Приказ Министерства по налогам и сборам Российской Федерации от 07.12.2001 № БГ-3-02/542

 П Р И К А З
 Министерства Российской Федерации по налогам и сборам
 от 7 декабря 2001 г. N БГ-3-02/542
 Об утверждении формы декларации по налогу
 на прибыль организаций
 Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации
 17 декабря 2001 г. Регистрационный N 3084
 В соответствии с пунктом 3 статьи 80 части первой Налогового
кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской
Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 14, ст. 1649; N 28,
ст. 3487; 2000,N 2, ст. 134; N 32, ст. 3341) и в целях реализации
положений Главы 25 "Налог на прибыль организаций" части второй
Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2001, N 33 (часть I), ст. 3413) приказываю:
 1. Утвердить прилагаемую форму декларации по налогу на прибыль
организаций.
 2. Управлениям Министерства Российской Федерации по налогам и
сборам по субъектам Российской Федерации довести данный приказ до
нижестоящих налоговых органов и до налогоплательщиков и обеспечить
в практической работе применение формы декларации, утвержденной
настоящим приказом.
 3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2002 года.
 4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на
первого заместителя Министра Российской Федерации по налогам и
сборам В.В.Гусева.
 _____________
 Код раздела 01
 Приложение
 к приказу МНС России
 от 7 декабря 2001 г.
 N БГ-3-02/542
 +-------------+
 Форма по КНД +-------------+
+-----------------------------------------------------------------+
| НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ |
|+---------------------------------------------------------------+|
||по налогу на прибыль организаций представляется не позднее___||
||за ___________________ 20__ г. ____________________________||
||(указывается период, за который ____________________________||
|| представляется декларация) ||
|+---------------------------------------------------------------+|
| +-------+ |
|Представляется в _____________________________________ +-------+ |
| (наименование налогового органа и его код) |
| +-+ +-+ |
|по месту нахождения (жительства): +-+ +-+ |
| российской обособленного |
| организации подразделения |
| российской |
| организации |
|-----------------------------------------------------------------|
| Полное наименование организации |
|Реквизиты свидетельства Серия, номер ________ Дата выдачи ______|
|о постановке на учет: +-------+|
| Кем выдано ______________________ +-------+|
| (наименование налогового органа и его код)|
|-----------------------------------------------------------------|
| +-------------------+ |
| ИНН организации +-------------------+ |
| +-----------------+ +-----------------+ |
|КПП по месту нахождения +-----------------+ +-----------------+ |
| организации обособленного |
| подразделения |
|-----------------------------------------------------------------|
|Категория налогоплательщика _____________________________________|
| (указывается в соответствии с требованиями|
| декларации по конкретному виду налога) |
| +---+ |
|Данная декларация составлена на +---+ страницах |
| +-----+|
|с приложением подтверждающих документов или их копий на +-----+|
|листах |
|Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей|
|декларации, подтверждаю: |
| |
|Для организации |
|Руководитель: ___________________________________________________|
| Фамилия, имя, отчество (полностью) |
| +-----------------------+ +---++---++-------+|
|ИНН* +-----------------------+Подпись____ Дата+---++---++-------+|
|Главный бухгалтер: ______________________________________________|
| Фамилия, имя, отчество (полностью) |
| +-----------------------+ +---++---++-------+|
|ИНН* +-----------------------+Подпись____ Дата+---++---++-------+|
| |
| М. П. |
|-----------------------------------------------------------------|
|* В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде,|
|за который представляется декларация, следует заполнить сведения|
|о физическом лице на странице 3 декларации. |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------+
| Заполняется работником налогового органа |
+-----------------------------------------------------------------|
|Сведения о представлении налоговой |Сведения о проведении |
|декларации |камеральной проверки |
+----------------------------------------+------------------------|
|Данная декларация представлена (нужное |Камеральная проверка |
|отметить знаком V) |проведена |
| +-+ +-+ | +---++---++-------+ |
|лично+-+ по почте+-+ уполномоченным |Дата+---++---++-------+ |
| +-+ +---+ | |
|представителем+-+ на +---+ страницах | |
|с приложением подтверждающих документов | |
| +-----+ | |
|на +-----+ листах | |
| | |
|Дата представления | |
| +---++---++-------+ | |
|декларации +---++---++-------+ | |
|Зарегистрирована за N _________________ | |
|_______________ ________________ |_______________ _______|
|Фамилия, И., О. Подпись |Фамилия, И., О. Подпись|
+-----------------------------------------------------------------+
 Код раздела 01
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Сведения о налогоплательщике:
 Адрес, указанный в учредительных документах:
+-----------------------------------------------------------------+
|Почтовый индекс | | | | | | | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Субъект Российской Федерации | Код | | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Район | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Населенный пункт (город, село, | |
|поселок и т. д.) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Улица (проспект, переулок и т. д.) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Номер дома (владения) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Номер корпуса (строения) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Номер квартиры | |
