При положительном решении параметры кредитования (размер процента, сумма и срок ссуды, величина первоначального собственного взноса) устанавливаются в зависимости от оцененной в баллах надежности заемщика и социальной значимости приобретаемого им товара.

Порядок погашения задолженности осуществляется в соответствии с графиком погашения задолженности, являющимся приложением к Кредитному договору.

График погашения задолженности составляется с учетом погашения задолженности равными долями или аннуитетными платежами с учетом ежемесячных комиссий согласно условиям продукта.

Способы внесения платежей по потребительским кредитам:

1. Дебетование текущего (в т.ч. карточного) счета Заемщика/Созаемщика/Гаранта в Банке. Денежные средства на данный счет могут быть внесены наличными или безналичным способом, в том числе путем перевода с других банков.

2. Отчисления от заработной платы. Заемщик должен предоставить в Банк заявление с поручением переводить часть заработной платы в счет погашения кредита в соответствии с графиком погашения задолженности, являющегося приложением к Кредитному договору, подписанное главным бухгалтером о согласии бухгалтерии предприятия-работодателя ежемесячно переводить средства в Банк.

Порядок внесения внеплановых платежей Заемщиком/ Созаемщиком/Гарантом по кредиту и обработка платежей банком:

1. Для внесения внеплановых платежей Заемщик/Созаемщик/Гарант представляет в Банк письменное заявление о своем намерении в определенный срок внести определенную сумму в счет досрочного погашения остатка ссудной задолженности и подписать дополнительное соглашение об изменении графика погашения задолженности.

2. При перечислении платежа в большем размере, чем это установлено кредитным договором и при отсутствии письменного заявления о полном или частичном погашении кредита, сумма, превышающая плановый платеж будет зачтена в погашение кредита в следующем платежном периоде.

3. Допускается предоставление отсрочки платежей Заемщикам, осуществившим частичное досрочное погашение задолженности, на период, соответствующий сумме досрочного погашения с обязательным заключением дополнительного соглашения об изменении графика погашения задолженности. [42]

АО «Банк ЦентрКредит» предлагает на гибких условиях потребительские займы в валюте и тенге на приобретение недвижимости, нового автотранспорта, товаров длительного пользования (бытовая, аудио и видео техника, одежда, мебель и т.д.) и прочие потребительские цели (обучение, лечение, отдых, ремонт и т.д.).

В общем можно сказать, что АО «Банк ЦентрКредит» предоставляет широкий выбор продуктов розничного кредитования, постоянно расширяя и дифференцируя свои продукты: если вы хотите купить более дорогие вещи: квартиру, дом, автомобиль или оплатить туристическую путевку, санаторное лечение, обучение детей, провести в доме ремонт.

Держателям зарплатой карточки АО «Банк ЦентрКредит», оформление кредита будет более быстрым, а условия - более мягкими. Но, явно прослеживается тенденция упрощения и улучшения условий потребительского кредитования и кредита «на неотложные нужды», т.к. объявленная стратегия 2008-2010гг., направленная на работу с имеющейся огромной базой розничных клиентов – около 1,5 млн.чел. начала осуществляться.

С целью эффективного управления кредитными рисками функции продаж и управления рисками разделены, создана система риск-менеджмента, охватывающая весь организационный процесс оценки рисков, принятия и исполнения решений и контроля за их исполнением.

Создана и постоянно совершенствуется внутренняя система лимитов на ссудный портфель банка. Лимиты устанавливаются с учетом состояния кредитного портфеля банка, макроэкономической ситуации на кредитном рынке, отраслевой принадлежности заемщика, сектора экономики, региона, финансовых показателей и перспектив развития заемщика, влияния сделки на кредитный портфель банка.

В целом банку объем кредитного портфеля регулируется Комитетом по управлению активами и пассивами путем установления лимита общей суммы рисковых активов., в т.ч. лимита на кредитный портфель.

АО «Банк ЦентрКредит» принимает активное участие в государственных программах поддержки малого и среднего бизнеса, реализация которых осуществляется через АО «Фонд развития предпринимательства «Даму», Фонд Национального благосостояния «Самрук-Казына» и местные исполнительные органы власти, а так же бюджетной программе Министерства Сельского хозяйства Республики Казахстан «Субсидирование ставки вознаграждения (интереса) по кредитам, выдаваемым банками второго уровня предприятиям, по переработке сельскохозяйственной продукции на пополнение их оборотных средств».

АО «Банк ЦентрКредит» участвует в международных программах по финансированию малого и среднего бизнеса по линии Немецкого Банка Развития, Азиатского Банка Развития, Международной финансовой корпорации, Европейского Банка Реконструкции и Развития и Германской Правительственной Программы. [26]

Активное сотрудничество с Евразийским банком Развития, Банком Развития Казахстана позволяет клиентам получить долгосрочное инвестиционное или краткосрочное предэкспортное финансирование.

Таким образом, рынок розничного кредитования в Республике Казахстан, как и любой другой, характеризуется предложением и спросом.

Сегодня со стороны предложения на казахстанском рынке обширно представлены кредиты банков, трейдеров, риэлтерских фирм, строительных компаний, ломбардных организаций.

Основой кредита в большинстве случаев является банковский капитал. Как правило, фирма, предлагающая какой-либо товар в рассрочку, работает аффилированно с одним или даже несколькими банками. В этом можно убедиться, сделав десять – двадцать звонков по рекламируемым телефонам. Чаще всего вас сразу предупреждают, что вы будете иметь дело с тем или иным банком, который и оплатит вашу покупку.

Кроме автомобилей и недвижимости, являющихся самыми масштабными и пока достаточно дорогими нишами рынка розничного кредитования, в Казахстане сегодня в рассрочку можно: получить образование; приобрести ТНП (например, бытовую технику); получить деньги на какие-либо личные нужды (медицинскую операцию, свадебное путешествие и т. п.); получить деньги на открытие частного дела и пр.

Отметим, что к потребительским товарам кредитуемым коммерческими банками относятся промышленные товары длительного пользования: мебель, сантехника, аудио-, видео - и бытовая техника, компьютерная и оргтехника, другие потребительские товары.

Если внимательно проанализировать ситуацию на отечественном финансовом рынке, то станет ясно, что свободных ниш на рынке банковских услуг не так уж и много. Казахстанские банки пополняют свои средства через межбанковские кредиты (за которые платят порядка 12–14% в год), через депозиты населения (здесь ставки немного ниже 8-10%) и из оборотных средств по вкладам. Других источников нет. В свою очередь эти деньги банк может вложить в депозиты Национального банка РК со ставкой 9% годовых (что невыгодно), в инвестирование бизнеса, в фондовый рынок и кредитование.

Бизнес сегодня все меньше нуждается в банковском капитале: средняя и мелкая торговля насыщена деньгами и работает по своим “серым” схемам, сырьевой сектор производства получает достаточно инвестиций с Запада, а финансировать другие производственные проекты пока убыточно и рискованно. Фондовый рынок, который во многих странах является посредником между финансовым капиталом и реальной экономикой и весьма эффективным сектором эксплуатации банковского капитала, в Казахстане практически не работает. Остается розничное кредитование, по сути, неразработанная “ниша”, которая приносит ощутимую прибыль, а рынок, состоящий из миллионов потребителей, таит колоссальный потенциал. Это пусть и не самый быстрый, но довольно надежный механизм оборота капитала. Наконец, еще одним мотивом активизации внутри казахстанского кредитного рынка некоторые специалисты считают мировые финансовые тенденции. Речь идет об осознаваемой банкирами перспективе падения доллара и евро: они понимают, что от “горячих” денег нужно избавляться, заставляя их работать в высокодоходном бизнесе, каковым, во всяком случае, является кредитование под 16–25% в год.

Итак, на рынке много денег, и экономика естественным образом ищет способы их освоения.

Розничное кредитование в условиях отсутствия действенного фондового рынка – это, пожалуй, пока единственный перспективный путь. Но сдерживающими факторами здесь остаются низкие доходы населения и несовершенство законодательной базы. Поэтому будет ли отечественный кредитный рынок развиваться в цивилизованном направлении – пока еще большой вопрос. [42]

АО «Банк ЦентрКредит» продолжает работу по части ипотечного кредитования населения, как в рамках собственной программы, так и по программе Казахстанской ипотечной Компании.

Банк с начала 2005 года начал и продолжает активную деятельность по «Государственной программе жилищного строительства».

Для динамичного развития и наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов специалистами банка разрабатываются новые продукты и совершенствуются новые продукты и совершенствуются имеющиеся. В последние годы были внедрены новые продукты:

- лимит розничного кредитования «На всякий случай», позволяющий клиенту оформить документы по займу однажды и при этом получать требуемые суммы по мере необходимости в течение длительного времени;

- ипотечное кредитование на приобретение на приобретение коммерческой недвижимости и коммерческого автотранспорта;

- обновленные и более привлекательные условия по корпоративному кредитованию населения под гарантию работодателя;

- экспресс-кредиты без обеспечения «Личные-наличные» и «Кредит доверия» с применением технологии скоринг-анализа заявок. [26]

Ссудный портфель по розничному кредитованию включает 92 698 кредитов.

На 01.01.2010 года рыночная доля Банка по розничному кредитованию составила 10,53%, что меньше аналогичного показателя на 01.01.2009 года на 0,27%.

Ссудный портфель физических лиц по всем программам розничного кредитования 01.01.2010 составил 200,0 млрд. тенге и по сравнению с прошлым 2008 годом снизился на 13,8% (Рисунок 8).

За 2009 год было выдано 6 647 розничных кредитов на общую сумму 14,2 млрд. тенге, из ни них по ипотечному кредитованию – 1 467 кредитов на сумму 8,9 млрд. тенге, по потребительским займам – 5 180 кредитов на сумму 5,3 млрд. тенге.

Рисунок 8. Динамика ссудного портфеля по розничному кредитованию за 2007-2009 годы (млрд. тенге).

За последние годы АО «Банк ЦентрКредит» по сравнению с другими банками второго уровня Республики Казахстан по всем видам кредитования не имеет большую разницу в процентных ставках (Таблица 6).

Таблица 6

Процентные ставки по займам

(АО «Банк ЦентрКредит» по сравнению с БВУ)

	2007 год	2008 год	2009 год	Изменения 2009 г. к 2008 г. в %
	БВУ (ср. зн.)	ЦБК	БВУ (ср. зн.)	ЦБК	БВУ (ср. зн.)	ЦБК	БВУ	ЦБК
Розничные займы	17,5	17,5	21,2	20,7	22,2	22	104,7	106,2
Займы МСБ	14,7	15,5	17,2	17	19,2	18,8	111,6	110,5
Корпоративные займы	13,7	14	15,8	15,6	16,8	17	106,3	108,9

В 2008 году клиентам предложен новый продукт – кредитные (револьверные) пластиковые карты. Проект был запущен в ноябре 2008 года и приобрел популярность у клиентов банка. По состоянию на 01.01.2010 было выдано карт с общей суммой кредитного лимита 49 млн. тенге. в настоящее время это один из самых технологичных продуктов, процесс оформления и выдачи которого реализован в рамках собственной IT-разработки АО «Банк ЦентрКредит». [25]

3. Совершенствование системы розничного кредитования в Республике Казахстан

3.1 Перспективы развития розничного кредитования в Казахстане

В настоящее время наиболее заметным явлением в кредитной системе можно считать концентрацию и централизацию банковского капитала. Выделяются крупные банки, сосредотачивающие у себя значительную долю ресурсов, операций и персонала банковской системы. Они постепенно занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Их размеры возрастают за счет расширения обслуживания крупной клиентуры, привлечения новых вкладчиков, получения высокой прибыли.

