ГАУХМАН Л Д ЭНГEЛЬГАРДТ А А УГОЛОВНОE ПРАВО ОБЩАЯ И ОСОБEННАЯ ЧАСТИ 2-E ИЗД М ЮРИНФОР 2002 188 С 17

*Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. М., 1996. С. 423.

Мотив и цель не являются признаками субъективной стороны рассмотренного состава преступления и на квалификацию деяния не влияют.
Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 187 УК РФ)
Непосредственные объект рассматриваемого преступления сложный – общественные отношения, обеспечивающие: право на эмиссию денег и ценных бумаг уполномоченным кругом субъектов экономической деятельности, в том числе исключительное право РФ на эмиссию национальной валюты; интересы негосударственного финансового обмена; а также право собственности потенциальных добросовестных приобретателей поддельных денег или ценных бумаг.
Предметом преступления, ответственность за которое установлена ч. 1 ст. 186 УК РФ, могут быть: банковские билеты Центрального банка РФ; металлическая монета; государственные ценные бумаги; другие ценные бумаги в валюте РФ; иностранная валюта; ценные бумаги в иностранной валюте.
Согласно ст. 75 Конституции РФ денежной единицей в РФ является рубль. Выпуск рубля осуществляется исключительно Центральным банком РФ. Это положение развивается ГК РФ, в ч. 1 ст. 140 которого дается определение денег (валюты) посредством определения рубля как законного платежного средства, обязательного к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации, формы рубля – банковский билет (банкнота) и металлическая монета – определены упоминавшимся Законом РФ от 9 октября 1992 г. (ст. 1).
Таким образом, понятие «деньги» применительно к ст. 186 УК должно истолковываться как находящиеся в обращении банковские билеты и металлическая монета, выпущенные в обращение Центральным банком России.
Предметом преступления, предусмотренного ст. 186 УК , могут быть также государственные и другие ценные бумаги в валюте РФ.
Определение общего понятия ценной бумаги, как уже отмечалось, дано в ст 142 ГК РФ. К государственным ценным бумагам должны быть отнесены все обращающиеся на внутреннем рынке РФ документы, официально определенные как государственные ценные бумаги: 1) приватизационный чек (ваучер); 2) облигация государственного внутреннего займа 1991 г.; 3) облигация государственного внутреннего валютного займа; 4) государственные краткосрочные бескупонные обязательства (ГКО)*; 5) государственные казначейские обязательства СССР; 6) облигация внутреннего выигрышного займа 1992 г.; 7) золотой сертификат Министерства финансов РФ 1993 г.; 8) казначейский вексель Министерства финансов РФ 1994 г.; 9) казначейские обязательства Министерства финансов РФ; 10) облигация Федерального займа 1995 г.**; 11) облигация золотого федерального займа 1995 г.***

*См.: Постановление Правительства Российской Федерации «О выпуске государственных краткосрочных бескупонных облигаций» № 107 от 8 февраля 1993 г. // Собрание актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации. 1993. № 7. Ст. 567.
**См.: Белов В.А. Ценные бумаги а российском гражданском праве. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1996. С. 177-178.
***См.: Постановление Правительства Российской Федерации «О выпуске государственных ценных бумаг, предусматривающих право их владельца на получение слитков золота» № 1091 от 5 ноября 1995 года // Собрание законодательства Российской Федерации. 1995. № 46. Ст. 4447.

ГКО представляют собой достаточно уникальный с позиции отечественного права вид государственных ценных бумаг, которые существуют в виде документа, исполненного не на бумажном носителе, а в качестве электронной записи в памяти ЭВМ и, таким образом, являются примером бездокументарной ценной бумаги (ст. 149 ГК РФ)*. Это означает, что подделка ГКО будет считаться оконченной с момента внесения искажения в такую запись.

*Крайне негативную роль сыграли ГКО в провоцировании национального финансового кризиса в августе 1998 г., Правительство РФ, по-видимому, будет вынуждено отказаться от бездокументарной формы данного вида ценных бумаг.

Кроме названных государственных ценных бумаг, в предмет преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, должны быть включены также долговые товарные обязательства СССР и РСФСР, должником по которым в силу Федерального закона РФ «О государственных долговых товарных обязательствах» от 1 июня 1995 г. является Россия*.

*См.: Собрание законодательства Российской Федерации 1995. №23. Ст. 2171.

К другим ценным бумагам в валюте РФ относятся предусмотренные гражданским законодательством (ст. 145 ГК) и иными нормативными актами РФ ценные бумаги, отличные от государственных: ценные бумаги на предъявителя; именные ценные бумаги; ордерные ценные бумаги.
Отнесение к числу таких ценных бумаг транспортных билетов, залоговых свидетельств (варрантов), свидетельств о собственности составных частей двойных свидетельств товарного склада, а также счетов-фактур* не вполне или не во всех случаях удовлетворяет уголовно-правовому критерию равноценности обладания ценной бумагой обладанию имуществом.

*См.: Белов В А. Указ. соч. С. 77

К предмету преступления, ответственность за которое предусмотрена ст. 186 УК , относится иностранная валюта, обязанность защищать которую от подделки вытекает из принятых РФ (в силу правопреемственности) обязательств СССР по борьбе с подделкой не только национальной валюты, но и валюты других государств (металлической монеты, бумажных денег, в том числе банковских билетов), имеющей хождение в силу закона, закрепленных в Международной конвенции о борьбе с подделкой денежных знаков (Женева, 20 апреля 1929 г.)*.

*См.: Постановление 35-го Пленума Верховного Суда СССР о разъяснении статьи 22 Положения о государственных преступлениях в связи с Международной конвенцией о борьбе с подделкой денежных знаков, подписанной представителями СССР в Женеве 20 апреля 1929 года // Сборник постановлений Пленумов Верховных судов СССР и РСФСР (Российской Федерации) по уголовным делам С 7.

В соответствии с ч. 3 ст. 1 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»* к иностранной валюте относятся: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки; б) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

*См . Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. 1992. № 45 Ст 2542

К ценным бумагам в иностранной валюте в соответствии с п. «б» ч. 4 ст. 1 названного Закона относятся платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и другие), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте.
Пункт 8 Постановления № 5 Пленума Верховного Суда Рф «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» от 28 апреля 1994 г. также не позволяет широко толковать понятие «иностранная валюта», исключая из его содержания ценные бумаги другого государства*, которые теперь прямо указываются в тексте ст. 186 УК как самостоятельный вид предмета данного преступления.

*См.: Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (Российской Федерации) С.566

В названном Постановлении обращалось внимание на то, что предметом преступления, предусматривавшегося ст. 87 УК РСФСР, не могли быть: денежные знаки и ценные бумаги, изъятые из обращения (монеты старой чеканки, советского периода, отмененные денежными реформами и т. п.) и имеющие лишь коллекционную ценность (п. 6); билеты денежно-вещевой лотереи (п. 10).
Подделка названных документов и предметов с точки зрения уголовного закона может оцениваться как: а) подделка документа (ст. 327 УК РФ) в случае отсутствия цели сбыта (умысла на безвозмездное завладение чужим имуществом); б) приготовление к мошенничеству при наличии цели сбыта и квалифицирующих признаков данной формы хищения (ст. 30 и ч. 2 или 3 ст. 159 УК РФ)*.