+-----------------------------------------------------------------+
Адрес, указанный в учредительных документах, и адрес
 +-+ +-+
постоянно действующего исполнительного органа +-+______ +-+_______
 совпадают не
 совпадают
 (нужное отметить знаком V)
___________________________________________________________________
В случае несовпадения указывается адрес постоянно действующего
исполнительного органа:
+-----------------------------------------------------------------+
|Почтовый индекс | | | | | | | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Субъект Российской Федерации | Код | | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Район | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Населенный пункт (город, село, | |
|поселок и т. д.) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Улица (проспект, переулок и т. д.) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Номер дома (владения) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Номер корпуса (строения) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Номер квартиры | |
+-----------------------------------------------------------------|
|Контактный телефон: Руководителя ________ Гл. бухгалтера _______ |
+-----------------------------------------------------------------+
Обособленное подразделение:
+-----------------------------------------------------------------+
|Адрес | Х |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Почтовый индекс | | | | | | | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Субъект Российской Федерации | Код | | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Район | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Населенный пункт (город, село, | |
|поселок и т. д.) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Улица (проспект, переулок и т. д.) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Номер дома (владения) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Номер корпуса (строения) | |
+-----------------------------------+-----------------------------|
|Номер квартиры | |
+-----------------------------------------------------------------|
|Контактный телефон: |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------+
|В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде, |
|за который представляется декларация, сообщаю: |
+-----------------------------------------------------------------|
|Дата рождения | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Место рождения | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Пол | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Гражданство | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Вид документа, удостоверяющего личность| |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Серия | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Номер | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Дата выдачи документа | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Адрес места жительства | |
|в Российской Федерации:* | Х |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Почтовый индекс | | | | | | | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Субъект Российской Федерации | Код | | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Район | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Населенный пункт (город, село, | |
|поселок и т. д.) | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Улица (проспект, переулок и т. д.) | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Номер дома (владения) | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Номер корпуса (строения) | |
+---------------------------------------+-------------------------|
|Номер квартиры | |
+-----------------------------------------------------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
 +---++---++-------+
Подпись __________________ Дата +---++---++-------+
 Код раздела 02
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 02
 Расчет налога на прибыль организаций
 за ________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки | ма |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Доходы от реализации (приложение N 1) | 010 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации | | |
|(приложение N 2) | 020 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Внереализационные доходы | 030 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Внереализационные расходы | 040 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|в том числе: | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| убыток, образовавшийся при уступке права требования| | |
|(в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) | 041 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка | | |
|020 + строка 030 - строка 040) | 050 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые | 060 | |
|по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов | | |
|(доходов от долевого участия в иностранных | | |
|организациях) (Лист 04) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц, | 070 | |
|возникших с даты поступления иностранной валюты на | | |
|счет предприятия или организации и до даты принятия | | |
|ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, | | |
|приходящейся на реализованные (выбывшие) | | |
|государственные ценные бумаги (для первичных | | |
|владельцев) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Доходы от долевого участия в других организациях, а | 080 | |
|также проценты по государственным и муниципальным | | |
|ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым | | |
|агентом (источником выплаты дохода) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Прибыль, полученная Банком России от осуществления | 090 | |
|деятельности, связанной с выполнением им функций, | | |
|предусмотренных Федеральным законом "О Центральном | | |
|банке Российской Федерации (Банке России)" | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального | | |
