Вклады и депозиты населения
PAGE 63
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время в России сформировалась и действует двухуровневая банковская система. Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного оборота и их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших и сложных задач экономической реформы. Особое место в банковской системе России занимает Сберегательный Банк России.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность, поэтому исследование данной темы считаем наиболее актуальной.
Дипломная работа построена на примере Байкальского Сберегательного банка России №10605 г.Чита, на основе изучения действующего законодательства, учебников, различных печатных изданий. Целью исследования является изучение правовой природы и сущности понятия и содержания депозитных (вкладных) операций Сбербанка, в соответствии с законодательством, а также основных признаков законодательного определения депозитов и вкладов в системе российского гражданского, банковского права, практики его применения.
Достижение указанной цели обусловливает необходимость решения следующих задач:
- изучить сущность понятия и содержания депозитных (вкладных) операций, проводимых Сбербанком;
- проанализировать основные виды вкладных (депозитных) операций Сбербанка;
- показать анализ депозитных (вкладных) операций, проводимый Сбербанком политики по привлечению денежных средств;
- показать, что анализ деятельности банка в каждом конкретном случае, имеет свои особенности, зависящие от условий в которых функционирует данный банк;
- изучить научно-практические подходы к определению природы депозитных (вкладных) операций;
- определить значение вкладов Сбербанка, характеризующие состояние населения, применительно к теме исследования и определить их роль в механизме их совершения;
- осуществлен анализ деятельности субъекта банковской системы в сфере привлечения средств от физических и юридических лиц;
- сформулированы перспективные направления оптимизации депозитной политики коммерческих банков в целях укрепления их устойчивости.
Объектом исследования работы являются вклады и депозиты населения, содержанием которых является регулирование банковских операций, в соответствии с нормами законодательства о банках и банковской деятельности.
Предметом исследования является комплекс теоретических и практических проблем регулирования отношений, возникающих в процессе формирования и внешнего проявления внутреннего содержания депозитных (вкладных) операций Сбербанка.
Методология исследования основывается на применении методов системного и логического анализа депозитных (вкладных) операций, синтеза прогрессивных достижений исследовательских работ различных ученых; экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации российскими коммерческими банками их депозитной политики.
Теоретическую основу исследования составили труды ведущих ученых в области банковского права, а также других имеющих отношение к проблематике проводимого исследования гуманитарных наук.
Эмпирическую базу исследования составили нормативно-правовые акты, инструкция Сбербанка России, регулирующие отношения в сфере банковского права; аналитические данные по вкладам и депозитам Сберегательного банка.
Нормативная база исследования включает источники законодательства о банках и банковской деятельности, Гражданский кодекс РФ и иные нормативные правовые акты Российской Федерации.
Новизна работы состоит в том, что в ней проводится комплексное исследование сущности депозитных (вкладных) операций, в соответствии с установленным законодательством.
Учитывая вышеизложенное, представляется, что институт депозитных (вкладных) операций действительно является очень важным и заслуживает отдельного исследования.
Актуальность темы. Сегодня Сбербанк России является одним из ведущих банков, предоставляющих населению полный спектр банковских услуг. Вклады составляют значительную часть предоставляемых населению банковских услуг. Сберегательный банк зарекомендовал себя как самый надёжный банк для сбережения средств населения.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ УСЛУГ ДЛЯ НАСЕЛЕНИЯ
1.1. Понятие депозитных (вкладных) операций
На практике и в нормативных актах ЦБ РФ предусмотрено, что любой вклад заключается на основании банковского договора, нередко называется депозитным. В современной банковской практике термин "депозит" нередко имеет более широкое значение, чем просто синоним денежного вклада. Например, депозитные операции иностранных банков охватывают различные по правовой природе сделки с разными видами активов.
Итак, депозитные (вкладные) операции - это операции кредитных организаций по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности.
Депозиты (вклады) представляют собой определенные суммы денежных средств, размещенные на хранение в кредитную организацию от имени частного или юридического лица, которым за использование этих сумм в деятельности указанной организации может начисляться определенный процент.
Депозитные операции можно классифицировать следующим образом:
по срокам размещения (срочные, до востребования);
по видам вкладчиков (физические лица, юридические лица);
по видам вкладов (денежные средства, ценные бумаги).
Депозиты (вклады) до востребования позволяют получить денежные средства по первому требованию вкладчика, а срочные - по истечении определенного договором срока.
Разновидностью срочных депозитов являются депозитные и сберегательные сертификаты - письменное свидетельство кредитного учреждения о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему.
Соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором, называется договором банковского вклада (депозитный договор). Как следует из определения договора банковского вклада, его предметом является денежная сумма (вклад), которая может быть выражена в российских рублях или иностранной валюте. Вклад может быть внесен как в наличной, так и в безналичной форме.
Действующий Гражданский кодекс Российской Федерации (далее - ГК РФ, ГК) определяет договор банковского вклада (депозита) как такой договор, по которому одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
Термин "депозит", используемый законодателем для обозначения договора банковского вклада, указывает нам на первоначальный источник происхождения данного договора. Многие правоведы (как отечественные, так и зарубежные), исследовавшие римское право, в разные годы неоднократно подчеркивали, что в римском праве деньги могли служить объектом договора хранения (поклажи) - depositum.
Например, И.А. Покровский указывал: "Depositum - поклажа - есть договор, в силу которого одно лицо (deponens, депонент) передает другому (depositarius, депозитарий) вещь на сохранение. Объектом depositum в истинном смысле может быть только вещь индивидуально определенная. Правда, бывают случаи, когда отдаются на сохранение и вещи родовые (например, такая-то сумма денег), с тем чтобы потом были возвращены не те же самые вещи, а tantundem ejusdem generic, но тогда мы имеем так называемый depositum irregulare - договор, приближающийся уже по существу к займу (ибо и здесь вещи переходят в собственность того, кому даются на сохранение)".
Чезаре Санфилиппо, выделяя иррегулярную поклажу в особую форму поклажи (наряду с "бедственной поклажей" и "секвестром"), подчеркивает, что указанная особая форма поклажи применялась "к сумме денег, отданной на хранение с той оговоркой, что депозитарий может ими воспользоваться (их потребив) и возвратить tantundem (например, банковский депозит). В сущности, это заем, и таким он виделся классическим юристам".
Аналогичную трактовку соответствующим положениям римского права дал современный исследователь Д.В. Дождев, который писал: "Если объектом поклажи были опечатанные деньги (pecunia obsignata) и поклажеприниматель впал в просрочку, на капитал начислялись проценты. Если же собственник дозволит поклажепринимателю пользоваться деньгами, отношение переходит в заем, как только депонент воспользуется и тем самым овладеет ими... Эту ситуацию интерпретаторы назвали depositum irregulare".
Некоторым своеобразием (относительно соотношения договоров иррегулярной поклажи и займа в римском праве) отличаются выводы, сделанные И.Б. Новицким. Он также отмечал, что в случае иррегулярной поклажи, когда поклажепринимателю отдавались на хранение заменимые вещи без какого-либо их обособления в некоторое целое, которые в результате их смешения с однородными вещами поклажепринимателя становились предметом права собственности последнего, на поклажепринимателя возлагалась обязанность возвратить не те же самые вещи, какие были получены, а только такое же количество вещей такого же рода, какие были получены. В связи с этим И.Б. Новицкий констатировал, что договор иррегулярной поклажи имеет много общего с договором займа, но вместе с тем он указывал: "При всем этом внешнем сходстве контрактов depositum irregulare и mutuum между тем и другим контрактом остается существенная разница. Цель договора займа заключается в том, чтобы удовлетворить хозяйственную потребность заемщика, т.е. лица, получающего деньги или иные заменимые вещи. При иррегулярной поклаже хозяйственное назначение и цель договора - прямо противоположны: услугу оказывает принимающий деньги или иные заменимые вещи". Более того, И.Б. Новицкий обращал внимание и на обнаруженные им отличия в правовом регулировании названных контрактов. Он писал: "Выделение depositum irregulare в особую разновидность сделки, отличную от займа, сказывалось в некоторых специальных нормах римского права. Так, проценты, установленные не в форме стипуляции, а неформальным соглашением, а также проценты за просрочку могли взыскиваться только при depositum irregulare, но не при займе... Другое различие в регламентации: присуждение по action depositi directa при depositum irregulare, как и при обыкновенном depositum, сопровождалось для ответчика бесчестьем (infamia); при mutuum этого последствия не было (применялась лишь sponsio tertiae parties, стипуляционное обязательство уплатить третью часть суммы займа, как бы в виде неустойки)".
Именно потребностью граждан хранить свои деньги в надежном месте, не опасаясь их разграбления или похищения, обычно объясняют появление особых образований, создаваемых лицами, занимавшимися разменом денег на улицах и площадях Рима, - argentarii, которые имели свои торговые заведения, вели особые книги для записи вкладов и сумм, выдаваемых в качестве займа, а также осуществляли зачет взаимных долгов между своими клиентами (в Древней Греции аналогичную роль играли храмы).
В средние века хранение денег вкладчиков составляло одну из трех основных функций банков (наряду с разменом денег и осуществлением расчетов между клиентами банка). Процесс появления банков, осуществляющих три названные функции, описывается Г.Ф. Шершеневичем следующим образом: "Соединение менял в союзы и принятие ими на себя солидарной ответственности побуждали частных лиц отдавать им свои деньги на хранение. Конечно, это было выгодно для вкладчиков, и потому банкиры не только ничего не платили по вкладам, но еще взимали некоторую плату за хранение. Если двое лиц имели свои вклады у одного и того же банкира, то при необходимости взаимного расчета представлялось излишним, чтобы один брал у банкира свои деньги и платил другому, который сейчас же внесет их тому же банкиру. Банкиры взяли на себя, за особое вознаграждение, производство расчетов между своими клиентами. Сначала по словесному приказу, требовавшему личной явки обоих клиентов, а потом по письменному приказу банкир переносил соответствующую сумму со счета одного в счет другого. Эта операция носила название "жиро". Такой характер уже носило банкирское учреждение, основанное в 1171 году в Венеции".
Следовательно, изначально отношения между банком и его клиентами (вкладчиками) строились по модели договора поклажи, когда банк оказывал возмездную услугу своим вкладчикам по хранению их денег, к которой позже добавилась услуга по осуществлению расчетов между клиентами соответствующего банка. По свидетельству Г.Ф. Шершеневича, превращение банков "из чисто депозитного и кассового учреждения... в кредитные установления", когда деньги стали отдаваться банками в кредит под проценты, а чтобы "приобрести для этого большие средства, банки стали сами платить проценты по вкладам", произошло "в голландский период развития банкового дела, который открылся учреждением Амстердамского Банка в 1609 году". И только с этого момента можно говорить о банке как о посреднике в кредите, который, с одной стороны, привлекает денежные средства физических лиц и организаций на счета и во вклады, а с другой - размещает привлеченные средства путем выдачи кредитов в целях извлечения прибыли.
