Бизнес-план туристического агентства

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Набережночелнинский институт (филиал) ФГАУО ВПО

«Казанский (Поволжский) государственный университет»

Кафедра «Экономика предприятия»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

Дисциплина: «Инвестиционная деятельность предприятия и бизнес-планирование»

на тему «Бизнес-план туристического агентства»

Выполнил студент гр. 4122201 _______ Л.И. Мухаметьянова

Руководитель,

к.э.н., доцент _______ А.Ф. Зиятдинов

Набережные Челны

2015 г.

Содержание

Введение...................................................................................................................3

Резюме......................................................................................................................4

Идея проекта.......................................................................................................6
1. Описание продукта......................................................................................7
2. Конкурентные преимущества.....................................................................9
Исследование рынка........................................................................................11
1. Анализ отраслевых показателей...............................................................11
2. Оценка привлекательности рынка............................................................12
План маркетинга ..............................................................................................13
1. Стратегия маркетинга ...............................................................................13
2. Рекламная стратегия .................................................................................20
Производственный план .................................................................................22
1. Технология..................................................................................................22
2. Расположение.............................................................................................23
Организационный план ...................................................................................27
1. Разработка организационной структуры.................................................27
2. Кадровый состав.........................................................................................28
Финансовый план ..................................................................................... ......33
1. Кредитный план.........................................................................................33
2. План доходов и расходов................................................................... ......33
Оценка эффективности проекта .....................................................................38

Заключение.............................................................................................................40

Список использованных источников...................................................................41

Введение

Актуальность планирования работы предприятия заключается в возможности наилучшим способом оценить шансы на успех, уберечься от коммерческой деятельности, обреченной на провал, взглянуть на свое предприятие со стороны, выявляя его слабые и сильные стороны.

Бизнес-план включает разработку цели и задач, которые ставятся перед предприятием на ближайшую и дальнюю перспективу, оценку текущего состояния экономики, сильных и слабых сторон производства, анализ рынка и информацию о клиентах. В нем дается оценка ресурсов, необходимых для достижения поставленных целей в условиях конкуренции.

Бизнес-план поможет предупредить и достойно встретить многие неизбежные проблемы в развитии бизнеса. Конечно, он не может исключить всех ошибок, он дает возможность продумать свои действия. Он является инструментом, с помощью которого возможен контроль и управление производством. Бизнес-план позволяет управлять по предварительному плану, а не просто реагировать на события.

Именно бизнес-план является тем документом, который помогает руководству компании наиболее верно построить стратегический план дальнейших действий на рынке, определить практически в любой ситуации кратчайший путь к потенциальному покупателю или клиенту, привлечь внимание к развивающемуся проекту и в то же время отвести от него подозрения в неперспективности и неокупаемости.

Цель курсовой работы – разработать и оценить эффективность бизнес-плана.

Методологическую основу исследования составляют научные труды отечественных и зарубежных ученых по теории и практике бизнес-планирования.

Резюме

Целью разрабатываемого бизнес–плана является создание новой туристической фирмы ООО «Корал Отдых».

Туристическое агентство является посредником, то есть реализует турпродукт известных туроператоров за определенную комиссию.

Предполагается сотрудничество с несколькими крупнейшими туроператорами, специализирующимися на разнобюджетных направлениях. Примерно половина заказов приходится на экономичные направления, что особенно актуально в условиях экономического кризиса.

Фирма предполагает заниматься организацией туризма в пределах Российской Федерации и за рубежом для граждан Российской Федерации и иностранных граждан, а также предполагает заниматься оказанием гостиничных услуг.

Особенностью данной фирмы является ее создание по франчайзингу. А именно, создание уполномоченного туристского агентства «Корал Отдых» крупнейшего туроператора CORAL TRAVEL. Что является отличительной особенностью от фирм конкурентов и гарантирует ей успех за счет высоких стандартов качества обслуживания туристов и лидирующих позиций бренда CORAL TRAVEL по узнаваемости и доверию среди конечных потребителей.

Равной целью фирмы является: обеспечение своих клиентов качественными услугами, создание новых рабочих мест, проникновение на рынок и завоевание доли рынка в первый год работы компании не менее 5%, достижение среднегодовой суммы чистой прибыли не менее 2,5 млн. рублей в год.

Фирма собирается предложить своим клиентам разнообразные услуги в сфере туризма и отдыха.

Основными направлениями деятельности ООО «Корал Отдых» являются:

прием и обслуживание туристов в офисе и по телефону;
оказание услуг туризма, гостиничных, культурно-зрелищных, спортивно-оздоровительных, экскурсионных, транспортных, рекламных, сервисных и переводческих услуг;

Бизнес-план разрабатывается на основе анализа рынка туристических услуг, оценки потребительских характеристик туризма. Ресурсами для создания такой фирмы будут служить собственные и заемные (кредит в банке) средства предпринимателя.

Предполагаемый штат сотрудников фирмы- 4 человека, среди них:

-генеральный директор (учредитель фирмы);

-главный бухгалтер;

- менеджер по международному туризму;

- менеджер по внутреннему туризму (по России).

При создании данной турфирмы, как и любого бизнеса, существует риск инвестирования – большая вероятность того, что без грамотного сопровождения бизнес не выйдет на самоокупаемость. Основной причиной тому может послужить потеря клиентской базы вместе с уходом менеджеров.

Главный недостаток такого бизнеса – высокая конкуренция на рынке.

1. Идея проекта

ООО «Корал Отдых» - уполномоченное агентство крупнейшего международного туроператора CORAL TRAVEL по договору франчайзинга.

Марка CORAL появилась в России в начале 1995 г. Обладая богатым профессиональным опытом в сфере выездного туризма и многолетним стажем работы, компания по праву считается одним из ведущих туроператоров России и предлагает на российском туристском рынке только высококачественный турпродукт. CORAL TRAVEL — член международного холдинга OTI.