Острая конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких кредитных учреждений. Основной формой ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним банком акций другого банка и превращение его в свой филиал. С помощью расширения филиальной сети банки привлекают новую клиентуру и капиталы.

Особенно сильна концентрация банковского капитала в отдельных регионах, когда несколько банков сосредотачивают у себя подавляющую часть операций в определенном городе (особенно в крупных городах Республики).

Конкуренция в банковском деле выходит на международный уровень. Усиливается проникновение на казахстанский финансовый рынок иностранных банков путем создание банков с участием иностранного капитала. Доля иностранных активов в активах банков продолжает расти, как продолжают расти и кредиты в иностранной валюте.

Следует отметить и положительные моменты, с оживлением экономики в 2008-2009гг. в банковском секторе также наметились положительные тенденции – снижение ставки рефинансирования повлекло за собой и снижение ставок по кредитам, включая и потребительские кредиты.. По официальным данным, средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам физическим лицам в тенге снизилась с начала года с 25,5% до 17% годовых. Кроме того, банки имели возможность выдавать среднесрочные и долгосрочные кредиты.

Но сегодня, при экономическом спаде в республике и снижении покупательского спроса населения, потребительское кредитование вновь теряет свою актуальность. Например, всплеск потребительского кредитования 2006-2007гг. перетек в упадок, массовые невыплаты, задолженности не только из-за ипотечного кризиса в Америке, повлекшего за собой Мировой финансовый кризис, но также это простота получения этого кредита напрямую подорвала платежный баланс – кредиты были необеспеченны, риски были очень велики, которые переросли в безнадежные и попросту не были погашены. Теперь, когда государство взяло в той или иной степень банки в свои руки – где-то выкупили часть акций, как у «Альянс Банка» где-то обеспечили длинными дешевыми деньгами, как «КазкоммерцБанк» - у банков появились деньги, которые они хотя и рады раздать, но народу нужно время адаптироваться и придти в себя. Они пока не хотят и не могут взять кредит – не берут кредит, заранее зная, что не смогут отдавать. Но, перспективы здесь весьма радужные – когда-то, ведь, начнут брать те же ППК и «На неотложные нужды». [32]

Наблюдаются и некоторые перспективы и в жилищном кредитовании. Существует схема жилищного кредитования, позаимствованная у Германии. Она заложена в принятом еще в декабре 2000 г. законе «О строительных сбережениях». Согласно ей, прежде чем получить кредит, заемщик накапливает не менее 50% договорной суммы на сберегательном счете в специализированном банке. Ставка вознаграждения, как по кредитам, так и по привлекаемым в этом случае вкладам остается постоянной на весь срок действия договора, причем маржа банка в этом случае не более 3% годовых. Такие льготные ставки достигаются вследствие замкнутости этой схемы. Кроме того, государство поощряет и стимулирует накопления населения и выделяет ежегодные премии в размере 20% от суммы вклада, но размер вклада при этом должен быть не более 60 месячных расчетных показателей. В случае если вклад превышает эту норму, т оставшаяся не поощренной сумма вклада учитывается при начислении премии в следующем году. Эта система функционирует в Германии с 1948 г., причем довольно успешно. Но специализированные стройсберегательные банки в Казахстане пока не созданы, т.к. отечественные банкиры готовы развивать этот вид услуг только с крупными западными партнерами. Открытие такого банка планируется в следующем году совместно с немецкими инвесторами. Этот механизм более привлекателен, т.к. здесь может быть задействовано 15-20% населения, тогда как ипотечное кредитование доступно лишь 5% граждан. Но в качестве идеального варианта необходимо было бы функционирование этой системы и системы жилищного кредитования, предложенной «Казахстанской ипотечной компанией» одновременно. [40]

Все это было бы хорошо – зарубежный опыт, международный аналог, но в некоторых банках до сих пор приостановлено ипотечное кредитование, в других банках – нереально высокий процент. У народа в данной ситуации опять выход не в пользу банка – продолжать копить деньги на жилье, чтобы купить за наличные деньги, без бешеной переплаты за кредит, или попросту продолжать снимать, за неимением другого. Но, опять же, в скором будущем видна положительная перспектива – рынок жилья с каждым днем дешевеет, вторичный рынок на грани обесценения, и выход этой ситуации видится через потребительское кредитование – можно взять потребительский кредит, купить дешевое жилье за наличные деньги и потихоньку, с меньшим сроком погашения и с меньшей переплатой гасить такой кредит.

Следует отметить, что казахстанская денежно-кредитная система сегодня находится на достаточно нестабильном уровне, но наблюдается тенденция к успешному развитию всей банковской системы страны в целом.

Основная проблема, присущая потребительскому кредитованию, вытекает из его главного достоинства, а именно - малого размера потребительского кредита. Для получения кредитного портфеля, сравнимого с корпоративным, необходимо выдавать потребительских кредитов на несколько порядков больше чем корпоративных. А это предъявляет совершенно другие требования к работе банка и его кредитных офицеров в плане скорости и технологичности.

Если корпоративный кредит можно сравнить со штучной уникальной работой, то потребительский кредит должен выпускаться массовой серией, для чего требуется коренным образом менять принципы рассмотрения и одобрения кредитных заявок. Для автоматизации процесса необходимо уменьшить до минимума человеческий фактор.

Последние исследования показали, что, не смотря ни на что потребительский кредит зачастую относится к наиболее прибыльным кредитам, которые может выдать банк. Но банковские услуги, нацеленные на потребителей, могут быть также одними из дорогостоящих и рискованных банковских услуг, так как финансовое положение отдельных лиц может быстро измениться вследствие болезни или потери работы.

В настоящее время потребительские ссуды предоставляются индивидуальным заемщикам разными коммерческими банками. При этом к числу основных факторов, влияющих на выбор формы кредитного договора и условия кредитования, можно отнести макроэкономические факторы (общая экономическая и политическая стабильность, уровень официальной процентной ставки НБ РК, инфляционные ожидания населения, покупательная способность тенге, ее стабильность, развитость валютного и фондового рынков, конъюнктура рынка ссудных капиталов и проч.) и микроэкономические факторы, действующие на уровне банка и его клиента (конкурентоспособность банка, испытываемые им и его клиентом риски, платежеспособность клиента, качество обеспечения ссуды, является ли клиент постоянным клиентом банка, имеет ли он постоянные источники доходов и т.д.). Эти и многие другие факторы принимает во внимание банк при разработке своей кредитной политики, определяющей сроки кредитования, уровень взимаемых процентных ставок и другие условия кредитования.

Условия в каждом конкретном случае мало отличаются от приведенных выше: годовые процентные ставки в 18–28% в тенге и обязательный залог, за исключением мелких кредитов на приобретение ТНП, где залогом может служить сам товар.

В целом столь обширное предложение потребительских кредитов выглядит уникальным: пожалуй, даже трудно предположить, будет ли у казахстанцев спустя несколько лет столько же возможностей приобретать что угодно в рассрочку. Ситуация говорит о двух вещах. Во-первых, кредитный бум – явный признак оживления в экономике и появления в стране очень крупных денег. Во-вторых, он лучше любой статистики свидетельствует о финансово-экономической стабильности: если так много структур, ведущих бизнес на обороте капиталов, готовых давать долгосрочные кредиты, причем как в СКВ, так и в тенге, то это значит, что они доверяют финансовой системе и не ждут от нее каких-либо внезапных сюрпризов.

Все это отрадно. Однако мы все же имеем дело с феноменом: в стране с весьма низкими доходами населения динамично развиваются самые дорогие виды потребительского кредитования. Больше всего вопросов вызывает структура спроса, то есть тот круг клиентов, на который сегодня ориентируется казахстанский кредитодатель. [32]

Безусловно, очень многие представители отечественного “среднего класса”, имеющие ежемесячный доход порядка 400–1000 долларов США, не отказались бы от кредита на 3–5 лет в размере 13000–20000 долларов США на приобретение, скажем, автомобиля или недорогой квартиры. Однако, несмотря на огромный выбор предложений, им такой кредит на приемлемых условиях предлагают немногие.

Например, можно приобрести в кредит автомобиль Toyota Avensis в автосалоне «Тарлан-Авто» стоимостью 27 800 долларов США, но для этого ваш ежемесячный доход должен быть не ниже 1000–1500 долларов США и это не смотря на то, что первоначальная сумма вноса составляет 30% от стоимости автомобиля. При этом срок кредитования до 5 лет и ставка вознаграждения от 17% годовых.

Аналогичный ситуация с жилищными кредитами (ипотека). Относительно дешевое жилье, которое стоит порядка 30-70 тысяч долларов США, первоначальный взнос составляет 30-50%, ставка вознаграждения от 13% годовых, для этого ежемесячный доход должен составлять так же не ниже 1200-1700 долларов США. При всем разнообразии предложений авто- и ипотечные кредиты пока “стремятся” к наиболее обеспеченному клиенту, что, в непростых экономических условиях – маловероятны и поэтому – иногда приостанавливаются. [40]

Большинство сегодняшних ипотечных проектов ориентированны на узкую прослойку людей с самыми высокими доходами. Оценивая рынок жилищного кредитования, можно отметить его “непрозрачность и закрытость”. Такая ситуация вызвана как стремлением кредитодателей обезопасить себя от лишних рисков, так и некоторыми особенностями налогообложения. Банки, кредитующие ипотечные проекты, часто проявляют такую гибкость, в результате которой “даже состоятельные люди, способные заплатить сразу, предпочитают взять квартиру в кредит”. Это достаточно яркая характеристика ситуации на рынке.

Однако эта ситуация, как видим, стремительно меняется. По растущему в последние месяцы числу предложений вне сектора самого дорогого кредитования можно судить о движении рынка в сторону постепенного ухода от элитарности. Исследования спроса на бытовые ТНП, проведенные одним из банков, показали, что более 55% опрошенных готовы приобрести в кредит современную бытовую технику – стиральные машины, холодильники, телевизоры. Банки взявшийся осваивать самую “народную” нишу рынка, отмечает быстро растущий спрос на все потребительские кредитные продукты, ориентированные на сравнительно небольшие (1–10 тыс. долларов США) объемы. Все банки второго уровня в Казахстане сейчас переходят от корпоративного бизнеса к розничному. Поскольку банковский рынок уже перенасыщен работой с корпоративными клиентами, мы все больше поворачиваемся к рознице. В этой связи наблюдается такое оживление на рынке розничного кредитования. Сейчас идет интенсивный поиск механизмов вложения капитала, поэтому банки, работающие с физическими лицами, стремятся к расширению своей клиентской базы. Большую роль в завоевании симпатий населения играет конкуренция между кредитодателями, в частности, сейчас среди банков наметилась тенденция к понижению процентных ставок, а в некоторых случаях потребительские кредиты выдаются даже на без процентной основе, но при этом первоначальная сумма взносов составляет от 30%. Рынок адаптируется к низкой покупательной способности населения, создавая эффективные механизмы перераспределения его частных накоплений. Главное препятствие, заставляющее нас во многих случаях идти на непопулярные для клиента условия, – это высокие риски”.[8]

Одна из основных проблем при получении кредита – гарантии банку. Оформляя любой достаточно крупный кредит, вы неизбежно сталкиваетесь с проблемой залога. Им должен стать ваш дом, автомобиль, драгоценности, дорогая бытовая техника. Проблема состоит не столько в том, что далеко не всегда ценности, эквивалентные по стоимости требуемой сумме, найдутся у клиента, сколько в том, что в случае невозврата какой-то части суммы он теряет все. Если же вы оформили кредит с торговой фирмой, реализующей какой-либо товар (автомобиль или квартиру), под залог самого этого товара, то вы, недоплатив в срок, скажем, 15–20% от общей суммы, опять-таки рискуете потерять все приобретение.