*Приготовление к мошенничеству без отягчающих обстоятельств в соответствии с ч. 2 ст. 30 УК РФ не наказывается как преступление.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 186, характеризуется двумя видами альтернативных действий: 1) изготовлением поддельных банковских билетов ЦБ РФ, металлической монеты, государственных ценных бумаг и других ценных бумаг в валюте РФ либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте; 2) сбытом поддельных банковских билетов ЦБ РФ, металлической монеты, государственных ценных бумаг и других ценных бумаг в валюте РФ либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте.
Под изготовлением указанных предметов понимается: а) изготовление хотя бы одного экземпляра полностью недействительной банкноты (монеты); б) подделка (обычно увеличение номинала) хотя бы одного реквизита подлинного денежного знака. Изготовление может осуществляться любым способом, обеспечивающим существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении поддельными денежными знаками или ценными бумагами (п. 2-3 Постановления № 2 Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г.). Отсутствие такого существенного сходства подделки с подлинными деньгами или ценными бумагами исключает ответственность по ст. 186 УК .
Изготовление поддельного (фальшивого) денежного знака (в том числе иностранной валюты или ценной бумаги) следует признавать оконченным преступлением с момента изготовления с целью сбыта хотя бы одного денежного знака или ценной бумаги. Приобретение бумаги, краски, технических средств для изготовления поддельных денег или ценных бумаг должно расцениваться как приготовление к фальшивомонетничеству (ст. 30 и ст. 186 УК ) лишь при условии, что такие приготовительные меры способны обеспечить изготовление подделок, имеющих существенное сходство с подлинными деньгами и государственными ценными бумагами, находящимися в официальном обороте. В противном случае такие действия должны квалифицироваться как приготовление к мошенничеству при условии наличия у последнего квалифицирующих признаков (ст. 30 и ч. 2 или 3 ст. 159 УК), а также при установлении умысла на обманное завладение чужим имуществом при помощи грубо подделанного денежного знака или ценной бумаги.
Согласно п. 5 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2, сбыт поддельных денег или ценных бумаг выражается: а) в использовании их в качестве средства платежа при оплате товара или услуги; б) в размене; в) в дарении; г) даче взаймы; д) в продаже; е) в совершении иных подобных действий.
К иным подобным действиям применительно к рассматриваемому случаю, на наш взгляд, следует относить лишь такие действия, которые могут привести к вовлечению подделок в официальный оборот. Например, возврат разницы лицу, оплатившему покупку, фальшивой купюрой.
Как сбыт поддельных денег или ценных бумаг следует оценивать и так называемый вторичный их сбыт, когда последний осуществляется лицом, в силу стечения обстоятельств ставшим обладателем фальшивых денег или ценных бумаг, осознавшим их поддельный характер и, несмотря на это, использующим их как подлинные (ч. 2 п. 5 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2).
Не могут рассматриваться как сбыт действия обладателя фальшивых денег или ценных бумаг, представляющие собой различные формы избавления от них: выбрасывание*, сожжение, оставление без надзора.
*См., например: Никулин С.И. Уголовная ответственность м изготовление либо сбыт поддельных денег или ценных бумаг // Законность. 1998. №8. С.11.

Сбыт бездокументарных ценных бумаг (например, ГКО) выражается в уступке права владения ими*.

*См.: Белов ВА Указ. соч. С. 5.

В п. 9 упомянутого Постановления Пленума Верховного Суда России от 28 апреля 1994 г. № 2 отмечается, что поскольку понятием сбыта поддельных денег, ценных бумаг или иностранной валюты охватывается незаконное приобретение на них чужого имущества, то последнее дополнительной квалификации как хищения не требует.
На наш взгляд, данное указание небесспорно в случае приобретения на фальшивые деньги предметов, имеющих особую историческую, научную, художественную или культурную ценность (ст. 164 УК РФ)*, при отсутствии у фальшивомонетничества квалифицирующих признаков, предусмотренных ч. 2 или 3 ст. 186 УК РФ.

*См.: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г.

Данный вывод обосновывается тем, что наказание за хищение предметов, имеющих особую ценность, суровее наказания за фальшивомонетничество без отягчающих обстоятельств.
Субъектом преступления, ответственность за которое установлена ст. 186 УК , является лицо, достигшее 16-ти лет.
Субъективная сторона фальшивомонетничества характеризуется виной в форме прямого умысла по отношению к совершаемым действиям, конкретизированным целью сбыта, применительно к такой форме преступления, как изготовление поддельных денег или ценных бумаг, не имеющим такой конкретизации, применительно к сбыту указанных предметов;
Сбыт поддельных денег или ценных бумаг по неосторожности, например в результате небрежного хранения обнаруженной фальшивой купюры вместе с подлинными, не образует состава преступления. Исключение составляет небрежное обращение с фальшивыми купюрами (ценными бумагами) должностных лиц правоохранительных или контролирующих органов, изъявших данные купюры, в результате чего поддельные деньги (ценные бумаги) вновь попадают в оборот. Такие действия должны быть квалифицированы по ст. 293 УК как халатность, если указанные лица обладают всеми признаками, перечисленными в прим. 1 к ст. 285 УК.
Изготовление единичных экземпляров фальшивых денежных знаков (ценных бумаг) с целью составления личной коллекции не образует состава преступления*.

*Подобное исключительное обстоятельство, разумеется, не может иметь места в случае изготовления поддельных бездокументарных ценных бумаг.

Сбыт поддельного денежного знака (ценной бумаги) лицом, не осведомленным о поддельном характере сбываемого, не образует состава преступления.
Квалифицирующими признаками изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг, согласно ч. 2 ст. 186 УК РФ, являются: а) совершение рассматриваемого преступления в крупном размере; б) лицом ранее судимым за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.
Понятие крупного размера по отношению к изготовлению или сбыту предметов, указанных в диспозиции ст. 186 УК, не имеет нормативного закрепления, т.е. определяется с учетом фактических размеров изготовленных им или сбытых поддельных денег или ценных бумаг и сложившейся на момент совершения преступления судебной практики. В этом случае правоприменитель не вправе ссылаться на определения крупного размера, содержащиеся в иных нормах Особенной части Уголовного кодекса РФ, поскольку это прямо запрещено ч. 2 ст. 3 УК РФ.
При решении вопроса о наличии в деянии, ответственность за которое установлена в ст. 186 УК РФ, признака совершения его лицом, ранее судимым за изготовление поддельных денег или ценных бумаг, следует исходить из сроков погашения судимости, установленных ст. 86 и ст. 95 УК РФ.
Особо квалифицирующим признаком изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг является совершение рассматриваемого преступления организованной группой (ч. 3 ст. 186 УК ).
Толкование понятия организованной группы применительно к фальшивомонетничеству не отличается принципиально от толкования этого признака применительно к ранее рассмотренным составам преступлений.
Изготовление или сбыт поддельных кредитных или расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ)
Непосредственный объект рассматриваемого преступления сложный – общественные отношений, обеспечивающие интересы экономической деятельности, связанные с необходимостью осуществления безналичных расчетов, установленный порядок выполнения таких расчетов, а также имущественные интересы эмитентов, владельцев и пользователей пластиковых расчетных средств.
Предмет преступления, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 187 УК РФ, включает кредитные карты, расчетные карты, иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами.
Кредитная карта (кредитная карточка) – документ, выполняющий функции персонального ключа, обеспечивающего его пользователю персонифицированный доступ и распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете данного лица, в пределах кредитного лимита (т.е. денежной суммы, которую банк в соответствии с договором об открытии специального карточного счета обязан предоставить клиенту в кредит сверх объема средств, размещенных клиентом на счете).
Кредитная карта (карточка) обычно изготавливается из специального пластического материала, имеет стандартные размеры (85,6 х 53,98 х 0,76 мм) и обязательные реквизиты (фирменный знак и наименование организации – эмитента, наименование банка – владельца, фамилию, имя (отчество) и, как правило, фотографию и образец подписи пользователя карточки – владельца специального карточного счета в банке, идентификационный номер карточки, срок действия и некоторые иные, устанавливаемые ее эмитентом и банком – владельцем).
Кредитные карты (карточки) могут иметь различные: территориальный масштаб применения (международный, региональный, национальный); степень индивидуализации (индивидуальные и корпоративные, т.е. рассчитанные на пользование группой сотрудников определенной организации), а также степень технического совершенства, включая защищенность от подделки и несанкционированного использования (магнитные и чиповые (или смарт) карты).
К расчетным картам, кроме кредитной, могут быть отнесены: а) дебетная пластиковая карта (карточка) – документ, выполняющий функции персонального ключа, обеспечивающего персонифицированный доступ пользователю данного документа к денежным средствам, находящимся на банковском счете данного лица и распоряжение этими средствами в пределах суммы средств, размещенных на счете; б) дисконтная пластиковая карта (карточка) – документ, предоставляющий его владельцу право на денежную льготу или скидку при покупке товаров или пользовании услугами определенных фирм; в) электронная телефонная карта (карточка) – документ, обеспечивающий расчеты по оплате за телефонные переговоры в пределах ранее оплаченного лимита; г) электронные проездные карты – документы, обеспечивающие расчеты по оплате за проезд в пределах ранее оплаченного лимита и др.
Иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, – документы, содержащие обязательство или поручение по выполнению денежного платежа, не обладающие всеми признаками ценных бумаг согласно ст. 142-149 ГК РФ: 1) платежное поручение; 2) платежное требование – поручение; 3) платежное требование (п. 1.3 Положения о безналичных расчетах в РФ).
Данные платежные документы должны быть выполнены на бланке установленной формы. Содержания и правила оформления таких документов установлены Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации*.

*См.: Письмо № 14 Центрального банка РФ от 9 июля 1992 г. «О введении в действие Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации» с изменениями, внесенными письмом № 37 Центрального банка Российской Федерации «О внесении изменений в Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации» от 19 мая 1993 г. См.: Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М.: ЮрИнфоР, 1997. С.169.

Объективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется альтернативными действиями в виде: 1) изготовления поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами; 2) сбыта указанных предметов.
Под изготовлением поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, следует понимать: 1) выпуск (эмиссию) и (или) оформление кредитных и других расчетных карт либо изготовление (заполнение) иных платежных документов от имени неуполномоченного хозяйствующим субъектом (неуполномоченным должностным лицом) либо с нарушением правил их выпуска (изготовления) или требований, относящихся к реквизитам и функциям соответствующих платежных документов; 2) подделку частичную и полную подлинных кредитной или расчетной карты либо иного платежного документа.
Изготовление поддельных кредитных или расчетных карт либо иных платежных документов следует считать оконченным с момента выпуска, оформления, заполнения хотя бы одного недействительного платежного документа.
Сбыт поддельных кредитных и расчетных карт – это использование их в качестве: 1) платежных документов при оплате товара (например, предъявление поддельной дисконтной карты для получения скидки при оплате покупаемого товара) или 2) предмета продажи клиентам, банкам; 3)для получения денежных средств в банкомате или обменном пункте и т. п.
Под сбытом иных платежных документов следует понимать предъявление их к оплате, отправку плательщику по электронным каналам или по почте.
Моментом окончания сбыта поддельных кредитных и расчетных карт или иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, следует считать соответственно: 1) выдачу клиенту банка поддельной кредитной карты либо; 2) получение денег или услуг по поддельной карте (карточке) в банкомате или непосредственно в банке; 3) оплату товара (услуги) с помощью поддельной карты; 4) исполнение банком платежного поручения.
Субъект рассматриваемого преступления – лицо, достигшее 16-ти лет. Те же действия, совершенные лицами, указанными в примечаниях к ст. 201 УК РФ и ст. 285 УК РФ, требуют дополнительной квалификации содеянного по соответствующим статьям гл. 23 и гл. 30 УК РФ.
Субъективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется виной в форме прямого умысла, конкретизированного целью сбыта по отношению к изготовлению предметов, указанных в ч, 1 ст. 187 УК РФ, и виной в форме прямого умысла по отношению к сбыту соответствующих предметов. Наличие иных целей, а также любых мотивов изготовления, сбыта предметов, указанных в ч. 1 ст. 187 УК РФ, на квалификацию содеянного по данной норме не влияет.
Вместе с тем установление корыстной цели сбыта поддельных кредитных или расчетных карт либо иных платежных документов, причинившего имущественный ущерб, при наличии также признаков совершения данного деяния группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием служебного положения, причинения значительного ущерба, организованной группой, в размере, превышающем пятьсот минимальных размеров оплаты труда, либо лицом, ранее два и более раза судимым за хищение либо вымогательство, требует дополнительной квалификации содеянного по ч. 2 или 3 ст. 159 УК РФ, поскольку санкции последних содержат более суровые наказания, чем санкции ст. 187 УК РФ.
Квалифицирующие признаки анализируемого преступления: а) совершение деяний неоднократно или б) организованной группой, по своему содержанию соответствуют аналогичным признакам, рассмотренным применительно к иным видам преступлений в сфере экономической деятельности.
Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ)
Непосредственный объект рассматриваемого преступления – общественные отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере финансов в части обращения драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга.
Предметом преступления являются драгоценные металлы, природные драгоценные камни и жемчуг, указанные в ч. 1 ст. 191 УК РФ, описанные соответственно в пп. «в» и «г» п. 4 ст. 1 Закона РФ от 9 октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» и определенные в ст. 1 Федерального закона РФ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (с учетом пояснений, данных применительно к предмету преступления, ответственность за которое установлена ст. 192 УК РФ), то есть предметы преступлений, предусмотренных ст. 191 и 192 названного УК , идентичны.
Объективная сторона анализируемого состава преступления характеризуется альтернативно одним из следующих деяний: 1) совершением незаконной сделки с обрисованным предметом данного преступления либо 2) незаконным хранением, перевозкой или пересылкой такого предмета.
Незаконными сделка, хранение, перевозка, пересылка являются тогда, когда они осуществляются в нарушение правил, установленных упоминавшимся Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», другими законами и иными нормативными правовыми актами, регламентирующими оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга в любом виде, состоянии, за исключением ювелирных и бытовых изделий и лома таких изделий, в РФ.
Под сделкой с указанными предметами понимается их купля-продажа, обмен или использование в качестве средства платежа.
Хранение – это нахождение предмета в любом месте, избранном виновным, в частности жилище, тайнике или при виновном. Перевозкой является перемещение предмета из одной географической точки в другую любым видом транспорта, а пересылкой – такое перемещение с использованием почтовых или транспортных услуг.
Оконченными деяния, ответственность за которые предусмотрена ст. 191 УК РФ, признаются: сделка с указанным предметом – с момента завершения купли-продажи, обмена или использования в качестве средства платежа; хранение -с момента начала хранения; перевозка – с момента начала перевозки (движения транспортного средства); пересылка – с момента оформления документа о сдаче предмета в качестве бандероли, посылки, багажа.
Субъект данного преступления общий – лицо, достигшее 16-ти лет.
Субъективная сторона характеризуется виной в форме только прямого умысла. Частью 2 ст. 191 УК РФ предусмотрены три квалифицирующих признака, характеризующих совершение деяния: 1) лицом, ранее судимым за незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (п. «а»); 2) в крупном размере (п. «б») и 3) организованной группой (п. «в»).
Первый квалифицирующий признак имеется при условии, что лицо до совершения незаконного оборота перечисленных предметов было осуждено по ст. 191 УК РФ либо по ст. 1627 УК РСФСР или ст. 88 УК РСФСР, если приговором о преступлении, предусмотренном ст. 1627 или ст. 88 УК РСФСР, установлены признаки состава преступления, полностью совпадающие с признаками состава преступления, предусмотренного ст. 191 УК РФ 1996 г., независимо от того, являлось ли предшествовавшее деяние покушением на преступление или оконченным преступлением, а при наличии крупного размера, определенного в примечании к ст. 191 УК РФ, – еще и приготовлением к преступлению, выполнял ли осужденный роли исполнителя (соисполнителя) либо иного соучастника (организатора, подстрекателя или пособника). Необходимо только, чтобы судимость не была погашена или снята в порядке, установленном уголовным законом.
Второй квалифицирующий признак определен в примечании к ст. 191 УК РФ, согласно которому «деяния, предусмотренные настоящей статьей, признаются совершенными в крупном размере, если стоимость драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга, в отношении которых совершен незаконный оборот, превышает пятьсот минимальных размеров оплаты труда».
Третий квалифицирующий признак – совершение преступления организованной группой – определен в ч. 3 ст. 35 УК РФ. Совершение незаконного оборота драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга преступным сообществом (преступной организацией) представляет собой совокупность преступлений, предусмотренных п. «в» ч. 2 ст. 191 и ст. 210 УК РФ.
3. Преступления в сфере кредитования
Преступления в сфере кредитования – деяния, посягающие на общественные отношения, обеспечивающие функционирование сферы кредитования, ответственность за которые предусмотрена ст. 176 и 177 УК РФ.
Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ)
Обособленная ответственность за незаконное получение кредита или льготных условий кредитования впервые установлена новым УК РФ. Непосредственный объект анализируемого преступления сложный – общественные отношения, обеспечивающие основанное на гражданском законодательстве и гражданско-правовых договорах кредитование, а также право собственности кредитора на имущество, переданное в кредит на основании ничтожного (мнимого) кредитного договора. При ничтожной сделке кредитор сохраняет право собственности на переданное в кредит имущество. У него не возникает в этом случае соответствующей обязанности передавать имущество в кредит*.

*Этот вывод ранее был сформулирован автором в проекте заключения кафедры уголовного права и криминологии Московского института МВД РФ «О спорных вопросах квалификации применения имущественного ущерба кредиторам путем уклонения от погашения кредиторской задолженности», получившем одобрение Генеральной прокуратуры РФ (письмо № 6-33/72-98 от 15 апреля 1998 г.).