CORAL TRAVEL реализует свой турпродукт совместно с компанией ODEONTOURS, также принадлежащей OTI HOLDING и получившей международный сертификат ISO 9001:2000 международной организации по сертификации BVQI за качество управления. Обслуживая сегмент туристов с доходами среднего и выше среднего уровня, CORAL TRAVEL стремится к 100%-му удовлетворению запросов всех своих клиентов.

Сегодня компания отправляет на отдых более полумиллиона туристов в год. Осуществляются программы авиаперевозок на чартерной и регулярной основе из всех аэропортов Москвы и более чем из 25 городов Российской Федерации. Функционируют 3 туроператорских офиса в Москве и 10 офисов – в регионах Российской Федерации. В связи с расширением деятельности ежегодно открываются новые офисы.

В компании уделяют огромное внимание системе управления качеством и человеческим ресурсам. Бренд CORAL позиционируется на российском рынке как марка надежности и качества, что накладывает особую ответственность на деятельность компании и является стимулом для дальнейшего развития и совершенствования.

Вот почему именно компания CORAL TRAVEL была выбрана в качестве фирмы-франчайзера.

1.1. Описание продукта

Туристические услуги фирмы ООО «Корал Отдых» удовлетворяют потребности клиентов в получении широкого спектра туристических и гостиничных услуг, в высоком уровне обслуживания, а также привлекают своими достаточно низкими ценами на предоставляемые услуги, что выгодно отличает ее от конкурентов.

Услуга - организация туризма и отдыха в пределах Российской Федерации и за рубежом.

ООО «Корал Отдых» предоставляет следующие виды туристических услуг:

- прием и обслуживание туристов;

- организация гостиничных, культурно-зрелищных, спортивно-оздоровительных, экскурсионных, транспортных, рекламных, сервисных и переводческих услуг;

- проведение работ в сфере маркетинга. Преимущественно внутреннего, так как внешний маркетинг – задача франчайзера (туроператора CORAL TRAVEL);

- оформление в установленном порядке туристские или проездные документы, визы в иностранных посольствах;

- обеспечение своих клиентов ж/д, авиабилетами и соответствующим трансфером;

- размещение клиентов в гостиницах, которые располагают всеми необходимыми условиями для отдыха и работы;

- предоставление по просьбе клиента за минимальные тарифы любые экскурсии и развлечения, обеспечение сопровождающими и гидами;

- предоставление возможностей для проведения деловых встреч и научных конференций (в гостиницах существуют конференц-залы, рассчитанные на различное количество участков, оснащенные современной аудиовизуальной аппаратурой, компьютерами, а также возможность пользоваться услугами переводчиков и секретарей).

Фирма-франчайзер CORAL TRAVEL организует для своих клиентов туристические поездки по следующим странам: Объединенные Арабские Эмираты, Турция, Египет, Таиланд, Тунис, Индонезия, Доминиканская республика, Сейшельские острова, остров Шри-Ланка, Сингапур, Вьетнам.

Для обеспечения отдыха клиентов фирмы «Корал Отдых» по другим направлениям предполагается заключение агентских договоров еще с несколькими крупнейшими туроператорами. Среди них, предположительно:

- туроператор Danko предлагает экскурсионные туры (авиа перелет), новогодние туры, шоп-туры, отдых на море, отдых на озерах, термальные курорты по следующим направлениям:

Италия (Римские каникулы, Италия романтика, Божественная Италия, Италия мини, Италия макси, Классическая Италия и другие).
Испания (Легенда Средиземноморья, Мечты Королей, Барселона-Валенсия-Мадрид, Великолепная Испания и другие).
Норвегия (горнолыжные туры, отдых на фьордах, круизы и другие).
Франция (Париж детям, Париж + Диснейленд, и другие).
Финляндия (В гости к Санта-Клаусу, горные лыжи, круизные туры)
Швеция (Средневековый Стокгольм, Стокгольм – красавец на воде)

- туроператор «Амиго турс»

Основные направления туроператора«Амиго турс»:

Чехия (Злата Прага, Каникулы в Праге, Лечение на Карловых Варах).
Хорватия (Истрия, Далмация, Макарская Ривьера и другие).
Франция (Париж, Канны, Ницца).
Италия(Выходные в Риме, Рим-Милан, Флоренция, Неаполь).
Австрия (Блистательная Вена, Вена-Зальцбург и другие).
Черногория (Бечичи, Будва и тд.)

- туроператор Vilar-tours. Основное направление Греция (шуб-туры, пляжный отдых)

- туроператор «Дельфин». Основные направления – туры по России и СНГ. (Карелия, Кавказские Минеральные воды, теплоходные туры, круизы и другие).

- туроператор «Ост-вест». Основное направление- туры на черноморское побережье России и Украины.

Таким образом, уполномоченное агентство «Корал Отдых» сможет наиболее полно удовлетворить запросы потребителей, предлагая туры по разнообразным направлениям и для клиентов любого возраста и платежеспособности. При этом, как отмечалось выше, более половины туров приходится на экономичные.

1.2. Конкурентные преимущества

Основные характеристики изделия в сопоставлении с конкурентами и продукцией ближайших конкурентов:

Как уже говорилось ранее, создаваемая туристская фирма ООО «Корал Отдых» будет являться уполномоченным агентством крупнейшего международного туроператора CORAL TRAVEL по договору франчайзинга.

Это обеспечит ей ряд преимуществ по отношению к фирмам-конкурентам:

- высокие стандарты качества обслуживания туристов;

- лидирующие позиции бренда CORAL TRAVEL по узнаваемости и доверию среди конечных потребителей;

- масштабная рекламная компания продвижения (ТВ, радио, печатная пресса, Интернет, транспорт, биллборды и другие носители);

- обширная база популярных отелей с лучшими условиями (эксклюзивные права на рынке, эксклюзивные цены и условия, большие квоты мест);

- объемная программа прямых авиаперевозок из Москвы и регионов по массовым направлениям отдыха.

