<< Пред. стр. 2 (из 2) След. >>
Список литературы по разделу
7
8
4
7
8
10
7
4
9
6
1.3. Социально-культурные
* Потенциал социальных конфликтов
* Особые требования к продукции
* Социально-культурные риски
0,1
0,025
0,05
0,025
9
4
10
9
4
10
9
4
10
9
4
10
7
10
10
1.4. Технологические факторы
* Уровень продукции
* Уровень технологии
0,2
0,1
0,1
3
3
3
3
3
3
3
3
9
8
В целях дальнейшего анализа страновых рынков составляется таблица наиболее привлекательных импортеров пиломатериалов (чем выше бал, тем благоприятнее влияние этого фактора).
1.5. Географические факторы
* Уровень наличия природных ресурсов
* Развитие инфраструктуры
0,15
0,075
0,075
5
10
5
10
5
10
10
10
10
3
2. Рыночные шансы
* Рыночный потенциал
* Рост рынка
* Интенсивность конкуренции
0,3
0,1
0,1
0,1
3
7
2
3
7
2
3
7
2
8
10
7
10
10
10
Итого
1
5,4
5,08
5,35
7,325
8,15
Наиболее благоприятным рынком сбыта пиломатериалов является Египет и Дания. Основными доминирующими факторами при принятии решения о выходе на рынок Египта являются низкий уровень конкуренции, отсутствие собственных лесных ресурсов, возможность осуществления поставок без посредников, тесные дипломатические отношения между Россией и Египтом, позволяющие осуществлять ФОССТИС без административных барьеров, наличие свободных экономических зон.
В отношении Дании к благоприятным факторам можно отнести: высокий стабильный спрос на высококачественные пиломатериалы, обусловленный высоким развитием мебельного производства; отсутствие естественных лесных ресурсов, низкий страновый риск, развитая инфраструктура. Отрицательным моментом при выходе на рынок Дании является высокий уровень конкуренции со стороны Белоруссии и стран Западной Европы. Поэтому, основным рынком сбыта выбран Египет.
2. Из способов выхода на внешний рынок предпочтительней выбрать прямой экспорт, создавая экспортный отдел в самой организации.
Он предполагает легкое установление контактов с потребителями или они сами выходят на продавца. В функции экспортного отдела, входит решение всех вопросов по продвижению товара на внешний рынок (функции экспортного отдела выполняет руководство).
Сбыт продукции будет осуществляться на условии exworks (Инкотермс-1990 - международные правила для толкования коммерческих терминов и выражений) (приложение 1).
Основные отправочные пункты следующие: Тюмень - пункт назначения город Новороссийск-конечный пункт назначения города Египта.
Примерный маршрут следования товара:
До Новороссийска пиломатериалы доставляются железнодорожным транспортом (со склада до вокзала автопоездом), пересекают таможенную границу РФ, отправляются в Египет морским сообщением.
3. Возросшая конкуренция на мировых рынках усиливает важность цены как инструмента конкурентоспособности фирмы. На рынке Египта следует учитывать следующие факторы: таможенное законодательство, отношение потребителей к товару и его цене, методы установления цен и другое.
В системе координат цена-качество данный товар - высокого качества, продаваемый по средней цене.
Причем данный рынок характеризуется тем, что цены диктует производитель, и эта тенденция сохранится. Поэтому метод определения цены - ориентация на конкурентов.
Минимальная цена из расчета покрытия прямых затрат - 54$ за куб.м., из расчета покрытия прямых и косвенных затрат - 65$, цена продажи - 120$, максимальная цена ограничена только объемом спроса.
Контрактная цена продажи (фактурная) определяется условиями поставки, с использованием Инкотермс-1990 - международные правила для толкования коммерческих терминов и выражений. ООО "СтройЭкспоСервис" предпочитает остановить выбор на условии поставки exworks (цена упакованного товара в назначенный день на предприятии), когда потребитель получает пиломатериалы со склада продавца, т. е. несет все риски (приложение 1).
Из постановления правительства РФ от 23.03.2000 №242 следует, что по состоянию на 4 ноября 2000, действует вывозная таможенная пошлина.
Коды ТН ВЭД СНГ и ТН ВЭД России
Наименование позиции
Ставка вывозной таможенной пошлины (в процентах от таможенной стоимости либо в евро)
4407 10
Лесоматериалы хвойных по род, распиленные вдоль или расколотые, строганые или необтесанные, шлифованные или нешлифованные, имеющие или не имеющие соединения в шип, толщиной более 6 мм
6,5, но не менее 5 евро за 1 м3
В таблице указаны приблизительные расходы покупателя при поставке непосредственно на таможенную территорию Египта. При расчете таможенной пошлины учитывалось, что таможенная стоимость равна фактурной стоимости пиломатериалов, курс $=28,5 руб.
Наименование
Сумма
Контрактная цена,$
120
Накладные расходы до Новороссийска,$
20
Экспортная пошлина 6,5%, $
7,8
Сборы за таможенное оформление
0,1%, руб.
