<< Пред. стр. 87 (из 474) След. >>
Список литературы по разделу
- в федеральный бюджет - 7500 руб. (строка 400 листа 02);
- по месту нахождения организации: в региональный бюджет - 19 125 руб. (графа 4 строки 220 Приложения N 5); местный бюджет - 2550 руб. (графа 4 строки 230 Приложения N 5);
- по месту нахождения филиала: в региональный бюджет - 6375 руб. (строка 220 Приложения N 5а); местный бюджет - 750 руб. (строка 230 Приложения N 5а).
Организация должна ежемесячно уплачивать по 1/3 от указанных сумм. Данные из строки 400 листа 02, а также графы 4 строк 220 и 230 Приложения N 5 переносятся в подраздел 1.2 разд.1 декларации, представляемой по месту нахождения организации.
Данные из строк 220 и 230 Приложения N 5а переносятся в подраздел 1.2 разд.1 декларации, представляемой по месту нахождения филиала.
(См. формы 3 - 6).
Форма 3
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦0¦0¦7¦7¦0¦0¦0¦0¦0¦0¦0¦1¦ ¦
¦ 51006075 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦7¦7¦0¦0¦0¦0¦0¦0¦1¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00200 ¦
¦ Лист 02 ¦
¦ ¦
¦ РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ ¦
¦ ¦
¦ (руб.) ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦ Сумма ¦¦
¦¦ ¦строки¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Доходы от реализации (Приложение¦ ¦ ¦¦
¦¦N 1) ¦ 010 ¦ 1 000 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Расходы, уменьшающие сумму доходов¦ ¦ ¦¦
¦¦от реализации (Приложение N 2) ¦ 020 ¦ 600 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Внереализационные доходы ¦ 030 ¦ 100 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Внереализационные расходы ¦ 040 ¦ 100 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦... ¦ ... ¦ ... ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Итого прибыль (убыток) ¦ ¦ 400 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦... ¦ ... ¦ ... ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Налоговая база для исчисления¦ ¦ ¦¦
¦¦налога: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в федеральный бюджет ((строка 140¦ ¦ ¦¦
¦¦- строка 150) + строка 120 Листа 05¦ ¦ ¦¦
¦¦+ строка 120 Листа 06 + строка 230¦ ¦ ¦¦
¦¦Листа 07 + строка 110 Листа 08 +¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 590 Листа 09) ¦ 180 ¦ 400 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ((строка 140 - строка 150¦ ¦ ¦¦
¦¦- строка 160) + строка 120 Листа 05¦ ¦ ¦¦
¦¦+ строка 120 Листа 06 + строка 230¦ ¦ ¦¦
¦¦Листа 07 + строка 110 Листа 08 +¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 590 Листа 09) ¦ 190 ¦ 400 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации (с учетом положений¦ ¦ ¦¦
¦¦пятого абзаца пункта 1 статьи 284¦ ¦ ¦¦
¦¦НК) ¦ 191 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ((строка 140 -¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 150 - строка 170) + строка¦ ¦ ¦¦
¦¦120 Листа 05 + строка 120 Листа 06¦ ¦ ¦¦
¦¦+ строка 230 Листа 07 + строка 110¦ ¦ ¦¦
¦¦Листа 08 + строка 590 Листа 09) ¦ 200 ¦ 400 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Ставка налога на прибыль - всего,¦ ¦ ¦¦
¦¦(%) ¦ 210 ¦ 24 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в федеральный бюджет ¦ 220 ¦ 5% ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 230 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации (с учетом положений¦ ¦ ¦¦
¦¦пятого абзаца пункта 1 статьи¦ ¦ ¦¦
¦¦284 НК) ¦ 231 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 240 ¦ - ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
Форма 4
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦0¦0¦7¦7¦3¦0¦1¦8¦2¦1¦6¦3¦ ¦
¦ 51006082 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦7¦7¦3¦0¦0¦1¦0¦0¦1¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00200 ¦
¦ ¦
¦------------------------------------T------T-------------------¬¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма исчисленного налога на¦ ¦ ¦¦