|закона от 6.08.01 N 110-ФЗ: | | |
| Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-I | 100 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-I | 110 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-I | 120 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-I | 130 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка | 140 | |
|070 - строка 080 - строка 090 - строка 100 - строка | | |
|110 - строка 120 - строка 130) | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
 +---++---++-------+
Подпись ___________________ Дата +---++---++-------+
+-----------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Сумма убытка или части убытка, полученного в | 150 | |
|предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) | | |
|периоде (периодах) (строка 150 Приложения N 4 к | | |
|Листу 02) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в | | |
|связи с предоставлением дополнительных льгот | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|в том числе: | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 160 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в местный бюджет | 170 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Налоговая база для исчисления налога: | | |
| в федеральный бюджет (строка 140-строка 150) + | | |
|строка 120 | | |
|Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа | 180 | |
|07 + строка 140 Листа 08 + строка 120 Листа 09 + | | |
|строка 110 Листа 10 + строка 240 Листа 11) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка | 190 | |
|140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 | | |
|Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 | | |
|Листа 07 + строка 140 Листа 08 + строка 120 | | |
|Листа 09 + строка 110 Листа 10 + строка 240 | | |
|Листа 11) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом | 191 | |
|положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в местный бюджет (строка 140 - строка | 200 | |
|150 - строка 170) строка 120 Листа 05 + строка 120 | | |
|Листа 06 + строка 230 Листа 07 + строка 140 | | |
|Листа 08 + строка 120 Листа 09 + строка 110 | | |
|Листа 10 + строка 240 Листа 11) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Ставка налога на прибыль - всего, (%) | 210 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|в том числе: | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в федеральный бюджет | 220 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 230 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом | 231 | |
|положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в местный бюджет | 240 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, 250 | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|в том числе: | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в федеральный бюджет (строка 180 х строка | 260 | |
|220 : 100) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190| 270 | |
|х строка 230 : 100) + (строка 191 х строка | | |
|231 : 100) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в местный бюджет (строка 200 х строка 240 : 100) | 280 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный | 290 | |
|(налоговый) период - всего | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|в том числе: | | |
| в федеральный бюджет | 300 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 310 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в местный бюджет | 320 | |
+-----------------------------------------------------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
 +---++---++-------+
Подпись Дата +---++---++-------+
+-----------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Сумма налога, выплаченная за пределами Российской | 330 | |
|Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно | | |
|специальной Декларации (расчета), принятой | | |
|налоговым органом | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|в том числе: | | |
| в федеральный бюджет | 340 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 350 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в местный бюджет | 360 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Сумма налога на прибыль к доплате* - всего (строка | 370 | |
|250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 | | |
|больше суммы строк 290 и 330) | | |
|(строка 380 + строка 390 + строка 400) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|в том числе: | | |
| в федеральный бюджет | 380 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 390 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в местный бюджет | 400 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Сумма налога на прибыль к уменьшению* - всего | 410 | |
|(строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка | | |
|250 меньше суммы строк 290 и 330) | | |
|(строка 420 + строка 430 + строка 440) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|в том числе: | | |
| в федеральный бюджет | 420 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 430 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| в местный бюджет | 440 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|Сумма ежемесячных авансовых платежей* на __ квартал | 450 | |
|200 __ года - всего (строка 250 - строка 250 | | |
|Декларации за предыдущий отчетный период) | | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
|в том числе: | | |
| по сроку 15 _____________ | 460 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| по сроку 15 _____________ | 470 | |
+----------------------------------------------------+-------+----|
| по сроку 15 _____________ | 480 | |
+-----------------------------------------------------------------+
* Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль, подлежащие к
"доплате" или "уменьшению", отражены на Листах 02, 03, 04, 12, 13 и
в Приложениях N 5 и 5а к Листу 02.