0,05%,$
3,42
0,06
Накладные расходы до Египта,$
35
Ввозная таможенная пошлина в Египте 10% ,$
12
Сборы за таможенное оформление в Египте 0,15%,$
0,18
ИТОГО на таможенную территорию Египта
195,16
Специальный налог от стоимости товара 1%,$
1,2
ИТОГО на территорию свободных экономических зон Египта (196,16-12+1,2)
185,36
Таблица наглядно показывает выгодно ли сотрудничать египетскому покупателю пиломатериалов с ООО "СтройЭкспоСервис". Конечные расходы покупателя в размере 195,16 $ за 1 куб.м. позволяют судить о конкурентоспособности пиломатериалов по цене на рынке Египта. Данные расходы рассчитаны по максимуму.
В случае, если египетский покупатель расположен на территории свободных экономических зон или осуществляет поставку на их территорию, то его расходы уменьшаються до 185,36$ за 1 куб.м., т.е. на 9,8 $ за 1 куб.м пиломатериалов.
Таким образом, учитывая то, что мировые оптовые цены на пиломатериалы составляют 200 - 230$ за 1 куб.м., и, ориентируясь на совокупные расходы египетского покупателя, можно утверждать о высокой конкурентоспособности пиломатериалов ООО "СтройЭкспоСервис" на рынке Египта.
Предприятие придерживается стратегии цены внедрения, устанавливает низкую цену на товар, которая позволит достичь определенного объёма продаж и достаточно большой доли рынка, компенсирует низкую долю прибыли на единицу товара. Эта стратегия возможна при наличии массового рынка, чувствительных к цене покупателей и снижающихся издержках на производство и маркетинг товара по мере роста объёма продаж. Ценовая политика основывается на принципе захвата доли рынка.
4. Предполагается работать с несколькими основными покупателями на постоянной основе. Для этого уже налажен контакт с Торгпредством РФ в Египте через Торгово-промышленную палату РФ. Связь поддерживается по Интернету через электронную почту, ведутся телефонные переговоры. Также имеется протокол о намерениях о поставке продукции в Турцию.
Для поиска покупателей будут использованы базы данных потенциальных клиентов, предоставленные Торгпредством РФ в АРЕ, а также будет размещена контактная информация в специальных каталогах Торгпредства. В начале проекта будет осуществлена рассылка потенциальным клиентам по почте предложений о сотрудничестве (1000 руб.). Реклама будет размещаться в египетских печатных СМИ. Для этого предполагается выделять в месяц около 4000 рублей (таблица 4).
Благодаря постоянно поддерживаемой связи с Торгпредством РФ в АРЕ ООО "СтройЭкспоСервис" будет информировано через сеть Интернет о всех предстоящих ярмарках и выставках и сможет принимать активное участие в них, возможны в будущем проведение презентаций фирмы.
5. В результате реализации продукции будет получена выручка в у.е. (таблица 4). Там же отражена и программа реализации продукции.
6. Таким образом, к факторам, способствующим повышению спроса на продукции ООО "СтройЭкспоСервис" относятся: 1. Средний уровень цен при высоком качестве, 2. Возможность приобрести сразу большой объем, не нужно искать пиломатериал по всей России, 3. продукция из натуральных материалов является элитным товаром для конечных покупателей из-за ее экологичности, 4. пиломатериал высушен, отпакетирован и отсортирован.
5. Организационный план
1. ООО "СтройЭкспоСервис" имеет уставной капитал 6800000 рублей. Единственный учредитель - Вафин Равиль Шахидуллович, 1962 года рождения получил высшее инженерно-строительное образование, неженат.
5 лет проработал инженером-строителем на совместном предприятии. Обладает значительным руководящим опытом, с 1987 года возглавлял различные уровни управления.
Также есть свое предприятие розничной торговли, в котором он является учредителем и руководителем.
Помимо этого принимает участие в социальной жизни города, работает заместителем начальника авиаспортклуба РОСТО, занимается строительством мечети в п. Боровский.
2. Данных о структуре баланса нет, так финансовая отчетность не составлялась.
3. Обладатели подписи финансовых документов - Вафин Равиль Шахидуллович и главный бухгалтер - Шемякина Любовь Николаевна.
4. Организационная структура ООО "СтройЭкспоСервис" является линейно-функциональной (приложение 2).
5. Распределение обязанностей между работниками приведено ниже.
Должность
Кол-во
Задачи, функции, ответственность
Требование к сотруднику
Зарпл. в месяц (руб.)
Платежи относительно месяца проекта
Управление
Директор Вафин Р.Ш.
1
Общее руководство фирмой,
Организация процесса закупки сырья,
поиск клиентов и работа с ними,
управление финансовыми потоками,
подбор персонала,
представление организации во всех инстанциях и др.
-
6 000,00
Ежемесячно, весь проект
Гл. бухгалтер Шемякина Любовь Николаевна
1
Установка учетной политики,
Представление фирмы в ГНИ, фондах,
Формирование отчетности.
Стаж работы - 8 лет, в том числе 3 года в должности главного бухгалтера
5 000,00
Ежемесячно, с 2 по 36 мес.
Бухгалтер
2
Ведение различных хозяйственных операций
Высшее или среднее специальное образование, опыт работы не манне года
3 000,00
Ежемесячно, с 3 по 36 мес.