Ни одна компания, занимающаяся жилищным кредитованием, не оформит полного отчуждения собственности на приобретаемые квартиру или дом до выплаты всей суммы кредита. А поскольку жилищный кредит – это явление весьма протяженное во времени, всегда есть опасность какого-либо форс-мажора: банкротства, закрытия кредитующей компании. Хотя такие моменты обычно оговариваются в договоре, отсутствие полных прав собственности до выплаты всей суммы кредита также чревато потерей приобретения и всех вложенных в него денег. Например, в рамках процедуры банкротства может начаться продажа имущества компании, и никакие ее кредитные договоры с вами не являются гарантией того, что суд примет решение в вашу пользу.

Риски банков заключаются в невозврате кредита, несоответствии стоимости залогового имущества объему кредита, низкой стабильности доходов населения в республике. По признаниям банкиров, при ощутимом росте объемов операций с частными лицами их беспокоит также отсутствие кредитных историй – документов, отражающих выплаты конкретного лица по предыдущим кредитам. Анализ этих данных во всем мире является обязательным атрибутом работы банков с физическими лицами.

Еще одна проблема связана с присутствием в обращении недекларируемых денег, выплачиваемых сотрудникам отдельных компаний в виде так называемой “черной наличности”. Зарплату, не отраженную в бухгалтерских документах, можно потратить, но ее нельзя представить банку как подтверждение вашей платежеспособности. Общеизвестно, что работодатели практикуют выплату жалованья “черным налом” не от хорошей жизни: к ведению двойной бухгалтерии их вынуждают драконовские прогрессирующие налоговые ставки. С оклада в 10 тыс. тенге подоходный налог составляет около 1,5 тыс., а с оклада в 50 тыс. – уже порядка 14 тыс. Если же гражданин зарабатывает в месяц 500, 700, 1000 долларов США, то налоговые отчисления могут достигать половины дохода, и даже более. Вот почему многие работодатели используют для этой категории работников “серые” схемы двойной бухгалтерии. Но именно люди с доходами 500 долларов США и выше – “зона особого внимания” банков, именно на эту категорию граждан рассчитано большинство потребительских кредитов. Ни один банк не пойдет, скажем, на предоставление ипотечного кредита тому, кто представил справку о заработной плате в 100–150 долларов США, сколько бы он ни получал на самом деле в виде “черной наличности”.[40]

Вернемся к вопросу о том, почему в стране с довольно низким уровнем жизни востребованы самые дорогие виды потребительского кредитования (речь об элитарной ипотеке). Некоторые аналитики связывают эту ситуацию с легализацией теневых капиталов путем получения и возвращения кредита. Конечно, было бы неправильным абсолютизировать это мнение. Однако общая неразвитость потребительского кредитования в Казахстане, дисбаланс спроса и предложения, а в особенности замкнутость элитарного сегмента этого рынка наталкивают на вопрос о том, почему же рынок столь “привередлив”. Почему, в частности, жилищные кредиты, которые в Казахстане значительно дороже и значительно короче по срокам, чем в России, пока не стремятся стать “демократичнее”.

Риэлторы и банкиры сходятся в том, что нормальное развитие этого сегмента объективно сдерживается в Казахстане теми же причинами, что и развитие банковского капитала, – отсутствием “длинных” дешевых денег и несовершенством законодательного регулирования, в том числе налоговыми нюансами. Однако мало кто откровенно говорит о внутренней ситуации на рынке жилищного кредитования. Между тем она характеризуется небывалым оживлением.

Основываясь на некоторых конфиденциальных оценках, мы выстроили несколько схем вполне законной легализации капитала, которые могут быть использованы при оформлении жилищных кредитов.

Вот одна из таких схем. Оформление кредита на строительство с долевым участием – кредит получен – строительство выполнено – кредит возвращен. По действующему законодательству не декларируется источник средств, которые пошли на возвращение кредита на жилищное строительство с долевым участием. Таким образом, деньги, которыми оплачен кредит, легализованы.

В целом “обратная сторона” кредитного рынка говорит о том, что, несмотря на обширное предложение, он в Казахстане еще “сырой”, не до конца структурированный и не вполне цивилизованный. Но мы видим, как идет его насыщение, ширится предложение, растет выбор. Появляются целые риэлторские компании, специализирующиеся только на продаже жилья в кредит. Страницы рекламных газет заполонены объявлениями о разного рода ссудах, ипотеке, финлизинге. Все это говорит о присутствии на рынке огромных денег, которые нуждаются в обороте. [40]

Если внимательно проанализировать ситуацию на отечественном финансовом рынке, то станет ясно, что свободных ниш на рынке банковских услуг не так уж и много. Остается потребительское кредитование, по сути, неразработанная “ниша”, где ставки в 18–25% приносят ощутимую прибыль, а рынок, состоящий из миллионов потребителей, таит колоссальный потенциал. Это пусть и не самый быстрый, но довольно надежный механизм оборота капитала. Наконец, еще одним мотивом активизации внутриказахстанского кредитного рынка некоторые специалисты считают мировые финансовые тенденции. Речь идет об осознаваемой банкирами перспективе падения доллара: они понимают, что от “горячих” денег нужно избавляться, заставляя их работать в высокодоходном бизнесе, каковым во всяком случае является кредитование под 20–25% в год.

Казахстанский рынок розничного кредитования на несколько лет отстает от российского. Там этот бизнес начинал развиваться в 1992–1993 годах в крупных мегаполисах по уже знакомому нам “элитарному” пути, а сегодня розничными кредитами пользуется значительная доля населения не только крупных центров, но и провинции. Стратегия российских кредитодателей изначально основывалась на обширных исследованиях потребительского спроса. В частности, после ряда мониторингов в московском банке “Русский стандарт” пришли к выводу, что в России есть около сорока миллионов тех, чей доход составляет от ста до тысячи долларов в месяц. Почти четверть населения – это колоссальный рынок, благодаря которому банковский капитал в России значительно увеличил возможности эффективного вложения. И это рынок, который на сегодня выглядит гораздо “демократичнее” казахстанского как по структуре спроса, так и по условиям предложения. [41]

Возьмем самую “народную” нишу – потребительский кредит. Несколько казахстанских банков по договорам с магазинами бытовой техники кредитуют их клиентов следующим образом. Размер – до 250-300 тысяч тенге (порядка 2000 долларов США), первоначальный взнос – 20% от стоимости товара, ставка вознаграждения – 10%, а где-то и без процентный, срок – до года. Самое принципиальное отличие от практики отечественных банков – то, что для получения кредита покупатель всего лишь заполняет анкету. Никаких других документов (справки о доходах или копии трудовой книжки) не требуется, хотя в некоторых более серьезных банках, именно в тех, где выдают без процентный кредит, какой то пакет документов все таки требуется.

Весьма демократично выглядят варианты кредитов на частные нужды. В российской провинции, как и в казахстанской, доходы невысоки, но, скажем, в России можно получить кредит, даже зарабатывая ниже 50 долларов США в месяц. Процентные ставки не превышают 10–12% годовых, максимальный срок – пять лет. Правда, “потолок” суммы такого кредита невысок – всего около 250 долларов США, однако для селянина и это серьезные деньги. Наконец, ипотека и автокредитование в России имеют также более выгодные для потребителя условия и не выглядят так элитарно, как в Казахстане. Процентные ставки ипотечных кредитов, рекламируемых в Москве, не превышают 15–16%, причем такие кредиты могут выдаваться даже на 10 лет.

Наряду со стандартными кредитными продуктами российские банки в последние три года предлагают своей частной клиентуре некоторые специфические услуги. Они рассчитаны на относительно небольшую, но быстро растущую категорию людей, выдвигающих к банковскому обслуживанию самые высокие требования. Это “конфиденциальные” виды кредитования частного бизнеса, брокерские услуги по работе на фондовом рынке. Последнее “по определению” пока недоступно отечественным банкам, так как фондовый рынок в республике практически не работает.

Даже беглого взгляда достаточно, чтобы понять, что российский рынок потребительского кредитования за время своего существования серьезно приблизился к общемировым стандартам. Но вот вопрос: что мешает кредитодателям, если они заинтересованы в расширении своих выгод, уже сегодня сделать свои услуги доступнее? На него в отечественных банках отвечают однозначно: риски. Ограничение сроков возврата кредита, жесткие условия по его залоговому обеспечению, более высокие, чем в России, процентные ставки, высокий ценз доходов клиента – во всем этом читается стремление банков максимально обезопасить себя от потерь при невозврате заимствованных денег. В свою очередь это оборачивается юридическими ловушками для клиентов.

Вопрос, что делать, здесь столь же актуален, сколь и сложен. Очевидно, выход лежит в определенном балансе политики государства и политики банков. Нужно улучшать законодательную базу, прежде всего налоговую, с тем, чтобы сделать кредиты более доступными широким массам населения. И еще нужно серьезно подумать о фондовом рынке. Дальнейшее насыщение экономики деньгами при сохранении нынешней ситуации таит в себе угрозу ее перегрева и даже инфляционного обвала.

Анализ практики кредитования индивидуальных клиентов в Казахстане позволил сделать ряд выводов. Прежде всего, современная практика кредитования населения разными коммерческими банками имеет ряд общих особенностей, свойственных начальному этапу развития потребительского кредитования в Казахстане. Как следствие относительно новая практика кредитования физических лиц изобилует проблемами. К числу последних можно отнести:

- недостатки процесса кредитования;

- использование наличных денежных средств при выдаче и погашении ссуды;

- отсутствие экономически обоснованной процентной политики;

- проблемы законодательного характера;

- относительно узкий спектр видов потребительских ссуд.

Анализ рынка, проведенный с точки зрения уровня доходов населения, покупательной способности, обеспеченности банковскими учреждениями в региональном аспекте показал, что вопрос развития кредитования населения стоит в Казахстане весьма остро. При этом банки несут бремя различных рисков: риска резкого обесценения ценных бумаг, принятых в обеспечение ссуды, гибели имущества клиента в результате стихийного бедствия и т.д., мошенничества со стороны заемщика, выбытия последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, его смерти и перевода задолженности на родственников умершего и т.п. Тем не менее, важной характеристикой современного состояния рынка кредитов является возможность обеспечить большую возвратность по потребительским ссудам, нежели ссудам, предоставленным предприятиям и организациям. [41,42]

Исследование показало, что современная казахстанская практика кредитования физических лиц на потребительские цели требует своего совершенствования как с точки зрения расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд.

3.2 Пути совершенствования деятельности банков и организации розничного кредитования

Рассмотрение данного вопроса требует рассмотрения современного состояния и проведения анализа проблем институциональной структуры финансово-кредитной системы Казахстана, а также оценки эффективности правового обеспечения и регулирования деятельности кредитной системы.

В процессе проводимого исследования я пришел к выводу о создании в Казахстане фактически заново двухуровневой банковской системы, в определенной степени отвечающей современным требованиям. Неизмеримо повысилась роль Национального банка. Проводимая им самостоятельная денежно-кредитная политика учитывала экономические реалии последних лет и была адекватна им. Одно из самых существенных достижений этой политики - остановка гиперинфляции, а как свидетельствует мировой опыт, стабильность стоимости денег в долгосрочном плане является решающей предпосылкой эффективного функционирования экономики и, тем самым, успешного экономического роста и высокой занятости населения.