Таким образом, в течение длительного исторического периода вплоть до того момента, когда банки стали привлекать денежные средства вкладчиков в целях последующего кредитования участников имущественного оборота, договор банковского вклада сохранял все черты договора иррегулярной поклажи (римского depositum irregulare), цель которого состояла скорее в удовлетворении интересов вкладчиков, состоявших в обеспечении безопасного хранения денег, нежели потребностей банков, выступавших в роли поклажепринимателей, оказывающих вкладчикам услугу по хранению их денежных средств.
Вместе с тем, как только деятельность по кредитованию участников имущественного оборота стала неотъемлемой частью банковской деятельности, правовая природа договора банковского вклада существенным образом изменилась: указанный договор превратился в средство удовлетворения потребностей банков в наличных кредитных ресурсах, приобретаемых путем привлечения денежных средств вкладчиков. Бесспорным доказательством использования банками договора банковского вклада в названных целях служит придание этому договору возмездного характера: банки стали выплачивать вкладчикам проценты на их вклады, стимулируя тем самым процесс привлечения денежных средств во вклады. Указанные проценты являлись в определенном смысле платой банков вкладчикам за предоставляемое им право распоряжения привлеченными (чужими) денежными средствами. В этой части правоотношение, складывающееся между банком и вкладчиком, практически идентично договору займа (но не исчерпывается последним).
Что касается правового положения вкладчика в договоре банковского вклада, то с момента, когда банки стали использовать привлеченные во вклады денежные средства в качестве собственных кредитных ресурсов и выплачивать вкладчикам проценты за пользование их денежными средствами, оно более не могло ограничиваться статусом поклажедателя, озабоченного лишь необходимостью безопасного хранения денежных средств, передаваемых банку. Вступая в договорные отношения с банком, вкладчик рассчитывал не только на возможность возврата банком соответствующей денежной суммы по его требованию, но и на получение определенного прироста денежного капитала в связи с его использованием банком в имущественном обороте (в качестве кредитных ресурсов). С этой точки зрения положение вкладчика в договоре банковского вклада скорее напоминало положение займодавца по договору денежного займа, нежели положение поклажедателя по договору хранения.
1.2. Договор банковского вклада и договорные гарантии по вкладам
Договор банковского вклада – соглашение, по которому одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
Банковский вклад (депозит) – оформленная договором банковского вклада сделка, состоящая в передаче банку вкладчиком денежной суммы (вклада) с обязательством возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
В качестве предмета договора могут выступать только денежные средства (сумма вклада и проценты по нему). При этом денежная сумма, составляющая вклад может быть выражена как в рублях, так и иностранной валюте.
Основными видами договоров банковского вклада являются: вклад до востребования, т.е. на условиях выдачи вклада по первому требованию, а также срочный вклад, договор по которому заключается на условиях возврата вклада по истечении определенного договором банковского вклада срока.
Дополнительное разделение на виды вкладов производится в специальных банковских актах. В соответствии с нормами ГК РФ договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. При этом специфика правового регулирования публичного договора заключается в том, что коммерческая организация не вправе отказаться от заключения такого договора при наличии возможности предоставить потребителю соответствующие товары, услуги, выполнить работы.
Договор банковского вклада — реальный, а не консенсуальный договор.
Такой договор возникает с момента передачи денег банку. Обязательство имеет только банк: вкладчик имеет право требовать у банка возврата суммы вклада (целиком или части) и процентов по нему и не имеет каких-либо обязанностей по нему, таким образом, рассматриваемый договор является односторонним (односторонне обязывающим).
Договор банковского вклада – возмездный договор. Возмездным данный договор является потому, что при любых обстоятельствах банк обязан выплатить вкладчику проценты. Даже при досрочном расторжении договора банковского вклада по инициативе вкладчика банк не имеет права отказывать последнему в выплате процентов и тем более взыскивать с клиента неустойку, уменьшая сумму внесенных им денежных средств. Однако это не лишает банк права при досрочном расторжении договора банковского вклада клиентом уменьшить сумму процентов, выплачиваемых ему в порядке, предусмотренном договором.
По договору банковского вклада любой банк по первому требованию вкладчика обязан выдать сумму вклада или ее часть. Исключение из этого правила составляют вклады юридических лиц, вносимые на иных условиях возврата, определенных договором банковского вклада. Если в договоре имеется условие об отказе гражданина (физического лица) от права на получение вклада по первому требованию, такое условие законом признается ничтожным.
По договору банковского вклада, заключаемому банком с юридическим лицом, последнее не имеет права перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Как следует из ГК РФ, письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Рассмотрим вопрос обеспечения возврата вклада. Как закреплено в п.2 ст.840 ГК РФ способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада.
Как мы уже подчеркивали, банк обязан:
1. обеспечить возврат вкладов граждан путем обязательного страхования в соответствии с законом об обязательном страховании вкладов, а в предусмотренных законом случаях - и иными способами (для юридических лиц в соответствии с договором);
2. предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада при заключении договора.
Важно заметить, что при невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с п.1 ст.809 ГК РФ, и возмещения причиненных убытков.
В практике встречались случаи, когда банк включал в договор банковского вклада условия о взыскании с вкладчика неустойки за досрочное расторжение договора или отказывал последнему в выплате процентов по вкладу. Такие условия договора банковского вклада не основаны на законе. Банк обязан в любом случае вернуть вкладчику сумму вклада, и не может уменьшить ее путем взыскания штрафных санкций. Ничтожными будут считаться и условия договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию
1.3. Открытие и ведение счета вкладчика
Первое действие по исполнению договора банковского вклада, которое банк должен совершить непосредственно после его заключения (договор считается заключенным с момента внесения вкладчиком в банк суммы вклада), состоит в открытии счета вкладчику, на который и зачисляется переданная вкладчиком (поступившая на его имя от третьего лица) сумма вклада.
На данное обстоятельство обращалось внимание в юридической литературе. Так, Е.Б. Аникина пишет: "Заключение договора банковского вклада между банком и клиентом оформляется открытием последнему так называемого депозитного счета. Депозитный счет является разновидностью банковского счета...".
Перечень конкретных действий банка, составляющих исполнение обязанности по открытию и ведению счета вкладчика, предопределяется нормами, регулирующими договор банковского счета. Это утверждение основано на положении п. 3 ст. 834 ГК, согласно которому к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено нормами о договоре банковского вклада или не вытекает из существа указанного договора.
В связи с этим можно сделать вывод о том, что, исполняя свою обязанность по открытию и ведению счета вкладчика по договору банковского вклада, банк в соответствии с п. 1 ст. 845 ГК должен принимать и зачислять поступающие на счет вкладчика денежные средства (увеличивая тем самым сумму вклада), за исключением случаев, когда заключение договора банковского вклада и внесение вклада удостоверены сберегательным (депозитным) сертификатом. Отмеченное исключение объясняется тем, что к числу обязательных реквизитов сертификата "относится указание на размер вклада. Это означает, что при оформлении вклада путем выдачи сертификата вкладчик не может делать во вклад дополнительные взносы или получать сумму вклада по частям. Указанные операции повлекут оформление новых сертификатов".
Банк обязан зачислять поступившие на счет вкладчика денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором. По распоряжению вкладчика банк обязан выдавать или перечислять со счета денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором.
Приведенные правила, направленные на регулирование договора банковского счета, применяются к отношениям по договору банковского вклада с учетом особенностей данного договора. В частности, как отмечалось ранее, вкладчики - юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам. Однако, можно говорить об одном исключении, а именно о случае, когда по требованию юридического лица производится выдача суммы вклада. Поскольку речь идет о безналичных денежных средствах, то "выдача" суммы вклада юридическому лицу как раз производится путем ее перечисления банком на расчетный счет юридического лица, и тогда действия банка охватываются правилами ст. 849 ГК.
Кроме того, по договору банковского счета операции по счету выполняются банком на возмездной основе: клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Данное правило не подлежит применению к отношениям по договору банковского вклада, поскольку противоречит существу этого договора, представляющего собой (как правоотношение) одностороннее обязательство банка. С другой стороны, данное обстоятельство во многом объясняет ограничение круга банковских операций по счету вкладчика, выполнение которых допускается законодательством применительно к договору банковского вклада.
Непосредственному применению к отношениям по договору банковского вклада подлежит норма, допускающая списание денежных средств по счету без распоряжения клиента только по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
Ненадлежащее совершение банком операций по счету (обязанности по ведению счета) вкладчика по договору банковского вклада может повлечь за собой ответственность банка перед клиентом.
Исполнение банком обязанности по открытию и ведению счета вкладчика по договору банковского вклада предполагает принятие мер по обеспечению банковской тайны. Согласно ст. 857 ГК банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены банком только самим клиентам или их представителям; государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, вкладчик, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.
1.4. Классификация депозитных (вкладных) операций
Сбербанк России сегодня - это финансовый супермаркет, предоставляющий населению полный спектр банковских услуг.
Со дня основания Сбербанк России работал на рынке сбережения средств граждан. И сегодня традиционные вклады составляют значительную часть предоставляемых частным клиентам банковских услуг: есть вклады для каждого члена семьи, с разнообразными условиями и процентными ставками.
Сегодня вклады тесно увязаны со всеми современными услугами: с вкладного счета можно вносить коммунальные, налоговые и другие платежи, производить переводы, как по России, так и за границу, рассчитываться по кредиту.
Если история вкладов и переводов в России насчитывает много лет, то система банковских карт более новый способ хранения денег. Но за короткий срок карты стали привычным способом расчетов и получения денег.
Итак, вкладные операции Сбербанка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов.
Депозитные (вкладные) операции банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.
Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.
Если сравнивать размер депозитов Сбербанка с ведущими банками страны, то мы увидим, что почти двукратно превышает размеры депозитов остальных крупных банков России, на что влияют различные факторы. Конечно, тут сказывается государственная поддержка Сбербанка, без которой банку было бы меньшее доверие у населения. Депозиты (вклады) физических лиц ведущих банков страны составляют приблизительно:
|
№№
|
Коммерческий банк
|
Размер
|
|
1.
|
Сбербанк России
|
1308291 т.р.
|
|
2.
|
Внешторгбанк
|
71694 т.р.
|
|
3.
|
Банк Москвы
|
49844 т.р.
|
|
4.
|
Газпромбанк
|
37267 т.р.
|
|
5.
|
Росбанк
|
36458 т.р.
|
Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:
– получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем;
– гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;
– согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;
– развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Депозитные операции классифицируются:
1) Исходя из категории вкладчиков:
– депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
– депозиты физических лиц.
2) По экономическому содержанию:
– с учетом категорий вкладчиков;
– по формам изъятия;
– по порядку использования хранимых средств.