Юрист, референт
1
Работа с юридическими документами, оформление договоров,
секретарское дело
Высшее юридическое образование, опыт работы не менее 2 лет,
Привлекательность,
Общительность,
Машинопись,
Английский язык
3 500,00
Ежемесячно, с 3 по 36 мес.
Главный инженер
1
Организация всего цикла производства, работа с поставщиками и др.
Высшее образование, опыт работы, мужчина, энергичность
3 500,00
Ежемесячно, с 2 по 36 мес.
Производство
Энергетик
1
Обеспечение процесса производства энергией,
Отопление и освещение базы
Специальное образование, опыт работы
3 500,00
Ежемесячно, с 3 по 36 мес.
Технолог
1
Контроль за технологией производства, за качеством, обучение сотрудников, усовершенствование технологии и др.
Высшее или специальное образование, опыт работы
3 500,00
Ежемесячно, с 3 по 36 мес.
Главный механик
1
Контроль за бесперебойной работой оборудования, организация плановых ремонтов, настройка оборудования, обучение сотрудников
Высшее или специальное образование, опыт работы
3 000,00
Ежемесячно, весь проект
Завскладом
4
Ведение суммового и количественного учета товаров на складе, прием-отпуск товаров, оптимальная организация хранения
Честность, трудолюбие, расторопность, ответственность, аккуратность, мужчина или женщина
3 000,00
Ежемесячно, весь период пр-ва
Мастер производства
2
Непосредственная работа с рабочими, руководство ими
Специальное образование, трудолюбие, коммуникабельность, ответственность, опыт работы
3 500,00
Ежемесячно, весь период пр-ва
Котельщик
4
Непосредственное обеспечение производства энергией (газ)
Мужчина, ответственность, трудолюбие
2 500,00
Ежемесячно, весь период пр-ва
Итого
19
-
-
-
-
6. Проект имеет поддержку администрации п. Боровое, так как он создает новые рабочие места (около 70) и является источником пополнения местного бюджета (таблица 10) в размере от 860 000 до 1 700 000 рублей в год в зависимости от периода проекта.
6. Финансовый план
1. Для реализации проекта необходимо 11 050 000 рублей, из которых
400 000 рублей являются собственными средствами, а 10 650 000 рублей - заемными.
Так как коммерческие банки отказывают в кредитовании данного проекта, то ООО "СтройЭкспоСервис" рассчитывает получить государственную поддержку (проект имеет высокую бюджетную эффективность (таблица 10).
2. Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в таблице 8.
Проанализировав таблицу, нетрудно сделать вывод о прибыльности проекта, прибыль является отрицательной только в первом квартале.
3. Прект также является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат (таблица 9). Во всех периодах сальдо общего потока является положительным.
4. Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и объема инвестиций, составлет 8 месяцев.
5. Точка безубыточности в первом году проекта - 1281 к.м., во втором - 1203, в третьем - 1097. Как видим она намного меньше проектной мощности цеха. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного производства.
6. В течение срока реализации проекта будет получен чистый дисконтированный бюджетный доход в размере 40 554 627 рублей (ставка рефинансирования 25%, инфляция 20%).
6. Чистый дисконтированный доход за три года проета составит 69 920 671 рублей (ставка дисконтирования 25%), с учетом поправки на риск - 57 286 097 рублей.
7. Внутренняя норма доходности - 82%, с учетом поправки на риск - 78%.
9. Индекс доходности - 1,73, с учетом поправки на риск - 1,69.
Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.
Таблица 1
Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации
Руб.
(в среднегодовых ценах года проведения конкурса)
Наименование показателей
Всего по проектно-сметной документации
Выполнено
Подлежит выполнению до конца строительства
на начало текущего года
на момент подачи заявки на конкурс
Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего
8 838 500
0
0
8 838 500
в том числе:
строительно-монтажные работы
0
0
0
0
оборудование
8 738 500
0
0
8 738 500
прочие затраты
100 000
0
0
100 000
Таблица 2
Инвестиции (в период эксплуатации и строительства)
Руб.
Показатели
1 год
2 год
3 год Всего
Всего
по кварталам
Всего
по кварталам
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению
8 696 000
8 696 000
0
0
0
142 500
142 500
0
0
0
0
2. Капитальные вложения в объекты сбыта
120 980
23 370
32 537
32 537
32 537
130 147
32 537
32 537
32 537
32 537
130 147
3. Приобретение оборотных средств
2 233 020
556 510
560 000
556 510
560 000
2 233 020
556 510
560 000
556 510
560 000
2 233 020
4. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производственных мощностей
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5. Итого объем инвестиций
11 050 000
9 275 880
592 537
589 047
592 537
2 505 667
731 547
592 537
589 047
592 537
2 363 167
Таблица 3
Источники средств (на начало реализации проекта)
Руб.