2. Исследование рынка

2.1. Анализ отраслевых показателей

Развитие туризма предполагает наличие современного рынка услуг, средств их осуществления и клиентов.

В последние годы, в связи с изменившейся рыночной ситуацией в нашей стране, у многих российских граждан появилась возможность выезжать за рубеж. Следовательно, появилось большое количество туристических фирм, предлагающих гражданам свои услуги по организации туризма и отдыха на различных курортах мира.

Государственный орган по управлению туризмом выдал более 10000 лицензий на право предоставления туристических услуг различного характера. Анализ потребности в услугах туристических фирм показывает значительный неудовлетворенный спрос со стороны государственного хозяйственного сектора, коммерческих структур, а также со стороны населения.

На первоначальном этапе работы фирмы основными клиентами являются граждане Набережных челнов и Республики Татарстан, а также в основном мелкие и средние предприятия и организации вне зависимости от возраста и материального положения.

В основе туристического бизнеса лежит целенаправленная рекламная деятельность и работа по координации действий различных служб (транспорт, визы, питание, экскурсии, покупки и др.)

Ввиду высокой конкуренции, необходимо постоянное изучение зарубежного опыта туристического бизнеса и формирование у целевой группы потенциальных клиентов обновленных представлений о возможностях отдыха и желания реализовывать эти возможности. Рекламу планируется проводить в крупных процветающих фирмах (финансовых компаниях, торговых домах, банках, страховых фирмах и т.п.).

Рост числа конкурентов подтолкнет к завоеванию новых рынков (например, по географическому принципу), разработке дополнительных услуг, использованию в технологии новых методов.

2.2. Оценка привлекательности рынка

Туристический бизнес – одна из наиболее быстро развивающихся отраслей экономики.

Международный туризм входит в число трех крупнейших экспортных отраслей, уступая лишь нефтедобывающей промышленности и автомобилестроению. В 2008 году оборот мировой туриндустрии составит 8 трлн. долл. Темп роста туристической отрасли составляет 4,4% в год.

Российская туриндустрия - это отрасль, объем которой трудно оценить с помощью официальной статистики. По разным оценкам, годовой оборот отрасли составляет от $3 млрд. до $8 млрд. Кроме этого, с ростом доходов наблюдается рост спроса на отдых заграницей.

Общее описание рынка.

Анализ рынка туристических услуг в целях предсказания спроса на данные услуги требует достаточно больших затрат времени средств и охватывает:

- анализ планов производства и развития соответствующей сферы услуг (в нашем случае туристических), осуществляемый путем анкетирования персонала фирмы, финансовых учреждений и инвесторов;

- анализ потребления туристических услуг в частности на изучаемом нами рынке пищевых продуктов, основанный на выборочном опросе основных групп потребителей;

- анализ реализации туристических услуг.

Эти исследования должны дать общее представление о рынке туристических услуг и дать достоверные данные об общем спросе на туристические услуги, темпах его роста.

3. План маркетинга

3.1. Стратегия маркетинга

План маркетинга состоит из нескольких частей.

Первая часть описывает структуру рынка. Важно помнить, что успех бизнес-проекта возможен, если спрос на товар не удовлетворен, либо удовлетворен, но с худшим качеством и т. д. Иными словами, необходимо определить, существует ли на рынке данного товара та ниша, которую и можно занять при реализации данного проекта, имеется ли возможность внедрения на рынок данного товара наряду с конкурентами.

Чтобы грамотно проанализировать положение дел в отрасли необходимо провести оценку конкурентов. Для сравнения были взяты три конкурента, исходя из схожей ценовой политики (предлагающие экономичные туры). Так как это второе после франчайзинга преимущество создаваемой фирмы.

Рассмотрим таблицу конкурентоспособности:

Таблица 3.1. – Сравнительный анализ фирм-конкурентов

Фирма Критерии	ООО «Корал Отдых»	ОСНОВНЫЕ КОНКУРЕНТЫ
		«Роза Ветров»	«Росс тур»	«Круиз-тур»
Соответствие запросам потребителей	Полное соответствие	Полное соответствие	Частичное соответствие	Частичное соответствие
Надежность	высокая степень	высокая степень	средняя степень	высокая степень
Качество	очень высокое	высокое	хорошее	хорошее
Цена	низкая	высокая	низкая	средняя
Быстрота обслуживания	очень быстро	быстро	средне	достаточно быстро

продолжение таблицы 3.1.

Круг охватываемых проблем	широкий	широкий	средний	достаточно узкий
Послепродажное обслуживание	консультационная поддержка, систематический анализ эффективности	консультационная поддержка	-	-
Время работы	9.00-18.00	10.00-17.00	10.00-18.00	9.00-17.00
Репутация фирмы	Новое предприятие. Новые услуги.	надежная	ненадежная, постоянных клиентов нет	надежная, постоянные клиенты
Узнаваемость бренда	очень высокая	высокое	средняя	низкая
Дизайн	высокий уровень	средний уровень	низкий уровень	средний уровень

Проанализировав таблицу, можно заметить явные преимущества ООО «Корал Отдых» по сравнению с конкурентами. Это достигается благодаря:

-высокой степени надежности;

-очень высокого качества предоставляемых услуг;

-сравнительно низких цен;

- очень быстрого обслуживания за счет высококвалифицированного персонала;

-широкого круга охватываемых проблем;

-удобного графика работы;

-наиболее узнаваемого бренда.

Далее проанализируем предприятия-конкуренты относительно их положения на рынке туристских услуг. Результаты анализа занесем в таблицу 3.2.

Таблица 3.2 - Аналитическая информация о фирмах-конкурентах

Сведения о фирме	«Корал Отдых»	«Роза Ветров»	«Росс тур»	«Круиз-тур»
1	2	3	4	5
1.Объем продаж или доля на рынке	10 %	12%	7%	9 %
2.Качестве-нная характеристика финансового состояния	отличное	отличное	удовлетворительное	хорошее
3.Является ли данная продукция профильной для данной фирмы	да	да	нет	нет
4.Сколько лет поставляет данную продукцию на рассматриваемый сегмент рынка?	0	2	3	2

продолжение таблицы 3.2.