Немалую роль в укреплении банковской системы сыграло развитие межбанковского денежного рынка, позволившее банкам организованно удовлетворять свои краткосрочные потребности в ликвидности или продавать временно свободные ресурсы. Значительное влияние на повышение качества услуг оказало присутствие на финансовом рынке страны банков с иностранным капиталом. Создание финансового рынка означало принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении экономикой и повышение значения кредита в системе экономических отношений. Однако по-прежнему более предпочтительным для банков второго уровня оставались вложения средств в государственные ценные бумаги и операции с иностранной валютой, так как при этом обеспечивался гарантированный безрисковый доход. Несмотря на то, что кредитование реального сектора является более доходным по сравнению с доходностью ценных бумаг, тенденция роста долгосрочных кредитов имела ярко выраженный характер. Во многом этому способствовали меры, предпринятые Национальным банком по уменьшению доли государства в банковском капитале и ужесточение требований к открытию, лицензированию и внутреннему контролю банков. Такая политика по оздоровлению банковской системы позволила повысить уровень капитализации банков, несмотря на ускорившийся процесс ликвидации наименее слабых.

На развитие и улучшение качества банковских услуг значительное влияние оказало совершенствование платежной системы страны. По оценкам зарубежных экспертов, Казахстану удалось создать одну из лучших платежных систем в странах СНГ, которая отвечает общемировым критериям. Она позволила до минимума сократить объем денег, необходимый в расчетах, и увеличить их оборачиваемость. [36]

Таким образом, современный этап развития финансово-кредитной системы Республики Казахстан характеризуется интенсивным стратегически ориентированным направлением совершенствования имеющейся структуры, внедрением новых механизмов регулирования финансового рынка и оптимизации общеэкономической ситуации. Необходимо отметить, что на сегодняшний день существует и множество проблем в формировании и развитии финансово-кредитной системы Республики Казахстан. По нашему мнению, главные риски для казахстанской финансово-кредитной системы кроются в том, что банковская система Казахстана слишком велика для страны с населением в 15 миллионов человек. Кроме того, уровень кредитоспособности банков Казахстана по-прежнему сдерживается слабой прозрачностью структуры собственности, ограниченной диверсификацией деятельности, относительно нереструктурированным корпоративным сектором, высокой степенью концентрации ссуд по отраслям и отдельным заемщикам и значительной долей кредитования в иностранной валюте. К тому же, вызывает озабоченность усиливающаяся экспансия банков Казахстана на другие рынки стран СНГ с более высоким уровнем рисков, главным образом, в Россию и Киргизию. [43]

Кроме того, в то время как банковская система Казахстана является в целом действующей, существуют значительная разница в функционировании банков, разница между тенге и ликвидностью иностранной валюты, которая имеет важное значение. Небольшие банки зачастую сталкиваются с трудностями при привлечении депозитов. Они не имеют доступа к международным банкам, а также им не предоставляются необеспеченные ограничения от более крупных банков на межбанковском рынке.

Также в качестве основных проблем финансово-кредитной системы Республики Казахстан можно выделить: неоптимальную стратегию управления рисками в банковском секторе; присутствие теневых капиталов в банках; несовершенное правовое регулирование деятельности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций; отсутствие механизмов государственной поддержки в развитии организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, и микрокредитных организаций; отсутствие государственной программы микрокредитования, а также обучения и консультационной помощи по ведению малого бизнеса и микрокредитования; отсутствие единой государственной политики в области обязательного и экологического страхования, направленной на всемерное использование потенциала страховой системы как одного из механизмов устойчивого развития промышленности Республики; слабые темпы развития страхования жизни, системы аннуитетов и иных социально значимых видов страхования; отсутствие полноценной страховой статистики, а также отраслевой инфраструктуры по мониторингу и оценке различных опасных производственных рисков для использования их в страховании (особенно в области экологического страхования, страхования в сельском производстве и др.); нерациональные тарифы страховых услуг, низкое качество страховых продуктов, частое отсутствие прозрачности и надежности в деятельности страховых (перестраховочных) организаций и страховых брокеров; отсутствие стратегических решений проблем перестрахования, ограниченный потенциал национального страхового и перестраховочного рынков по принятию рисков, объемы которых ежегодно увеличиваются (что связано и с ускоренным развитием добывающих отраслей экономики); отсутствие жесткой регламентации иностранного присутствия на страховом рынке, что не позволяет в должной степени использовать ресурсы зарубежных страховщиков для развития воспроизводственной базы рынка через привлечение новых потребителей услуг по добровольным видам страхования; слабая консолидация страховых организаций и их профессионального уровня, а также практическое отсутствие на рынке реальной специализации страховых организаций, учитывая повышение роли таких перспективных направлений страхования как медицинское, накопительное и долгосрочное страхование жизни, страхование в туристической отрасли, страхование недвижимости, банковских и предпринимательских рисков и т.д.; низкая капитализация страховых организаций; отсутствие государственного регулирования страховой деятельности и надзора за ней, направленное на повышение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, использование наиболее эффективных методов контроля за результатами их основной и инвестиционной деятельности, поэтапную либерализацию существующих требований к размещению страховых резервов и инвестиционной политике страховых организаций, а также несовершенство норм законодательства по вопросам проверки аффилированности страховых организаций и их должностных лиц, условиям участия субъектов страховой деятельности в холдингах и иных корпоративных объединениях, мерам борьбы с использованием незаконного капитала в страховом секторе. [12,32]

Таким образом, выделенные недостатки требуют особого внимания в области разработки стратегии развития финансово-кредитной системы Казахстана в ближайшей перспективе. Особо следует отметить, что стратегические задачи и основные направления деятельности участников финансового рынка Казахстана должны быть ориентированы на стандарты Евросоюза, а также на создание основы развития интеграции финансово-кредитных система ЕврАзЭС.

Развитие платежных систем Казахстана в настоящее время обеспечивают потребности реального сектора экономики, банков и других участников финансового рынка в своевременном проведении платежей и переводов денег, а также способствует эффективной реализации денежно-кредитной политики государства и исполнению государственного бюджета. На сегодняшний день платежные системы Казахстана отвечают всем требованиям, предъявляемым международными финансовыми организациями к платежным системам развитых стран. При этом, нормативная база и технологии, используемые в платежных системах, постоянно совершенствуются.

Наряду с планомерным ростом потоков платежей в платежных системах наблюдалось также значительное увеличение количества и объемов платежей по платежным карточкам, являющихся наиболее распространенным и удобным инструментом для осуществления безналичных платежей населением страны. Так, в 2009 году по сравнению с 2008 годом, прирост количества и объемов транзакций по платежным карточкам составил в 1,8 раза. При этом рынок платежных карточек является одним из наиболее динамично развивающихся сегментов финансового рынка страны. Ежегодно растут количество карточек в обращении, держателей карточек, расширяется инфраструктура рынка платежных карточек. Важно отметить, что на сегодняшний день 63% экономически активного населения страны уже вовлечены в рынок платежных карточек, тогда как 3 года назад данное соотношение составляло 24,6 %.

Но вместе с тем, в настоящее время существуют и определенные проблемы, связанные с преобладанием налично-денежного оборота в сфере розничной торговли, а также недостаточной развитостью инфраструктуры для обслуживания платежных карточек. Кроме того, одним из вопросов, требующих решения в рамках принятия мер по дальнейшему повышению операционной надежности и безопасности платежных систем, является построение нового Резервного центра платежных систем, что связано с недостаточной отдаленностью месторасположения основного и резервного центров платежных систем.

Основной задачей Национального Банка в области развития платежных систем на среднесрочный период остается поддержание работы платежных систем на высоком технологическом уровне, обеспечивающем безопасное и своевременное проведение платежей и переводов денег между различными субъектами экономики Казахстана. При этом на период с 2007 года по 2011 годы Национальный Банк развитие платежных систем предполагает осуществлять по следующим основным направлениям.

1. Дальнейшее совершенствование и модернизация технической инфраструктуры действующих платежных систем. В рамках этой политики будет проведена работа по созданию нового Резервного центра платежных систем. Одной из основных задач Национального Банка по обеспечению функционирования платежных систем является поддержание его непрерывной и эффективной работы. В этих условиях вопрос создания нового Резервного центра платежных систем, который будет обеспечивать функционирование платежных систем в условиях возникновения чрезвычайных ситуаций в районе расположения основного центра платежных систем, имеет исключительно важное значение для эффективного выполнения Национальным Банком задачи по обеспечению бесперебойного их функционирования.

2. Будут продолжены работы по дальнейшему расширению розничных безналичных платежей. Особое внимание будет уделено созданию необходимых условий для развития инфраструктуры и широкого применения платежных карточек в расчетах за товары и услуги.

3. Приоритетными направлениями в сфере развития розничных безналичных платежей должны стать:

- расширение спектра и повышение качества розничных банковских услуг населению;

- устранение правовых препятствий для развития рынка платежных услуг и внедрения инновационных технологий;

- поощрение конкурентных рыночных условий;

- развитие необходимой инфраструктуры и создание соответствующих условий для использования платежных карточек.

С целью развития розничных безналичных платежей будет продолжена работа по совершенствованию нормативной базы, способствующей внедрению и расширению безналичных платежей на основе применения современных технологий - платежных карточек.

Расширение сферы розничных безналичных платежей и развитие новых прогрессивных видов банковских продуктов зависит от активной деятельности банков в этом направлении. В этой связи для выхода на принципиально новый уровень предоставления розничных банковских услуг, банкам необходимо сосредоточить усилия по построению развитой инфраструктуры рынка платежных карточек, расширению сервиса услуг, предоставляемых держателям платежных карточек, внедрению и развитию инновационных технологий и систем удаленного доступа на основе банкоматов и информационных киосков самообслуживания, средств мобильной связи и других инноваций.

Вместе с тем, в рамках дальнейшего развития рынка карточек предполагается реализация проекта «платежного шлюза», обеспечивающей интеграцию банковской системы с создаваемой системой «электронного правительства» для решения следующих задач:

- реализация безналичной on-line оплаты услуг «электронного правительства» за счет средств населения и юридических лиц, размещенных на счетах в банках второго уровня;

- использование терминальной сети банков по обслуживанию платежных карточек для доступа к услугам «электронного правительства». [43]

Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции, в частности, также позволят населению шире использовать банковские ссуды для решения жизненно важных проблем. Все это указывает на необходимость дальнейшего развития и совершенствования кредитных связей коммерческих банков с населением на основе изучения отечественного и зарубежного опыта. С нашей точки зрения, необходимо развивать комплексное банковское обслуживание населения, предоставляя последним широкий выбор банковских продуктов и услуг, увеличивая доходы, формируя ресурсную базу банка, расширять кредитные отношения с населением.

Дальнейшее развитие и совершенствование кредитных взаимоотношений банков с населением возможно и целесообразно осуществлять на основе изучения и внедрения на практике передового отечественного и зарубежного опыта. Использование опыта других стран в области кредитования частных лиц может идти по мере накопления коммерческими банками опыта по кредитованию, укрепления материально-технической базы, обеспечения необходимыми кадрами, по нескольким направлениям:

- совершенствования используемых и внедрения новых видов ссуд;

- повышения качества банковского обслуживания населения;

- дифференциации условий предоставления ссуд в зависимости от вида ссуды, срока использования, уровня доходов заемщика и т.д.;

- унификации порядка оформления и использования кредитов и др.

Дальнейшее улучшение организации кредитования индивидуальных заемщиков требует решения ряда проблем. Потребительские кредиты в настоящее время выдаются не только кредитными институтами, но и предприятиями и организациями, которым кредитные функции не присущи. Кроме того, кредитование потребительских нужд населения многими организациями препятствуют решению многих вопросов. Например, отсутствует планирование потребительских кредитов в целом по стране и по отдельным регионам. В кредитных планах банков предусматриваются лишь выдаваемые ими кредиты. Затруднено изучение перспектив дальнейшего развития потребительских кредитов, согласование условий пользования ими. Выдача и погашение кредитов недостаточно увязаны с показателями баланса денежных доходов и расходов населения.