+-----------------------------------------------------------------+
|Достоверность и полноту сведений,|Подпись руководителя | |
|указанных в данном расчете, |организации | |
|подтверждаю | | |
+-----+ +-----+ +-----------+-----------------------+-------|
| | | | | | | | | | |Подпись главного | |
+-----+ +-----+ +-----------|бухгалтера | |
|число месяц год | | |
+-----------------------------------------------------------------+
Отметка работника налогового органа _______________________________
___________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ______________________________________
___________________________________________________________________
 Код раздела 03
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Приложение N 1 к Листу 02
 Доходы от реализации за __________________ 200_ г.
 (налоговый период)
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели |Код |Сум-|
| |строки|ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации - всего |010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в том числе от экспорта |011 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|из строки 010: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| выручка от реализации товаров (работ, услуг) | | |
| собственного производства |020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| выручка от реализации имущественных прав, за | | |
| исключением доходов от реализации права требования |030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| выручка от реализации прочего имущества |040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| выручка от реализации покупных товаров |050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации амортизируемого имущества |060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации права требования как | | |
|реализации финансовых услуг |070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации права требования | | |
| до наступления срока платежа |080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| после наступления срока платежа |090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации товаров (работ, услуг) по | | |
|объектам обслуживающих производств и хозяйств, | | |
|включая объекты жилищно-коммунальной и | | |
|социально-культурной сферы |100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Итого доходов от реализации | | |
|(строка 010 + сумма строк с 060 по 100) |110 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------+ +-----+ +------------------------+
|Достоверность и полноту+------------------------+----------------|
|сведений, указанных в |число месяц год |Подпись главного|
|данном приложении, | | бухгалтера |
|подтверждаю | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Отметка работника налогового органа ______________________________
 __________________________________________________________________
 Код раздела 04
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Приложение N 2 к Листу 02
 Признанные расходы, связанные с производством
 и реализацией, уменьшающие сумму доходов от реализации,
 за ________________ 200_ г.
 налоговый период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели |Код |Сум-|
| |строки|ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прямые расходы организаций, осуществляющих | | |
|производство и реализацию товаров, реализацию | | |
|имущественных прав, уменьшающие сумму доходов от | | |
|реализации за отчетный (налоговый) период | 010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прямые расходы организаций, осуществляющих | | |
|деятельность в области оказания услуг, выполнения | | |
|работ, уменьшающие сумму доходов от реализации за | | |
|отчетный (налоговый) период | 020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Материальные расходы, за исключением расходов на | | |
|приобретение сырья и (или) материалов, списанных в | | |
|производство товаров (работ, услуг) | 030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Суммы начисленной амортизации, за исключением | | |
|амортизации по основным средствам, непосредственно | | |
|используемым при производстве товаров (работ, услуг) | 040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прочие расходы - всего | 050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в том числе: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|расходы на ремонт основных средств | 060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|расходы по освоению природных ресурсов | 070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|расходы на научные исследования и (или) | | |
|опытно-конструкторские разработки | 080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|расходы на добровольное и обязательное страхование | 090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, | | |
|установленном законодательством Российской Федерации | | |
|о налогах и сборах, за исключением перечисленных | | |
|в статье 270 НК | 100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|расходы на оплату юридических и информационных | | |
|услуг, расходы на оплату консультационных и иных | | |
|аналогичных услуг | 110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|расходы на оплату услуг по управлению организацией | | |
|и (или) отдельными ее подразделениями | 120 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|представительские расходы, связанные с официальным | | |
|приемом и обслуживанием представителей других | | |
|организаций, участвующих в переговорах в целях | | |
|установления и поддержания сотрудничества | 130 | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
 подтверждаю:
 +---+ +---+ +-------+
 Подпись_____________ Дата+---+ +---+ +-------+
___________________________________________________________________
+-----------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|расходы на рекламу производимых (приобретенных) и | | |