Предметом получения кредита путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений (ч. I ст. 176 УК) могут являться кредитные средства, определенные ст. 819 и 822 ГК РФ.
Согласно ст. 819 ГК, содержащей определение понятия кредитного договора, банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты от нее. Из этого следует, что в данном случае в качестве кредитных средств могут выступать лишь денежные средства (деньги). Вместе с тем ст. 822 ГК содержит определение такой разновидности кредитного договора, как товарный кредит, предметом которого могут быть вещи, определенные родовыми признаками.
Классификация таких вещей дана в ст. 128 ГК. Согласно данной норме к вещам относятся: 1) деньги; 2) ценные бумаги; 3) иное имущество; 4) имущественные права.
Первые два вида вещей нами рассмотрены применительно к составу преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ.
Иным имуществом (т.е. имуществом, отличным от денег и ценных бумаг) являются: 1) недвижимые вещи – земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты, леса, многолетние насаждения, здания, сооружения и все, что прочно связано с землей (ч. 1 ст. 130 ГК), а также подлежащие государственной регистрации, воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты (ч. 2 ст. 130 ГК) и иное имущество, отнесенное к недвижимому согласно закону (ч. 2 ст. 130 ГК); 2) предприятия – имущественные комплексы, используемые для осуществления предпринимательской деятельности (ст. 132 ГК); 3) животные (ст. 137 ГК); 4) валютные ценности, которые, помимо иностранной валюты (денег) и ценных бумаг, выраженных в иностранной валюте, включают драгоценные металлы и драгоценные природные камни, за исключением ювелирных изделий и их лома (ст. 141 ГК); 5) иные материальные объекты, которые не изъяты полностью из гражданского оборота.
ГК РФ предусмотрена еще одна форма кредита – коммерческий кредит, который по смыслу закона (ст. 823 ГК) предоставляется в виде: 1) аванса; 2) предварительной оплаты; 3) отсрочки или 4) рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, т.е. в денежной форме на основе договоров, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей.
Анализ отечественного гражданского законодательства позволяет сделать вывод о том, что к кредиту (кредитным средствам), предоставленному в рамках гражданско-правовых отношений, не могут быть отнесены вещи: а) полностью изъятые из гражданского оборота (отдельные виды вооружений, ядерная энергия и иные предметы, перечисленные в Указе Президента РФ «О видах продукции (работ, услуг) и отходов производства, свободная реализация которых запрещена» от 22 февраля 1992 г.)*; б) ограниченные в обороте, в том числе в части использования в качестве кредитного средства (такие ограничения, например, касаются земельных участков, за исключением сделок, разрешенных законодательством)**; в) юридически не являются кредитными средствами деньги и иные вещи, которые предоставляются на основании договора займа (ст. 807 ГК). Договор займа, в отличие от кредитного договора, не влечет за собой обязанности заимодавца предоставить заем, тогда как заключенный кредитный договор влечет обязанность кредитора предоставить заемщику кредит.

*См.: Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. 1992. № 10. Ст. 492.
**См., например: Указ Президента Российской Федерации № 1767 «О регулировании земельных отношений и развитии аграрной реформы а России» от 7 октября 1993 г. // Собрание актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации. 1993. № 44.Ст. 419.

В отличие от кредита заем может также предоставляться и физическим лицом.
Наконец, договор займа может быть заключен не только в письменной, но и в устной форме, если заимодавцем и заемщиком выступают физические лица (ст. 808 ГК). При этом несоблюдение письменной формы не лишает договор займа юридической силы, в отличие от последствий несоблюдения письменной формы кредитного договора (ч. 2 ст. 820 ГК).
Предметом получения льготных условий кредитования тем же незаконным способом (ч. 1 ст. 176 УК) является имущественная льгота (право имущественного характера).
Объективная сторона получения индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита, предусмотренного в ч. 1 ст. 176 УК РФ, состоит в принятии названными лицами соответственно на свой счет или расчетный счет организации денежных средств или в фактическом получении другого имущества в соответствии с договором товарного кредита путем предоставления кредитору ложных сведений о своем хозяйственном положении или финансовом состоянии, сопровождавшихся наступлением последствий в виде крупного ущерба для кредитора.
Представление ложных сведений о чем-либо следует рассматривать как одну из форм активного обмана. Содержание понятия обмана в основе соответствует содержанию данного понятия, рассмотренного применительно к составам мошенничества (ст. 159 УК РФ) и причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием (ст. 165 УК РФ).
В отличие от деяния, предусмотренного ст. 165 УК РФ, рассматриваемое преступление может быть совершено только с помощью обмана в активной форме. Содержание обмана применительно к способу совершения деяния, ответственность за которое предусмотрена в ч. 1 ст. 176 УК РФ, в отличие от обмана при мошенничестве или при причинении имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием без признаков хищения, ограничено: а) сведениями (в данном случае как обман не могут рассматриваться обманные действия, свидетельствующие о мнимом хозяйственном или финансовом благополучии индивидуального предпринимателя или организации) и б) активной формой обмана, которая исключает основания для привлечения к ответственности по данной норме за получение кредитных средств с помощью умолчания об истинном хозяйственном положении или финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации в случае, когда соответствующая информация должна быть предоставлена на основании договора или закона.
Моментом окончания данного преступления следует считать момент причинения крупного ущерба кредитору. Данное последствие наступает с момента начала фактического использования незаконно полученных кредитных средств (закупка товаров, оплата услуг, внесение обязательных платежей, реализация вещей, являющихся предметом товарного кредита, и др.).
Понятие крупного ущерба как обязательного признака деяния, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК РФ, нормативно не определено. Отождествление понятий крупного размера ущерба, причиненного в результате незаконного получения кредита или льготных условий кредитования, с крупным размером кредиторской задолженности (примечание к ст. 177 УК РФ) недопустимо в силу ч. 2 ст. 3 УК РФ.
Ущерб, причиняемый кредитору, может состоять не только в прямых убытках, вызванных несвоевременным возвратом всего или части кредита, но и в невозможности исполнения обязательств имущественного характера либо в неполучении дополнительной выгоды в виде процентов по договору или в иной упущенной выгоде.
Следует также учитывать, что имущественный характер не является обязательным признаком крупного ущерба как последствия преступления, ответственность за которое установлена в ч. 1 ст. 176 УК РФ. Крупный ущерб может выразиться в снижении официально установленного рейтинга организации, утрате доверия среди клиентов и партнеров и т.п.
В каждом случае размер крупного ущерба должен определяться отдельно с учетом хозяйственного положения и финансового состояния кредитора, степени отрицательного влияния на них данного ущерба, а также признания данного факта кредитором, наличия объективной для заемщика возможности осознать действительное финансовое состояние и хозяйственное положение кредитора.
Объективная сторона получения льготных условий кредитования путем предоставления ложных сведений, причинившего крупный ущерб, отличается от объективной стороны ранее рассмотренной формы преступления. Первое отличие состоит в том, что используемая форма активного обмана является средством незаконного получения не собственно кредитных средств, а льгот по кредитованию. Последние обычно выражаются установлением более низкой, чем в среднем процентной ставки возмещения кредиторской задолженности либо предоставлением беспроцентного кредита.
Момент окончания незаконного получения льготных условий кредитования, ответственность за которое установлена ч. 1 ст. 176 УК РФ, в значительной степени совпадает с моментом окончания ранее рассмотренной формы незаконного получения кредита. Поскольку крупный ущерб может быть причинен кредитору не только в виде упущенной имущественной выгоды, но и в нематериальном виде, момент окончания преступления в форме получения льготных условий кредитования путем предоставления ложных сведений может наступать до истечения сроков погашения кредиторской задолженности в случаях, когда факты незаконного получения кредитных льгот становятся известными деловым партнерам кредитора сразу после заключения соглашения и, как следствие, влекут утрату доверия и снижение взаимной деловой активности.
Субъектом преступления, предусмотренного в ч. 1 ст. 176 УК РФ, может быть индивидуальный предприниматель или руководитель организации.
Определение понятия индивидуального предпринимателя вытекает из содержания ст. 23 ГК, согласно которой гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. По смыслу ч. 4 ст. 23 ГК отсутствие такой регистрации не освобождает гражданина от выполнения обязательств, фактически возникших в связи с осуществлением предпринимательской деятельности. Согласно ст. 24 ГК индивидуальный предприниматель несет гражданскую ответственность перед кредиторами всем своим имуществом, а не только непосредственно используемым в предпринимательской деятельности.
Определение понятия предпринимательской деятельности как самостоятельной, осуществляемой на свой риск, направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом или продажи товаров или от оказания услуг, зарегистрированной в качестве таковой в установленном законом порядке, содержится в п. 1 ст. 2 ГК. 1.
Предпринимательская деятельность может осуществляться дееспособными гражданами, достигшими восемнадцатилетнего возраста или вступившими в брак ранее этого возраста (ст. 21 ГК). Лица в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет, а также совершеннолетние граждане, ограниченные в дееспособности вследствие злоупотребления спиртными напитками или наркотическими средствами могут осуществлять предпринимательскую деятельность с согласия законных представителей (ст. 26, 30 ГК )*.

*См., также: Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой / Отв. ред О.Н. Садиков. С. 46-47.

Лица, не обладающие признаками индивидуального предпринимателя или руководителя организации, но достигшие на момент совершения деяния, признаки которого определены в ч. 1 ст. 176 УК РФ, 16-ти лет, несут уголовную ответственность за причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием по ст. 165 УК РФ.
Понятие руководителя организации по смыслу рассматриваемой нормы используется в значении органа юридического лица, уполномоченного от его имени заключать сделку. Порядок избрания или назначения такого лица определяется на основе закона или учредительных документов. Содержание полномочий руководителя организации в основе соответствует содержанию полномочий лица, выполняющего управленческие функции в коммерческой или иной организации (прим. 1 к ст. 201 УК РФ), или должностного лица (прим. к ст. 285 УК РФ), ранее рассмотренных применительно к составу легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем.
Субъективная сторона преступления, ответственность за которое предусмотрена в ч. 1 ст. 176 УК РФ, может характеризоваться виной в форме не только прямого, но и косвенного умысла*. Однако незаконное получение кредита, конкретизированное целью обращения соответствующих кредитных средств в свою пользу или пользу других лиц, следует квалифицировать как мошенничество по ст.159 УК РФ.