Вышесказанное подтверждает необходимость концентрации выдачи всех видов потребительских кредитов в банковской системе. [41]

Представляется целесообразным существенно расширить перечень видов ссуд, предоставляемых клиентам на образование, на организацию собственного бизнеса, а также предоставлять различные услуги, в том числе информируя клиентов о программах стимулирования инвестиций и предпринимательства.

Кроме того, положительный эффект для развития кредитования индивидуальных заемщиков имело бы также:

- введение целевых жилищно-строительных вкладов и предоставление на этой основе первоочередного права на получение инвестиционного кредита владельцам вкладов после соблюдения установленных условий: срока хранения и необходимой суммы накопления средств на вкладе;

- проведение маркетинговых исследований банков с целью выявления потребности населения в новых видах ссуд;

- повышение уровня информированности частных клиентов банков о новых видах кредитов и банковских услуг;

- максимальный учет интересов клиента, индивидуальный подход при кредитовании.

Развитие кредитных отношений населения с банками – это вопрос не только экономический, но и политический и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабилизации, разработки коммерческими банками социально-ориентированной кредитной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования процентной политики и условий предоставления и погашения кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой.

Совершенствование кредитования населения в условиях роста межбанковской конкуренции служит для банка важным фактором, укрепляющим его общественный имидж, привлекательность и доходную базу. Эти свойства потребительского кредита обеспечивают возрастающее к нему внимание.

Таким образом, при работе с большим числом индивидуальных заемщиков их платежеспособность нужно оценивать только исходя из официальных текущих доходов, усредненных за достаточно продолжительный период времени. Необходимо также уделять большое внимание стабильности доходов и вероятности их изменения в будущем. Последнее, относится, в частности, к платежеспособности и к стабильной работе предприятия, перечисляющего заработную плату потенциального заемщика в банк.

В банке должны быть сформулированы четкие и однозначные критерии, которыми должен руководствоваться работник банка, принимая решение о кредитовании сотрудника предприятия. Список этих критериев не должен быть избыточным, и любое значение каждого из них должно быть легко проверяемым. [35]

На каждой стадии бизнес-процесса необходимо описать все действия персонала, весь документооборот, бухгалтерский и юридический, и разработать все типовые формы документов. Бизнес-процесс должен также предусматривать нетипичное развитие ситуации, например, изменение группы риска, появление просроченных обязательств, досрочное прекращение кредитования. Здесь также должны быть описаны все действия и весь документооборот.

Другими словами, для банка, занимающегося обслуживанием большого числа индивидуальных заемщиков, не должно возникать «не предусмотренных ранее» ситуаций.

Финансовые операции по выдаче/погашению кредитов, погашению процентов, внебалансовому учету, расчету и формированию резервов и т. п. должны осуществляться в автоматическом режиме на уровне непосредственных исполнителей с формированием соответствующих документов и распоряжений по факту их совершения по итогам операционного дня. Количество таких документов должно быть минимизировано. Обратный порядок, например, сначала подписание распоряжения на погашение процентов, а потом сама операция по погашению процентов, приведет к резкому росту издержек банка.

На пространстве СНГ казахстанская банковская система считается одной из самых прогрессивных и грамотно построенных, но отечественные потребители пока не имеют достаточного опыта в общении с финансовыми институтами. Проблема соотечественников в том, что сбережения у них появились лишь недавно, и как ими лучше распорядиться, какому банку и в какой форме доверить, многие попросту не знают. Где открыть счет или депозит? В каком банке выгоднее условия кредитования? Через какой банк приобрести платежную карточку или осуществить перевод? Все эти вопросы для казахстанских потребителей сегодня весьма актуальны.

В наш стремительный век нелегко уследить за всеми новшествами и разобраться в качестве и выгодности услуг, предлагаемых потребителям банковским сектором. Поэтому изначально следует провести мониторинг банковских услуг, который помог бы заемщику сориентироваться в море предложений. Но при ближайшем рассмотрении оказалось, что услуги в различных казахстанских банках не имеют существенных отличий. Практически у всех банков (во всяком случае, у тех, что активно работают с физическими лицами) в арсенале имеется несколько видов депозитов, ипотечных и потребительских кредитов, платежных карточек и так далее. И у всех банков условия по этим видам услуг очень схожи.

Для примера депозиты, на которые можно в любое время вкладывать деньги, а также снимать их (соблюдая минимальный неснижаемый остаток). Еще некоторое время назад они были редкостью, сейчас же такие депозиты предлагают очень многие банки. При этом, в какой бы банк вы ни положили деньги на депозит, прибыль по окончании срока вклада будет различаться очень незначительно, так как ставки вознаграждения у всех примерно одинаковы. Скажем, по депозиту «Чемпион», который предлагал «Банк Центр Кредит», она составляла 9,5 процентов для вкладов в тенге и 6 процентов для долларовых вкладов (процент на этот и последующие депозиты приводится из расчета, что вклад открыт на 18 месяцев). «АТФ-Комфорт» от «АТФ Банка» предполагает банковское вознаграждение 8,5 проц. для тенговых депозитов и 5 процентов для депозитов в долларах. «Фаворит» Альянс Банка обещает 10 процентов в тенге и 6,5 – в валюте, «Формула успеха» от «БТА банка» – 9,7 и 6, 2 соответственно, депозит Казкоммерцбанка «Свобода» – 10 процентов в тенге, 6,4 – в долларах, а «Максимум Популярный» Нурбанка – 9,5 проц. в тенге и 6 – в долларах. В тоже время, «Альянс Банк» предоставил потребителю отличный вариант в виде депозита «Отличный». [17,35]

Примерно такая же ситуация в плане необходимости совершенствования и с кредитованием, переводами, открытием платежных карточек и так далее. Полноценное ноу-хау на казахстанском банковском рынке встречается не часто. Из свежих примеров на ум приходят только кредитные карты Казкоммерцбанка GoCard, предполагающие, что чем больше вы тратите, тем больше у вас скапливается бонусов, которыми затем можно расплачиваться за различные услуги и товары.

В целом же ситуация с похожестью и сопоставимостью услуг, предлагаемых казахстанскими банками, свидетельствует о стабильности и высоком уровне банковской системы страны. Скажем, если вы решите выбрать лучший швейцарский банк с максимально выгодными услугами, то вряд ли справитесь с задачей, так как все они примерно на одном уровне и предлагают похожий продукт. Причем если раньше крупнейшие лидирующие казахстанские банки уделяли работе с физическими лицами меньше внимания, чем своему сотрудничеству с крупными клиентами (юридическими лицами), а разнообразные и выгодные потребительские кредиты и депозиты для физических лиц предлагали в основном банки поменьше, то сейчас конкуренция на рынке розничных банковских услуг обострилась. И это, кстати, косвенно свидетельствует о реальном росте доходов населения и о приумножении личных накоплений казахстанцев, а также говорит о том, что казахстанцы становятся более уверенными в завтрашнем дне и все меньше боятся «жить в кредит».

Второй положительный момент, который можно отметить в сложившейся ситуации, заключается в том, что, не имея возможности эффективно конкурировать по ставкам вознаграждения, банки пытаются вводить новые дополнительные услуги. Но так как новшества моментально начинают тиражироваться, конкуренция все больше перемещается в сферу качества сервиса. Поэтому мы пришли к выводу, что сравнивать и оценивать банки следует не по выгодности их услуг (как было сказано выше, условия, предлагаемые различными банками, вполне сопоставимы), а по доступности для населения информации о тех или иных банковских продуктах, уровню сервиса и удобству обслуживания.

Что касается доступности информации, то таковой лишь с натяжкой можно считать рекламу. Она, конечно, свое дело делает, так как потребители не располагающие временем на проведение мониторинга банковских услуг, зачастую выбирают тот банковский продукт, который более активно рекламируется. Так, более половины из опрошенных нами нескольких десятков потребителей банковских услуг отметили, что остановили выбор на том или ином банке, поддавшись влиянию рекламы.

Хотя понятно, что далеко не всегда широко рекламируемая услуга является лучшей. Кроме того, банки в выгодном свете выставляют плюсы той или иной своей услуги, но на этапе рекламы никогда не информируют о ее минусах. Например, практически ни один банк не афиширует размер своей комиссии при выдаче потребительских кредитов.

В общем, реклама ненадежный источник информации, зато практически все казахстанские банки имеют сайты. А если банковский сайт хорошо продуман и удобен для пользователей, то на нем можно найти всю необходимую информацию. В этом плане хорош сайт Казкоммерцбанка, «ТемирБанка» на котором можно воспользоваться специальным калькулятором и рассчитать доход по депозитам, размер выплат по кредитам и так далее. Подобная калькуляция возможна и на сайтах «БТА банка», «Альянс Банка», «Нурбанка» и некоторых других.

К сожалению, далеко не все казахстанские потребители являются продвинутыми пользователями Интернета, поэтому большое значение имеет то, насколько грамотно и вежливо отвечают на вопросы сотрудники банков. Большое значение при выборе банка имеет удобство обслуживания в нем, то есть разветвленная сеть филиалов и достаточное количество банкоматов. Но не всегда обилие филиалов это гарантия качества обслуживания.

Продолжая аналогию с мировым опытом, можно отметить еще одно направление развития в коллекторском бизнесе - это услуги по оценке платёжеспособности потенциального заёмщика и предупреждению выдачи банком рискованных кредитов. Во всем мире эта практика достаточно распространена, но у нас пока активно не используется. [42]

По данным АФН в 2008-2009 гг. - настоящий бум потребительских кредитов, поэтому количество неплательщиков увеличилось с 1 до 5 процентов. Вот, именно тогда и понадобится помощь специалистов по возвращению долгов, так называемых коллекторских компаний. Своих "любимых" должников банки делят на три категории. Первая – «забыл, сейчас заплачу», вторая - это клиенты, которые отказываются платить по тем или иным причинам: телефон сломался, с женой развелся, осталось у нее, пусть она платит и третья - это мошенники.

Поэтому, одной из первостепенных задач - донести до казахстанской общественности, до деловых кругов то, что современные услуги по взысканию задолженности - это цивилизованный, высокотехнологичный бизнес, уже давно востребованный во всём мире и наша задача - укреплять его престиж на казахстанском рынке, повышая взаимное доверие клиентов.

Реклама часто называет потребительские кредиты “самой демократичной” банковской услугой. Непосвященному, действительно, кажется странным, зачем банкам возиться со сравнительно небольшими по объему, но достаточно хлопотными операциями с частными лицами, с мизерными кредитами, в то время как у них есть масса крупных корпоративных клиентов. Но дело здесь в общих объемах. Финансисты Европы, США, Канады, Австралии в свое время сделали все для того, чтобы максимально рационализировать бюджет каждой семьи, заставив ее накопления работать сегодня, а не лежать годами в чулках в ожидании заветной крупной покупки. [43]

В результате уже не одно десятилетие значительная часть населения этих стран пользуется лучшими благами цивилизации – недвижимостью, автомобилями – в рассрочку, в чем есть масса плюсов, как для кредитодателей, так и для их клиентов. Выгода банков понятна: в виде процентного вознаграждения они имеют долгосрочный стабильный доход, причем чем больше объем освоенного банком рынка, тем этот доход весомее. Потребитель же получает возможность уже сегодня пользоваться весьма дорогими вещами, на которые ему при ином раскладе пришлось бы копить деньги десять – двадцать лет. Хотя это удовольствие, конечно же, небесплатное: кредит придется отрабатывать те же десять – двадцать лет, заплатив в конечном счете больше, чем при единовременном расчете, – но несомненным выигрышем становится доступность высокого качества жизни самым широким слоям населения.