|(или) реализуемых товаров (работ, услуг), товарного | | |
|знака и знака обслуживания, включая участие в | | |
|выставках и ярмарках | 140 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|другие расходы | 150 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Стоимость реализованных покупных товаров | 160 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих | | |
|оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю | 170 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Цена приобретения реализованного прочего имущества | | |
|и расходы, связанные с его реализацией | 180 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Остаточная стоимость реализованного амортизируемого | | |
|имущества и расходы, связанные с его реализацией | 190 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Стоимость реализованного права требования как | | |
|реализации финансовых услуг | 200 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Стоимость реализованного права требования в | | |
|соответствии с п.п. 1, 2 статьи 279 НК | | |
|до наступления срока платежа | 210 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|после наступления срока платежа | 220 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы, понесенные обслуживающими производствами и | | |
|хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг)| 230 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Убытки от реализации амортизируемого имущества, | | |
|принимаемые для целей налогообложения в специальном | | |
|порядке | 240 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Убытки при реализации права требования как реализации| | |
|финансовых услуг | 250 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Убыток от реализации права требования в соответствии | | |
|со статьей 279 НК по п. 1 - размер убытка, | | |
|превышающий сумму процентов, исчисленных в | | |
|соответствии со статьей 269 НК | 260 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|по п. 2 - убыток от реализации права требования | 270 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода| | |
|по объектам обслуживающих производств и хозяйств, | | |
|включая объекты жилищно-коммунальной и | | |
|социально-культурной сферы | 280 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в том числе: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|не учитываемые для целей налогообложения | 290 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих | | |
|производств и хозяйств, включая объекты | | |
|жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, | | |
|учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного | | |
|(налогового) периода, полученной по указанным видам | | |
|деятельности 300 | 300 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Итого признанных расходов (сумма строк с 010 по | | |
|050 + сумма строк с 160 по 230) минус (сумма строк | | |
|с 240 по 280) + строка 300) | 310 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------+ +-----+ +------------------------+
|Достоверность и полноту+------------------------+----------------|
|сведений, указанных в |число месяц год |Подпись главного|
|данном приложении, | | бухгалтера |
|подтверждаю | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Отметка работника налогового органа ______________________________
 __________________________________________________________________
 Код раздела 05
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Приложение N 3 к Листу 02
 Отдельные виды прямых материальных расходов,
 расходов на оплату труда и прочих расходов
 за _________________ 200_ г.
 налоговый период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки|ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Из строки 020 Листа 02: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы на командировки |010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы на оплату аудиторских услуг, связанных с | | |
|проверкой достоверности бухгалтерской (финансовой) | | |
|отчетности, осуществленные в соответствии с | | |
|законодательством Российской Федерации |020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы на оплату услуг по предоставлению работников | | |
|(технического и управленческого персонала) | | |
|сторонними организациями для участия в | | |
|производственном процессе, управлении производством | | |
|либо для выполнения иных функций, связанных с | | |
|производством и (или) реализацией |030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы на подготовку и переподготовку кадров, | | |
|состоящих в штате налогоплательщика, на договорной | | |
|основе в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи | | |
|264 НК |040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы на текущее изучение (исследование) | | |
|конъюнктуры рынка, сбор и распространение | | |
|информации, непосредственно связанной с | | |
|производством и реализацией товаров (работ, услуг) |050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Периодические (текущие) платежи за пользование | | |
|правами на результаты интеллектуальной деятельности | | |
|и средствами индивидуализации (в частности, правами, | | |
|возникающими из патентов на изобретения, | | |
|промышленные образцы и другие виды интеллектуальной | | |
|собственности) |060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы, осуществленные налогоплательщиком - | | |
|организацией, использующей труд инвалидов, в виде | | |
|средств, направленных на цели, обеспечивающие | | |
|социальную защиту инвалидов, если от общего числа | | |
|работников такого налогоплательщика инвалиды | | |
|составляют не менее 50 процентов и доля заработной | | |
|платы инвалидов в расходах на оплату труда | | |