*В некоторых случаях форма вины применительно к данному преступлению, на наш взгляд, необоснованно ограничивается лишь косвенным умыслом См.. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. С. 404.

Частью 2 ст. 176 УК РФ установлена ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита.
Норма об ответственности за незаконное получение государственного целевого кредита, содержащаяся в ч. 2 ст. 176 УК РФ, является новой в российском уголовном законодательстве. Ранее это деяние представляло собой частный случай причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием, ответственность за которое предусматривалась ст. 1483 УК РСФСР.
Непосредственный объект рассматриваемого преступления – общественные отношения, обеспечивающие интересы государственного бюджета в сфере государственного целевого кредитования.
Предметом данного преступления при незаконном получении кредита являются денежные средства или вещи, определенные родовыми признаками, в размере, равном размеру кредита, выраженного в общей сумме денежных средств либо в общей стоимости вещей, составляющих кредитную ссуду, а при использовании кредита не по прямому назначению – денежные средства в сумме, равной кредиту или его части, использованные не в соответствии с целевым назначением, либо совокупность всех или части вещей кредитной ссуды, которая использована не по прямому назначению.
Государственный целевой кредит – выдаваемая от имени государства ЦБ РФ для осуществления конкретных целевых программ и подлежащая возврату с про центами ссуда в виде денежных средств или вещей, определенных родовыми признаками, в частности с предоставлением различных льгот.
С объективной стороны незаконное получение государственного целевого кредита – это получение такого кредита государственной или другой организацией либо гражданином, которые по закону или иному нормативному акту не имеют на это права, но имитируют последнее представлением сведении, не соответствующих действительности.
Под использованием государственного целевого кредита не по прямому назначению следует понимать его использование, в том числе временное, в любых иных целях, кроме тех, для достижения которых он выдан.
Последствием указанных деяний признается причинение крупною ущерба гражданам, организациям или государству. Характер и размер ущерба как крупного – в ст. 176 УК РФ не определен. По характеру ущерб, как правило, имущественный. При определении его размера необходимо исходить из стоимостного размера кредита при незаконном его получении либо кредита или его части, использованных не по назначению, – при использовании кредита не по прямому назначению. Необходимо, чтобы крупный ущерб находился в причинной связи с незаконным получением кредита или с использованием его не по прямому назначению.
При незаконном получении государственного целевого кредита ущерб причиняется как государству, из бюджета которого он выдан, так и государственной, другой организации или гражданину, которые данный кредит не получили, хотя имели на это право. При использовании кредита не по прямому назначению ущерб всегда причиняется государственному бюджету и может быть причинен государству, другим организациям или гражданам, которым кредит или его часть были предназначены.
Преступление является оконченным с момента причинения крупного ущерба в результате совершения охарактеризованных действий.
Субъектом рассматриваемого преступления является лицо, достигшее 16-ти лет, являющееся получателем или распорядителем кредита. При незаконном получении кредита это руководитель государственной или другой организации, которой выдан кредит, либо гражданин, получивший кредит, а при использовании кредита не по прямому назначению – распорядитель кредита. Последним является руководитель государственной или другой организации либо гражданин, получивший кредит и использовавший его не по прямому назначению.
Субъективная сторона данного преступления выражается в вине в виде прямого или косвенного умысла.
Мотив и цель не являются признаками, характеризующими субъективную сторону рассматриваемого преступления, и на его квалификацию не влияют. Вместе с тем, если незаконное получение государственного целевого кредита либо его использование не по прямому назначению осуществляется с целью хищения, то содеянное представляет собой совокупность преступлений – незаконного получения кредита и хищения в формах мошенничества, если хищение совершено путем обмана или злоупотребления доверием либо присвоения или растраты, и квалифицируется по ч. 2 ст. 176 и ст. 159 или 160 УК РФ.
Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
(ст. 177 УК РФ)
Непосредственный объект рассматриваемого преступления альтернативный -общественные отношения, обеспечивающие интересы государственного бюджета » сфере государственного целевого кредитования, или общественные отношения, обеспечивающие экономическую деятельность в сфере распределения и собственности, или общественные отношения, обеспечивающие законное функционирование рынка ценных бумаг, и обязательный – общественные отношения, обеспечивающие интересы правосудия в сфере исполнения судебных актов.
Предметом злостного уклонения от погашения любого из названных видов кредиторской задолженности является кредиторская задолженность в крупном размере. Кредиторская задолженность – это не исполненные должником перед кредитором обязательства, законоположения о которых содержатся, в частности, в ст. 307-317 ГК РФ. Крупный размер кредиторской задолженности определен в примечании к ст. 177 УК РФ.
Предмет злостного уклонения от оплаты ценных бумаг – деньги или иное имущество в сумме, равной стоимости неоплаченных ценных бумаг.
Объективная сторона данного преступления характеризуется только деянием – злостным уклонением от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта, то есть неисполнение содержащегося в судебном акте решения, обязывающего должника погасить кредиторскую задолженность или оплатить ценные бумаги. Уклонение может быть осуществлено путем бездействия, состоящего в несовершении предписанных судебным актом действий по погашению кредиторской задолженности или по оплате ценных бумаг.
Злостность указанного уклонения – оценочный признак, определяемый судом на основании анализа всех обстоятельств дела. О злостности уклонения может свидетельствовать, например: совершение должником различных действий, направленных на сокрытие фактически имеющихся у него денежных средств или иного имущества путем осуществления банковских операций, совершения сделок с третьими лицами и т. д.; неоднократная неявка должника в учреждения, взыскивающие кредиторскую задолженность; создание других условий, затрудняющих взыскание кредиторской задолженности или оплату ценных бумаг; оказание разного рода воздействия на кредитора или владельцев ценных бумаг и т. д.
Оконченным данное преступление является с момента злостного уклонения должника от исполнения судебного акта, обязывающего погасить кредиторскую задолженность или оплатить ценные бумаги.
Субъект рассматриваемого преступления специальный. Им может быть только физическое вменяемое, достигшее 16-ти лет лицо, являющееся руководителем организации-должника или гражданином, осуществляющим индивидуальную предпринимательскую деятельность, обязанное соответствующим судебным актом погасить кредиторскую задолженность или оплатить ценные бумаги.
Субъективная сторона злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности характеризуется виной в виде прямого умысла.
Норма, содержащаяся в ст. 177 УК РФ, является специальной по отношению к норме, предусмотренной в ст. 315 этого УК и устанавливающей ответственность за неисполнение приговора суда, решения суда или иного судебного акта.