5.Характеристика отзывов покупателей о продукции фирмы	высокие	высокие	низкие	средние
6.Какой вид рекламы использует	журналы, газеты, ТВ, выставки	газеты, буклеты	журналы, газеты	газеты
7.Как осуществляет продажу (напрямую, дилеры, посредники и т.п.)	посредники	посредники	посредники	посредники
8.Место расположения (адрес). Насколько удалено от региона	находится в центре региона	находится в центре региона	находится в регионе	находится в регионе
9.Общий вывод о степени конкурентоспособности	высокая	высокая	низкая	средняя

Преимущества нашей фирмы «Корал Отдых» выше, чем аналогичные преимущества конкурента «Росс тур» и «Круиз-тур». Эти конкуренты не очень опасны, наше положение на рынке относительно них устойчивое. Однако нашей фирме следует обратить особое внимание на конкурента «Роза Ветров» который по некоторым показателям опережают нашу фирму.

На основе анализа изделий-аналогов и фирм-конкурентов предполагается выработать общую стратегию поведения создаваемой фирмы «Корал Отдых» на рынке и обосновать долю (в процентах) завоевываемого рынка.

Начиная туристический бизнес, нужно четко представлять рынок туризма, чтобы понять, какие услуги будет предоставлять ваша будущая турфирма.

Результаты исследования рынка становятся базой для разработки долгосрочной стратегии любой фирмы.

Основной целью исследования рынка является доказательство того, что предполагаемые изделия или услуги имеют значительный и перспективный рынок сбыта и что они являются конкурентоспособными.

Стандартный анализ рынка содержит три основных этапа:

анализ спроса на товары и услуги и тенденции его развития;
описание структуры рынка, его основных сегментов, анализ форм и методов сбыта;

3) исследование условий конкуренции.

Преимущества и недостатки предлагаемых услуг туристической фирмы ООО «Корал Отдых»

Рассмотрим таблицу преимущества и недостатков туристических услуг предлагаемых фирмой ООО «Корал Отдых»

Таблица 3.3 - Преимущества и недостатки предлагаемых услуг

Вид отдыха и услуг	Преимущества	Недостатки	Меры по преодолению недостатков
1 . Отдых на:
а) море	Практически всем нравится летний отдых у моря	2-3 дня уходит на акклиматизацию	В первые дни экскурсии организовать шоппинпг, спортивные мероприятия, ограничив время пребывания под солнцем
б) горы	Высокая эффективность оздоровления	Более высокая по сравнению с морем акклиматизация	Целенаправленная реклама отдыха в горах, организация отдыха по схеме «горы - море»
2.Исследованияи консультации зарубежных партнеров	Уникальность предоставляемой информации и выводов из нее	Высокая трудоемкость	Оказание компанией-франчайзером CORAL TRAVEL помощи по привлечению специализированных информационных агентств и их маркетинговых служб

Сегментирование рынка туристических услуг

Сегментация рынка - это деление совокупного рынка фирмы мелкие части (сегменты).

Цель сегментации - найти на рынке как можно более однородные по своему поведению группы покупателей, каждая из которых может рассматриваться как отдельный рыночный сегмент.

Сегментация рынка может осуществляться по разным параметрам. Основными применяемыми на практике методами сегментации являются нахождение однородных групп потребителей по характеру товара (услуги), в том числе длительного и краткосрочного пользования и т.д.), по категории потребителей (частные потребители, потребители-фирмы) или по географическому делению рынка. Кроме того, в зависимости от конкретной ситуации сегментация может углубляться, вовлекая все новые и новые характеристики.

Критериями сегментации рынка в зависимости от потребителей могут быть для частных лиц следующие параметры: возраст, пол, национальность, любое занятие, образование, стиль жизни, социальная принадлежность, профессия, уровень дохода, жизненный цикл семьи.

Для фирм: сфера деятельности, местонахождение, объем продаж, численность персонала и другие.1

Нашей фирме ООО «Корал Отдых» необходимо выделить первоначальный сегмент клиентов и тщательно проанализировать свои возможности и определить первоначальную «нишу» своих услуг на рынке.

Поскольку компания будет являться франчайзи крупнейшего международного туроператора CORAL TRAVEL, то она займет уже готовую нишу рынка.

А вообще, концепция данного туристского агентства не предполагает сегментирования по половому признаку, возрасту, национальности, социальной принадлежности и уровню дохода. Она рассчитана на удовлетворение потребностей большинства клиентов. Что достаточно проблематично.

Потенциальная доля рынка: для уполномоченного агентства ООО «Корал Отдых» она составляет около 10% от потенциальной туристических услуг.

Так как создание туристической фирмы «Корал Отдых» обещает быть прибыльным, то информация такого рода, как (надежность сведений; качественная информация (высокая степень полноты и точности); консультирование по сути предмета; быстрота предоставления информации; выработка оптимальных решений), необходима как начинающим фирмам, так и предприятиям, занявшим определенное место на рынке, но желающих увеличить объем реализуемой продукции уже имеющегося товара или вывести на рынок новый товар.

Особое внимание следует уделить стимулированию сбыта. Для турбюро наиболее распространенные следующие методы:

1. Предоставление скидок постоянным покупателям (дисконтные карты);

2. Предоставление скидок при полной предварительной оплате тура (оплата более чем за 2 месяца до начала тура);

3. Предоставление скидок, если в группе туристов более 4-х человек;

4. Конкурсы, лотереи и игры для покупателей;

5. Распространение талонов на продажу со скидкой.

Кроме того, необходимым условием привлечения клиентов и удержания старых являются мероприятия по улучшению качества услуг и расширению предлагаемых направлений.

3.2. Рекламная стратегия

Туристический бизнес высококонкурентный, поэтому без серьезной проработки рекламной стратегии здесь не обойтись.