|составляет не менее 25 процентов |070 | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
странице, подтверждаю:
 +---+ +---+ +-----+
 Подпись________________ Дата +---+ +---+ +-----+
+-----------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы налогоплательщиков - общественных | | |
|организаций инвалидов, а также | | |
|налогоплательщиков-учреждений, единственными | | |
|собственниками имущества которых являются | | |
|общественные организации инвалидов, в виде средств, | | |
|направленных на осуществление деятельности указанных | | |
|общественных организаций инвалидов и на цели, | | |
|указанные в подпункте 38 пункта 1 статьи 264 НК |080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы на оплату труда - всего |090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в том числе: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| суммы платежей (взносов) работодателей по | | |
|договорам обязательного страхования, а также суммы | | |
|платежей (взносов) работодателей по договорам | | |
|добровольного страхования (договорам | | |
|негосударственного пенсионного обеспечения), | | |
|заключенным в пользу работников со страховыми | | |
|организациями (негосударственными пенсионными | | |
|фондами), имеющими лицензии, выданные в соответствии | | |
|с законодательством Российской Федерации, на ведение | | |
|соответствующих видов деятельности в Российской | | |
|Федерации (пункт 16 статьи 255 НК) |100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| суммы, начисленные по тарифным ставкам, | | |
|должностным окладам, сдельным расценкам или в | | |
|процентах от выручки в соответствии с принятыми в | | |
|организации формами и системами оплаты труда |110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Из строки 040 Листа 02: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Плата за аренду федерального имущества, имущества | | |
|субъектов Российской Федерации и муниципального | | |
|имущества |120 | |
+-----------------------------------------------------------------+
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| | Код | Первоначальная |Сумма начисленной|
| Показатели |строки|(восстановительная) | амортизации |
| | | стоимость | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
| 1 | 2 | 3 | 3 |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Амортизируемое | | | |
|имущество | | | |
|по группам | | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Первая группа |130 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Вторая группа |140 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Третья группа |150 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Четвертая группа |160 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Пятая группа |170 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Шестая группа |180 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Седьмая группа |190 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Восьмая группа |200 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Девятая группа |210 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Десятая группа |220 | | |
+-------------------+------+--------------------+-----------------|
|Итого: |230 | | |
+-----------------------------------------------------------------+
+--------------------------------+ +---+ +------------------------+
|Достоверность и полноту све-+-------------------+----------------|
|дений, указанных в данном |число месяц год |Подпись главного|
|приложении, подтверждаю | | бухгалтера |
+-----------------------------------------------------------------+
Отметка работника налогового органа _______________________________
___________________________________________________________________
 Код раздела 06
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Приложение N 4 к Листу 02
 Расчет суммы убытка или части убытка,
 уменьшающего налоговую базу
 за _________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| | Год, | Код | |
| Показатели |за который|строки|Сум-|
| | получен | |ма |
| | убыток | | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|Остаток неперенесенного убытка на начало | | | |
|отчетного (налогового) периода - всего | | | |
|(строка 020 + строка 080) | Х | 010 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|в том числе: | | | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|убытка, полученного до 1 января 2002 года | | | |
|(сумма строк с 030 по 070) | Х | 020 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за |1997 год | 030 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за |1998 год | 040 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за |1999 год | 050 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за |2000 год | 060 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за |2001 год | 070 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|убытка, полученного после 1 января 2002 | | | |
|года (сумма строк с 090 по 130) | Х | 080 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 090 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 100 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 110 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 120 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 130 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|Налоговая база за отчетный (налоговый) | | | |
|период (строка 140 Листа 02) | Х | 140 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|Сумма убытка или части убытка, | | | |
|уменьшающего налоговую базу за отчетный | | | |
|(налоговый) период (не выше 30 процентов | | | |
|налоговой базы по строке 140) | Х | 150 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|Остаток неперенесенного убытка на конец | | | |
|отчетного (налогового) периода - всего | | | |
|(строка 010 - строка 150 + строка 050 | | | |