3) По форме изъятия средств:
– срочные депозиты;
– депозиты до востребования;
– сберегательные вклады населения.
Приведем пример, одного из наиболее значимых банков и в крупных городах, и в отдаленных районах - это Байкальский банк Сбербанка России, который интенсивно развивает инфраструктуру обслуживания физических лиц, совершенствует эффективное обслуживание населения в полной системе взаимодействия.
Байкальский банк Сбербанка России, это банк, который обслуживает клиентов в Иркутской области, Забайкальском крае и республике Бурятии. Территория обслуживания составляет 1550 квадратных километров (10% общей площади Российской Федерации). По данным переписи 2002 года, здесь проживает 4 миллиона 964 тысячи человек.
Байкальский банк Сбербанка России – это 27 отделений, 575 дополнительных офисов, 18 операционных касс вне кассового узла, 6 операционных офисов и 1 передвижной пункт кассовых операций на всей территории Восточной Сибири: от границы с Монголией и Китаем до Якутии, от Красноярского края до Дальнего Востока. Он лидирует в регионе по объему эмиссии и по широте торгово-сервисной сети банковских карт, по величине кредитного портфеля как для бизнеса, так и для физических лиц, по количеству предлагаемых услуг. Байкальский банк осуществляет корреспондентские отношения с банками Монголии и Китая, выступает поручителем во внешнеторговых сделках.
Байкальский банк Сбербанка России сотрудничает с крупнейшими предприятиями Восточной Сибири. Среди них – ОАО «Иркутскэнерго», ОАО «Братский алюминиевый завод», ОАО «Иркутсккабель», НПК «Иркут», ОАО «Ангарская нефтехимическая компания», ОАО «РУСИА Петролеум», ОАО «Усольехимпром», ОАО «Саянскхимпласт», ООО «Русдрагмет», ЗАО «Читинские ключи», ЗАО «Забайкальская зерновая компания»; предоставляет банковские услуги всем отраслям и направлениям производства и торговли, учреждениям здравоохранения и образования, государственным структурам, малому бизнесу.
В 2009 году Байкальский банк занял I место в системе Сбербанка России по динамике показателей развития бизнеса за 2008 год.
В филиалах Байкальского банка Сбербанка России существуют следующие виды вкладов:
- “Депозит Сбербанка России” (в рублях, долларах США, евро);
- “Пополняемый депозит Сбербанка России” (в рублях, долларах США, евро);
- “Особый Сбербанка России” (в рублях, долларах США, евро);
- “Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России” (в рублях);
- “Пенсионный депозит Сбербанка России” (в рублях);
- “Пенсионный-плюс Сбербанка России” (в рублях);
- “Универсальный Сбербанка России” (в рублях, долларах США, евро);
- “Зарплатный Сбербанка России” (в рублях);
- “До востребования Сбербанка России”.
По всем видам вкладов, принимаемым на определенный срок, процентная ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение срока вклада.
Причисление процентов производится:
- по вкладам на срок 1 месяц и 1 день, 3 месяца и 1 день по истечении основного (пролонгированного) срока;
- по вкладам на срок 6 месяцев, 1 год и 1 месяц, 2 года по истечении каждого трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты пролонгации), а также по истечении основного (пролонгированного) срока.
Вкладчику предоставляется право получать причисленные к остатку вклада проценты в полной сумме или частично:
- по вкладам на срок 1 месяц и 1 день и 3 месяца и 1 день на выплачиваемую сумму процентов доход за время ее хранения по истечении последнего полного срока хранения исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования;
- по вкладам на срок 6 месяцев, 1 год и 1 месяц, 2 года на выплачиваемую сумму процентов доход за время ее хранения в текущем трехмесячном периоде, исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования.
По истечении основного (пролонгированного) срока вклада договор пролонгируется на тот же срок на условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания основного (пролонгированного) срока. В течение пролонгированного срока процентная ставка также не подлежит изменению.
После принятия банком решения о прекращении открытия новых счетов по данному виду вкладов пролонгация не производится. По истечении последнего пролонгированного срока доход по вкладу исчисляется в порядке и размере, установленном банком по вкладам до востребования.
В случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или пролонгированного срока, доход за неполный срок исчисляется:
- по вкладам на срок 1 месяц и 1 день, 3 месяца и 1 день и 6 месяцев исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования;
- по вкладам на срок 1 год и 1 месяц: при досрочном востребовании в течение первых 200 дней (включительно) основного или пролонгированного срока исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования; по истечении первых 200 дней основного или пролонгированного срока – исходя из 1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов;
- по вкладам на срок 2 года: при досрочном востребовании в течение первого года основного или пролонгированного срока исходя из 1/2 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов, по истечении первого года основного или пролонгированного срока – исходя из 2/3 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.
По всем видам вкладов в филиалах Сбербанка можно оформить доверенность и составить завещательное распоряжение.
Операции по вкладам совершаются при предъявлении паспорта или иного документа, удостоверяющего личность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Многообразие вкладов банка позволяет выбрать тот вариант, который, именно, подходит клиенту и по срокам и по процентным ставкам. В целом принцип прост: чем больше сумма и срок, на который готовы доверить свои деньги банку, тем выше доход, который можно получить. Можно открыть счет по вкладу для выплаты по первому требованию, на которых деньги будут храниться сколь угодно долго, или выбрать из группы срочных вкладов. Проценты выплачиваются, в зависимости от условий, ежемесячно или ежеквартально.
Досконально продуманная система функционирования банка позволяет автоматически получать на вкладной счет заработную плату, пенсию, социальные пособия. Для пенсионеров и молодежи, которым банк традиционно оказывает особое внимание, разработаны специальные программы, совмещающие преимущества вкладов и льготные условия по открытию счетов.
Еще одно преимущество - совершение межфилиальных операций по вкладам. Это значит, что все операции, кроме закрытия счета, можно выполнить в любом из филиалов, подключенных к данной услуге, а не только в том, где был открыт счет. Это и оформление доверенности или завещательного распоряжения на вклад, и предоставление информацию о его текущем состоянии, лично или по телефону, и внесение дополнительных взносов, и перевод средств со счета вклада. Банк гарантирует тайну банковских вкладов, операций по вкладам и сведений о вкладчиках.
Минимальные размеры первоначального и дополнительных взносов, а также неснижаемого остатка, зависят от видов вкладов.
Рассмотрим более детально классификацию депозитов.
Начнем с депозитов до востребования, так как они занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств банков. Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.
Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания. По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в Центральном банке Российской Федерации.
Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года.
Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений, а также разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ порядке наличные деньги. Иными словами, преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Основными же недостатками депозитов до востребования для их владельцев является уплата низких процентов по счету, а для банка – необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.
Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать так:
– взнос и изъятие денег осуществляется в любое время без каких-либо ограничений;
– владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки;
– банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки либо вообще не платит;
– банк по депозитам до востребования отчисляет более высокие нормы в фонд обязательных резервов в ЦБ РФ.
В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.
С помощью вкладов до востребования решается задача получения прибыли банком, так как они самый дешевый ресурс, а затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов минимальны. У большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Однако оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30-36 %. В России же доля этих средств гораздо выше. Увеличение доли депозитов до востребования в финансовых ресурсах банка уменьшают его процентные расходы и позволяют получить более высокую прибыль от использования этих средств в банковских активах. Но вместе с тем расчетные счета – это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка. В связи с этим важной задачей управления является определение оптимальной структуры депозитной базы банка.
На втором месте по значимости для банков выступают срочные вклады, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные вклады - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:
– депозиты со сроком до 3 месяцев;
– депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
– депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;
– депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;
– депозиты со сроком свыше 12 месяцев.
Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.
Существуют две формы срочных вкладов:
– срочный вклад с фиксированным сроком;
– срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.
Cрочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки или больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.
Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.
Если вкладчик желает изменить сумму вклада – уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.
Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.
Посредством привлечения срочных депозитов решается задача обеспечения ликвидности баланса банка.
В мировой банковской практике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные депозиты. Они играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Традиционно эти операции в России осуществлял Сбербанк, однако в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы коммерческие банки стали осваивать и этот рынок ссудных капиталов.
Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:
– срочные;
– срочные с дополнительными взносами;
– условные;
– на предъявителя;
– до востребования;
– на текущие счета и другие.
Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т.д. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения – поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.
Сберегательные вклады имеют свои выгоды и недостатки для банков. Значение сберегательных вкладов для банков состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал. Недостатки же для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.
В ходе рассмотрения данного вопроса также необходимо отметить и тот факт, что депозитная политика отечественных коммерческих банков начинает применять инструменты зарубежной практики – это депозитный сертификат на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага. Сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. В соответствии с этими правилами депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, зарегистрированным на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы, а сберегательный сертификат – только физическим лицам, проживающим на территории Российской Федерации или другого государства, использующего рубль в качестве законного платежного средства.
Итак, делая вывод из вышеизложенного, можно сказать, что для Сберегательного банка вклады представляют собой главный и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, однако высокая их доля ослабляет ликвидность банка.
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДЕПОЗИТНЫХ (ВКЛАДНЫХ) ОПЕРАЦИЙ
2.1. Характеристика деятельности Сбербанка по привлечению денежных средств
Оценке платежеспособности банка обычно предшествует последовательное изучение состояния активов и обязательств по однородным группам, выявление их качественных характеристик, влияющих на прибыль и уровень капитализации банка. Анализ качества активов и обязательств представляет собой подготовительный этап оценки деятельности банка, обеспечивающий разработку мер выхода из кризисных ситуаций и стабильность в работе.
Методика анализа предполагает определение основных качественных характеристик активов и обязательств. Понятие "качество активов" объединяет такие критерии, как степень ликвидности, доходность, диверсифицированность активов и степень риска вложений.
Активы банка по степени ликвидности, в свою очередь, подразделяются на первоклассные активы, ликвидные активы, медленно реализуемые активы и неликвидные активы. По доходности активы распределяются на активы, приносящие доходы, и активы, не приносящие доходы.
Коммерческие банки, работающие в условиях кризиса, обязаны изучить состав и структуру ликвидных средств по степени диверсифицированности активов, сгруппировав их по типам контрагентов, по срокам вложенных средств, по отраслям экономики и т.д. В процессе такой работы банк может определить первоклассные стандартные активы, приносящие стабильно высокие доходы, и в то же время избавиться от имеющихся проблемных и сомнительных активов.
Обязательства коммерческих банков, как известно, возникают по мере привлечения ресурсов. Качество обязательств оценивается на основе четырех критериев: стабильность, срочность, платность и диверсифицированность привлеченных и заемных средств. Однако решение многих практических задач требует оценки качества обязательств по типу летучих, срочных и некоторых других признаков, определяющих возможность использования привлеченных средств для кредитования отраслей экономики.