Разрабатываемое в бизнес-плане уполномоченное туристское агентство «Корал Отдых» является фирмой-франчайзи международного туроператора CORAL TRAVEL. В этом случае именно франчайзер будет заниматься консолидированной рекламной и ценовой политикой.

Рекламная политика компании основана на комплексном подходе к продвижению продукта. При проведении сезонных рекламных кампаний используются различные рекламные носители. На ведущих российских ТВ-каналах демонстрируются циклы имиджевых рекламных роликов, которые популяризируют бренд CORAL, повышают его узнаваемость и лояльность к нему прямых потребителей. Одновременно с этим проводится рекламная кампания в известных печатных изданиях и на популярных радиостанциях. Используется реклама на наружных носителях — перетяжках, билл-бордах. В течение года компания размещает флэш-баннеры и новостные заметки о продукте CORAL в популярных поисковых системах Интернета и на профессиональных туристских сайтах. Практикуется также системное размещение рекламных модулей и публикаций в профессиональных СМИ.

Масштабные рекламные и PR-акции CORAL TRAVEL регулярно проводит с ведущими российскими и зарубежными брендами из других отраслей. Кроме того, компанию CORAL TRAVEL постоянно приглашают выступить в качестве эксперта рынка в различных СМИ, как профессиональных, так и ориентированных на широкую аудиторию. К специалистам компании обращаются за комментариями, анализом той или иной ситуации корреспонденты печатных органов, ТВ - и радиопрограмм.

4. Производственный план

Немалое место в бизнес-плане уделяется производственному планированию. Нужно, прежде всего, уделить должное внимание анализу продукции или услуг, характерных для данного бизнеса, поскольку вне зависимости от стратегических соображений бизнес не будет успешным, если не обеспечить привлекательность для рынка его товаров и услуг.

Основной целью производственного плана является предоставление информации по обеспеченности с производственной стороны выпуска продукции и разработка мер по поддержанию и развитию производства. Производственный план призван ответить на вопрос, как фирма намерена создавать свою продукцию или услуги, охарактеризовать ее производственную деятельность. Необходимо избегать избытка технических подробностей, которые могут затруднить изучение плана. Бизнес-план составляется до того, как разработан полный ассортимент продукции и услуг. Но даже после того, как изделия уже предлагаются рынку, фирме часто необходимо продолжать данную работу, чтобы сохранить позиции в конкурентной борьбе.

4.1. Технология

Производственный процесс представляет собой совокупность выполняемых в определенной последовательности технологических и вспомогательных операций по производству в нашем случае туристских услуг.

Рассмотрим основные этапы технологического процесса:

• постановка проблемы;

• определение круга источников информации;

• сбор необходимой информации;

• анализ;

• расчет результатов;

• выработка необходимых стратегий;

• контроль за воплощением на практике;

• информационная поддержка.

Открывая туристическое агентство, нужно обеспечить необходимую технологическую базу: для этого потребуются телефоны, желательно с мобильными номерами, хороший канал Интернет (желательно выделенная линия), электронная система поиска и бронирования туров, система документооборота, минимальный набор оргтехники (принтер, ксерокс, факс, можно все вместе в одном МФУ).

Самое плохое, что может случиться с турагентством при переезде - смена телефонных номеров, поэтому позаботьтесь заранее, чтобы телефонные номера были мобильны. При этом не обязательно использовать сотовые телефоны - есть провайдеры услуг связи, предоставляющие такое и при стационарном телефоне, например через переадресацию.

Бухгалтерские программы пока не берутся в расчет, так как бухгалтерский учет в первое время работы фирмы будет вестись за счет привлеченных аудиторских фирм. В период хорошей окупаемости планируется приобрести пакет лицензионных программ.

На первых порах нет острой необходимости приобретать программу, автоматизирующую работу турфирмы.

4.2. Расположение

При открытии своего бизнеса, на пути встают четыре проблемы:
- документы;

- помещение;

- персонал;

- оборудование.

Начнем со второй. Специфика работы с людьми требует особого подхода к выбору помещения. Офис для турагентства рекомендуется выбирать в центре города, вблизи оживленных магистралей, в крупных торговых центрах или других административных зданиях, чтобы клиент мог легко его найти и не боялся оставлять свои деньги. Кроме того, это обязательное условие договора франчайзинга. Цены на путевки в разных фирмах, как правило, отличаются не сильно, поэтому при прочих равных условиях клиент скорее всего выберет ту фирму, куда проще добраться. Для турфирмы подойдет как аренда, так и покупка офиса: туристический бизнес не требует значительных вложений в сам офис. Для целей данной курсовой работы планируется взять офис 20 квадратных метров в центре города в аренду. Согласно нормам охраны труда, рабочее место сотрудника, оснащенное вычислительной техникой (ПК) должно быть размером из расчета не менее 4 квадратных метра на человека. В противном случае, создается слишком сильное электромагнитное поле, оказывающее отрицательное воздействие на здоровье человека (головные боли, нервозность и другие). Так как планируемая численность сотрудников ООО «Корал Отдых» составляет 4 человека, то наиболее рациональным будет выбрать офис площадью 20 квадратных метров. Далее - обстановка. Глупо использовать бывшие в употреблении столы и стулья образца 70-х годов (тем более дешевку): по существу турфирма продает "воздух", обещания, но платить клиент должен уже сегодня. Поэтому следует уделить особое внимание дизайну офиса.

Необходимо учитывать тот факт, что в помещении будут происходить контакты с клиентами - нужны благоприятные условия. На этом нельзя экономить, так как могут возникнуть очереди - а стоять, прислонившись к стене, в душной комнате малоприятно - возникает проблема потери, плюс удар по имени фирмы. Не помешает кондиционер и удобные кресла.