¦¦прибыль - всего, ¦ 250 ¦ 96 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в федеральный бюджет (строка 180¦ ¦ ¦¦
¦¦х строка 220 : 100) ¦ 260 ¦ 20 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации (строка 190 х строка 230¦ ¦ ¦¦
¦¦: 100) + (строка 191 х строка 231 :¦ ¦ ¦¦
¦¦100) ¦ 270 ¦ 68 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет (строка 200 х¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 240 : 100) ¦ 280 ¦ 8 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма начисленных авансовых¦ ¦ ¦¦
¦¦платежей за отчетный (налоговый)¦ ¦ ¦¦
¦¦период - всего, ¦ 290 ¦ 60 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в федеральный бюджет ¦ 300 ¦ 125 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 310 ¦ 42 500 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 320 ¦ 5 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма налога, выплаченная за¦ ¦ ¦¦
¦¦пределами Российской Федерации и¦ ¦ ¦¦
¦¦засчитываемая в уплату налога¦ ¦ ¦¦
¦¦согласно специальной Декларации¦ ¦ ¦¦
¦¦(расчета), принятой налоговым¦ ¦ ¦¦
¦¦органом ¦ 330 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в федеральный бюджет ¦ 340 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации ¦ 350 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 360 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма налога на прибыль к доплате¦ ¦ ¦¦
¦¦<*> - всего (строка 250 - строка¦ ¦ ¦¦
¦¦290 - строка 330, если строка 250¦ ¦ ¦¦
¦¦больше суммы строк 290 и 330),¦ ¦ ¦¦
¦¦(строка 040 подраздела 1.1 Раздела¦ ¦ ¦¦
¦¦1 + строка 080 подраздела 1.1¦ ¦ ¦¦
¦¦Раздела 1 + строка 120 подраздела¦ ¦ ¦¦
¦¦1.1 Раздела 1), ¦ 370 ¦ 36 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма налога на прибыль к¦ ¦ ¦¦
¦¦уменьшению <*> - всего (строка 250¦ ¦ ¦¦
¦¦- строка 290 - строка 330, если¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 250 меньше суммы строк 290 и¦ ¦ ¦¦
¦¦330) (строка 050 подраздела 1.1¦ ¦ ¦¦
¦¦Раздела 1 + строка 090 подраздела¦ ¦ ¦¦
¦¦1.1 Раздела 1 + строка 130¦ ¦ ¦¦
¦¦подраздела 1.1 Раздела 1), ¦ 380 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма ежемесячных авансовых¦ ¦ ¦¦
¦¦ III 4¦ ¦ ¦¦
¦¦платежей <*> на --- квартал 200-¦ ¦ ¦¦
¦¦года - всего (строка 250 - строка¦ ¦ ¦¦
¦¦250 Декларации за предыдущий¦ ¦ ¦¦
¦¦отчетный период), ¦ 390 ¦ 36 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦в том числе: ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в федеральный бюджет (сумма строк¦ ¦ ¦¦
¦¦120, 130, 140 подраздела 1.2¦ ¦ ¦¦
¦¦Раздела 1) ¦ 400 ¦ 7 500 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации (сумма строк 220, 230,¦ ¦ ¦¦
¦¦240 подраздела 1.2 Раздела 1) ¦ 410 ¦ 25 500 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет (сумма строк¦ ¦ ¦¦
¦¦320, 330, 340 подраздела 1.2¦ ¦ ¦¦
¦¦Раздела 1) ¦ 420 ¦ 3 000 ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма налога на прибыль,¦ ¦ ¦¦
¦¦исчисленная в соответствии с п. 6,¦ ¦ ¦¦
¦¦8 ст. 10 Федерального закона от¦ ¦ ¦¦
¦¦06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся¦ ¦ ¦¦
¦¦к уплате по отчетным периодам¦ ¦ ¦¦
¦¦текущего года: в федеральный бюджет¦ ¦ ¦¦
¦¦(строка 081, или строка 082, или¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 083, или строка 084, или¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 085 Листа 12 или эти же¦ ¦ ¦¦
¦¦строки Листа 13) ¦ 430 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в бюджет субъекта Российской¦ ¦ ¦¦
¦¦Федерации (строка 091, или строка¦ ¦ ¦¦
¦¦092, или строка 093, или строка¦ ¦ ¦¦
¦¦094, или строка 095 Листа 12 или¦ ¦ ¦¦
¦¦эти же строки Листа 13) ¦ 440 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦ в местный бюджет (строка 101, или¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 102, или строка 103, или¦ ¦ ¦¦
¦¦строка 104, или строка 105 Листа 12¦ ¦ ¦¦