|Листа 02 (если по строке 050 Листа 02 | | | |
|указан убыток) | Х | 160 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|в том числе: | | | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|убытка, полученного до 1 января 2002 года | | | |
|(строка 020 - строка 150, но не более | | | |
|строки 020), а также сумма строк с 180 по | | | |
|220 | Х | 170 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | 1997 год | 180 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | 1998 год | 190 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | 1999 год | 200 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | 2000 год | 210 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | 2001 год | 220 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
|убытка, полученного после 1 января 2002 | | | |
|года (строка 160 - строка 170), а также | | | |
|сумма строк с 240 по 280 | Х | 230 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 240 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 250 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 260 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 270 | |
+------------------------------------------+----------+------+----|
| за | | 280 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+--------------------------------+ +---+ +------------------------+
|Достоверность и полноту све-+-------------------+----------------|
|дений, указанных в данном |число месяц год |Подпись главного|
|приложении, подтверждаю | | бухгалтера |
+-----------------------------------------------------------------+
Отметка работника налогового органа _______________________________
___________________________________________________________________
 Код раздела 0 7
 +-------+
 Страница N| | |
 -------------------------------------------------------------+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
 +------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
 |ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
 +--------------------------------------------------------------------+
 Приложение N 5 к Листу 02
 Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией,
 имеющей обособленные подразделения, за _____________________ 200 _ г.
 отчетным (налоговыи) период
 +-----------------------------------+
Количество обособленных подразделений |Код строки 010 (руб)| |
 +-----------------------------------+
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| N |Показатели |Код |На-|До-|На-| Налоговая | Ставка | Сумма | Начислено | К доплате |К уменьше- |Отмет- |Авансовые |
|п\п| |стро-|ло-|ля |ло-|база исходя| налога | налога | налога | | нию |ка о | платежи |
| | | ки |го-|на-|го-| из доли и | (%) | | | | |возло- | на __ |
| | | |вая|ло-|вая|доп. льгот | | | | | |жении | квартал |
| | | |ба-|го-|ба-+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------|обязан-+-----------|
| | | |за |вой|за |в |в |в |в |в |в |в |в |в |в |в |в |ности |в |в |
| | | | |ба-|ис-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|по уп- |бюд- |мест-|
| | | | |зы |до-|жет |ный |жет |ный |жет |ный |жет |ный |жет |ный |жет |ный |лате |жет |ный |
| | | | |(%)|дя |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |налога |субъ-|бюд- |
| | | | | |из |екта |жет |екта |жет |екта |жет |екта |жет |екта |жет |екта |жет |на обо-|екта |жет |
| | | | | |до-|Рос- | |Рос- | |Рос- | |Рос- | |Рос- | |Рос- | |соблен-|Рос- | |
| | | | | |ли |сий- | |сий- | |сий- | |сий- | |сий- | |сий- | |ное |сий- | |
| | | | | | |ской | |ской | |ской | |ской | |ской | |ской | |подраз-|ской | |
| | | | | | |Феде-| |Феде-| |Феде-| |Феде-| |Феде-| |Феде-| |деление|Феде-| |
| | | | | | |рации| |рации| |рации| |рации| |рации| |рации| |(+) |рации| |
+---+-------------+-----+---+---+---+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-------+-----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
+---+-------------+-----+---+---+---+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-------+-----+-----|
| |В целом по | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |организации |020 | |100| Х | Х | Х | Х | Х | | | | | | | | | Х | | |
+---+-------------+-----+---+---+---+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-------+-----+-----|
| |По организа- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |ции без вхо- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |дящих в нее | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |обособленных | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |подразделении| 030 | Х | | | | | | | | | | | | | | | Х | | |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю Подпись руководителя организации
+-----------------+ +-----------------+ +-------------------------------+
+-----------------+ +-----------------+ +-------------------------------+
 число месяц год Подпись главного бухгалтера
Отметка работника налогового органа__________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету_________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________
 Код раздела 0 8
 +-------+
 Страница N| | |
 -------------------------------------------------------------+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
 +------------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
 |ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
 +--------------------------------------------------------------------|
 |Отметка налогового opгaнa по месту нахождения|
 |организации о представлении ею декларации,|
 |включая данные об исчислении налога по|
 |обособленному подразделению |
 +------------------------------------------------|
 +------------------------------------------------+
 Приложение N 5а к Листу 02
 Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организаций
 за ________________________ 200 _ г.