3.3 Внедрение кредитных пластиковых карт как основы организации розничного кредитования

АО «Банк ЦентрКредит» занимает одну из лидирующих позиций на рынке платежных карточек Республики Казахстан по количеству выпущенных карточек и развитию эквайринговой сети.

На 1 января 2010 года доля банка по количеству карточек в обращении составила 7,2%. В сравнении с началом 2009 года прирост объема количества карт в обращении составил 57%, что составляет более 227 000 карточек. Объем транзакции по банкоматам возрос на 92% и составил 363 456 млн. тенге. Обороты в торговой сети возросли на 53% и составили 4 177 млн. тенге (Рис. 9,10). [26]

Рисунок 9. Динамика изменения количества карт в обращении (единица).

В сравнении с 2008 годом сеть обслуживания банка значительно расширилась, количество действующих банкоматов составляет 502 банкомата. По состоянию на 1 января 2010 года в предприятиях торговли и сервиса установлены 723 pos-терминала, 431 pos-терминалов функционируют в филиалах банка (Таблица 7).

Физическим лицам могут быть предоставлены кредиты на потребительские нужды в виде возобновляемой кредитной линии в тенге с использованием кредитной банковской пластиковой карточки.

В 2008 году клиентам АО «Банк ЦентрКредит» предложен новый продукт – кредитные (револьверные) пластиковые карты. Проект был запущен в ноябре 2008 года и приобрел популярность у клиентов банка. По состоянию на 01.01.2010 было выдано карт с общей суммой кредитного лимита 49 млн. тенге. в настоящее время это один из самых технологичных продуктов, процесс оформления и выдачи которого реализован в рамках собственной IT-разработки АО «Банк ЦентрКредит». [25]

При кредитовании в тенге кредитная карточка предоставляется на период возобновления кредитной линии и затем сдается в учреждение Банка. Возобновление кредитной линии производится с первого по шестой календарный месяц пользования кредитом (период возобновления). Начиная с седьмого месяца после заключения кредитного договора осуществляется только погашение предоставленного кредита (период погашения).

Рисуок 10 – Объем транзакции по банкоматам и POS-терминалам в ТСП (млрд. тенге).

Таблица 7

Количество банкоматов и pos-терминалов

Наименование	Период	Прирост 2009 г. в % к 2008 г.
	2007 год	2008 год	2009 год
Банкоматы	279	452	502	11%
pos-терминалы	506	952	1154	21%

Размер кредита определяется исходя из платежеспособности Кредитополучателя и его поручителей, определенной из расчета количества платежных месяцев в период погашения.

Физическим лицам могут выдаваться кредиты на потребительские нужды в иностранной валюте с использованием кредитных банковских пластиковых карточек с последующей продажей иностранной валюты и перечислением полученных от продажи иностранной валюты казахстанских тенге непосредственно на цели, предусмотренные кредитным договором, а также путем выдачи наличных казахстанских тенге. Кредитная карточка выдается на срок 6 месяцев с даты ее изготовления. Возобновление кредитных линий по кредитам на потребительские нужды в иностранной валюте не производится.

Сумма кредита устанавливается в кредитном договоре определением лимита выдачи и лимита задолженности по кредиту.

Кредиты предоставляются для оплаты товаров, работ (услуг) в безналичном порядке в предприятиях торговли и сервиса на территории Республики Казахстан, а также получения наличных денежных средств в пунктах выдачи наличных денежных средств и банкоматах Банка.

Выдача наличных денежных средств по кредитным карточкам не ограничена и производится в течение 6 календарных месяцев с момента изготовления кредитной банковской пластиковой карточки. [43]

Для решения вопроса об оформлении кредита с использованием кредитной карточки Кредитополучатель обращается в службу кредитования населения учреждения Банка и предоставляет паспорт или другой документ, удостоверяющий или подтверждающий личность.

Дополнительно, работник службы кредитования населения:

1) предоставляет Кредитополучателю для ознакомления и заполнения пакет документов:

заявление-анкету на получение кредита в виде возобновляемой кредитной линии с использованием кредитной карточки;

правила пользования кредитной карточкой;

2) разъясняет Кредитополучателю условия кредитного договора, порядок применения и условия использования кредитной карточки, тарифы по операциям, которые будут производиться посредством кредитной карточки, права и обязанности клиента, порядок аннулирования и изъятия кредитной карточки, порядок разрешения взаимных претензий, ответственность Банка и Кредитополучателя;

3) определяет коэффициент платежеспособности Кредитополучателя и поручителя(ей) и рассчитывает лимит выдачи и лимит задолженности.

После подписания обеими сторонами кредитного договора работником службы кредитования населения Кредитополучателю выдается один экземпляр кредитного договора, каждому Кредитополучателю открывается лицевой счет.

При выдаче кредита на потребительские нужды в тенге к счету Кредитополучателя по выплате заработной платы оформляется постоянно действующее платежное поручение на списание сумм платежей по кредиту и процентов за пользование им. В постоянно действующем платежном поручении указывается, что списание денежных средств будет осуществляться в случае возникновения просроченной задолженности по заключенному кредитному договору на основании распоряжения службы кредитования населения. При возникновении просроченной задолженности в распоряжении службы кредитования населения указываются номера балансовых счетов и суммы просроченных платежей. В соответствии с распоряжением производится списание сумм платежей по кредиту и процентов за пользование им. При отсутствии средств на счете Кредитополучателя списание сумм платежей по кредиту по постоянно действующему платежному поручению производится в день поступления денежных средств на счет.

Руководитель учреждения Банка возлагает на работника службы кредитования населения обязанности по открытию и сопровождению карт-счетов, формированию заявок на выдачу кредитных карточек, получению, учету, хранению кредитных карточек, выдаче кредитных карточек Кредитополучателям, либо передаче в отделения для выдачи кредитных карточек Кредитополучателям. Указанные полномочия вносятся в должностную инструкцию ответственного исполнителя.

После оплаты Кредитополучателем стоимости услуг по изготовлению кредитной карточки, согласно установленным тарифам, ответственный исполнитель открывает Кредитополучателю карт-счет в установленном порядке.

Данные о Кредитополучателях и открытых счетах передаются ежедневно в электронном виде в РЦПК.

Изготовление (персонификация) кредитных карточек и передача кредитных карточек в учреждения Банка осуществляется РЦПК в установленном порядке.

После проведения Кредитополучателем операции с использованием кредитной карточки РЦПК направляет в филиал Банка электронный реестр для отражения данной информации на карт-счетах Кредитополучателей. На основании полученного электронного реестра ответственный исполнитель оформляет мемориальный ордер, на основании которого службой бухгалтерского учета производится отражение фактически предоставленного кредита на балансовом счете 2411 «Кредиты физическим лицам под банковские пластиковые карточки». [38]

Датой выдачи кредита (части кредита) считается дата проведенной Кредитополучателем операции (совершения транзакции) с использованием кредитной карточки.

В случае выдачи кредита на потребительские нужды в иностранной валюте с использованием кредитной банковской пластиковой карточки отражение операций по лицевому счету по учету кредитной задолженности Кредитополучателя осуществляется в иностранной валюте.

Покупка Банком иностранной валюты осуществляется по официальному курсу, установленному Национальным банком Республики Казахстан на день Погашение кредита в тенге и уплата процентов по нему могут производиться путем безналичного перечисления денежных средств со счетов по учету денежных средств физического лица-Кредитополучателя на основании его платежных инструкций либо путем внесения наличных денежных средств.

Кредитополучатель обязан ежемесячно, начиная со следующего месяца после заключения кредитного договора, по 20 число (включительно) уплачивать в погашение остатка задолженности по кредиту платеж в соответствии с установленным графиком погашения платежей (является неотъемлемой частью кредитного договора и оформляется приложением к нему). Платеж по кредиту рассчитывается по суммам выданного кредита и уплачивается до 20 числа месяца, следующего за месяцем операции выдачи кредита. [10]

Возобновление кредитной линии в тенге производится при погашении платежа по кредиту в установленный период возобновления кредита. Ежемесячные платежи по процентам за пользование кредитом уплачиваются одновременно с уплатой платежа по кредиту, начиная со следующего месяца после получения кредита по 20 число (включительно), за фактическое время пользования кредитом. При первом платеже уплачиваются проценты, начисленные на сумму выданного кредита со дня выдачи кредита включительно по день, предшествующий дню погашения первого платежа. При последующих платежах проценты начисляются на остаток задолженности по кредиту за время от предыдущего платежа.

Если кредитная карточка утеряна или Кредитополучатель не выполняет условия возврата кредита и уплаты процентов за пользование им, а также в случае смерти Кредитополучателя кредитная карточка на основании распоряжения службы кредитования населения заносится в стоп-лист для блокировки операций.

Политику перехода на кредитные карты АО «Банк ЦентрКредит» успешно реализует, но не только АО «Банк ЦентрКредит» внедряет кредитные карты – это международный опыт. Скажем, в той же Америке – это практикуется более 20 лет, у нас – только раскачивается рынок по кредитным картам, хотя и довольно прогрессивно, в исполнении банков второго уровня Казахстана.

Также параллельно этому, Банк улучшает систему этих карт: на данный момент Банк акцентирует внимание на всех розничных клиентах с доказанной кредитной историей. Также, кредитные карты сокращают расходы на выдачу займов и экономии времени – нет комиссии за рассмотрение и нет самого рассмотрения. В 2008 г. произошли изменения и в скорринговой модели: было отменено кредитование работников строительного и финансового секторов, включая банки, акцент на государственные учреждения и сырьевую отрасль.

Также выпуск новых карт сопровождается разработкой более сложных продуктов для клиентов с хорошей кредитной историей. Дальнейшее улучшение краткосрочного бизнеса и структуры получения доходов – одно из приоритетных направлений. [42]

Концентрация карточных продуктов рассчитана на клиентов, с хорошей кредитной историей.

На основе всего вышеизложенного, можно предположить наиболее выгодные и перспективные методы, необходимые для стабилизации экономики в стране, вокруг банка и внутри самого АО «Банк ЦентКредит»:

1. переход на кредитование с помощью пластиковых карт упростит, а следовательно, и увеличит количество выдаваемых кредитов, а, следовательно, за счет масштабов – снизит процент, увеличит срок возврата кредита;

2. сотрудничество с клиентами, имеющими положительную кредитную историю, или с лицами, ранее не сотрудничающими с АО «Банк ЦентрКредит» на лояльных условиях;

3. клиенты, имеющие неблагоприятную кредитную историю также должны иметь доступ к обслуживанию, иметь возможность изменить свое положение и изменить статус на «положительных клиентов», но путем полной проверки, переоценки рисков данного клиента и переоценки кредитоспособности;

4. расширение персонала АО «Банк ЦентрКредит» для работы с населением: пояснение, квалифицированное обслуживание и оказание помощи, индивидуальный подход к каждому физическому лицу, выбравшему отделение АО «Банк ЦентрКредит».

5. снижение процентных ставок за счет увеличения сроков кредитования;

6. пролонгация кредитного займа по просьбе клиента, для того, чтобы клиенту не начислялась пеня, штрафы, также, чтобы клиент не портил свою кредитную историю.

Заключение

Очевидно, что кредитная система, так же как и финансовая система в отношении финансов, развивает и конкретизирует понятие кредита.

Проведенный в первой главе анализ понятия кредита позволил сделать вывод о том, что, используя диалектический инструментарий в процессе познания, кредит необходимо рассматривать с позиции сущностного характера, с позиции определяющей единство содержания и формы кредита и с позиции, раскрывающей закономерности конкретно-исторических форм развития.