Необходимо распланировать рабочий год. Лето - это, в первую очередь, море. Зима - туры в Южное полушарие и рождество. Весна и осень – каникулы школьников, бизнес - туризм. Необходимо также посещать всевозможные проводимые выставки и семинары. Это дает возможность бесплатно повышать квалификацию менеджеров, быть в курсе текущих дел на рынке туристских услуг, а также получать информацию о новых необычных турах и услугах. Последнее особенно важно, так как рынок перенасыщен примерно одинаковыми предложениями, с разницей в цене 20-30 USD.

В соответствии с действующей схемой реализации инвестиционного проекта в представленном бизнес-плане планируется следующие ежемесячные издержки в рублях:

Таблица 4.1. - Ежемесячные издержки, руб.

Постоянные вздержки:	Цена, руб.
Аренда помещения под офис	10000
Электроэнергия	300
Интернет (выделенная линия)	1500
Телефон/факс (абонентская плата)	300
Роялти (ежемесячные отчисления по франчайзингу)	1500
Итого:	13600

Таблица 4.2. - Ежемесячные издержки, руб.

Переменные издержки (в среднем):	Цена, руб.
Расходы на рекламу	1500
Приобретение канцтоваров	300
Командировочные расходы (выставки, семинары)	100
Затраты на персонал	25000
Итого:	26400

Общая стоимость издержек составила 40 000 рублей в месяц.

Исследование производственной программы завершается расчетом сметы затрат и калькулированием себестоимости единицы продукции. Смета затрат составляется на выпуск продукции по проекту в целом, либо по производственному подразделению (например, цеху). Калькуляция себестоимости единицы продукции представляет собой расчет затрат по калькуляционным статьям раздельно.

Поскольку уполномоченное агентство ООО «Корал Отдых» не занимается выпуском продукции, а является посредником, т.е. занимается только продвижением и реализацией готового турпродукта туроператора за определенную комиссию, то нет необходимости производить калькулирование себестоимости для его продукции. Это в компетенции туроператоров.

Таблица 4.3. - Калькуляция затрат по одной путевке

Путевка во Вьетнам	$
1. Проживание в гостиницах	200
2. Оформление виз	50
3. Трансфер	200
4. Перечисленные завтраки	45
5. Экскурсии по программе	40
6. Медицинская страховка	15
ИТОГО:	550
Возможные дополнительные расходы	300

В таблице 4.3. представлена калькуляция затрат по одной путевке туроператора CORAL TRAVEL.

5. Организационный план

5.1 Разработка организационной структуры

Организационная структура - это внутреннее устройство системы управления предприятием, включающее совокупность структурных единиц и должностных лиц, взаимную соподчиненность этих структурных единиц, взаимосвязи структурных единиц как между собой, так и с производственными единицами.

Основные принципы, которыми следует руководствоваться при разработке организационной структуры, заключаются в следующем:

соблюдение принципа единоначалия, т.е. каждая структурная единица должна быть административно подчинена только одному вышестоящему руководителю;
соблюдение принципа многоуровневого иерархического построения, согласно которому каждый руководитель и подразделение относятся к тому или иному уровню управления: верхнему, среднему или нижнему;
соблюдение принципа линейно-функционального управления;
образование каждой структурной единицы под определенную
функцию или задачу управления;
однородный характер работ, выполняемых в рамках каждой структурной единицы;
организационное оформление каждой структурной единицы в виде отдела, центра, отделения, бюро или группы в зависимости от объема и сложности закрепленных за структурной единицей работ.

В то же время реальные организационные структуры не следует слепо воспроизводить, так как многие из них страдают такими недостатками, как

1) чрезмерная загрузка первых руководителей;

2) дублирование работ разными подразделениями и руководителями;

3) неравномерная загрузка подразделений;

4) большое количество руководящих должностей при небольшой численности исполнительского персонала;

5) необеспеченность некоторых работ соответствующим персоналом.2

Организационно-правовая форма (ОПФ) уполномоченного агентства «Корал Отдых» - Общество с ограниченной ответственностью.

Создание бизнеса начинать следует с регистрации предприятия. Уставной капитал, в зависимости от формы собственности, для российских фирм составляет от 10 тысяч рублей.

5.2. Кадровый состав

Для того чтобы разработать правильную и надежную организационную структуру фирмы для начала были выделены следующие параметры влияющие на ее содержание и структуру.

Таблица 5.1. - Руководитель и подразделения фирмы

Блок	Функции, закрепленные за блоком	Возглавляющий блок руководитель и подчиненные	Численность, человек
1.Генеральный Директор	Образует верхний уровень управления, он обеспечивает единое взаимоувязанное управление всеми направлениями деятельности фирмы.	Подчиненные ему непосредственно: Главный бухгалтер, Менеджеры	1
2. Менеджер по международному туризму	Отдел менеджмента. Выполняет функции: обслуживание клиентов по выездному туризму	Подчиненных пока нет.	1
3. Менеджер по внутреннему туризму (по России)	Отдел менеджмента. обслуживание клиентов по внутреннему туризму	Подчиненныхпока нет	1

продолжение таблицы 5.1.

4. Главный Бухгалтер

Финансовый отдел.

Ведет всю финансовую, деятельность фирмы: расчет доходов, начисление и уплата налогов, распределение прибыли, начисление амортизации, расчет и выдачу зарплаты.

Подчиненных пока нет

Итого

4 человека

Анализируя данную таблицу руководством фирмы «Корал Отдых» был разработан следующий тип организационной структуры управления.

Рис. 5.1. -Организационная структура уполномоченного агентства «Корал Отдых»

В дополнение к выше изложенному рассмотрим обязанности работников и требования к ним:

1. Генеральный директор- женщина или мужчина в возрасте от 27 лет, с дипломом квалифицированного специалиста об окончании ВУЗа по специальности «Экономика и управление» - занимается заключением сделок, ведет переговоры с клиентами, посещает выставки и конференции, ведет подбор кадров, отвечает за поставку оборудования.

2. Менеджер по международному туризму- девушка с дипломом об окончании ВУЗа по специальности «Экономика и управление на предприятии туризма и гостиничного хозяйства». Знание географии всех континентов, делопроизводства.

