<< Пред. стр. 16 (из 18) След. >>
График поступления платежей от потребителей за продукцию, отгруженную в планируемом периоде, с указанием суммы дебиторской задолженности Отдел продаж, ОВЭС
Финансовый отдел
100
90
Коммерческий
директор
7. Бюджет оплаты труда и численность работающих по категориям
персонала, в разбивке по подразделениям
График оплаты труда с учетом задолженности ОТиЗ
Финансовый отдел 90 Директор по экономике и финансам
Продолжение приложения 4
№ п.п. Наименование показателя / документа Ответственный за подготовку и предоставление Сроки предоставления (дней до начала года) Ответственный за согласование и утверждение 8. Составление бюджетов структурных подразделений предприятия
График оплаты расходов структурных подразделений Руководители подразделений
Финансовый отдел 85
80 Директор по экономике и финансам 9.
Расчет потребности в сырье и материалах на программу производства и прочие нужды с разбивкой по основной номенклатуре
Тарифы на доставку по видам транспорта
Бюджет закупок сырья и материалов составляется в двух вариантах: по номенклатуре и по поставщикам
График расчетов с поставщиками, с указанием условий оплаты и кредиторской задолженности Коммерческий отдел
Финансовый
отдел 80
80
75
70
Коммерческий
директор
10. Расчет потребности в энергоресурсах на программу производства и прочие нужды в натуральных и стоимостных показателях в разбивке по подразделениям
Бюджет расходов на энергоресурсы по видам ресурсов, с указанием тарифов и натуральных показателей
График расчетов за энергоресурсы с указанием кредиторской задолженности ОГЭ
Финансовый отдел 80
75
70 Технический директор 11. Прогноз прибыли от основного вида деятельности и рентабельности продукции ОБПиА 70 Директор по экономике и финансам 12. Прогноз доходов от прочих видов деятельности
График денежных поступлений от прочих видов деятельности ОБПиА
Финансовый отдел 70
60 Директор по экономике и финансам 13. Бюджеты инвестиционных проектов, программы развития
Перечень инвестиционных проектов в порядке приоритетов с указанием направления инвестиций, сроков, общей стоимости и ответственного исполнителя.
Инвестиционный бюджет в разбивке по направлениям инвестиций Главные специалисты
Зам технического директора 60
60
50 Технический директор
Бюджетный комитет 14. Расчет амортизационных отчислений Бухгалтерия 50 Главный бухгалтер
Продолжение приложения 4
№ п.п. Наименование показателя / документа Ответственный за подготовку и предоставление Сроки предоставления (дней до начала года) Ответственный за согласование и утверждение 15. Бюджет кредитов и займов, отдельно по долгосрочным и текущим обязательствам с расчетом процентов по кредитам Финансовый
отдел 40 Директор по экономике и финансам 16. Расчет курсовых и суммовых разниц и расходов по конвертации валют Финансовый
отдел 40 Директор по экономике и финансам
17. Бюджет налогов и отчислений, с указанием налогооблагаемой базы, ставок и суммы начисленных штрафов и пени
График расчетов с бюджетами разных уровней, с указанием суммы задолженности Налоговая группа
Финансовый отдел
35
35
Главный бухгалтер
18. Прогнозный отчет о прибыли и убытках в полном формате (т.е. включая распределение прибыли по фондам потребления и на дивиденды)
Расчет налогооблагаемой прибыли (с учетом льгот) и налога на прибыль ОБПиА
Налоговая группа 30
30 Бюджетный комитет
Главный бухгалтер 19. Кассовый бюджет (Бюджет расчетов) Финансовый отдел 20 Директор по экономике и финансам 20. Прогнозный баланс, расчет изменений в оборотном капитале, анализ финансовых показателей Финансовый отдел 15 Директор по экономике и финансам
21. Анализ бюджетных показателей, составление пояснительной записки ОБПиА
15
Бюджетный комитет 22. Согласование и принятие бюджета на Бюджетном комитете
Внесение согласованных изменений и корректировок в первоначальные варианты бюджетов Бюджетный комитет
ОБПиА, Подразделения 15
15 Генеральный директор
Директора по направлениям 23. Утверждение бюджета на Совете директоров ОАО Генеральный директор 10 Совет директоров
Приложение 5. - Директивы для подготовки "досье на страну"
Директивы для культурного анализа.
1. Введение.
2. Краткое обсуждение уместных событий из истории страны.
3. Географические установочные данные:
а) местонахождение;
б) климат;
в) топография;
г) минералы и иные полезные ископаемые;
д) наземный транспорт:
типы,
наличие,
коэффициент использования,
порты;
е) коммуникационные системы:
типы,
наличие,
коэффициент использования.
4. Социальные институты:
а) семья:
основная семья,
семья состоящая из нескольких поколений,
динамика семьи (родительские роли, брак и ухаживания),
мужские/женские роли;
б) образование:
роль образования в обществе, качество, уровни развития (начальное, среднее, высшее образование),
процент грамотного населения;
в) политическая система:
политическая структура,
политические партии,
стабильность правительства,
специальные налоги,
роль локального строительства;
г) юстиция:
организация юридической системы,
страна кодифицированного или общего права,
социалистическая или исламская страна,
участие в международных конвенциях по охране и защите патентов, торговых знаков и иных подобных конвенциях;
д) социальные организации:
групповые поведения,
социальные классы,
клубы и прочие организации,
расы, субкультуры;
е) обычаи и практика ведения бизнеса.
5. Люди и Вселенная: Философия и религия. Религия и эстетика:
а) религия и другие системы вероучений;
б) церковь:
связь с народом, какие религии являются выдающимися,
членство в каждой религии;
в) эстетика:
изобразительные искусства,