На сегодняшний день все банки второго уровня Республики Казахстан занимаются кредитование потребителей, поэтому розничный кредит относится к разряду наиболее популярных финансовых услуг. Вязано это с ростом депозитов физических лиц в банках второго уровня. Создание системы гарантирования вкладов, общее повышение благосостояния привело к появлению у банков довольно большого финансового ресурса. К примеру, на конец 2010 года остатки на банковских счетах физических лиц АО «Банк ЦентрКредит» составили 286,7 млрд. тенге, прирост по сравнению с 2008 годом составил 88,4 млрд. тенге или 46,5%, а по сравнению с 2007 годом 151,1 млрд. тенге или 116,2% соответственно. Количество срочных счетов возросло на 5 790 и составило 98 567. Рыночная доля Банка на конец 2009 года составила 14,8%.

Доход от данного вида кредита помогает найти источники доходов, дополняющие и компенсирующие риск по кредитам предпринимательских фирм.

Исследовав кредитную политику банков второго уровня Казахстана, можно сделать выводы о том, что современная практика кредитования физических лиц на потребительские цели требует своего совершенствования как с точки расширения объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления ссуд.

Анализируя деятельность АО «Банк ЦентрКредит» в целом и сектор розничного кредитования в частности, можно увидеть, что ссудный портфель банка в 2009 году по сравнению с предыдущим годом вырос на 1% и составил 669,2 млрд. тенге.

Ссудный портфель по розничному кредитованию включает 92 698 кредитов.

Учитывая непростую ситуацию на рынке, политика Банка в первую очередь была направлена на сдерживание темпов продаж в этом направлении бизнеса. Несмотря на это, снижение уровня занимаемой доли рынка было незначительным. На 01.01.2010 года рыночная доля Банка по розничному кредитованию составила 10,53%, что меньше аналогичного показателя на 01.01.2009 года на 0,27%.

Ссудный портфель физических лиц по всем программам розничного кредитования на 1 января 2010 года составил 200,0 млрд. тенге и по сравнению с прошлым 2008 годом снизился на 13,8%.

Не смотря на планируемое снижение объемов продаж АО «Банк ЦентрКредит» не привело к уменьшению доходности банка, активы увеличились, что в свою очередь, также привело к увеличению прибыли. Активы банка в течение 2009 года выросли на 21,7% - с 946,0 млрд. тенге на начало года до 1 152,0 млрд. тенге. АО «Банк ЦентрКредит» составляет 9,9% от общей суммы активов банков второго уровня Казахстана и по сравнению с 2008 годом банк с шестого места по сумме активов в 2009 году поднялся на четвертое. Это не смотря на то, что банковский сектор Казахстана, ускоренно развивавшийся в последние годы во многом за счет внешнего заимствования, продемонстрировал в 2009 году то что, совокупные активы банковского сектора Республики Казахстан по сравнению с 2008 годом уменьшились почти на 2,9% и составили на конец 2009 года 11 554,9 млрд. тенге.

Ускоренное развитие получают карточные продукты. В 2008 году клиентам предложен новый продукт – кредитные (револьверные) пластиковые карты. Проект был запущен в ноябре 2008 года и приобрел популярность у клиентов банка. По состоянию на 01.01.2010 было выдано карт с общей суммой кредитного лимита 49 млн. тенге. в настоящее время это один из самых технологичных продуктов, процесс оформления и выдачи которого реализован в рамках собственной IT-разработки АО «Банк ЦентрКредит».

Несмотря на достигнутые успехи, уровень кредитоспособности банков Казахстана по-прежнему сдерживают такие факторы, как недостаточная прозрачность структуры собственности, нуждающийся в реструктуризации корпоративный сектор, стремительный рост кредитования, высокая степень концентрации ссуд по отраслям и отдельным заемщикам, а также значительная доля кредитования в иностранной валюте. Все эти факторы подвергают банки риску дестабилизации экономики, процентных ставок и валютного курса. Настораживает также усиливающаяся экспансия казахстанских банков на другие рынки стран СНГ с более высоким уровнем рисков, главным образом в Россию.

- недостатки процесса кредитования;

- использование наличных денежных средств при выдаче и погашении ссуды;

- отсутствие экономически обоснованной процентной политики;

- проблемы законодательного характера.

Список использованных источников

Бабич А.М., Павлов Л.Н. Финансы. Учебник. – М.:2001 г.
Балабанов А.И., Балабанов И.Т. Финансы. Учебное пособие. – Петербург: 2000 г.
Дробозина Л.А. Финасы. Учебник для вузов. – М: ЮНИТИ, 2000 г.
Лаврушина О.И. Организация и планирование кредита. Москва, Финансы и статистика, 1991 г.
Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Учебное пособие. – М.: 1999 г.
Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 1998 г.
Адекенов Т.Н. Банки и фондовый рынок. – М.: Ось – 89, 1998 г.
Капалина К.А. «Покупка в рассрочку» Банки Казахстана № 11, 2006 г.
Травкин А.А. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств / А.А. Травкин, Н.Н. Арефьева, К.И. Карабанова; ВГУ. — Волгоград, 2005 г.
Андросов А.М. Финансовая отчетность банка. – М.: АО «Менатеп-Информ», 1995 г.
Ачкасов А.Н. «Активные операции коммерческих банков». – М.: Консалт-банкир, 1994 г.
Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 1999 г.
Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.П. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ «Банки и биржи», 1995 г.
Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в РК» (с изменениями и дополнениями на 2007г.).
Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 г. № 2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан» (с изменениями и дополнениями 2005г.).
Закон Республики Казахстан от 06.07.2004 № 573-2 «О Кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан».
Закон Республики Казахстан от 7 июля 2006 года «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан».
Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций «Текущее состояние банковского сектора Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2008 года».
Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций «Текущее состояние банковского сектора Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2009 года».
Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций «Текущее состояние банковского сектора Республики Казахстан по состоянию на 1 января 2010 года».
Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций «Финансовые показатели банков второго уровня по состоянию на 01.01.2008 года».
Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций «Финансовые показатели банков второго уровня по состоянию на 01.01.2009 года».
Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций «Финансовые показатели банков второго уровня по состоянию на 01.01.2010 года».
Годовой отчет АО «Банк ЦентрКредит» за 2007 г.
Годовой отчет АО «Банк ЦентрКредит» за 2008 г.
Годовой отчет АО «Банк ЦентрКредит» за 2009 г.
Постановление Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005г. №358 «Инструкция о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для БВУ».
Правила об условиях и минимальных требованиях к порядку предоставления информации поставщиками информации, о порядке оформления согласия субъектов кредитных историй на предоставление информации о них в кредитные бюро, оформления согласия на выдачу кредитного отчета и об условиях и порядке предоставления кредитного отчета от 21 августа 2004 года № 250.
Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан “Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадежных” от 16 ноября 2002 года № 465 с изменениями на 01.09.2008 г.
Курс экономической теории под ред. проф. Чепурина М.И., Киселевой Е.А. – Киров, «АСА», 2003 г.
Мак Нотон Д. Банковские учреждения в развивающихся странах // том 1: Укрепление руководства и повышение чувствительности к изменениям. Всемирный Банк, 2000 г.
Щиборщ К. Потребительский кредит: западный опыт и перспективы развития в России // Банковские технологии, № 9, 2000 г.
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт – М.: Финансы и статистика, 1993 г.
Папова Г. С. «Кредитная политика коммерческого банка» - Москва, 1997 г.
Хе Олег: Народный банк увеличивает объемы потребительского кредитования // Panorama, №48, 14 декабря, 2007 г.
Ашимбаев Т. Экономика Казахстана на пути к рынку. – Алматы: «Казахстан», 1994 г.
Стратегия развития АО «Банк ЦентрКредит» на 2009-2010 г.
Сейткасимов Г.С. Бухгалтерский учет и отчетность в банке. А., 2005г.
Каирова Д. и др. Экономическое развитие Казахстана в переходный период. // Аль Пари, №1, 2001 г.
Назарова З. Недвижимость для людей с высокими доходами. Газета «Razakhstan Today», от 7 декабря 2007 г.
Исина С. Переход от корпоративного кредитования к розничному. //Мир финансов №11, 2006 г.
Есентугелов А. «Розничное кредитование в РК», «Банки Казахстана», № 9, 2007г.
Семыкина Ю. В каком банке выгоднее условия кредитования?//Банки Казахстана» №5, 2008 г.

Приложение А

Финансовые показатели банков второго уровня по состоянию на 01.01.2008 г. (млрд. тенге)

Наименование банка	Активы	в том числе займы	Обязательства	в том числе вклады	Собственный капитал	в том числе нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) текущего года
				физических лиц	юридических лиц
					Всего	в том числе SPV (вклады дочерних организаций специального назначения)
АО "КАЗКОММЕРЦБАНК"	2 715 ,1	2 256 ,4	2 446 ,5	305,3	1 381,0	847,9	268,6	48,0
АО "БАНК ТУРАНАЛЕМ"	2 648,6	2 117,3	2 244,3	260,7	1 087,4	777,6	404,3	48,7
АО "Народный Банк Казахстана"	1 567,2	1 069,6	1 425,9	348,2	766,6	204,5	141,3	32,7
АО "Альянс Банк"	1 192,7	853,7	1 036,6	97,5	446,0	309,7	155,7	36,3
АО "АТФБанк"	992,5	759,0	913,7	138,9	277,0	54,4	78,8	8,8
АО "Банк ЦентрКредит"	880,7	659,8	810,8	135,6	346,5	175,7	70,0	13,7
ДО АО «Банк Туран Алем» - АО "Темiрбанк"	325,9	274,8	271,5	20,9	151,9	112,6	54,4	8,9
АО "БАНК "КАСПИЙСКИЙ"	257,4	193,7	227,6	31,5	52,4	6,4	29,8	5,8
АО "Нурбанк"	204,0	149,3	165,4	10,6	54,6	18,4	38,7	3,0
АО "Евразийский Банк"	183,9	126,0	163,9	18,1	69,0		20,0	2,5
АО "ЦЕСНАБАНК"	150,0	111,6	130,5	27,8	71,0	21,9	19,5	1,0
АО "ДАБ "АBN АМRО Банк Казахстан"	118,6	49,0	100,9	10,2	78,9		17,7	1,8
АО "Ситибанк Казахстан"	81,9	32,6	72,4	2,8	50,6		9,4	2,6
ДБ АО "HSBC БАНК КАЗАХСТАН"	72,5	32,8	64,5	799,8	56,7		8,0	1,5
ДБ АО "Сбербанк России"	58,6	36,4	26,1	9,5	8,6		32,5	1,3
АО "Казинвестбанк"	57,9	37,5	48,3	2,0	27,9		9,6	0,9
АО "ЭКСИМБАНК КАЗАХСТАН"	38,5	32 ,1	26,8	-	12,2		11,7	0,5
АО "ДБ "АЛЬФА-БАНК"	25,4	18,0	18,6	5,1	10,4		6,8	1,0
АО "Жилстройсбербанк Казахстана"	22,6	11,1	12,4	11,5	-		10,3	0,0
АО "Delta Bank"	20,0	16,0	14,2	2,5	7,2		5,7	0,3
АО "Демир Казахстан Банк"	14,7	7,6	9,8	1,4	6,4		4,8	0,3
АО "ДБ "КЗИ БАНК"	9,0	3,5	6,2	1,0	4,8		2,8	0,3
АО ДБ "Банк Китая в Казахстане"	7,2	0,5	3,8	2,1	1,6		3,4	0,4
АО "СБ "ЛАРИБА-БАНК"	6,4	3,4	2,4	0,7	1,2		4,0	0,4
АО "Данабанк"	6,2	5,0	3,9	0,5	0,6		2,3	0,1
АО "ТПБК"	5,6	0,0	3,5	0,3	3,1		2,0	0,3
АО "МБ "Алма-Ата"	4,1	1,3	2,6	1,3	1,1		1,5	0,2
АО "МЕТРОКОМБАНК"	2,8	2,0	1,0	-	-		1,8	0,0
АО "Сеним-Банк"	2,5	2,0	0,8	0,2	0,6		1,7	0,1
АО "Экспресс Банк"	2,3	2,4	0,3	0,0	0,0		2,0	- 0,3
АО ДБ "ТАИБ КАЗАХСКИЙ БАНК"	2,0	0,9	0,7	0,3	0,4		1,3	0,0
АО "Мастербанк"	2,0		0,0	-	-		2,0	0,0
АО "Казинкомбанк"	1,7	1,0	0,3	0,0	0,0		1,4	0,0
АО "Заман-Банк"	1,6	1,6	0,0	0,0	0,0		1,5	0,0
АО ДБ "НБ Пакистана" в Казахстане	1,4	0,2	0,3	0,2	0,1		1,0	0,0
ИТОГО:	11 683,4	8 868,3	10 256,7	1 447,8	4 976,1	2 529,0	1 426,7	221,6