№ пп
Наименование источников
Средства на начало реализации проекта
1
2
3
Собственные средства
1
Взнос в УК в денежной форме
400 000
2
Нераспределенная прибыль (фонд накопления)
0
3
Неиспользованная амортизация основных средств
0
4
Амортизация нематериальных активов
0
5
Результат продажи основных средств
0
6
Собственные средства, всего
400 000
Заемные и привлеченные средства
7
Кредиты банков
0
8
Заемные средства других организаций
0
9
Долевое участие в строительстве
0
10
Прочие
0
11
Заемные и привлеченные средства, всего
0
12
Предполагаемая государственная поддержка проекта
10 650 000
13
Итого
11 050 000
Таблица 4
Производство и реализация продукции
Показатели
Единица измерения
1 год
2 год
3 год
Всего
По кварталам
Всего
По кварталам
Всего
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1. Пиломатериал высушенный и отпакетирован-ный
К.м.
Объем производства:
В нат. Выражении
14976
500
4992
4992
4992
16224
4992
3744
3744
3744
14976
В стоимостном выражении
14 646 980
594 746
5 096 061
3 709 934
5 108 988
16 338 483
4 904 591
3 820 038
3 780 429
3 834 414
14 807 277
Объем реализации в нат. Выражении, всего
14976
0
4992
4992
4992
16224
4992
3744
3744
3744
14976
В том числе:
На внутреннем рынке
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
На внешнем рынке
14976
0
4992
4992
4992
16224
4992
3744
3744
3744
14976
Цена реализации за единицу :
В том числе:
На внутреннем рынке
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
На внешнем рынке (в иностранной валюте)
120$
120$
120$
120$
120$
120$
120$
120$
120$
120$
120$
Выручка от реализации продукции
В том числе:
На внутреннем рынке
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
На внешнем рынке (в иностранной валюте)
1797120$
0$
599040$
599040$
599040$
1946880$
599040$
449280$
449280$
449280$
1797120$
Общая выручка от реализации (рубли):
50319360
0
16773120
16773120
16773120
54512640
16773120
12 579 840
12 579 840
12 579 840
50319360
НДС
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Акцизы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Пошлины
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2. Пиломатериал 5 категории
К. м.
Объем производства:
В нат. Выражении
3744
150
1248
1248
1248
4992
1248
1248
1248
1248
4992
В стоимостном выражении
6 503 306
266 034
2 074 815
2 050 098
2 078 047
8 257 348
2 053 720
2 074 146
2 050 543
2 078 938
8 009 608
Объем реализации в нат. Выражении, всего
3744
0
1248
1248
1248
4992
1248
1248
1248
1248
4992
В том числе:
На внутреннем рынке
3744
0
1248
1248
1248
4992
1248
1248
1248
1248
4992
На внешнем рынке
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Цена реализации за единицу :
В том числе:
На внутреннем рынке
1120
0
1120
1120
1120
1120
1120
1120
1120
1120
1120
На внешнем рынке (в иностранной валюте)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Выручка от реализации продукции
В том числе:
На внутреннем рынке
4193280
0
1 397 760
1 397 760
1 397 760
5591040
1 397 760
1 397 760
1 397 760
1 397 760
5591040
На внешнем рынке (в иностранной валюте)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Общая выручка от реализации (рубли):
4193280
0
1 397 760
1 397 760
1 397 760
5591040
1 397 760
1 397 760
1 397 760
1 397 760
5591040
НДС
838656
0
279 552
279 552
279 552
1118208
279 552
279 552
279 552
279 552
1118208
Акцизы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Пошлины
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3. Погонаж
К. М.
Объем производства:
В нат. Выражении
0
0
0
0
0
3744
400
1248
1248
1248
4992
В стоимостном выражении
0
0
0
0
0
7 568 588
1 771 688
2 023 118
1 999 741
1 773 662
7 791 657
Объем реализации в нат. Выражении, всего
0
0
0
0
0
3744
0
1248
1248
1248
4992
В том числе:
На внутреннем рынке
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
На внешнем рынке
0
0
0
0
0
3744
0
1248
1248
1248
4992
Цена реализации за единицу :
В том числе:
На внутреннем рынке
На внешнем рынке (в иностранной валюте)
-
-
-
-
-
250$
250$
250$
250$
250$
250$
Выручка от реализации продукции
В том числе:
На внутреннем рынке
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
На внешнем рынке (в иностранной валюте)
0
0
0
0
0
936000
0
312 000
312 000
312 000
1248000
Общая выручка от реализации (рубли):
0
0
0
0
0
26208000
0
8 736 000
8 736 000
8 736 000
34944000
НДС
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Акцизы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Пошлины