§ 3. Преступления в сфере предпринимательства
Преступления в сфере предпринимательства – деяния, непосредственно посягающие на общественные отношения, обеспечивающие осуществление самостоятельной, осуществляемой на свой риск деятельности, направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.
Эта группа преступлений подразделяется на две подгруппы: 1) должностные преступления в сфере предпринимательства и 2) иные преступления в сфере предпринимательства.
1. Должностные преступления в сфере предпринимательства
В соответствии с УК РФ подгруппу должностных преступлений в сфере предпринимательства составляют два вида деяний: I) воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169) и 2) регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170).
Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК РФ)
Непосредственный объект рассматриваемого преступления – общественные отношения, обеспечивающие сферу предпринимательства, и общественные отношения, обеспечивающие интересы государственной власти, интересы государственной службы и службы в органах местного самоуправления. Таким образом, оно Посягает одновременно на два объекта.
Сферу предпринимательства составляет предпринимательская деятельность, которой согласно ч. 3 п. 1 ст. 2 ГК РФ является «самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке».
Потерпевшим от воспрепятствования законной предпринимательской деятельности может быть альтернативно: 1) гражданин, являющийся индивидуальным предпринимателем, или коммерческая организация – при, ограничении прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или коммерческой организации в зависимости от организационно-правовой формы или формы собственности и при ограничении самостоятельности либо ином незаконном вмешательстве в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации; 2) гражданин или организация, представившие в регистрирующий орган необходимые документы для регистрации их статуса – соответственно индивидуального предпринимателя или коммерческой организации, либо документы для получения специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности – при совершении иных деяний, характеризующих воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, предусмотренных в диспозиции ч. 1 ст. 169 УК РФ.
Гражданин, являющийся индивидуальным предпринимателем, – это, согласно п. 1 ст. 23 ГК РФ, гражданин, занимающийся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Коммерческая организация – это в соответствии с п. 1 ст. 50 ГК РФ организация, являющаяся юридическим лицом, преследующая извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности.
Объективная сторона рассматриваемого преступления всегда выражается в обязательном деянии – использовании служебного положения, посредством которого совершается альтернативно одно из следующих деяний (действий или бездействия): 1) неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации; 2) уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации; 3) неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности; 4) уклонение от выдачи такого разрешения; 5) ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или коммерческой организации в зависимости от организационно-правовой формы или формы собственности; 6) ограничение самостоятельности деятельности индивидуального предпринимателя или коммерческой организации или 7) иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации.
Использование служебного положения – это злоупотребление правами и полномочиями, предоставленными должностному лицу, или превышение последним таких прав и полномочий, осуществленные в качестве средства воспрепятствования законной предпринимательской деятельности.
Неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации представляет собой принятие и соответствующее юридическое оформление решения об отказе в регистрации гражданина в качестве индивидуального предпринимателя или коммерческой организации в качестве юридического лица, представивших в регистрирующий орган необходимые документы, при отсутствии оснований для этого, предусмотренных законом.
Законоположения о порядке регистрации индивидуального предпринимателя в ГК РФ отсутствуют.
На основании п. 1 ст. 51 ГК РФ «юридическое лицо подлежит государственной регистрации в органах юстиции в порядке, определяемом законом о регистрации юридических лиц». Однако закон о регистрации юридических лиц не принят. Лишь государственная регистрация предприятий с иностранными инвестициями регламентирована ст. 16 Закона РСФСР от 4 июля 1991 г. № 1545-1 в редакции Указа Президента РФ от 24 декабря 1993 г. № 2288 и Федерального закона РФ от 19 июня 1995 г. № 89-ФЗ «Об иностранных инвестициях в РСФСР»*. Согласно ч. 1 этой статьи «государственная регистрация предприятия с иностранными инвестициями осуществляется Министерством финансов РСФСР или иным уполномоченным на то государственным органом», а ее ч. 2 – «предприятия, объем иностранных инвестиций в которые превышает 100 миллионов рублей, регистрируются Министерством финансов РСФСР с разрешения Совета Министров РСФСР. Совет Министров РСФСР обязан в течение двух месяцев с момента подачи заявления в Министерство финансов РСФСР выдать разрешение или представить заявителю мотивированный отказ». В ч. 3 указанной статьи установлены перечни документов, необходимых для регистрации различных видов предприятий с иностранными инвестициями. Для их регистрации необходимы такие документы, как письменное заявление с просьбой произвести регистрацию, нотариально заверенные копии учредительных документов в двух экземплярах и заключение соответствующих экспертиз в предусмотренных законом случаях. Кроме того, для регистрации отдельных из названных видов предприятий требуется представление и других документов.

*См.. Собрание законодательства Российской Федерации. 1995 № 26. Ст. 2397

Законом РФ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности»* урегулирован порядок регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензий на осуществление банковских операций. В ст. 14 этого Закона перечислены документы, представление которых требуется для регистрации и лицензирования этих организаций Банком России. На основании ч. 2 ст. 15 данного Закона «принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных настоящим Федеральным законом документов».

*См.: Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 6. Ст. 492.

Порядок регистрации иных, кроме предприятий с иностранными инвестициями и банков, юридических лиц и граждан в качестве субъектов предпринимательской деятельности, регламентируется Положением о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности, утвержденным Указом Президента РФ от 8 июля 1994 г. № 1482 «Об упорядочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории Российской Федерации»*.

*См.: Там же. 1994. № 11. Ст. 1194-2.

Данное Положение не распространяется на регистрацию коммерческих организаций, особый порядок государственной регистрации которых определен законодательными актами РФ, а также предприятий, создаваемых в процессе приватизации.
В нем установлены, в частности, исчерпывающие перечни документов (п. 1 и 3 разд. I и п. 6 разд. II), представляемых для регистрации, и сроки регистрации (п. 5 разд. I и п. 7 разд. II) предприятий и предпринимателей соответственно.
На основании п. 10 разд. III названного Положения «отказ в регистрации предприятия (предпринимателя) допускается только в случаях несоответствия состава представленных документов и состава содержащихся в нем сведений требованиям настоящего Положения», который, равно как и уклонение от такой регистрации, а также непредставление для ознакомления данных государственного реестра предприятий (предпринимателей), согласно п. 16 того же раздела, может быть обжалован в суд (арбитражный суд). Последняя норма является коллизионной по отношению к содержащейся в ч. 1 ст. 169 УК РФ. Рассматриваемая коллизия должна разрешаться в пользу применения не п. 16 разд. III Положения, а ч. 1 ст. 169 УК РФ, поскольку последняя, во-первых, является законом, то есть нормативным актом, имеющим большую юридическую силу, чем Указ Президента РФ, и, во-вторых, принята позднее, чем упоминавшееся Положение было утверждено Указом Президента РФ. Следовательно, неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации, равно как уклонение от их регистрации, представляет собой преступление, а не гражданско-правовой деликт.
Отмеченное позволяет заключить, что неправомерность отказа в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации состоит в принятии решения о таком отказе, несмотря на то, что по перечню и содержанию представленные документы соответствуют требованиям, предъявляемым к ним законом и или другим нормативным актом.
Уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации – это невыполнение должностным лицом регистрирующего органа обязанности зарегистрировать в установленный срок гражданина или юридическое лицо соответственно в качестве предпринимателя или предприятия, представивших необходимые для регистрации документы. Невыполнение указанной обязанности может выразиться в осуществленных без уважительных причин, каковыми могут быть, например, болезнь должностного лица, смерть его близкого родственника, оставлении представленных материалов без рассмотрения или принятия по ним соответствующего закону решения, предъявлении требования представить дополнительные не предусмотренные законом или другим нормативным актом документы и других действиях или бездействии.
Неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности аналогичен по содержанию и характеру деяния неправомерному отказу в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации.
Порядок лицензирования банковских операций регламентирован ст. 12-18 и 20 Закона РСФСР от 2 декабря 1990 г. № 395-1 в редакции Федерального закона РФ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности»*, а общие положения о порядке лицензирования, в частности о перечне документов, необходимых для получения лицензии, сроках ее выдачи и т. д., установлены разделом Постановления Правительства РФ от 24 декабря 1994 г. № 1418 в редакции от 5 мая 1995 г. № 450, от 3 июня 1995 г. № 549, от 7 августа 1995 г. № 796 и от 12 октября 1995 г. № 1001 «О лицензировании отдельных видов деятельности»**, именуемым «Порядок ведения лицензионной деятельности». Кроме того, лицензирование регулируется и другими нормативными актами.

*См.. Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 6. Ст. 492.
**См.: Там же. 1995. № 43. Ст. 4062.

Уклонение от выдачи специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности не отличается по характеру деяния от Уклонения от регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации.
Ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или коммерческой организации в зависимости от организационно-правовой формы или формы собственности – это совершение должностным лицом разнообразных деяний, состоящих в сужении правомочий и создании препятствий в реализации соответствующих закону интересов физических или юридических лиц при осуществлении ими предпринимательской деятельности, то есть нарушении равноправия индивидуальных предпринимателей и коммерческих организаций из-за специфики организационно-правовой формы этой деятельности либо формы собственности, лежащей в основе такой деятельности. Указанные действия должностных лиц противоречат Конституции РФ и ГК РФ. Так, ч. 2 ст. 8 Конституции РФ «в Российской Федерации признаются и защищаются равным образом частная, государственная, муниципальная и иные формы собственности». Это же положение, по сути, повторяется в п. 1 ст. 212 ГК РФ.
Рассматриваемое ограничение прав и законных интересов может выразиться, в частности, в совершении обусловленных особенностями организационно-правовой формы или формы собственности таких деяний, как принятие нормативного акта, устанавливающего неравенство индивидуальных предпринимателей и коммерческих организаций по отношению к другим организациям; непредоставление индивидуальным предпринимателям или коммерческим организациям предусмотренных законом льгот и преимуществ; незаконное изъятие товаров из обращения; установление определенных цен на товары или их верхних и нижних пределов; незаконное возложение обязанности сбывать продукцию определенным организациям; противоречащая закону дискриминация в сдаче в аренду нежилых помещений; создание препятствий доступу на рынок и т. д.
Ограничение самостоятельности индивидуального предпринимателя или коммерческой организации может состоять в перечисленных деяниях, характеризующих ограничение прав и законных интересов указанных субъектов предпринимательской деятельности, но не обусловленных организационно-правовой формой или формой собственности, либо других деяниях, когда они противоречат закону, например, в требовании совершить невыгодную сделку или принять на работу какое-либо лицо; в запрещении торговать в определенных местах или в определенное время; в ограничении возможности пользоваться счетом в банке; в поставлении под контроль решений, принимаемых предпринимателями и т.д.
Иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации может проявляться в незаконном приостановлении предпринимательской деятельности гражданина или организации вследствие расторжения с ними договора об аренде помещения, проведения не предусмотренной законом ревизии или проверки деятельности, изъятия документов, незаконного задержания или заключения под стражу индивидуального предпринимателя или представителя юридического лица и т. д.
Субъект данного преступления специальный – физическое вменяемое, достигшее 16-ти лет лицо, являющееся должностным. Понятие должностного лица определено в прим. 1 к ст. 285 УК РФ.
Представляются ограничительными положения, в соответствии с которыми «субъект данного преступления – должностное лицо, обладающее специальной компетенцией»*. Однако в качестве субъекта данного преступления могут, на наш взгляд, выступать и другие должностные лица, например следователь, незаконно заключивший под стражу индивидуального предпринимателя с целью воспрепятствования его предпринимательской деятельности. Причем действия следователя в этом случае следует квалифицировать по совокупности преступлений: по ст. 169 и ч. 2 или 3 ст. 301 УК РФ.

