ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

В соответствии с требованиями ЦБ РФ (110-И), Банк ежедневно рассчитывает нормативы мгновенной и текущей ликвидности. Их высокое значение свидетельствует о высоком запасе ликвидности Банка и комфортном соотношении активов и обязательств по срокам.
Сущность, цели и методы управления ликвидностью коммерческого банка
Ликвидность коммерческого банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими – собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными им средствами путем оперативного управления их структурными элементами.
Таким образом, коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.
Управление ликвидностью представляет собой совокупность действий Банка России или отдельного взятого банка по оценке, анализу, контролю и регулированию ликвидности. Поэтому управление ликвидностью есть система, включающая ряд взаимосвязанных элементов, организация которых различна на макро - и микроуровнях.
На макроуровне Банк России устанавливает определенные экономические нормативы для оценки ликвидности банков; дает алгоритм их расчета и предельные значения; осуществляет ежемесячный контроль за состоянием этих нормативов у каждого банка; при несоблюдении предельных значений применяет соответствующие меры воздействия.
Одновременно Банк России проводит серьезную аналитическую работу, направленную у отдельных банков посредством инспекционных проверок.
По материалам анализа могут вноситься коррективы в алгоритм расчета отдельных показателей.
На микроуровне система управления ликвидностью включает следующие элементы:
- составление политики в области управления ликвидностью;
- проведение систематической оценки ликвидности;
- осуществление аналитической работы;
- организация контроля;
- проведение ежемесячного регулирования ликвидности.
Целями управления ликвидностью коммерческих банков являются:
- обеспечение бесперебойности расчетов на основе поддержания необходимого уровня рублевых остатков на корреспондентских счетах банков в Национальном банке;
- достижение рыночными методами уровня ставок денежного рынка, необходимого для реализации стратегических целей денежно-кредитной политики;
- сглаживание колебаний конъюнктуры финансовых рынков и предотвращение кризисов, вызванных факторами краткосрочного характера;