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4. Общая выручка от реализации продукции, итого (рубли)
54512640
0
18170880
18170880
18170880
86311680
18170880
22713600
22713600
22713600
90854400
НДС
838656
0
279552
279552
279552
1118208
279552
279552
279552
279552
1118208
Акцизы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Пошлины
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Таблица 5
Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
Показатели
Единица измерения
1 год
2 год
3 год Всего
Всего
по кварталам
Всего
по кварталам
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Численность работающих по проекту, всего
человек в среднем за период
51
3
71
71
71
71
71
71
71
71
71
в том числе:
1. Рабочие, непосредственно занятые производством продукции
35
0
51
51
51
51
51
51
51
51
51
2. Рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции
10
1
13
13
13
13
13
13
13
13
13
3. Сотрудники аппарата управления на уровне цехов и организации
5
1
6
6
6
6
6
6
6
6
6
4. Сотрудники, занятые сбытом продукции
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
рубли
5. Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего
2 285 225
0
761 742
761 742
761 742
3 046 967
761 742
761 742
761 742
761 742
3 046 965
в том числе:
заработная плата
1 649 982
0
549 994
549 994
549 994
2 199 976
549 994
549 994
549 994
549 994
2 199 975
отчисления на социальные нужды
635 243
0
211 748
211 748
211 748
846 991
211 748
211 748
211 748
211 748
846 990
6. Расходы на оплату труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых непосредственно производством продукции, всего
743 712
84 513
219 733
219 733
219 733
878 932
219 733
219 733
219 733
219 733
878 932
в том числе:
заработная плата
536 976
61 020
158 652
158 652
158 652
634 608
158 652
158 652
158 652
158 652
634 608
отчисления на социальные нужды
206 736
23 493
61 081
61 081
61 081
244 324
61 081
61 081
61 081
61 081
244 324
7. Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организации, всего
489 235
83 574
135 220
135 220
135 220
540 881
135 220
135 220
135 220
135 220
540 881
в том числе:
заработная плата
353 238
60 342
97 632
97 632
97 632
390 528
97 632
97 632
97 632
97 632
390 528
отчисления на социальные нужды
135 997
23 232
37 588
37 588
37 588
150 353
37 588
37 588
37 588
37 588
150 353
8. Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта, всего
90 147
22 537
22 537
22 537
22 537
90 147
22 537
22 537
22 537
22 537
90 147
в том числе:
заработная плата
65 088
16 272
16 272
16 272
16 272
65 088
16 272
16 272
16 272
16 272
65 088
отчисления на социальные нужды
25 059
6 265
6 265
6 265
6 265
25 059
6 265
6 265
6 265
6 265
25 059
9. Расходы на оплату труда, всего
рубли
3 608 318
190 623
1 139 232
1 139 232
1 139 232
4 556 927
1 139 232
1 139 232
1 139 232
1 139 232
4 556 926
в том числе:
заработная плата
2 605 284
137 634
822 550
822 550
822 550
3 290 200
822 550
822 550
822 550
822 550
3 290 199
отчисления на социальные нужды
1 003 034
52 989
316 682
316 682
316 682
1 266 727
316 682
316 682
316 682
316 682
1 266 727
Таблица 6
Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)
Руб.
Показатели
Единица измере-ния
1 год
2 год
3 год Всего
Всего
по кварталам
Всего
по кварталам
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1. Пиломатериал высушенный и отпакетирован-ный
1. Прямые затраты, всего
рубли
13 437 417
594 746
4 740 926
3 360 818
4 740 926
15 169 629
4 540 988
3 555 693
3 517 255
3 555 693
13 717 135
в том числе:
затраты на материалы, сырье
11 037 203
578 285
3 946 342
2 566 234
3 946 342
12 591 352
3 750 520
2 959 757
2 921 318
2 959 757
11 345 734
затраты на топливо, энергию
572 034
16 461
185 191
185 191
185 191
597 751
181 075
138 892
138 892
138 892
543 223
затраты на оплату труда производственных рабочих
1 319 985
0
439 995
439 995
439 995
1 429 983
439 995
329 996
329 996
329 996
1 319 984
отчисления на социальные нужды
508 194
0
169 398
169 398
169 398
550 543
169 398
127 048
127 048
127 048
508 194
2. Пиломатериал 5 категории
1. Прямые затраты, всего
рубли
6 200 914
266 034
1 986 031
1 962 818
1 986 031
7 897 699
1 962 818
1 986 031
1 962 818
1 986 031
7 646 227
в том числе:
2 509 347
117 347
800 800
790 400
800 800
3 182 400
790 400
800 800
790 400
800 800
3 069 733
затраты на материалы, сырье
3 091 516
144 572
986 586