Существующая в настоящее время структура обязательств кредитных организаций многих регионов не отвечает требованиям стандартов, принятых банковским содружеством. В общем объеме привлеченных средств, во-первых, довольно высока доля вкладов до востребования, т.е. так называемых летучих обязательств. Во-вторых, по своему удельному весу привлеченные средства имеют кратковременный характер, что, несомненно, замедляет процесс вложения средств в экономику.
В то же время заметны положительные тенденции: повышается стабильность банковской системы, сокращается доля привлеченных средств на принципах до востребования, увеличиваются депозиты со сроками до трех лет и выше. Кроме того, повышается активность участия физических лиц в формировании ресурсной базы коммерческих банков. Если в 2008-2009г. г. на долю вкладов юридических лиц приходилось в коммерческих банках 4%, в Сбербанке - 0,5%, то через два года эти показатели увеличились в 7 - 8 раз.
Однако, несмотря на наблюдающиеся динамические процессы стабилизации критериев оценки качества обязательств, они еще не стали основой для расширения активных операций и обеспечения выхода из кризиса. Необходимым условием решения этой задачи следует считать дальнейшее наращивание ресурсной базы всех кредитных организаций и ее диверсификацию за счет депозитов до востребования и срочных депозитов: срочные депозиты обеспечат ликвидность баланса, а счета до востребования - платежеспособность банка.
Совокупность факторов, под воздействием которых формируются платежеспособность и ликвидность банка, свидетельствует о первостепенной важности поддержания определенных, объективно необходимых соотношений между тремя составляющими: собственным капиталом, привлеченными и размещенными средствами путем оперативного управления их структурными элементами.
Таким образом, анализ активных и пассивных операций банка, оценка соответствия привлеченных и размещенных средств по срокам и объемам, а также достаточности капитала являются необходимыми направлениями оценки платежеспособности банка.
Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь в виду, что эти вклады – самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.
При привлечении средств во вклад от клиента с ним заключается депозитный договор. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой – в банке в депозитном отделе. В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.
Для оформления операций по вкладам применяются: лицевой счет, сберегательная книжка, контрольный лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка, операционный дневник, квитанции, приходно-кассовые ордера, поручение вкладчика на списание суммы, извещение последующему контролю, заявление о переводе вклада, реестр для записи заявлений, книга регистрации утраченных сберкнижек.
Взнос вклада может производиться наличными только от физических лиц. От юридических лиц взносы на депозитные счета принимаются только безналичным путем.
При закрытии вклада клиент должен представить в банк договор о вкладе и вкладную книжку, которая должна быть погашена. Банк предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему.
Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются:
– не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;
– изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций;
– обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения «дешевых» ресурсов.
Современная экономическая ситуация заставляет банки изменять политику в области пассивных операций посредством диверсификации депозитных операций.
Обострение конкуренции между банками и другими финансовыми структурами за вклады физических и юридических лиц привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания. По данным некоторых зарубежных специалистов, в развитых странах в настоящее время существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.
Самым важным звеном в работе банка для частного вкладчика является рекламная известность банка, затем разветвленная система и наличие различных гибких схем взаимодействия с клиентом, а также демонстрируемые банком антикризисные меры, способные защитить и сохранить вложенные в банк средства. Немаловажным является и то, в каких отношениях банк состоит с государством, так как именно оно в сознании граждан начинает приобретать все больший вес.
Таким образом, чтобы у банка появилась гарантированная возможность привлечения представителей широких слоев населения, необходимо выполнить прежде всего перечисленные условия. Для бизнесменов, представляющих интересы предприятий, на первых местах стоят факторы информационной безопасности, конфиденциальности и репутации. Это вполне оправдано в силу неубывающей криминализированности коммерческой сферы.
И все же для среднего россиянина проблема вложения средств сводится к выбору между банковским вкладом, немногими видами ценных бумаг и деньгами на руках. Но, несмотря ни на что, вклады по праву остаются у населения самым популярным способом сбережения и накопления денежных средств.
Из сказанного выше видно, что депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.
2.2 Анализ депозитных (вкладных) операций сбербанка (на примере Байкальского Банка Сбербанка России № 10605 г.Чита)
По привлечению денежных средств населения в депозиты устойчивое положение занимает Читинское отделение Байкальского Банка Сбербанка России.
Согласно Положения о Читинском отделении № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России, утвержденного на совете директоров Сберегательного банка РФ, Универсальный дополнительный офис №107 осуществляет банковскую деятельность на территории г. Читы. УДО №107 входит в единую организационную структуру Сбербанка РФ и от его имени может выполнять следующие банковские операции и услуги как с населением, так и с юридическими лицами:
- прием и выдачу вкладов;
- проведение операций с иностранной валютой;
- долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;
- расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц;
- прием коммунальных платежей;
- реализацию лотерейных билетов;
- продажа покупка ценных бумаг;
- оказание консультационных и лизинговых операций;
- предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование;
- продажа населению золота в мерных слитках;
- другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией Центрального банка РФ и с разрешения Сбербанка России.
На 01 января 2010 года в УДО №107открыто 3861 счетов физических лиц с остатком вкладов – 3777336 рублей.
На 01 января 2009 года в отделении было 3310 счетов на сумму 3696153 рублей. Отсюда видно, что количество счетов увеличилось, но остаток вкладов не увеличился, а снизился. Бизнес-план по остаткам вкладов в валюте РФ выполнен на 83 %.
Таблица № 1 - Изменение структуры вкладов населения УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России за 2009 год
|
N п/п
|
Вид вклада
|
уд. вес на 01. 01.2009 (%)
|
уд. вес на 01. 01.2010 (%)
|
изменение (+) (-)
|
|
1
|
Срочный в т.ч. компенсационный
|
6,47
|
6, 54
|
+0, 07
|
|
2
|
срочный с ежемесячной выплатой дохода
|
21,61
|
7, 24
|
-14, 37
|
|
3
|
Срочный пенсионный
|
0
|
27, 53
|
+27, 53
|
|
4
|
Сберегательные вклады
|
5, 84
|
17, 84
|
+11, 97
|
|
5
|
вклады до востребования
|
18, 30
|
16, 91
|
-1, 39
|
|
6
|
Срочные депозиты
|
5, 63
|
1, 0
|
-4, 63
|
|
7
|
Cрочные фиксированные депозиты
|
1, 21
|
1, 32
|
+0, 11
|
|
8
|
Пенсионные вклады
|
17, 70
|
15, 74
|
-1, 96
|
|
9
|
Рождественские
|
7, 76
|
0
|
+7, 76
|
|
10
|
Школьные вклады
|
0, 79
|
0, 64
|
-0, 15
|
|
11
|
Целевые на детей
|
8, 05
|
1, 21
|
-6, 84
|
|
12
|
Новоденежные
|
1, 12
|
0, 01
|
-1, 11
|
|
13
|
Неподвижные, Объединенные и другие
|
5, 52
|
2, 61
|
-2, 91
|
|
14
|
Юбилейные
|
0
|
1, 14
|
+1, 14
|
|
15
|
Молодежный Сбербанк России
|
0
|
0, 30
|
+0, 30
|
|
|
ВСЕГО
|
100
|
100
|
|
Из данных таблицы № 1 видно, что в отделении на 14,37 % за 2009 год снизился остаток вкладов с ежемесячной выплатой доходов. На 4,63 % меньше стало срочных депозитов, на 6,84 % снизился остаток целевых вкладов на детей, так как население района из-за инфляции старается вложить деньги на более короткий срок. В 2009 году большую часть средств отделению удалось привлечь на срочные пенсионные вклады, их удельный вес в общей структуре вкладов на 01.01.2009 г составил 27,53 %. Данный вид вклада принимается от лиц, получающих пенсии по старости, инвалидности, за выслугу лет, потерю кормильца, доход по нему начисляется в виде процентов. Срок хранения - три месяца и один день. Минимальный размер первоначального взноса 300 рублей, вклад можно пополнять наличным и безналичным путем, в сумме не менее 300 рублей. Процентная ставка не подлежит изменению в течении предусмотренного договором срока хранения вклада, при окончании срока договора, вклад можно пролонгировать, если срок хранения вклада нарушен проценты выплачиваются, как по вкладу до востребования.
На 1 января 2010 года доход по этому виду вкладов составлял 43% годовых. Также на 11,97 % за 2009 год увеличился остаток Сберегательных вкладов. Эти вклады можно внести на 6 месяцев, 1 год и один день, 2 года в сумме не меньше 1000 рублей, банк выплачивает фиксированную процентную ставку, установленную договором срока хранения. Вкладчик может ежемесячно получать проценты, вносить дополнительные взносы не менее 1000 рублей, без явки в отделение банка продлевать неоднократно договор, в случае досрочного востребования вклада получить доход, исчисленный по вкладу до востребования. На начало 2010 года доход по этому виду вклада составлял 40,2 % годовых. Удельный вес вкладов населения в структуре пассивов составлял:
в 2006 году - 47,3%
в 2007 году - 41%
в 2008 году - 44%
в 2009 году - 71,6 %
Исчислим средний срок хранения вкладного рубля, для оценки вкладов в качестве ресурсов кредитования и для более рационального использования средств, привлеченных во вклады, что выполним по формуле:
CД = (Оср : В ) * Д, где
СД - средний срок хранения (в днях)
Оср- средний остаток вкладов (тыс. руб.)
В - оборот по выдаче вкладов (тыс. руб.)
Д - количество дней в анализируемом периоде
За 2008 год СД = (1056719 : 2302488 ) * 360 = 165,2 дня
За 2009 год СД =(7777439 : 19958614) * 360 = 140,3 дня
Из расчета видно, что в 2009 году средний срок хранения вкладов снизился на 24,9 дней. Это говорит о том, что вклады в основном привлекались на короткий срок, что не давало возможности отделению размещать их в долгосрочное кредитование и другие долгосрочные проекты. За 2009 год удельный вес безналичных перечислений в общем приходе вкладов составил 28%, что на 0,2 % больше, чем в 2008 году. Увеличение этого показателя положительно, т. к. безналичные перечисления являются самыми недорогими пассивами для отделения.
Проследим динамику роста вкладов граждан Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России за последние пять лет.
Таблица № 2
|
Годы
|
Остаток вкладов на конец года, руб.
|
темп роста к предыдущему году,
%
|
|
2005 г
|
1496649
|
--
|
|
2006 г
|
1798320
|
121
|
|
2007 г
|
2241445
|
125
|
|
2008 г
|
3696153
|
165
|
|
2009 г
|
3777336
|
103
|
Резкий рост цен, задержки во взаиморасчетах привели к нарастанию платежного кризиса в сельскохозяйственной и производственной сфере Оловяннинского района и, следовательно, к снижению остатков вкладов.
И все же, расширяя спектр банковских услуг, банк предлагает все новые и новые виды вкладов (депозитов) с различными меняющимися условиями.
