ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

В качестве базового принципа, определяющего подходы к вопросу управления ликвидностью, КБ «Юниаструм банк» считает необходимость выравнивания активов и обязательств по срокам (в целях снижения риска ликвидности).
Управление риском ликвидности в КБ «Юниаструм банк» осуществляется на базе нормативных документов Банка России, а также на основе внутренних методических документов.
Управление риском ликвидности является составной частью процесса управления активами и пассивами КБ «Юниаструм банк».
Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств.
Управление ликвидностью заключается в формировании прогнозных значений показателей ликвидности на основе данных по реальным срокам погашения активной/пассивной части балансовых показателей КБ «Юниаструм банк». При выявлении дефицита/избытка ликвидности, банком принимаются меры по их устранению путем изменения финансовых условий по привлекаемым (размещаемым) ресурсам, поиском новых путей заимствования и рынков размещения, корректировкой планов бизнес подразделений.
Формирование картины ликвидности КБ «Юниаструм банк» осуществляется с учетом возможных изменений ликвидности рынков, на которых присутствует банк в силу специфики своей работы, а также с учетом сценарного подхода к прогнозным показателям ликвидности КБ «Юниаструм банк».
Таким образом, КБ «Юниаструм банк» формируется несколько сценариев развития событий, один из которых негативный. На основании проводимых исследований формируются требования к поддержанию оптимального резерва ликвидности Банка:
- запаса высоколиквидных средств (касса, корреспондентский счет в РКЦ, корреспондентские счета (ностро), «короткие» межбанковские кредиты, наличие достаточного объема ликвидных ценных бумаг), а также в согласовании активов и пассивов по срокам размещения и привлечения.
Управление пассивами, в данном аспекте, заключается в формировании устойчивой, сбалансированной (диверсифицированной) ресурсной базы банка.
Для идентификации и оценки риска потери ликвидности КБ «Юниаструм банк» используются следующие способы контроля и измерения:
- анализ текущего состояния ликвидных активов и прогноз изменения их качества в будущем;
- прогнозирование и контроль обязательных нормативов ликвидности;
- прогноз изменения объема и структуры ресурсной базы;
- ситуационный анализ;
- прогноз ликвидности.
КБ «Юниаструм банк» выполняет все обязательные нормативы риска ликвидности, установленные Банком России и не испытывает проблем с ликвидностью и платежеспособностью.