973 773
986 586
3 920 717
973 773
986 586
973 773
986 586
3 781 911
затраты на топливо, энергию
143 006
4 115
46 297
46 297
46 297
185 188
46 297
46 297
46 297
46 297
185 188
затраты на оплату труда производственных рабочих
329 997
0
109 999
109 999
109 999
439 996
109 999
109 999
109 999
109 999
439 996
отчисления на социальные нужды
127 049
0
42 350
42 350
42 350
169 398
42 350
42 350
42 350
42 350
169 398
3. Погонаж
1. Прямые затраты, всего
рубли
0
0
0
0
0
7 451 696
1 768 288
1 986 031
1 962 818
1 734 558
7 642 112
в том числе:
0
0
0
0
0
3 069 733
790 400
800 800
790 400
688 133
3 069 733
затраты на материалы, сырье
0
0
0
0
0
3 781 911
973 773
986 586
973 773
847 780
3 781 911
затраты на топливо, энергию
0
0
0
0
0
143 006
4 115
46 297
46 297
46 297
181 075
затраты на оплату труда производственных рабочих
0
0
0
0
0
329 997
0
109 999
109 999
109 999
439 995
отчисления на социальные нужды
0
0
0
0
0
127 049
0
42 350
42 350
42 350
169 398
Итого прямых затрат, всего
рубли
19 638 331
860 779
6 726 958
5 323 636
6 726 958
30 519 024
8 272 094
7 527 756
7 442 892
7 276 283
29 005 474
в том числе:
затраты на материалы, сырье
13 546 550
695 632
4 747 142
3 356 634
4 747 142
18 843 485
5 331 320
4 561 357
4 502 118
4 448 690
17 485 200
затраты на топливо, энергию
715 040
20 576
231 488
231 488
231 488
925 945
231 487
231 486
231 486
231 486
909 486
затраты на оплату труда производственных рабочих
1 649 982
0
549 994
549 994
549 994
2 199 976
549 994
549 994
549 994
549 994
2 199 975
отчисления на социальные нужды
635 243
0
211 748
211 748
211 748
846 991
211 748
211 748
211 748
211 748
846 990
2. Постоянные затраты, всего
рубли
2 387 343
382 706
663 907
652 657
688 073
2 689 377
679 740
658 907
655 990
694 740
2 717 293
в том числе:
Общепроизводственные расходы, всего
рубли
1 091 712
84 513
335 733
335 733
335 733
1 342 932
335 733
335 733
335 733
335 733
1 342 932
их них:
затраты на материалы, инструмент
348 000
0
116 000
116 000
116 000
464 000
116 000
116 000
116 000
116 000
464 000
затраты на топливо, энергию
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
затраты на оплату труда
536 976
61 020
158 652
158 652
158 652
634 608
158 652
158 652
158 652
158 652
634 608
отчисления на социальные нужды
206 736
23 493
61 081
61 081
61 081
244 324
61 081
61 081
61 081
61 081
244 324
Общехозяйственные расходы, всего
рубли
1 174 652
274 824
295 637
284 387
319 803
1 216 298
311 470
290 637
287 720
326 470
1 244 214
из них:
затраты на материалы, инструмент
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
затраты на топливо, энергию
685 417
191 250
160 417
149 167
184 583
675 417
176 250
155 417
152 500
191 250
703 333
затраты на оплату труда
353 238
60 342
97 632
97 632
97 632
390 528
97 632
97 632
97 632
97 632
390 528
отчисления на социальные нужды
135 997
23 232
37 588
37 588
37 588
150 353
37 588
37 588
37 588
37 588
150 353
Расходы на сбыт продукции, всего
рубли
120 980
23 370
32 537
32 537
32 537
130 147
32 537
32 537
32 537
32 537
130 147
из них:
затраты на материалы, инструмент
30 833
833
10 000
10 000
10 000
40 000
10 000
10 000
10 000
10 000
40 000
затраты на топливо, энергию
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
затраты на оплату труда
65 088
16 272
16 272
16 272
16 272
65 088
16 272
16 272
16 272
16 272
65 088
отчисления на социальные нужды
25 059
6 265
6 265
6 265
6 265
25 059
6 265
6 265
6 265
6 265
25 059
3. Общие затраты на производство и сбыт, всего
рубли
22 025 674
1 243 485
7 390 865
5 976 293
7 415 031
33 208 402
8 951 834
8 186 663
8 098 882
7 971 023
31 722 767
в том числе:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
затраты на материалы, инструмент
13 925 383
696 465
4 873 142
3 482 634
4 873 142
19 347 485
5 457 320
4 687 357
4 628 118
4 574 690
17 989 200
затраты на топливо, энергию
1 400 457
211 826
391 905
380 655
416 071
1 601 362
407 737
386 903
383 986
422 736
1 612 819
затраты на оплату труда
2 605 284
137 634
822 550
822 550
822 550
3 290 200
822 550
822 550
822 550
822 550
3 290 199
отчисления на социальные нужды
1 003 034
52 989
316 682
316 682
316 682
1 266 727
316 682
316 682
316 682
316 682
1 266 727
4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.
рубли
3 065 168
181 658
1 053 009
772 658
1 057 843
4 189 769
1 173 011
1 014 852
1 002 421
999 485
3 920 404
Таблица 7
Амортизационные отчисления
Руб.