*Уголовное право России. Особ. часть: Учебник / Под ред. проф. А.И. Рарога. С. 149.

Субъективная сторона анализируемого состава преступления характеризуется прямым умыслом. Субъективная сторона состава воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, причинившего крупный ущерб, предусмотренного ч. 2 ст. 169 названного УК, характеризуется прямым или косвенным умыслом.
Частью 2 ст. 169 УК РФ предусмотрены два квалифицирующих признака: 1) совершение деяния в нарушение вступившего в законную силу судебного акта и 2) причинение крупного ущерба.
Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности в нарушение вступившего в законную силу судебного акта имеет место тогда, когда должностное лицо нарушает предписания, содержащиеся во вступившем в законную силу судебном акте, на основании которых на должностное лицо возлагаются обязанности совершить определенные действия или, наоборот, воздержаться от совершения каких-либо действий, или разрешается гражданину-предпринимателю или коммерческой организации заниматься предпринимательской деятельностью без тех или иных ограничений. Данная норма является специальной по отношению к содержащейся в ст. 315 УК РФ.
Крупный ущерб может выразиться как в положительном ущербе, так и в упущенной выгоде и должен находиться в причинной связи с воспрепятствованием законной предпринимательской деятельности, совершенным должностным лицом с использованием своего служебного положения. Понятие крупного ущерба применительно к ч. 2 ст. 169 УК РФ в законе не раскрыто. Поэтому крупный ущерб как обстоятельство, квалифицирующее воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, представляет собой оценочный признак, то есть такой признак, наличие или отсутствие которого определяется не законодателем, а юристом, применяющим закон, исходя из обстоятельств конкретного преступления. Следует согласиться с предложением учитывать при определении крупного ущерба «как количественные показатели (размер причиненного имущественного вреда, например, в случае порчи товара при необоснованном запрете его реализации), так и качественные (срыв выгодной для предпринимателя сделки в результате необоснованного запрета на занятие определенным видом деятельности со стороны должностного лица; тяжелое финансовое положение коммерческой организации, возникшее вследствие применения к ней дискриминационных актов и решений, и т. п.)»*.

*Уголовное право России. Особ. часть: Учебник / Под ред. проф. А.И. Рарога. С. 149.

Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ)
Непосредственный объект рассматриваемого преступления – общественные отношения, обеспечивающие законный земельный оборот. Предметом данного преступления во всех случаях является земля, поскольку любое из деяний, предусмотренных в диспозиции ст. 170 УК РФ, совершается в связи с землей или по поводу нее. При искажении учетных данных Государственного земельного кадастра предметом преступления являются еще и документы, составляющие Государственный земельный кадастр и содержащие искаженные учетные данные. При умышленном занижении размеров платежей за землю предметом преступления, помимо земли, является часть платежа, размер которой равен разности между размером платежа, установленным законом или другими нормативными правовыми актами, и заниженным размером платежа, фактически определенным должностным лицом.
Объективная сторона регистрации незаконных сделок с землей характеризуется альтернативно одним из трех деяний, обрисованных в диспозиции ст. 170 УК РФ. Ими являются: 1) регистрация незаконных сделок с землей; 2) искажение учетных данных Государственного земельного кадастра или 3) занижение размеров платежей за землю.
Регистрация незаконных сделок с землей – это юридическое оформление сделки с землей, состоящее в регистрации в едином государственном реестре учреждения юстиции такой сделки в нарушение законодательства или других нормативных правовых актов, регламентирующих правоотношения по поводу земли.
Сделки с землей во всех случаях подлежат государственной регистрации (п. 1 ст. 164 ГК РФ) и, во-вторых, такая регистрация производится в едином государственном реестре учреждениями юстиции (п. 1 ст. 131 ГК РФ).
До принятия закона о регистрации прав на недвижимое имущество (п. 6 ст. 131 ГК РФ) действует положение, содержащееся в ст. 7 Федерального закона «О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации» от 26 января 1996 г., сохраняют силу правила об обязательном нотариальном удостоверении таких договоров, ранее установленные законодательством. Согласно ст. 550, п. 1 ст. 551 ГК РФ о продаже недвижимости и п. 3 ст. 574 о дарении недвижимости договоры о продаже недвижимости и дарении недвижимости подлежат государственной регистрации, Однако в этих нормах не указан субъект регистрации – учреждения юстиции и единый государственный реестр, в котором должна быть произведена регистрация.
В ст. 1 Указа Президента РФ от 11 декабря 1993 г. № 2130 «О Государственном земельном кадастре и регистрации документов о правах на недвижимость» установлено, что государственный земельный кадастр, регистрация и оформление документов на земельные участки и прочно связанную с ними недвижимость ведутся по единой системе на всей территории РФ*, а в его ст. 2 предписано возложить организацию ведения Государственного земельного кадастра, регистрацию и оформление документов о правах на земельные участки и прочно связанную с ними недвижимость на Комитет РФ по земельным ресурсам и землеустройству и его территориальные органы на местах. Регистрация договоров о земле в комитетах по земельным ресурсам и землеустройству на местах указано и в ст. 5 Указа Президента РФ от 7 марта 1996 г. № 337 «О реализации конституционных прав граждан на землю»**.

*Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации. 1993. №50. Ст. 4868.
** См.: Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 11. Ст. 1026.

Поэтому до введения в действие закона о регистрации прав на недвижимое имущество сделки с землей, во-первых, всегда подлежат государственной регистрации и, во-вторых, такая регистрация должна быть осуществлена Комитетом РФ по земельным ресурсам и землеустройству или его территориальными органами на местах по единой системе.
Незаконной является сделка с землей, признаваемая согласно ГК РФ недействительной (ст. 166 ГК).
Искажение учетных данных Государственного земельного кадастра заключается во внесении не соответствующих действительности сведений в учетные документы, предусмотренные Положением о ведении Государственного земельного кадастра, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 25 августа 1992 г. № 622*, а также Указом Президента РФ «О дополнительных мерах по развитию ипотечного кредитования» от 28 февраля 1996 г.** и Постановлением Правительства РФ «Об утверждении Положения о структуре и порядке учета кадастровых номеров объектов недвижимости и Порядка заполнения форм государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» от 15 апреля 1996 г.***

*См.: Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации. 1992. М 9. Ст. 609.
**См.: Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 17. Ст. 2004.
***См.: Там же. 1996. № 10. Ст. 880.

Занижение размеров платежей за землю состоит в уменьшении размеров земельного налога, арендной платы за землю или нормативной цены земли, установленных Законом РФ «О плате за землю» от 11 октября 1991 г. № 1738-1 в редакции законов РФ от 14 февраля 1992 г. № 2353-1, от 16 июля 1992 г. № 3317-1, федеральных законов от 9 августа 1994 г. № 22-ФЗ, от 22 августа 1995 г. № 151-ФЗ, от 27 декабря 1995 г. № 211-ФЗ*.

*См.: Там же. 1996. № 1. Ст. 4.

Оконченным данное преступление является с момента совершения любого из деяний, предусмотренных в диспозиции ст. 170 УК РФ.
Субъект рассматриваемого преступления специальный – должностное лицо Комитета РФ по земельным ресурсам и землеустройству или его территориальных органов на местах, управомоченное соответственно регистрировать сделки с землей; формировать содержание учетных данных Государственного земельного кадастра или вносить в них изменения и дополнения, а также должностные лица государственных учреждений и организаций, ответственные за представление в налоговые органы расчета налогов по каждому земельному участку. Субъектом рассматриваемого преступления в форме занижения платежей за землю, принадлежащую гражданам, является должностное лицо государственной налоговой службы, на которое согласно Закону РСФСР «О плате за землю» от 11 октября 1991 г. возложена обязанность по начислению земельного налога гражданам. Мнение о возможности отнесения к субъекту рассматриваемого преступления руководителей предприятий (даже унитарных государственных) является необоснованным, поскольку последние являются не должностными лицами, а лицами, выполняющими управленческие функции в коммерческой организации (прим. 1 к ст. 201 УК РФ)*.