Приложение Б

Финансовые показатели банков второго уровня

по состоянию на 01.01.2009 г. (млрд. тенге)

№	Наименование банка	Активы	в том числе займы	Обязательства	в том числе вклады	Собственный капитал	в том числе нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) текущего года
					физических лиц	юридических лиц
						Всего	в том числе SPV (вклады дочерних организаций специального назначения)
1	АО "БТА Банк"	2 915,1	2 323,6	2 498,2	277,3	1 238,7	705,8	416,9	12,7
2	АО "КАЗКОММЕРЦБАНК"	2 335,7	2 160,6	2 139,3	265,8	1 322,6	650,8	196,4	0,2
3	АО "Народный Банк Казахстана"	1 620,0	1 232,2	1 449,9	326,6	826,6	302,0	170,1	9,7
4	АО "Альянс Банк"	1 036,8	680,2	877,6	90,9	389,6	279,3	159,1	2,6
5	АО "АТФБанк"	991,4	808,4	915,8	108,0	269,8	54,7	75,6	28,2
6	АО "Банк ЦентрКредит"	946,0	662,5	850,2	198,3	366,3	146,0	95,8	10,0
7	АО "Нурбанк"	298,3	244,0	253,8	18,3	173,7	18,3	44,5	1,2
8	ДО АО "БТА БАНК" - АО "ТЕМIРБАНК"	288,2	256,7	235,9	25,7	145,8	110,6	52,3	1,7
9	АО "Евразийский Банк"	271,4	128,0	246,3	31,8	99,5		25,0	1,1
10	АО "KASPI BANK"	253,4	189,3	223,0	45,8	79,6		30,3	1,3
11	АО ДБ "RBS (Kazakhstan)"	163,8	61,6	144,0	16,8	115,4		19,6	2,0
12	АО "ЦЕСНАБАНК"	140,1	93,0	124,3	27,4	68,9	17,0	15,8	6,0
13	ДБ АО "Сбербанк"	97,5	77,6	63,3	11,5	27,8		34,3	2,4
14	АО "Ситибанк Казахстан"	95,5	29,0	83,6	2,3	55,3		11,9	3,0
15	ДБ АО "HSBC БАНК КАЗАХСТАН"	89,9	62,0	80,8	4,0	64,9		9,1	1,2
16	АО "Казинвестбанк"	68,2	56,5	57,5	12,4	33,9		10,7	0,2
17	АО "Жилстройсбербанк Казахстана"	60,2	44,0	43,6	19,7	-		16,6	0,2
18	АО "ЭКСИМБАНК КАЗАХСТАН"	51,2	39,6	38,9		19,8		12,3	0,4
19	АО ДБ "БАНК КИТАЯ В КАЗАХСТАНЕ"	35,8	1,0	31,0	2,4	27,7		4,7	0,7
20	АО "ДБ "АЛЬФА-БАНК"	29,7	17,4	22,0	5,6	14,0		7,7	1,6
21	АО "Delta Bank"	25,1	20,8	19,3	2,0	12,8		5,8	0,2
22	АО "Хоум Кредит Банк"	16,5	12,7	10,6	0,6	1,5		5,8	0,8
23	АО "Банк Позитив Казахстан"	13,9	8,0	9,0	1,0	5,3		4,9	0,0
24	АО "Банк "Астана-финанс"	6,6	4,0	4,7	,0,8	2,8		2,0	0,0
25	АО "СБ "ЛАРИБА-БАНК"	6,3	3,3	2,1	0,6	1,2		4,1	0,2
26	АО "ДБ "КЗИ БАНК"	6,2	4,5	3,3	0,9	2,3		2,9	0,0
27	АО "ТПБК"	5,9	0,0	3,5	0,5	2,8		2,4	0,3
28	АО "МЕТРОКОМБАНК"	5,7	4,7	4,0	1,6	2,0		1,7	0,0
29	АО "Шинхан Банк Казахстан"	5,0	0,0	0,0		-		5,0	0,1
30	АО ДБ "ТАИБ КАЗАХСКИЙ БАНК"	3,0	1,8	0,6	0,3	0,2		2,4	0,0
31	АО "Данабанк"	3,0	2,1	1,4	0,5	0,2		1,6	0,7
32	АО "Сеним-Банк"	2,8	2,5	0,7	,0,3	0,4		2,1	0,0
33	АО "Мастербанк"	2,8	1,8	0,7	0,0	0,6		2,1	0,1
34	АО "Заман-Банк"	2,3	2,2	0,2	0,0	0,0		2,1	0,0
35	АО "Экспресс Банк"	2,0	1,6	0,3	0,0	0,0		1,8	0,2
36	АО ДБ "НБ Пакистана" в Казахстане	2,0	0,2	0,9	0,2	0,1		1,0	0,0
37	АО "Казинкомбанк"	1,6	0,8	0,2	0,0	0,0		1,5	0,0
	Итого	11 899,3	9 238,4	10 441,0	1 500,3	5 372,3	2 284,5	1 458,4	15,3

Приложение В

Финансовые показатели банков второго уровня

по состоянию на 01.01.2010 г. (млрд. тенге)

№	Наименование банка	Активы	Ссудный портфель	Провизии, сформированные по ссудному портфелю	Обязательства	в том числе вклады	Собственный капитал	в том числе нераспределенный чистый доход (непокрытый убыток) текущего года
						физических лиц	юридических лиц
							Всего	в том числе SPV (вклады дочерних организаций специального назначения)
1	АО "КАЗКОММЕРЦБАНК"	2 352,0	2 312,2	637,5	2 082,6	332,5	1 356,5	461,2	269,4	0,0
2	АО "БТА Банк"	1 971,4	2 524,4	1 986,8	3 445,3	156,8	1 230,1	800,0	-1 473,9	-2 103,6
3	АО "Народный Банк Казахстана"	1 988,9	1 237,0	233,0	1 748,4	396,0	848,9		240,4	2,6
4	АО "АТФБанк"	1 074,6	848,0	106,6	979,5	230,2	241,3	0,5	95,0	1,1
5	АО "Банк ЦентрКредит"	1 152,0	669,2	74,7	1 063,9	286,7	516,4	148,2	88,2	1,5
6	АО "Альянс Банк"	530,0	505,0	351,2	978,4	51,5	455,0	354,2	-448,5	-605,8
7	АО "KASPI BANK"	301,8	251,2	26,8	270,5	92,0	92,0		31,3	0,3
8	АО "Нурбанк"	294,9	235,0	19,7	249,9	33,1	164,9	22,3	45,0	0,8
9	АО "Евразийский Банк"	324,0	188,6	23,7	300,4	98,7	133,5		23,7	-12,6
10	ДО АО "БТА БАНК" - АО "ТЕМIРБАНК"	179,1	262,1	126,0	262,6	22,6	136,2		-83,5	-133,0
11	АО "Ситибанк Казахстан"	182,7	38,4	0,4	164,0	21,8	124,5		18,7	6,7
12	ДБ АО "Сбербанк"	221,3	96,5	5,8	184,7	36,3	114,2		36,7	2,2
13	ДБ АО "HSBC БАНК КАЗАХСТАН"	157,2	67,9	2,8	148,2	29,6	86,6		9,0	-0,1
14	АО ДБ "RBS (Kazakhstan)"	170,3	31,2	2,4	150,3	11,1	129,0		20,0	0,4
15	АО "Цеснабанк"	176,1	129,8	8,9	158,0	36,6	90,9	9,2	18,0	1,7
16	АО ДБ "БАНК КИТАЯ В КАЗАХСТАНЕ"	63,8	0,7	0,0	53,6	33,7	17,3		10,2	1,6
17	АО "Казинвестбанк"	72,3	53,6	4,9	61,3	18,7	35,0		11,0	0,2
18	АО "Жилстройсбербанк Казахстана"	66,4	45,4	1,0	50,7	26,4	0,0		15,7	0,0
19	АО "ЭКСИМБАНК КАЗАХСТАН"	67,7	55,0	5,4	54,4		23,8		13,2	0,4
20	АО "ДБ "АЛЬФА-БАНК"	51,0	17,2	3,7	42,7	8,3	22,0		8,2	0,2
21	АО "Delta Bank"	30,5	20,8	1,0	23,2	4,3	13,3		7,3	0,0
22	АО "Банк "Астана-финанс"	12,3	8,8	0,4	7,0	0,9	2,6		5,3	-0,5
23	АО "Банк Позитив Казахстан"	12,4	4,3	1,5	8,1	1,4	4,7		4,4	-1,3
24	АО "Хоум Кредит Банк"	12,2	8,9	3,4	8,2	0,7	2,4		4,0	0,2
25	АО "ДБ "КЗИ БАНК"	10,9	4,2	0,9	5,4	1,7	3,6		5,5	0,0
26	АО "AsiaCredit Bank (АзияКредит Банк)"	9,8	3,8	0,3	4,5	0,9	2,3		5,3	0,2
27	ДО АО Банк ВТБ (Казахстан)	11,6	1,8		5,7	0,0	0,8		5,9	-0,2
28	АО "Шинхан Банк Казахстан"	5,4	0,0		0,2	0,0	10,6		5,1	0,0
29	АО "ТПБ Китая в г.Алматы"	16,8	0,3		11,7	1,0	0,9		5,2	0,2
30	АО "МЕТРОКОМБАНК"	4,6	3,0	0,5	3,0	2,0	0,7		1,7	0,0
31	АО ДБ "ТАИБ КАЗАХСКИЙ БАНК"	6,8	1,6	0,1	4,4	0,5	0,3		2,4	-0,2
32	АО "Заман-Банк"	4,2	3,4	0,2	0,9	0,0	0,3		3,3	0,0
33	АО "Данабанк"	3,0	1,6	0,6	1,3	0,5	0,5		1,7	0,0
34	АО "Сеним-Банк"	3,2	2,2	0,0	0,9	0,4	0,3		2,3	0,1
35	АО "Мастербанк"	2,6	1,9	0,4	0,6	0,1	0,3		2,0	-0,2
36	АО "Казинкомбанк"	2,4	1,3	0,0	0,4	0,0	0,0		2,0	0,0
37	АО ДБ "НБ Пакистана" в Казахстане	2,6	1,0	0,0	1,5	0,2	0,1		1,0	0,0
38	АО "Банк Kassa Nova"	5,9	1,7		0,0				5,9	-0,1
	Итого	11 554,9	9 638,9	3 631,0	12 536,7	1 937,4	5 862,0	1 795,6	-981,9	-2 836,5

Организация розничного кредитования банками второго уровня