3. Менеджер по внутреннему туризму- девушка с дипломом об окончании ВУЗа по специальности «Экономика и управление на предприятии туризма и гостиничного хозяйства». Знание географии России, делопроизводства.

4. Главный Бухгалтер - женщина с дипломом об окончании ВУЗа по специальности «Бухучет, анализ и аудит», с опытом работы - не менее 4-х лет - ведет всю финансовую, деятельность фирмы.

Качества, необходимые нашим работникам: добросовестность, ответственность, дисциплинированность, высокий профессионализм, порядочность, честность, вежливость, коммуникабельность, серьезность.

Девиз турфирмы должен быть "Ваш отдых начинается с визита к нам". Это правило касается и персонала. Люди, непосредственно работающие с клиентами (менеджеры), должны быть обаятельными, знающими английский язык и обладающими приятным голосом. Клиент в первую очередь обращает внимание на одежду персонала и манеру поведения, доброжелательность, пунктуальность, желание удовлетворить любые запросы. По данным регулярно проводимых крупными агентствами опросов, более половины клиентов принимают решение обратиться именно к ним на основе рекомендаций друзей и родственников, воспользовавшихся услугами этих фирм ранее. Именно менеджер убеждает клиента воспользоваться услугами вашей фирмы, а не конкурента. И именно некомпетентность менеджера может привести к потере клиента. Удобнее всего, когда зарплата менеджера состоит из небольшой фиксированной части и процентов: таким образом он больше всего заинтересован в привлечении клиентов. Следует помнить об опасности, поджидающей такой бизнес: уходя из фирмы, некоторые менеджеры уводят вместе с собой клиентскую базу. Кроме того, важно, чтобы сотрудники тщательно заполняли все документы: даже небольшая ошибка может закончиться ударом по репутации фирмы и привести к судебному иску.

6. Финансовый план

6.1. Кредитный план

Цель составления финансового плана – определить общий объем (бюджет) денежных средств, необходимых для осуществления хозяйственной деятельности и увязать доходы с необходимыми расходами.

Для финансового обеспечения данного бизнес-проекта предполагается 150 000 рублей собственных средств учредителей организации, и 50 000 рублей заемных. Для этого необходимо взять кредит в банке на 2 года под 14% годовых (кредиты малому бизнесу выдаются под меньший процент).

Таблица 6.1. – Расчет процентов по кредиту

	1 – ый год	2 – ой год	Итого
Кредит	25 000	25 000	50 000
% по кредиту	7000	3 500	10 500
Итого	32 000	28 500	60 500

6.2. План доходов и расходов

Для определения прогнозируемой производственной программы необходимо рассчитать объем продаж по годам. Для этого нужно определить прогнозируемую выручку за каждый месяц работы фирмы.

Предположим, что в среднем, в первый год работы к услугам уполномоченного туристского агентства «Корал Отдых» будут прибегать около 30 клиентов в месяц. Из них половина будет приобретать экономичные туры, стоимостью путевки 15 000 рублей, а остальные 15 клиентов - более дорогие, стоимостью 25 000 рублей. Поскольку фирма будет являться посредником и продавать уже готовые туры, то ее выручку будет составлять агентское вознаграждение туроператора. В среднем, оно составит 10% от стоимости путевки.

В таком случае, прогнозируемая выручка за месяц в первый год работы фирмы составит:

15*15 000 + 15*25 000 = 600 000 рублей

600 000*10% = 60 000 рублей

Результаты аналогичных расчетов по остальным годам заносятся в таблицу 6.2.

Таблица 6.2. - Прогнозируемая производственная программа

Единица

измерения

Объем продаж по годам

1-й год (2014)

2-й год (2015)

3-йгод (2016)

4-й год (2017)

5-й год (2018)

В рублях

720 000

828 000

952 200

1 095 030

1 259 285

Планируется, что каждый последующий год в течение 4-х лет выручка будет увеличиваться на 15%, а издержки на 10%.

Таблица 6.3.– Прирост выручки

В рублях	1-й год (2014)	2-й год (2015)	3-й год (2016)	4-й год (2017)	5-й год (2018)
в месяц	60 000	69 000	79 350	91 253	104 940
в год	720 000	828 000	952 200	1 095 030	1 259 285

Прирост выручки может быть обеспечен за счет привлечения состоятельных клиентов, предпочитающих De luxe и VIP отдых, а также за счет увеличения объема продаж.

Таблица 6.4. - Прирост издержек

В рублях	1-й год (2014)	2-й год (2015)	3-й год (2016)	4-й год (2017)	5-й год (2018)
в месяц	40 000	44 000	48 333	53 240	58 564
в год	480 000	528 000	580 000	638 880	702 768

Прирост издержек может быть обусловлен увеличением расходов на рекламу (созданием веб-сайта), удорожанием электроэнергии, абонентской платы за телефон и т.д., а также за счет повышения заработной платы сотрудников.

Для принятия окончательного решения по туристскому проекту (создание туристской фирмы) необходимо четко определить инвестиции и производственные издержки, учитывая, что прибыльность проекта будет в конечном счете зависеть от их размеров, структуры и графика осуществления.

Таблица 6.5. – Общая стоимость финансовых средств

Показатели	Значение, в руб.
1. Аренда офисного помещения (за месяц)	10000
2. Мебель:
компьютерные столы (4 шт.)	10000
кресло «Престиж» (6 шт.)	9000
стеллаж для журналов	2500
журнальный столик	2500
диван для клиентов	8000
итого:	32000
3. Амортизация основных средств	1 517
4. Оргтехника
компьютеры и комплектующие (3 шт.)	45 000
телефонный аппарат стационарный (3 шт.)	2 000
факс	5 000
принтер, сканер, ксерокс (3 в 1)	7 000
итого:	59 000
5. Подключение линии (номер городского телефона)	6 000
6. Договор франчайзинга	3 000

продолжение таблицы 6.5.