Сегодня УДО№107 Читинского ОСБ № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России предлагает вкладчикам 8 видов рублевых вкладов и по 5 видов валютных вкладов (долларовых и евро).
Вклады в рублях
Минимальный взнос для открытия вклада в рублях - свыше 10 рублей (вклад "Пенсионный-плюс" - свыше 1 рубля). Чем больше сумма и дольше срок сохранения денег на счете, тем выше доход по вкладу. Открытие счета производится бесплатно.
Для того, чтобы открыть счет, перевести или снять с него деньги, вкладчику понадобится паспорт или документ, его заменяющий. В любом структурном подразделении Сбербанка России вкладчик можете перевести деньги на счет, конвертировать сумму на счету в другой вид валют, оформить доверенность или завещательное распоряжение на вклад.
Таблица № 3
|
Название вклада
|
Сумма вклада (руб.)
|
Срок привлечения
|
|
|
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
2 года
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Депозит Сбербанка России
|
от 1 000 - до 100 000
|
4,25 %
|
4,50 %
|
6,75 %
|
7,75 %
|
8,75%
|
|
|
от 100 000 - до 1000 000
|
4,75 %
|
5,00 %
|
7,25 %
|
8,25 %
|
9,25%
|
|
|
1 000 000 и более
|
5,00 %
|
5,25 %
|
7,50 %
|
8,50 %
|
9,50%
|
Продолжение таблицы № 3
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Пополняемый депозит Сбербанка России
|
|
|
|
от 1 000 - до 100 000
|
х
|
х
|
6,50 %
|
7,50 %
|
8,50%
|
|
|
от 100 000 - до 1000 000
|
х
|
х
|
7,00 %
|
8,00 %
|
9,00%
|
|
|
1 000 000 и более
|
х
|
х
|
7,25 %
|
8,25 %
|
9,25%
|
|
Особый Сбербанка России
|
Неснижаемый остаток
|
|
|
|
30 000
|
х
|
х
|
5,75 %
|
6,75 %
|
7,75%
|
|
|
100 000
|
х
|
х
|
6,25 %
|
7,25 %
|
8,25%
|
|
|
1 000 000
|
х
|
х
|
6,50 %
|
7,50 %
|
8,50%
|
|
|
5 000 000
|
x
|
x
|
x
|
8,50%
|
9,50%
|
|
Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России
|
Сумма вклада
|
|
|
|
300 руб
|
х
|
5,25 %
|
7,00 %
|
8,00 %
|
9,00%
|
|
Пенсионный депозит Сбербанка России
|
1 000 руб
|
х
|
х
|
х
|
х
|
9,50%
|
|
Пенсионный плюс Сбербанка России
|
Сумма вклада
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
3 года
|
|
|
1 руб
|
х
|
х
|
х
|
х
|
4,00%
|
|
Универсальный Сбербанка России
|
Сумма вклада
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
5 лет
|
|
|
10 руб
|
х
|
х
|
х
|
х
|
1,00%
|
|
Зарплатный Сбербанка России
|
Сумма вклада
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
5 лет
|
|
|
10 руб
|
х
|
х
|
х
|
х
|
1,00%
|
Вклады в долларах США
Минимальный взнос для открытия вклада в рублях - свыше 5 долларов США. Чем больше сумма и дольше срок сохранения денег на счете, тем выше доход по вкладу.
Таблица № 4
|
Название вклада
|
Сумма вклада (долларов США)
|
Срок привлечения
|
|
|
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
2 года
|
|
Депозит Сбербанка России
|
от 300 – до 10 000
|
3,75 %
|
4,25 %
|
5,25 %
|
6,25%
|
6,50%
|
|
|
от 10 000 – до 100 000
|
4,00%
|
4,50%
|
5,50%
|
6,50%
|
6,75%
|
|
|
100 000 и более
|
4,25%
|
4,75%
|
5,75%
|
6,75%
|
7,00%
|
|
Пополняемый депозит Сбербанка России
|
|
|
|
от 300 – до 10 000
|
х
|
х
|
5,10%
|
6,10%
|
6,35%
|
|
|
от 10 000 – до 100 000
|
х
|
х
|
5,35%
|
6,35%
|
6,60%
|
|
|
100 000 и более
|
х
|
х
|
5,60 %
|
6,60 %
|
6,85 %
|
|
Особый Сбербанка России
|
Неснижаемый остаток
|
|
|
|
1 000
|
х
|
х
|
5,00%
|
6,00 %
|
6,25 %
|
|
|
10 000
|
х
|
х
|
5,25 %
|
6,25 %
|
6,50 %
|
|
|
100 000
|
х
|
х
|
5,50 %
|
6,50 %
|
6,75 %
|
|
|
500 000
|
x
|
x
|
x
|
7,25%
|
7,50%
|
|
До востребования Сбербанка России
|
|
|
Неогран.
|
|
|
5 долларов США
|
х
|
х
|
х
|
х
|
0,25%
0,1%
|
|
Универсальный Сбербанка России
|
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
5 лет
|
|
|
5 долларов США
|
х
|
х
|
х
|
х
|
1 %
|
Процентные ставки по валютным и рублевым вкладам Сбербанка России всегда ниже ставок, оговоренных Налоговым кодексом, что выгодно и удобно только банку.
Действующие на 01.01.2010 года процентные ставки рублевых вкладов выглядят так:
Таблица № 5
|
Вид вклада
|
Срок вклада, пролонгация
|
Сумма первоначального взноса и доп.взносов
|
Примечание
|
Годовой %
|
|
До востребования Сбербанка России
|
Любой
|
Не менее 10 руб. Доп. Взносы не ограничены
|
|
0,1 %
|
|
Универсальный Сбербанка России
|
5 лет пролонгация неоднократная
|
Не менее 10 руб. Доп. Взносы не ограничены
|
Неснижаемый остаток 10 руб.
|
1%
|
|
Зарплатный Сбербанка России
|
5 лет пролонгация неоднократная
|
Не менее 10 руб. Доп. Взносы не ограничены
|
Неснижаемый остаток 10 руб.
|
1%
|
|
Компенсационный
|
2 месяца пролонгация неоднократная
|
Сумма компенсации. Доп. взносы не принимаются.
|
|
10 %
|
|
Молодежный Сбербанка России
|
3 месяца и 1 день пролонгация неоднократная
|
Не менее 50 рублей. Доп. взносы не менее 10 руб.
|
Вклад открывается с 14 лет до 23 лет
|
6%
|
|
Накопительный Сбербанка России
|
2 года пролонгация 1 раз (доп. взносы в 1 году)
|
Не менее 10 т.р. Доп. не менее 5 т.р.
|
При досрочном расторжении договора % ставка меняется.
|
8,5%
|
|
Пенсионный депозит Сбербанка России
|
3 м-ца+1 день, 6 м-в,2 года, пролонгация неоднократная
|
Не менее 1000 руб. Доп. взносы и расходные операции не производятся
|
По пенсионному удостоверению
|
6%, 8%, 10%
|
|
Срочный пенсионный Сбербанка России
|
1год+1месяц,2 года. Пролонгации 1 раз
|
Не менее 300руб. Доп. Взнос не менее 300 руб.
|
При досрочном расторжении договора % ставка меняется.
|
9%, 9,5%
|
|
Пенсионный плюс Сбербанка России
|
3 года, пролонгация неоднократная
|
Не менее 1 рубля. Не снижаемый остаток 1 руб.
|
|
4%
|
|
Депозит Сбербанка России
|
1 месяц+1 день,3 м-ца+1 день, 6 месяцев, пролонгация неоднократная
|
Не менее 1000 руб. Доп. взносы и расходные операции не производятся
|
|
4%, 5%, 6%
|
|
Особый Сбербанка России
|
2 года пролонгация 1 раз
|
Неснижаемый остаток-30т.р. ,100т.р.,500т.р.,1млн.р., Доп. взносы не менее 5т.р.
|
При досрочном расторжении договора % ставка меняется.
|
6,75%, 7%, 7,25%, 7,5%
|
|
Пополняемый депозит Сбербанка России
|
1год+1месяц, Пролонгации 1 раз
|
От 1 до 100т.р., от 100 до 500т.р., от 500 и выше. Доп. Взносы не менее 1 тыс. руб.
|
При досрочном расторжении договора % ставка меняется.
|
8,5%, 9%, 9,5%
|
Несмотря на разнообразие видов вкладов (депозитов), и условий их размещения, Сбербанк России не предлагает малообеспеченной части населения накопительные вклады с приемлемыми условиями.
Нет ни одного депозита, в котором бы объединялись следующие условия:
- процентная ставка по депозитам более 1% годовых.
- наличие первоначального взноса
- неснижаемый остаток и расходные операции
- дополнительные взносы.
Людям с небольшими доходами сложно выделить из зарплаты достаточную сумму денег для покупки вещей стоимостью более 5000-10000 тыс. руб., но не сложно ежемесячно откладывать небольшие суммы. А частые переоформления вкладов, по которым более-менее высокая процентная ставка, связанные с пополнением вклада - утомительная процедура. Делать пополнение вклада можно с наименьшим интервалом в 3 месяца (депозит на 3 месяца) – что нерационально.
Сберегательный банк России всегда проводил достаточно консервативную политику. Учитывая возрастающую конкуренцию со стороны молодых коммерческих банков, необходимо надеется на то, что Сберегательный банк России будет вынужден проводить работу над улучшением условий привлечения депозитов (вкладов).
2.3. Анализ валютных операций сбербанка (на примере УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России)
УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка валютными операциями стало заниматься с апреля 1995 года, на основании разрешения по работе с иностранной валютой. В отделении работает обменный пункт иностранной валюты, принимаются и выдаются вклады в иностранной валюте.
Структура вкладов населения в иностранной валюте по УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России.
Таблица № 6
|
N п\п
|
Вид вклада
|
удельный вес на 1. 01. 2009 г (%)
|
удельный вес на 1. 01. 2010 (%)
|
изменение (+)(-)
|
|
1
|
Вклады до востребования
|
11, 4
|
5, 4
|
-6
|
|
2
|
Срочные вклады
|
14, 2
|
15, 6
|
+1, 4
|
|
3
|
Вклады с ежемесячным начислен. %
|
31, 4
|
71, 0
|
+39, 6
|
|
4
|
Срочный депозит на 6 мес.
|
3, 9
|
6, 4
|
+2, 5
|
|
5
|
Срочный депозит на 1 год
|
27, 2
|
1, 6
|
-25, 6
|
|
6
|
Срочный с дополнительным взносом
|
11, 9
|
0
|
-11, 9
|
|
|
Всего
|
100
|
100
|
|
Самый большой удельный вес (71%) в структуре валютных вкладов населения занимают на 01.01.2010 года в отделении вклады с ежемесячным начислением процентов, их удельный вес по сравнению с 2009 годом увеличился на 39,6 %, зато снизился удельный вес вкладов до востребования на 6%, срочных депозитов на 1 год на - 25,6% и срочных с дополнительным взносом на 11,9%.