*Уголовное право России. Особ. часть / Под ред. проф. А.И. Рарога. С 152.

Субъективная сторона преступления, ответственность за которое установлена ст. 170 УК РФ, характеризуется виной в виде прямого умысла и мотивом – корыстной или иной личной заинтересованностью.
2. Иные преступления в сфере предпринимательства
Подгруппу иных преступлений в сфере предпринимательства составляют шесть видов деяний: 1) незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ); 2) незаконная банковская деятельность (ст. 172); 3) лжепредпринимательство (ст. 173); 4) неправомерные действия при банкротстве (ст. 195); 5) преднамеренное банкротство (ст. 196) и 6) фиктивное банкротство (ст. 197 того же УК).
Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ)
Непосредственный объект рассматриваемого преступления – общественные отношения, обеспечивающие интересы предпринимательства как вида экономической деятельности.
Объективную сторону состава преступления незаконного предпринимательства характеризует альтернативно одно из трех деяний: 1) осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, 2) осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или 3) осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий лицензирования, любое из которых повлекло одно из следующих последствий: а) причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо б) извлечение дохода в крупном размере. Для констатации наличия объективной стороны незаконного предпринимательства необходимо совершение любого из перечисленных деяний, находящегося в сочетании и в причинной связи с любым из названных последствий.
Совершение любого из указанных деяний нарушает установленный в РФ порядок осуществления предпринимательской деятельности, урегулированный законами и другими нормативными актами.
Понятие предпринимательской деятельности, характеризуемой совокупностью признаков, предусмотренных п. 1 ст. 2 ГК РФ, ранее было нами рассмотрено применительно к составу незаконного получения кредита (ст. 176 УК РФ). Факт регистрации предпринимательской деятельности как один из ее нормативных признаков фиксируется и подтверждается документально. Соответствие или несоответствие фактически осуществляемой деятельности другим признакам, являющимся оценочными, и, как следствие, признание или непризнание деятельности предпринимательской, устанавливается судом на основании анализа и оценки всех конкретных обстоятельств содеянного. Объективная сторона незаконного предпринимательства, состоящего в осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации и в осуществлении данной деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, характеризуется бездействием.
Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий лицензирования характеризуется действиями, состоящими, в частности, в осуществлении такой деятельности до завершения оформления лицензии или по окончании срока ее действия, с нарушением предусмотренных лицензией требований, в осуществлении вида деятельности, не указанного в лицензии, и т. д.
Крупный доход, извлечение которого является одним из последствий, характеризующих объективную сторону состава незаконного предпринимательства, определен в примечании к ст. 171 УК РФ (доход, сумма которого превышает двести минимальных размеров оплаты труда).
Крупный ущерб гражданам, организациям или государству, представляющий собой другое последствие, характеризующее объективную сторону рассматриваемого состава преступления, в законе не определен ни количественно, ни качественно и потому является оценочным признаком, определяемым в каждом отдельном случае судом на основе анализа и оценки всех обстоятельств содеянного. При количественном определении крупного ущерба ориентиром может служить размер дохода, признаваемого крупным согласно примечанию к ст. 171 УК РФ. Качественно крупный ущерб может выразиться как в положительном ущербе, главным образом имущественном, так и в упущенной выгоде.
Оконченным данное преступление является с момента наступления любого из последствий: причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо извлечения дохода в крупном размере.
Субъект незаконного предпринимательства – физическое вменяемое лицо, достигшее 16-ти лет, причем субъект осуществления предпринимательской деятельности с нарушением условий лицензирования – лицо, являющееся руководителем предприятия или предпринимателем.
Субъективная сторона преступления, ответственность за которое установлена ст. 171 УК РФ, характеризуется виной в форме умысла – прямого или косвенного.
Частью 2 ст. 171 УК РФ предусмотрены три квалифицирующих признака: 1) совершение деяния организованной группой (п. «а»); 2) извлечение дохода в особо крупном размере (п. «б») и 3) совершение деяния лицом, ранее судимым за незаконное предпринимательство или незаконную банковскую деятельность (п. «в»).
Первый квалифицирующий признак незаконного предпринимательства охарактеризован применительно к ранее рассмотренным составам преступления, характеризующимся таким признаком. Отличие состоит лишь в том, что содержанием организованности является совершение именно незаконного предпринимательства. Второй квалифицирующий признак налицо тогда, когда, как указано в примечании к ст. 171 УК РФ, сумма дохода «превышает пятьсот минимальных размеров оплаты труда». Третий квалифицирующий признак имеется при условии, что лицо до совершения незаконного предпринимательства было осуждено по ст. 171 или 172 УК РФ либо по ст. 1624 или 1625 УК РСФСР, если приговором о преступлении, предусмотренном ст. 1624 или 1625 УК РСФСР, установлены признаки состава преступления, полностью совпадающие с признаками составов преступлений, предусмотренных ст. 171 или 172 УК РФ, независимо от того, являлось предшествовавшее деяние покушением на преступление или оконченным преступлением, исполнял ли осужденный роли исполнителя (соисполнителя) либо иного соучастника (организатора, подстрекателя или пособника). Необходимо лишь, чтобы судимость не была погашена или снята в порядке, установленном уголовным законом.
Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ)
В УК РФ норма, установленная ст. 172, является специальной по отношению к общей норме, содержащейся в ст. 171.
Непосредственным объектом рассматриваемого преступления являются общественные отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в банковской сфере.
Объективную сторону состава преступления незаконной банковской деятельности характеризует альтернативно одно из трех деяний: 1) осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации, 2) осуществление банковской деятельности (банковских операций) без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или 3) осуществление банковской деятельности (банковских операций) с нарушением условий лицензирования, любое из которых повлекло одно из двух следующих последствий: а) причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо б) извлечение дохода в крупном размере. Для наличия объективной стороны данного состава преступления необходимо совершение любого из перечисленных деяний, находящегося в сочетании и в причинной связи с любым из указанных последствий.
К банковской следует относить любую деятельность, которую управомочены осуществлять банки и небанковские кредитные организации, то есть предусмотренные ст. 5 Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 в редакции Федерального закона РФ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ* не только банковские операции, но и сделки, а также предусмотренную ст. 6 данного Закона деятельность на рынке ценных бумаг. При этом субъектом банковской деятельности (банковских операций) являются не только банки, но и небанковские кредитные организации. То и другое подтверждается, в частности, нормами, содержащимися в ч. 2 и 3 ст. 1 данного Закона.

*Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № в. Ст. 492.

Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций регламентирован ст. 58 Закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации»* и ст. 12-23 гл. 11 Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности»**.

*См.: Там же. 1996. № 26. Ст. 3032.
**См.: Там же. 1996. № 6. Ст. 492.

Содержание других признаков объективной стороны состава преступления незаконной банковской деятельности (банковских операций) – деяний и последствий – совпадает с рассмотренными ранее соответствующими и одноименными признаками объективной стороны состава преступления незаконного предпринимательства, за исключением того, что банковская деятельность (банковские операции), регистрация банковской деятельности, лицензирование банковских операций регламентируются иными, нежели предпринимательская деятельность, приведенными законами, а также другими нормативными актами*, что обязывает суд при установлении незаконности банковской деятельности (банковских операций) сопоставлять фактически осуществляемую банковскую деятельность (банковские операции) с ее регламентацией этими законами и другими нормативными актами.

*См., например: Письмо Центрального банка Российской Федерации «О требованиях к банкам, ходатайствующим о получении лицензий на осуществление банковских операций» от 19 апреля 1996 г. № 276; Инструкцию о порядке регистрации кредитных организаций и лицензировании банковской деятельности, утвержденную приказом Банка России от 27 сентября 1996 г. № 02-368.

Следует отметить, что если деяния, осуществляемые кредитными организациями, обрисованные в ч. 1 ст.172 УК РФ, не признаются банковской деятельностью (банковскими операциями) и представляют собой иные виды незаконного предпринимательства, содеянное является незаконным предпринимательством и квалифицируется по ст. 171 этого УК.
Субъект рассматриваемого преступления – лицо, достигшее 16-ти лет, а субъект осуществления банковской деятельности (банковских операций) с нарушением условий лицензирования – лицо, имеющее лицензию на осуществление банковских операций.

<< Пред. стр. 17 (из 31) След. >>

Список литературы по разделу