¦¦или эти же строки Листа 13) ¦ 450 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Количество сроков уплаты по¦ ¦ ¦¦
¦¦отчетным периодам текущего года ¦ 460 ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------------+------+-------------------+¦
¦¦Сумма налога на прибыль,¦ ¦ ¦¦
¦¦исчисленная в соответствии с п. 6,¦ ¦ ¦¦
¦¦8 ст. 10 Федерального закона от¦ ¦ ¦¦
¦¦06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся¦ ¦ ¦¦
¦¦к уплате по сроку 28 _____ ¦ ¦ ¦¦
¦¦(сумма строк 060, 100, 140¦ ¦ ¦¦
¦¦подраздела 1.1 Раздела 1) ¦ 470 ¦ - ¦¦
¦L-----------------------------------+------+--------------------¦
+-¬ --+
L-+------------------------------------------------------------+--
Форма 5
--T--------T-T---------------------------------------------------¬
+--¦¦¦¦¦¦¦¦L-- --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬ ¦
¦ ¦¦¦¦¦¦¦¦ ИНН ¦0¦0¦7¦7¦3¦0¦1¦8¦2¦1¦6¦3¦ ¦
¦ 51006136 L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-- ¦
¦ --T-T-T-T-T-T-T-T-T----T-T-T-¬ ¦
¦ КПП ¦7¦7¦3¦0¦0¦1¦0¦0¦1¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+----+-+-+-- ¦
¦ ¦
¦ Форма по КНД 1151006 ¦
¦ Раздел 00204 ¦
¦ ¦
¦ Приложение N 5 к Листу 02 ¦
¦ ¦
¦ РАСЧЕТ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И НАЛОГА ¦
¦ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЕЙ, ИМЕЮЩЕЙ ¦
¦ ОБОСОБЛЕННЫЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ ¦
¦ ¦
¦ Наименование соглашения о разделе --------------------------¬¦
¦ продукции (код строки 001) ¦ - ¦¦
¦ L--------------------------¦
¦ ¦
¦ Количество обособленных ------------------------¬¦
¦ подразделений (код строки 010) ¦ 1 ¦¦
¦ L------------------------¦
¦ ¦
¦------------------------------T------T-------T--------T--------¬¦
¦¦ Показатели ¦ Код ¦В целом¦По орга-¦В целом ¦¦
¦¦ ¦строки¦по ор- ¦низации ¦по орга-¦¦
¦¦ ¦ ¦ганиза-¦без вхо-¦низации ¦¦
¦¦ ¦ ¦ции ¦дящих в ¦без лик-¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦нее обо-¦видиро- ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦соблен- ¦ванных ⦦
¦¦ ¦ ¦ ¦ных под-¦течение ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦разделе-¦текущег
¦¦ ¦ ¦ ¦ний ¦налого- ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦вого пе-¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦риода ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦обособ- ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ленных ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦подраз- ¦¦
¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦делений ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Налоговая база ¦ 020 ¦400 000¦ Х ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Доля налоговой базы (%) ¦ 030 ¦ 100 ¦ 75¦ - ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Налоговая база исходя из доли¦ 040 ¦ Х ¦ 300 000¦ - ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Налоговая база исходя из доли¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦и дополнительных льгот: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 050 ¦ - ¦ - ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 060 ¦ - ¦ - ¦ - ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Ставка налога (%): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 070 ¦ Х ¦ 17¦ Х ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 080 ¦ Х ¦ 2¦ Х ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Сумма налога: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 090 ¦ 68 000¦ 51 000¦ - ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦ в местный бюджет ¦ 100 ¦ 8 000¦ 6 000¦ - ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
¦¦Начислено налога: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦ в бюджет субъекта¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦
¦¦Российской Федерации ¦ 110 ¦ 42 500¦ 31 875¦ - ¦¦
¦+-----------------------------+------+-------+--------+--------+¦
<< Пред. стр. 87 (из 474) След. >>
Список литературы по разделу