Приведем условия самого популярного в отделение валютного вклада: минимальная сумма первоначального взноса по срочному вкладу с ежемесячным начислением процентов 1000 долларов США, дополнительные взносы не менее 300 долларов США, срок хранения не ограничен. Частичная выдача валюты со вклада не производится, вкладчик может получать ежемесячно или одновременно за несколько месяцев причисленные проценты, по взносам хранившимся больше одного месяца.
Покупка иностранной валюты в УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России за два года.
Таблица № 7 (тыс. дол. США)
|
Месяц
|
2008 год
|
2009 год
|
|
январь
|
21, 61
|
7, 11
|
|
февраль
|
22, 02
|
3, 21
|
|
март
|
23, 02
|
11, 86
|
|
апрель
|
8, 94
|
8, 04
|
|
май
|
8, 7
|
2, 7
|
|
июнь
|
16, 4
|
7, 9
|
|
июль
|
6
|
7, 08
|
|
август
|
17, 8
|
3, 98
|
|
сентябрь
|
24, 5
|
7, 4
|
|
октябрь
|
13, 46
|
8, 41
|
|
ноябрь
|
10, 08
|
2, 38
|
|
декабрь
|
16, 09
|
0, 48
|
|
Всего
|
188, 62
|
70, 55
|
Продажа иностранной валюты в УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России за два года.
Таблица № 8 (тыс. дол США)
|
месяц
|
2008 год
|
2009 год
|
|
январь
|
5,05
|
13,6
|
|
февраль
|
5,3
|
11,6
|
|
март
|
5, 7
|
4,2
|
|
апрель
|
5,08
|
1,25
|
|
май
|
6,91
|
2,50
|
|
июнь
|
9
|
7, 7
|
|
июль
|
6, 9
|
8, 3
|
|
август
|
8, 1
|
21, 0
|
|
сентябрь
|
7,34
|
0, 2
|
|
октябрь
|
9, 28
|
3, 48
|
|
ноябрь
|
3, 83
|
2, 8
|
|
декабрь
|
6, 1
|
8, 2
|
|
всего
|
78, 66
|
84, 83
|
Сравнительный анализ покупки и продажи валюты показывает, что покупалось отделением валюты в 2009 году меньше, чем в 2008 году в два с половиной раза, в то время как продано валюты, наоборот, в 2009 году больше, чем в 2008 году на 6,17 тысяч долларов, так как население валюту в банк не продавали, а наоборот скупали.
Валютные вклады физических лиц и процентные ставки, Сбербанка, действующие на 01.01.2010 года выглядят примерно так:
Таблица № 8
|
Виды валютных депозитов
|
Срок валютного депозита (вклада), пролонгации
|
Сумма первоначального взноса и дополнительных взносов
|
Примечание
|
Годовой %
|
|
|
|
|
|
$
|
EU
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
До востребования Сбербанка России
|
Любой
|
Не менее 5 $, 5 EU, Доп. взносы не ограничены
|
|
0,25
|
0,1
|
|
Универсальный Сбербанка России
|
5 лет, пролонгация неоднократная
|
Не менее 5 $, 5 EU, Доп. взносы не ограничены
|
Неснижаемый остаток 5 $, 5 EU
|
1
|
1
|
|
Особый Сбербанка России
|
1 год + 1 месяц, пролонгация 1 раз
|
1 тыс. (несниж. остаток) Доп. взносы не менее 100$, EU
|
При досрочном расторжении договора - за период хранения средств до 200 дней по ставке 0,25 %(До востребования), свыше 200 дней исходя из процентной ставки по вкладу
|
6,5
|
6,5
|
|
|
|
10 тыс. (несниж. остаток) Доп. взносы не менее 100$, EU
|
|
6,75
|
6,75
|
|
|
|
100 тыс. (несниж. остаток) Доп. взносы не менее 100$, EU
|
|
7
|
7
|
|
|
|
500 тыс. (несниж. остаток) Доп. взносы не менее 100$, EU
|
|
7,25
|
7,25
|
|
|
2 года, пролонгация 1 раз
|
1 тыс. (несниж. остаток) Доп. взносы не менее 100$, EU
|
При досрочном расторжении договора - за период хранения до 1 года 4/2 от ставки по вкладу; свыше 1 года- 2/3 от ставки по вкладу.
|
6,5
|
6,5
|
|
|
|
10 тыс. (несниж. остаток) Доп. взносы не менее 100$, EU
|
|
7
|
7
|
|
|
|
100 тыс. (несниж. остаток) Доп. взносы не менее 100$, EU
|
|
7,25
|
7,25
|
|
|
|
500 тыс. (несниж. остаток) Доп. взносы не менее 100$, EU
|
|
7,5
|
7,5
|
Продолжение таблицы 8
|
1
|
2
|
3
|
4
|
6
|
7
|
|
Доллар – депозит Сбербанка России
|
1 месяц + 1 день пролонгация неоднократная
|
От 300 долл. до5000 долл.
|
Доп. взносы не принимаются
|
2,5
|
|
|
|
|
5000 долл. и выше
|
|
3
|
|
|
|
3 месяца + 1 день пролонгация неоднократная
|
От 300 долл. до5000 долл.
|
|
4
|
|
|
|
|
5000 долл. и выше
|
|
4,5
|
|
|
|
6 месяцев пролонгация неоднократная
|
От 300 долл. до5000 долл.
|
|
5
|
|
|
|
|
5000 долл. и выше
|
|
5,5
|
|
|
Евро – депозит Сбербанка России
|
1 месяц + 1 день пролонгация неоднократная
|
От 300 EU. до5000 EU
|
Доп. взносы не принимаются
|
|
2,5
|
|
|
|
5000 EU. и выше
|
|
|
3
|
|
|
3 месяца + 1 день пролонгация неоднократная
|
От 300 EU. до5000 EU
|
|
|
4
|
|
|
|
5000 EU. и выше
|
|
|
4,5
|
|
|
6 месяцев пролонгация неоднократная
|
От 300 EU. до5000 EU
|
|
|
5
|
|
|
|
5000 EU. и выше
|
|
|
5,5
|
|
Юбилейная рента Сбербанка России
|
1 год + 1 месяц пролонгация 1 раз
|
От 300 долл. до5000 долл. Доп. взносы не менее 100 долл.
|
См. приложение по вкладу “Особый” на 1 год+1 месяц
|
5,5
|
|
|
|
|
5000 долл. и выше. Доп. взносы не менее 100 долл.
|
|
6
|
|
|
|
2 года пролонгация 1 раз (Доп. взносы принимаются только в течении 1-го года)
|
От 300 долл. до 5000 долл. Доп. взносы не менее 100 долл.
|
См. приложение по вкладу “Особый” на 2 года
|
6,5
|
|
|
|
|
5000 долл. и выше. Доп. взносы не менее 100 долл.
|
|
7
|
|
|
Новый европейский Сбербанка России
|
1 год + 1 месяц пролонгация 1 раз
|
От 300 EU. до5000 EU. Доп. взносы не менее 100 EU
|
См. приложение по вкладу “Особый” на 1 год+1 месяц
|
|
5,5
|
|
|
|
5000 EU. и выше. Доп. взносы не менее 100 EU
|
|
|
6
|
|
|
2 года пролонгация 1 раз (Доп. взносы принимаются только в течении 1-го года)
|
От 300 EU. до5000 EU. Доп. взносы не менее 100 EU
|
См. приложение по вкладу “Особый” на 2 года
|
|
6,5
|
|
|
|
5000 EU. и выше. Доп. взносы не менее 100 EU
|
|
|
7
|
Анализируя валютные вклады (депозиты) Сбербанка России можно сделать следующие выводы:
- из иностранной валюты принимаются во вклады только доллары или евро;
- курс валюты по выше обозначенным валютам (валютные вклады) увязан с процентами. Если происходит изменение курса одной валюты то, как бы “автоматически” меняется курс и другой, а процентные ставки Сбербанка, установленные как для долларовых, так и для евро вкладов одинаковые, что ставит банк всегда в выигрышную позицию. Потеря курсовой разницы по одной валюте, компенсируется доходом по курсовой разнице от другой валюты. Исключение - процентная ставка Сбербанка по депозитному счету “До востребования”.
- процентные ставки планируются ниже уровня инфляции, что со временем обесценивает вклады. Так, например, уровень инфляции за 2007 год составил около 11%, самая высокая процентная ставка Сбербанка по валютным вкладам 7,5% , и это только по двум вкладам.
- процентные ставки по валютным вкладам Сбербанка всегда ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. При ставке рефинансирования на конец 2007 года в 12% самая высокая процентная ставка по валютным депозитам – 7,5%.
- Процентные ставки в основном ниже, чем ставки других коммерческих банков.
Сбербанк России не всегда освящает периодичность начисления процентов и наличие капитализации процентов по валютным вкладам, что может повлиять и снизить доходность выбранного вклада. При достаточно низких процентах по валютным вкладам, начисление процентов и капитализация по ним осуществляется Сбербанком не всегда по классической схеме. Рассмотрим на примере: валютный вклад “Особый Сбербанка России” в сумме 300 000,00 руб., срок по вкладу - 1год и 1 месяц, ставка - 6,5 %. Начисление процентов и их капитализация производится поквартально. При поквартальном начислении процентов и их капитализации сумма дохода составит 19980,48 руб. а при ежемесячной капитализации процентов, можно было бы получить доход в сумме 21 825,39 руб.
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СБЕРБАНКА
3.1. Привлечение дополнительных ресурсов, путем внедрения новых вкладов
Сбербанк призван сыграть важную роль в ограничении прироста денежной массы в стране и проведении антиинфляционной политики на основе активного привлечения средств населения и их эффективного вложения в развитие экономики России.
Повышение эффективности сбережений требует проведения ряда мероприятий. Данные мероприятия могут охватывать общие цели социально- экономической политики, структуру и систему хозяйственных связей.
Всемерно должно развиваться предложение товаров и услуг. Важную роль здесь играют учреждения Сберегательного Банка, которые аккумулируют денежные средства населения. Значительная доля сбережений сейчас находится в наличном виде. На современном этапе задача состоит в том, чтобы деньги вложить в те отрасли, которые смогут дать быструю отдачу, смогут покрыть дефицит нужных товаров, принесут высокий процент рентабельности.