Показатели
Норма амортизации в соответствии с установленным порядком (%)
1 год
2 год
Третий и последующие годы, всего
Всего
по кварталам
Всего
по кварталам
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1. Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего
7 938 333
7 938 333
7 868 547
7 665 526
7 462 506
7 259 484
7 401 985
7 194 472
6 981 265
6 768 058
6 412 350
в том числе:
а) по бизнес-плану, всего
7 938 333
7 938 333
7 868 547
7 665 526
7 462 506
7 259 484
7 401 985
7 194 472
6 981 265
6 768 058
6 412 350
из них:
здания и сооружения
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
оборудование
7 938 333
7 938 333
7 868 547
7 665 526
7 462 506
7 259 484
7 401 985
7 194 472
6 981 265
6 768 058
6 412 350
нематериальные активы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
б) ранее понесенные затраты на создание фондов, всего
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
из них:
здания и сооружения
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
оборудование
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
нематериальные активы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
в) начисленная амортизация по проекту
678 849
69 786
203 021
203 021
203 021
847 134
207 513
213 207
213 207
213 207
852 827
г) остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту
7 259 484
7 868 547
7 665 526
7 462 506
7 259 484
6 412 350
7 194 472
6 981 265
6 768 058
6 554 851
5 559 523
2. Ранее созданные основные фонды и нематериальные активы, относимые на себестоимость продукции по бизнес-плану
а) всего
6 771 100
6 742 200
6 713 300
6 684 400
6 684 400
6 655 500
6 626 600
6 597 700
6 568 800
в том числе:
здания и сооружения
1,7
6 800 000
6 800 000
6 771 100
6 742 200
6 713 300
6 684 400
6 684 400
6 655 500
6 626 600
6 597 700
6 568 800
оборудование
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
нематериальные активы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
б) начисленная амортизация
115 600
28 900
28 900
28 900
28 900
115 600
28 900
28 900
28 900
28 900
115 600
в) остаточная стоимость
6 684 400
6 771 100
6 742 200
6 713 300
6 684 400
6 568 800
6 655 500
6 626 600
6 597 700
6 568 800
6 453 200
3. Начисленная амортизация, всего
794 449
98 686
231 921
231 921
231 921
962 734
236 413
242 107
242 107
242 107
968 427
4. Всего остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов
13 943 884
14 639 647
14 407 726
14 175 806
13 943 884
12 981 150
13 849 972
13 607 865
13 365 758
13 123 651
12 012 723
Таблица 8
Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (на годовой объем)
Руб.
Показатели
1 год
2 год
3 год Всего
Всего
по кварталам
Всего
по кварталам
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1. Общая выручка о реализации продукции
54 512 640
0
18 170 880
18 170 880
18 170 880
86 311 680
18 170 880
22 713 600
22 713 600
22 713 600
90 854 400
2. НДС, акцизы от реализации выпускаемой продукции
838 656
0
279 552
279 552
279 552
1 118 208
279 552
279 552
279 552
279 552
1 118 208
3. Уплачиваемые экспортные пошлины
374 964
0
374 964
0
0
0
0
0
0
0
0
4. Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов
53 299 020
0
17 516 364
17 891 328
17 891 328
85 193 472
17 891 328
22 434 048
22 434 048
22 434 048
89 736 192
5. Общие затраты на производство и сбыт продукции
22 025 674
1 243 485
7 390 865
5 976 293
7 415 031
33 208 402
8 951 834
8 186 663
8 098 882
7 971 023
31 722 767
в том числе:
а) НДС, акцизы, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию
3 065 168
181 658
1 053 009
772 658
1 057 843
4 189 769
1 173 011
1 014 852
1 002 421
999 485
3 920 404
6. Амортизационные отчисления
794 449
98 686
231 921
231 921
231 921
962 734
236 413
242 107
242 107
242 107
968 427
7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего
415 589
0
102 322
157 084
156 183
744 835
154 584
184 508
203 322
202 421
71 895
в том числе:
а) земельный налог
5 000
0
0
2 500
2 500
5 000
0
0
2 500
2 500
5 000
б) налог на пользователей автодорог
410 589
0
102 322
154 584
153 683
739 835
154 584
184 508
200 822
199 921
66 895
8. Финансовый результат (прибыль)
30 063 308
-1 342 171
9 791 256
11 526 030
10 088 193
50 277 501
8 548 497
13 820 770
13 889 737
14 018 497
56 973 103
9. Налоги, относимые на финансовый результат, всего
211 678
609
62 864
74 694
73 511
284 458
72 375
71 895
70 711
69 477
265 209
в том числе:
а) налог ни имущество
208 630
0
62 051
73 881
72 698
281 206
71 562
71 082
69 898
68 664
262 596
б) налог на рекламу
2 400
600
600
600
600
2 400
600
600
600
600
2 400
в) налог на содержание милиции
648
9
213
213
213
852
213
213
213
213
213
10. Погашение основного долга и выплата процентов за кредит, относящиеся на прибыль
1 885 938
0
859 766
637 891
388 281
0
0
0
0
0
0
11. Налогооблагаемая прибыль
27 965 692
-1 342 780
8 868 626
10 813 445
9 626 401
49 993 043
8 476 122
13 748 875
13 819 026
13 949 020
56 707 894
12. Налог на прибыль
8 389 708
0
2 660 588
3 244 033
2 887 920
14 997 913
2 542 837
4 124 663
4 145 708
4 184 706
17 012 368
13. Чистая прибыль
21 461 922
-1 342 780
7 067 804
8 207 302
7 126 762
34 995 130
5 933 285
9 624 213
9 673 318
9 764 314
39 695 526
14. Платежи в бюджет
7 165 426
-181 049
2 427 280
2 982 706
2 339 324
12 955 645
1 876 336
3 645 766
3 696 872
3 736 671
14 547 276
Таблица 9
План денежных поступлений и выплат
Руб.