7. Роялти (ежемесячные отчисления по франчайзингу)	1 500
8. Дизайн офиса	10 000
9. Оборотные средства (издержки)	40 000
ИТОГО:	153 017

Для определения прогноза затрат на данный проект рассчитаем сумму амортизации основных средств (А) линейным способом:

А = С/5, где

С – стоимость оборудования;

5 – максимальный срок эксплуатации оборудования.

А = (32 000+59 000)/5 = 18 200/12 = 1517 рублей – сумма амортизации основных средств за месяц.

По результатам данного прогноза, было выявлено, что для реализации данного бизнес-плана (создания уполномоченного туристского агентства «Корал Отдых») необходимо 153 017 рублей.

Таблица 6.6. - Элементы себестоимости за 1 месяц

Элементы себестоимости	Значение, в рублях
1. Амортизация основных средств	1 517
2. Издержки	40 000
Итого	41 517

Далее рассчитывается прирост себестоимости в течение последующих 4 лет работы фирмы:

Таблица 6.7. - Прирост себестоимости

В рублях	1-й год (2014)	2-й год (2015)	3-й год (2016)	4-й год (2017)	5-й год (2018)
в месяц	41 517	45 517	49 850	54 757	60 081
в год	498 204	546 204	598 200	657 084	720 972

Заключительным этапом всех вышеприведенных расчетов является расчет денежных потоков для оценки эффективности проекта.

7.Оценка эффективности проекта

Таблица 7.1. - Денежные потоки для оценки эффективности

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1. Операционная деятельность
1.1 Выручка	720 000	828 000	952 200	1 095 030	1259285
1.2. Полная себестоимость	498 204	546 204	598 200	657 084	720 972
1.3. Валовая прибыль	221 796	281 796	354 000	437 946	538 313
1.4. Налог на прибыль (20 %)	44 359	56 359	70 800	87 589	107 663
1.5. Чистая прибыль	177 437	225 437	283 200	350 357	430 650
1.6. Чистый доход от операций	145 437	196 937	283 200	350 357	430 650
2. Инвестиционная деятельность
2.1. Покупка активов- 153 017
3.Чистый номинальный денежный поток	145 437	196 437	283 200	350 357	430 650
4. Коэффициент дисконтирования (24 %)	1	0,8	0,65	0,52	0,42
5. Чистый дисконтированный денежный ДОХОД	145 437	157 550	184 080	182 186	180 873
6. Чистый дисконтированный денежный доход нараст. итогом	- 7 580	149 970	184 080	182 186	180 873

Подводя итоги проведенного финансового анализа предприятия, было выявлено, что разрабатываемый бизнес-план по созданию уполномоченного туристского агентства «Корал Отдых» является эффективным проектом. Так как он окупается уже на 2 год работы фирмы.

Также, важно отметить, что создание туристского агентства, желательно приурочить его открытие к сезонному пику (весной или летом). Это позволит окупить значительную часть инвестиций уже за первые несколько месяцев владения агентством.

Заключение

В данной работе представлен был разработан бизнес-план по созданию турагентства.

Туристское агентство «Корал Отдых» предполагает заниматься организацией туризма в пределах Российской Федерации и за рубежом для граждан, предприятий и организаций Российской Федерации

Главной целью фирмы является: обеспечение своих клиентов качественными услугами, создание новых рабочих мест, проникновение на рынок и завоевание доли рынка в первый год работы компании не менее 5%, достижение среднегодовой суммы чистой прибыли не менее 2,5 млн. рублей в год.

Широкий спектр туристических услуг, квалифицированный персонал и высокий уровень обслуживания, а так же приемлемые цены и доступное месторасположение фирмы, выгодно отличают ее от конкурентов.

Основной принцип работы фирмы - индивидуальный подход к каждому клиенту. Любой человек, обратившийся в ООО «Корал Отдых», может получить исчерпывающую информацию и квалифицированную помощь не только по организации туристической поездки, но и по оформлению виз в любую страну мира, приобретению авиа- и ж/д- билетов, бронированию номера в отеле, прокату автомобиля, заказу экскурсий и т.п.

Таким образом, проект является выгодным и эффективным.

Список использованных источников

Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 450 с.
Бизнес-план: в 2-х частях/ под общей ред. В.М.Попова – М.: Финансы и статистика, 2005. – 344 с.
Бизнес-план. Метод. Материалы / Под ред. Р.Г.Маниловского. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 78с.
Горемыкин В.А.Бизнес-план: Методика разработки. 25 реальных образцов бизнес-плана. — 2-е изд. — М.: «Ось-89», 2003.— 66-67 с.
Лазарев А.В. Бизнес-планирование как форма экономического управления. – М., 2006. – 64с.
Пелих А.С. Бизнес-план или как организовать свой бизнес. – М.: Ось-89, 2004. – 96 с.
Сергеев А.А. Экономические основы бизнес - планирования. - М.: ЮНИТИ, 2003. – 541с.
Шинкевич И.А. Бизнес-план в бакалаврской работе по менеджменту. Учебное пособие, Москва 2002.- с.8-10
http://www.vorle.ru/otrasl/turizm/turagentstva
http://www.gorod-orel.ru/telspr/sportturizm/turfirma
http://turzona.ru
http://www.biznes.ru
http://www.kleo.ru
http://mega-realty.ru
http://ultra-online.ru
http://www.tournews.ru
www.egypt-best.ru
www.sun-ex.ru
http://www.m-orion.ru

1 Горемыкин В.А.Бизнес-план: Методика разработки. 25 реальных образцов бизнес-плана. — 2-е изд. — М.: «Ось-89», 2003.— 66-67 с.

2 Шинкевич И.А. Бизнес-план в бакалаврской работе по менеджменту. Учебное пособие, Москва 2002.-с.41-42.

Генеральный директор

Главный бухгалтер

Менеджер по международному туризму

Менеджер по внутреннему туризму

Бизнес-план туристического агентства