От надежности и выгодности форм сбережений, их вариантности зависит активизация сберегательного процесса. В условиях инфляции начинает преобладать тенденция, которая выражается в покупке населением “ненужных“ товаров с одной целью - избавиться от наличных денег. Сберегательный Банк обязан принять в этой ситуации меры, направленные на смещение ценностных ориентиров населения, чтобы усилить мотивацию сбережений. Необходим дифференцированный подход всей банковско - сберегательной системы к нуждам и проблемам всех слоев населения. Необходимо внедрять новые формы сбережений возможно только с учетом всей многоаспектности сберегательного процесса. Работа в данном направлении должна учитывать социальную структуру вкладчиков и тенденции ее развития, психологическое предпочтение тех или иных форм накопления, исторически сложившиеся стереотипы, привязанности определенных возрастных групп к сохранению денег на счетах по вкладам. Хочется предложить новый вид вклада “ Летний отдых “, действует с 1 сентября до 1 июня, открывается лицам с 18 лет, обязательным условием вклада является регулярное, ежемесячное зачисление сумм части зарплаты ( 300 рублей ). Доход по этому вкладу исчисляется из 15 процентов годовых на весь остаток средств во вкладе. Вклад “ Летний отдых “, как разновидность вклада довостребования, совершаются расходные операции в любых суммах, в пределах остатка, но не менее 1/3 из зачисленных ежемесячно 300 рублей должно оставаться на счете ( 300 : 3 = 100 рублей ). Значит на 1 июня вклад будет в сумме 900 рублей ( 100 * 9 мес = 900 руб). Первого июня вклад можно закрыть, или доход будет начисляться по нему из расчета 2 процента годовых. Как по вкладу довостребования. Если условия не соблюдаются по зачислению сумм и по расходным операциям, то доход начисляется также 2 процента годовых. доход по вкладу на 1 июня = ( 900 руб * 15 *270 дней ) / 100 / 365 =99, 86 рублей, где 900 - остаток вклада 15 процент по вкладу 270 срок хранения вклада 100 постоянная величина 365 количество дней в году. Произведем расчет стоимости привлеченного вклада, то есть среднюю процентную ставку. % по вкладу (доход). Среднегодовой остаток вклада ( по средней хронологической ) = ( 100 / 2 + 200 + 300 + 400 + 500 + 600+ 700 + 800+ 900 / 2 ) : 8 = 500 рублей. Средняя процентная ставка по вкладу = 99,86 / 500 * 100 % = 19,97%. Если учитывать, что средняя процентная ставка за 1998 год по кредитным вложениям отделения составила 27,90 %, то доход банка от привлечения вклада “Летний отдых“ будет равен 7,93 % (27,90% - 19,97 %)
3.2. Применение автоматизации для осуществления безналичных расчетов населения
Безналичные расчеты приобретают особую актуальность в условиях перехода к рыночной экономике, поскольку позволяют заметно увеличить эффективность банковской деятельности и снизить до минимума затраты на банковские операции.
В Сберегательном Банке сосредоточен безналичный денежный оборот, включающий расчеты вкладчиков банка и населения, а также организаций, имеющих счета в Сбербанке. При этом Сбербанк стремится использовать безналичные расчеты для роста вкладов населения и создания дополнительных удобств для вкладчиков, пользующихся такими расчетами, а также максимально содействовать сокращению налично-денежного оборота.
Увеличение доли безналичных расчетов в хозяйственной деятельности приводит к ускорению оборота, как денег, так и товаров, а также способствует нормальному возобновлению кругооборота средств предприятий.
Таким образом, при безналичных расчетах ускоряется оборот денежных средств и материальных ресурсов, экономятся издержки обращения, а в кредитной системе формируются ресурсы для кредитования народного хозяйства. Безналичные расчеты включают выплату через учреждения банка зарплаты рабочим и служащим, выдачу чеков за счет сумм вкладов, перечисление на счета по вкладам в уплату за квартиру, коммунальные и другие услуги. К сожалению надо констатировать неравномерное развитие безналичных расчетов. В этой связи следует отметить, что для достижения высокого уровня безналичных расчетов в России, необходимо коренное улучшение состояния автоматизации и механизации банковской деятельности, что и проводится во всех учреждениях Сбербанка.
Решение проблемы состояния и развития безналичных расчетов невозможно при массовом использовании существующих форм денег. Зарубежный опыт подсказывает, что основной путь - использование “безбумажной“ технологии, применение в сфере услуг заменителей наличных денег, создание технических устройств для их автоматической обработки. Продолжается совершенствование программного комплекса электронного документооборота и бухгалтерского учета на базе систем “Операционный день банка“ и “Эскорт“. Автоматизация банковской деятельности должна проводится на нескольких уровнях. Использование автоматических кассовых машин (банкоматов) стало попыткой банков предоставить клиенту возможность работы со своим счетом в любое удобное для него время и практически из любого места. В общем случае банкомат представляет собой устройство, которое выполняет следующие типовые финансовые операции:
- выдает наличные денежные средства со счета или принимают наличные, или чек клиента в депозит;
- сообщает баланс счета;
- выдает отчет о движении средств на счете за определенный период;
- осуществляет переводы средств со счета на счет;
- выполняет периодические платежи;
- дает справки о последних банковских инструкциях, нововведениях;
- принимает заявления на ссуды.
Применение автоматизированных сетей кассового обслуживания клиентов для относительно простых операций высвобождает банковских служащих от рутинного труда, позволяет сосредоточиться на оказании более специализированных услуг, сокращает затраты на предоставление услуг населению. Кроме того, банки получают прекрасную возможность сократить персонал отделений, сохранить позиции на потребительском рынке, получить преимущества в конкурентной борьбе, увеличить прибыль.
С точки зрения расходов банка на создание банкоматов, их применение считается эффективным, поскольку в этих условиях отпадает необходимость в дополнительных расходах на помещение и обслуживающий персонал.
Несмотря на стремительное развитие таких средств удаленного доступа в банк, как “Интернет“ и специализированной системы “Банк-клиент“, банкоматы, по-прежнему играют важную роль. К сожалению, развитие сетей банкоматов в России пока идет очень медленно, главными причинами такого положения вещей являются неразвитость (по сравнению с мировым уровнем) банковской системы и как следствие отсутствие у населения свободных денежных средств и потребности в кредитных карточках. Но, несмотря на это, в перспективе можно ожидать повсеместного внедрения в России такой важной части автоматизированной банковской системы, как сети банкоматов.
Таки образом, в целях привлечения ресурсов для своей деятельности Сберегательному Банку важно разработать стратегию политики исходя из целей и задач, закрепленных в уставе, для получения максимальной прибыли и сохранения банковской ликвидности. Политика Банка в области сбережений населения нацелена на сохранение лидирующего положения в этом секторе финансового рынка, путем совершенствования действующих и внедрения новых видов вкладов и депозитов.
В своей дальнейшей деятельности УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России следует вести работу по следующим направлениям:
1) Активное развитие операций по перечислению всех видов доходов граждан во вклады.
2) Ускорить развитие системы безналичных расчетов с применением пластиковых карточек.
3) Повысить эффективность работы с иностранной валютой.
4) Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.
5) Освоить выпуск сберегательных сертификатов.
6) Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.
7) Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.
8) Активизировать рекламную деятельность банка.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других.
Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска.
Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным операциям. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.
Сегодня Сбербанк России является одним из ведущих банков, предоставляющий населению полный спектр банковских услуг.
Вклады составляют значительную часть предоставляемых населению банковских услуг, т.е. вклады с разнообразными условиями и процентными ставками.
Вклады тесно увязаны со всеми современными услугами: с вкладного счета можно вносить коммунальные, налоговые и другие платежи, производить переводы, как по России, так и за границу, рассчитываться по кредиту, перечислять заработную плату.
В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона.
Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач.
Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.
В дипломной работе рассмотрены теоретические аспекты деятельности Сбербанка в сфере привлечения ресурсов, более детально рассмотрена классификация депозитных счетов, выявлены их особенности, а также преимущества и недостатки для обеих сторон депозитных операций.
Также уделено внимание процессу формирования депозитной политики Сбербанка, определена роль депозитной политики в привлечении денежных средств от населения.
В ходе написания работы проанализирована текущая ситуация на депозитном рынке страны и региона, а также изучена деятельность конкретного субъекта банковской системы в области вкладных операций.
По итогам исследования, проведенного в дипломной работе, можно сказать о том, что на депозитном рынке как страны в целом, так и региона наблюдается стабилизация ситуации с привлечением временно-свободных средств граждан во вклады.
Что касается деятельности объекта исследования дипломной работы УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России, то здесь можно отметить как позитивные, так и негативные тенденции. К положительным моментам в работе банка можно отнести постоянно расширяющуюся клиентскую базу, рост привлеченных средств. Однако в структуре привлеченных средств необходимо больше уделять внимания средствам, привлекаемым от населения, так как именно вклады граждан в настоящее время являются наиболее перспективными пассивами и приоритетным направлением банковского роста.
В настоящее время большая часть населения предпочитает хранение своих сбережений доверить Сбербанку. Основные мотивы - обеспечение сохранности, получение доходов, удобства в получении зарплаты и пенсий, накопление для покупки предметов первой необходимости, наличие безналичных перечислений. Управление депозитами (инвестициями) - это опыт, по которому накапливается в течение всей жизни. Если правильно размещать вклады (депозиты), то получаемый доход будет влиять на благосостояние каждого человека.
В работе был обозначен ряд проблем, стоящих в настоящее время перед Сбербанком. В их числе можно выделить проблему формирования ресурсной базы банков, а так же незащищенность вкладов граждан в коммерческих банках.
Исследование теоретических основ депозитной политики и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию вкладной политики УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России.
Таким образом, в заключение хотелось бы отметить, что в ходе написания дипломной работы была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя изданной темы.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
- Федеральный закон № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.96г. (ред. от 28.07.2004, с изм. 29.12.2006) // СЗ РФ. 1996. № 6. ст. 492.
- Авдеева В. Д. Заветный рубеж достигнут // Финансовые известия. – 2008. – №9. – С. 4.
- Ахметов А. Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. – Саратов: ЗАО «Финиз», 2008. – 78с.
- Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2009. – 345с.: ил.
- Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 536с.: ил.
- Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2007. – 152с.: ил.
- Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. – М.: «Финансы и статистика», 2007. – 355с.
- Борисов А. Б. Комментарий к Гражданскому Кодексу РФ. – М.: Книжный мир, 2008. – 1196с.
- Буйлов М. Т., Потоцкая Е. А. Две большие розницы. // Коммерсант- Деньги. – 2009. – №14. – С. 27.
- Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. – 2008. – №12 (115).
- Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. – 2008. – №2 (117).
- Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. Региональное приложение. – 2008. – №4 (8).
- Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. Региональное приложение. – 2008. – №1 (9).
- Виноградов А. В. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире // Деньги и кредит. – 2009. – №6. – С. 62-67.
- Гражданский кодекс РФ от 21.10.97. Ч. 1и 2. М.: Юридическая литература, 2009.
- Грозовский Б. Г. Полная взаимонепригодность // Компания. – 2008. – №22. – С. 23.
- Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007, С.384.
- Емельянов А. М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. – М.: РАГС, 2008. – 180с.
- Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. – СПб.: Питер, 2008. – 234с.: ил.
- Зорина Е. Е. Обзор рынка депозитов юридических лиц // Конкурент. – 2009. – №9. – С. 18.
- Как же будут гарантироваться вклады граждан // Банковское дело. – 2009. – №5. – С. 40-43.
- Карпов М. Т. Вкладчики возвращаются в банки // Сегодня. – 2008. – №21. – С. 4.
- Кирьян П. Р. Банки не отдадут вклады. // Эксперт. – 2008. – №24. – С. 31.
- 36. Колесников А. Д. Рентабельность падает // Московская правда. – 2008. – №74. – С. 3.
- Концепция развития Сбербанка России до 2005 года // Internet resources: http://www.TBN.konsber.ru
- Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», 2008. – 590с.
- Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 672с.: ил.
- О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков // Деньги и кредит. – 2008. – №10. – С. 14-20.
- Парфенов К. Г. Банковский учет и операционная техника в коммерческих банках (кредитных организациях). – М.: ЗАО «Бухгалтерский бюллетень», 2007. – 289с.: ил.
- Петров Ю.А., Калмыков С.В. Сберегательное дело в России: Вехи истории. - М.: К.И.Т., 2008, С. 184
- Романова Н. Ю. В поисках вклада // Карьера. – 2009. – №2.
- Сбербанк России сегодня // Деньги и кредит. – 2008. – №7. – С. 12-19.
- Стратегия развития банковского сектора РФ // Деньги и кредит. – 2008. – №1. – С. 5-20.
- Указание ЦБ России «О направлении средств фонда страхования депозитов в коммерческих банках, фонда страхования коммерческих банков от банкротств, фонда компенсации коммерческим банкам разниц в процентных ставках» от 10.01.07 №1092-У // Вестник Банка России. – 2007. – №4.
- Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2008. – 288с.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Таблица № 1
Изменение структуры вкладов населения УДО №107 Читинского отделения № 10605 Байкальского Банка Сбербанка России за 2009 год
|
N п/п
|
Вид вклада
|
уд. вес на 01. 01.2009 (%)
|
уд. вес на 01. 01.2010 (%)
|
изменение (+) (-)
|
|
1
|
Срочный в т.ч. компенсационный
|
6,47
|
6, 54
|
+0, 07
|
|
2
|
срочный с ежемесячной выплатой дохода
|
21,61
|
7, 24
|
-14, 37
|
|
3
|
Срочный пенсионный
|
0
|
27, 53
|
+27, 53
|
|
4
|
Сберегательные вклады
|
5, 84
|
17, 84
|
+11, 97
|
|
5
|
вклады до востребования
|
18, 30
|
16, 91
|
-1, 39
|
|
6
|
Срочные депозиты
|
5, 63
|
1, 0
|
-4, 63
|
|
7
|
Cрочные фиксированные депозиты
|
1, 21
|
1, 32
|
+0, 11
|
|
8
|
Пенсионные вклады
|
17, 70
|
15, 74
|
-1, 96
|
|
9
|
Рождественские
|
7, 76
|
0
|
+7, 76
|
|
10
|
Школьные вклады
|
0, 79
|
0, 64
|
-0, 15
|
|
11
|
Целевые на детей
|
8, 05
|
1, 21
|
-6, 84
|
|
12
|
Новоденежные
|
1, 12
|
0, 01
|
-1, 11
|
|
13
|
Неподвижные, Объединенные и другие
|
5, 52
|
2, 61
|
-2, 91
|
|
14
|
Юбилейные
|
0
|
1, 14
|
+1, 14
|
|
15
|
Молодежный Сбербанк России
|
0
|
0, 30
|
+0, 30
|
|
|
ВСЕГО
|
100
|
100
|
|
Таблица № 2
|
Годы
|
Остаток вкладов на конец года, руб.
|
темп роста к предыдущему году,
%
|
|
2005 г
|
1496649
|
--
|
|
2006 г
|
1798320
|
121
|
|
2007 г
|
2241445
|
125
|
|
2008 г
|
3696153
|
165
|
|
2009 г
|
3777336
|
103
|
Таблица № 3
|
Название вклада
|
Сумма вклада (руб.)
|
Срок привлечения
|
|
|
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
2 года
|
|
Депозит Сбербанка России
|
от 1 000 - до 100 000
|
4,25 %
|
4,50 %
|
6,75 %
|
7,75 %
|
8,75%
|
|
|
от 100 000 - до 1000 000
|
4,75 %
|
5,00 %
|
7,25 %
|
8,25 %
|
9,25%
|
|
|
1 000 000 и более
|
5,00 %
|
5,25 %
|
7,50 %
|
8,50 %
|
9,50%
|
|
Пополняемый депозит Сбербанка России
|
|
|
|
от 1 000 - до 100 000
|
х
|
х
|
6,50 %
|
7,50 %
|
8,50%
|
|
|
от 100 000 - до 1000 000
|
х
|
х
|
7,00 %
|
8,00 %
|
9,00%
|
|
|
1 000 000 и более
|
х
|
х
|
7,25 %
|
8,25 %
|
9,25%
|
|
Особый Сбербанка России
|
Неснижаемый остаток
|
|
|
|
30 000
|
х
|
х
|
5,75 %
|
6,75 %
|
7,75%
|
|
|
100 000
|
х
|
х
|
6,25 %
|
7,25 %
|
8,25%
|
|
|
1 000 000
|
х
|
х
|
6,50 %
|
7,50 %
|
8,50%
|
|
|
5 000 000
|
x
|
x
|
x
|
8,50%
|
9,50%
|
|
Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России
|
Сумма вклада
|
|
|
|
300 руб
|
х
|
5,25 %
|
7,00 %
|
8,00 %
|
9,00%
|
|
Пенсионный депозит Сбербанка России
|
1 000 руб
|
х
|
х
|
х
|
х
|
9,50%
|
|
Пенсионный плюс Сбербанка России
|
Сумма вклада
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
3 года
|
|
|
1 руб
|
х
|
х
|
х
|
х
|
4,00%
|
Таблица № 4
|
Название вклада
|
Сумма вклада (долларов США)
|
Срок привлечения
|
|
|
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
2 года
|
|
Депозит Сбербанка России
|
от 300 – до 10 000
|
3,75 %
|
4,25 %
|
5,25 %
|
6,25%
|
6,50%
|
|
|
от 10 000 – до 100 000
|
4,00%
|
4,50%
|
5,50%
|
6,50%
|
6,75%
|
|
|
100 000 и более
|
4,25%
|
4,75%
|
5,75%
|
6,75%
|
7,00%
|
|
Пополняемый депозит Сбербанка России
|
|
|
|
от 300 – до 10 000
|
х
|
х
|
5,10%
|
6,10%
|
6,35%
|
|
|
от 10 000 – до 100 000
|
х
|
х
|
5,35%
|
6,35%
|
6,60%
|
|
|
100 000 и более
|
х
|
х
|
5,60 %
|
6,60 %
|
6,85 %
|
|
Особый Сбербанка России
|
Неснижаемый остаток
|
|
|
|
1 000
|
х
|
х
|
5,00%
|
6,00 %
|
6,25 %
|
|
|
10 000
|
х
|
х
|
5,25 %
|
6,25 %
|
6,50 %
|
|
|
100 000
|
х
|
х
|
5,50 %
|
6,50 %
|
6,75 %
|
|
|
500 000
|
x
|
x
|
x
|
7,25%
|
7,50%
|
|
До востребования Сбербанка России
|
|
|
Неогран.
|
|
|
5 долларов США
|
х
|
х
|
х
|
х
|
0,25%
0,1%
|
|
Универсальный Сбербанка России
|
|
1 месяц 1 день
|
3 месяца 1 день
|
6 месяцев
|
1 год и 1 месяц
|
5 лет
|
|
|
5 долларов США
|
х
|
х
|
х
|
х
|
1 %
|
Таблица № 5
|
Вид вклада
|
Срок вклада, пролонгация
|
Сумма первоначального взноса и доп.взносов
|
Примечание
|
Годовой %
|
|
До востребования Сбербанка России
|
Любой
|
Не менее 10 руб. Доп. Взносы не ограничены
|
|
0,1 %
|
|
Универсальный Сбербанка России
|
5 лет пролонгация неоднократная
|
Не менее 10 руб. Доп. Взносы не ограничены
|
Неснижаемый остаток 10 руб.
|
1%
|
|
Зарплатный Сбербанка России
|
5 лет пролонгация неоднократная
|
Не менее 10 руб. Доп. Взносы не ограничены
|
Неснижаемый остаток 10 руб.
|
1%
|
|
Компенсационный
|
2 месяца пролонгация неоднократная
|
Сумма компенсации. Доп. взносы не принимаются.
|
|
10 %
|
|
Молодежный Сбербанка России
|
3 месяца и 1 день пролонгация неоднократная
|
Не менее 50 рублей. Доп. взносы не менее 10 руб.
|
Вклад открывается с 14 лет до 23 лет
|
6%
|
|
Накопительный Сбербанка России
|
2 года пролонгация 1 раз (доп. взносы в 1 году)
|
Не менее 10 т.р. Доп. не менее 5 т.р.
|
При досрочном расторжении договора % ставка меняется.
|
8,5%
|
|
Пенсионный депозит Сбербанка России
|
3 м-ца+1 день, 6 м-в,2 года, пролонгация неоднократная
|
Не менее 1000 руб. Доп. взносы и расходные операции не производятся
|
По пенсионному удостоверению
|
6%, 8%, 10%
|
|
Срочный пенсионный Сбербанка России
|
1год+1месяц,2 года. Пролонгации 1 раз
|
Не менее 300руб. Доп. Взнос не менее 300 руб.
|
При досрочном расторжении договора % ставка меняется.
|
9%, 9,5%
|
|
Пенсионный плюс Сбербанка России
|
3 года, пролонгация неоднократная
|
Не менее 1 рубля. Не снижаемый остаток 1 руб.
|
|
4%
|
Таблица № 6
|
N п\п
|
Вид вклада
|
удельный вес на 1. 01. 2009 г
(%)
|
удельный вес на 1. 01. 2010 (%)
|
изменение (+)(-)
|
|
1
|
Вклады до востребования
|
11, 4
|
5, 4
|
-6
|
|
2
|
Срочные вклады
|
14, 2
|
15, 6
|
+1, 4
|
|
3
|
Вклады с ежемесячным начислен. %
|
31, 4
|
71, 0
|
+39, 6
|
|
4
|
Срочный депозит на 6 мес.
|
3, 9
|
6, 4
|
+2, 5
|
|
5
|
Срочный депозит на 1 год
|
27, 2
|
1, 6
|
-25, 6
|
|
6
|
Срочный с дополнительным взносом
|
11, 9
|
0
|
-11, 9
|
|
|
Всего
|
100
|
100
|
|
Вклады и депозиты населения