Показатели
1 год
2 год
3 год Всего
Всего
по кварталам
Всего
по кварталам
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Деятельность по производству и сбыту продукции
1. Денежные поступления, всего
54 512 640
0
18 170 880
18 170 880
18 170 880
86 311 680
18 170 880
22 713 600
22 713 600
22 713 600
90 854 400
в том числе:
а) поступления от продажи продукции
54 512 640
0
18 170 880
18 170 880
18 170 880
86 311 680
18 170 880
22 713 600
22 713 600
22 713 600
90 854 400
б) прочие доходы от производственной деятельности
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2. Денежные выплаты, всего
29 191 101
1 062 436
9 818 145
8 958 999
9 754 354
46 164 046
10 828 170
11 832 428
11 795 754
11 707 694
46 270 043
в том числе:
а) затраты по производству и сбыту продукции
22 025 674
1 243 485
7 390 865
5 976 293
7 415 031
33 208 402
8 951 834
8 186 663
8 098 882
7 971 023
31 722 767
б) платежи в бюджет
7 165 426
-181 049
2 427 280
2 982 706
2 339 324
12 955 645
1 876 336
3 645 766
3 696 872
3 736 671
14 547 276
3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции
25 321 539
-1 062 436
8 352 735
9 211 881
8 416 526
40 147 634
7 342 710
10 881 172
10 917 846
11 005 906
44 584 357
Инвестиционная деятельность
4. Поступление средств, всего
400 000
400 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
в том числе:
а) денежные средства претендента на начало реализации проекта
400 000
400 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
б) продажа имущества
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
в) продажа финансовых активов
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5. Выплаты, всего
11 050 000
9 275 880
592 537
589 047
592 537
2 505 667
731 547
592 537
589 047
592 537
2 363 167
6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности
-10 650 000
-8 875 880
-592 537
-589 047
-592 537
-2 505 667
-731 547
-592 537
-589 047
-592 537
-2 363 167
7. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности
14 671 539
-9 938 316
7 760 198
8 622 834
7 823 989
37 641 967
6 611 163
10 288 635
10 328 800
10 413 369
42 221 190
Сальдо потока нарастающим итогом
14 671 539
4 733 223
12 493 422
21 116 256
28 940 245
66 582 212
73 193 375
83 482 009
93 810 809
104 224 178
146 445 368
Финансовая деятельность
8. Поступление средств, всего
10 650 000
10 650 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
в том числе:
а) поступления от продажи своих акций
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
из них продажа государству
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
б) кредиты
10 650 000
10 650 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
в том числе государственная поддержка
10 650 000
10 650 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
в) займы
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9. Выплата средств, всего
11 204 688
0
2 191 016
4 631 641
4 382 031
1 331 250
1 331 250
0
0
0
0
в том числе:
а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам)
1 885 938
0
859 766
637 891
388 281
0
0
0
0
0
0
из них:
по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета
1 885 938
0
859 766
637 891
388 281
0
0
0
0
0
0
по кредитам коммерческих банков
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
по другим заемным средствам
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
б) погашение основного долга, всего
9 318 750
0
1 331 250
3 993 750
3 993 750
1 331 250
1 331 250
0
0
0
0
из них:
по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета
9 318 750
0
1 331 250
3 993 750
3 993 750
1 331 250
1 331 250
0
0
0
0
по кредитам коммерческих банков
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
по другим заемным средствам
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
в) выплата дивидендов
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10. Сальдо потока по финансовой деятельности
-554 688
10 650 000
-2 191 016
-4 631 641
-4 382 031
-1 331 250
-1 331 250
0
0
0
0
11. Общее сальдо потока
14 116 851
711 684
5 569 182
3 991 193
3 441 958
36 310 717
5 279 913
10 288 635
10 328 800
10 413 369
42 221 190
12.Сальдо потока нарастающим итогом
14 116 851
14 828 535
20 397 718
24 388 911
27 830 869
64 141 586
69 421 499
79 710 133
90 038 933
100 452 302
142 673 492
Таблица 10
Бюджетный эффект от реализации проекта
Руб.
Наименование статьи
1 год
2 год
Третий и последующие годы всего
1. Выплаты
предполагаемая государственная поддержка проекта
10 650 000
0
0
в том числе НДС уплаченный поставщикам
3 065 168
4 189 769
3 920 404
2. Поступление средств, всего
19 685 782
15 948 446
16 208 827
в том числе:
а) налоги и платежи в бюджет:
7 165 426
12 955 645
14 547 276
а1) в областной бюджет
4 333 909
7 906 440
8 896 319
а2) в местный бюджет
862 273
1 420 962
1 728 060
а3) в федеральный бюджет
1 969 244
3 628 243
3 922 897
б) единовременные затраты при оформлении земельного участка
0
0
0
в) подоходный налог на заработную плату
312 634
394 824
394 824
г) отчисления на социальные нужды
1 003 034
1 266 727
1 266 727
д) выручка от продажи государственного пакета акций
0
0
0
е) возврат процентов по государственному кредиту
1 885 937
0
0
ж) возврат основного долга государству
9 318 750
1 331 250
0
3. Сальдо потока
9 035 782
15 948 446
16 208 827
4. Сальдо потока нарастающим итогом
9 035 782
24 984 228
41 193 054
??
??
??
??
36
2
27
36
<< Пред. стр. 2 (из 2) След. >>
Список литературы по разделу