 отчетный (налоговый) период
+-----------------------------------------------------+
|Код строки 010 | |
+-----------------------------------------------------+
 (руб)
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| N |Наимено-|Адрес |КПП |До-|На-| Налоговая | Ставка | Сумма | Начислено | К доплате |К уменьше- |Отмет- | Авансовые |
|п/п |вание |обособ-|обо- |ля |ло-|база исходя| налога | налога | налога | | нию |ка о | платежи |
|обо-|обособ- |ленного|соб- |на-|го-| из доли и | (%) | | | | |возло- | на __ |
|соб-|ленного |подраз-|лен- |ло-|вая|доп. льгот | | | | | |жении | квартал |
|лен-|подраз- |деления|ного |го-|ба-+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------|обязан-+-----------|
|ного|деления | |под- |вой|за |в |в |в |в |в |в |в |в |в |в |в |в |ности |в |в |
|под-| | |раз- |ба-|ис-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|бюд- |мест-|по уп- |бюд- |мест-|
|раз-| | |деле-|зы |хо-|жет |ный |жет |ный |жет |ный |жет |ный |жет |ный |жет |ный |лате |жет |ный |
|де- | | |ния |(%)|дя |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |субъ-|бюд- |налога |субъ-|бюд- |
|ле- | | | | |из |екта |жет |екта |жет |екта |жет |екта |жет |екта |жет |екта |жет |на обо-|екта |жет |
|ния | | | | |до-|Рос- | |Рос- | |Рос- | |Рос- | |Рос- | |Рос- | |соблен-|Рос- | |
| | | | | |ли |сий- | |сий- | |сий- | |сий- | |сий- | |сий- | |ное |сий- | |
| | | | | | |ской | |ской | |ской | |ской | |ской | |ской | |подраз-|ской | |
| | | | | | |Феде-| |Феде-| |Феде-| |Феде-| |Феде-| |Феде-| |деление|Феде-| |
| | | | | | |рации| |рации| |рации| |рации| |рации| |рации| |(+) |рации| |
+----+--------+-------+-----+---+---+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-------+-----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
+----+--------+-------+-----+---+---+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-------+-----+-----|
| 1 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+----+--------+-------+-----+---+---+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-------+-----+-----|
| 2 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+----+----------------------+---+---+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-------+-----+-----|
| |Сумма налога, подлежа-| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |щая к доплате (графы | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |15, 16) непосредствен-| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |но oбoсoблeнными | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |подразделениями, | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |отмеченными в гpaфе 19| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |знаком (+) | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | | Х | Х | Х | Х | Х |
+-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю Подпись руководителя организации
+-----------------+ +-----------------+ +-------------------------------+
+-----------------+ +-----------------+ +-------------------------------+
 число месяц год Подпись главного бухгалтера
Отметка работника налогового органа__________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету_________________________________________________________________________________
 +-------+
 Код раздела | 0 | 9 |
 +---+---|
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 03
 Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов
 (доходов от долевого участия в других организациях,
 созданных на территории Российской Федерации),
 процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам,
 удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
 за _________________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях, созданных на
территории Российской Федерации)*
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Начислено всего доходов | 010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Доходы к уменьшению - всего | 020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в том числе: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|доходы, начисленные иностранным организациям | 030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|доходы, начисленные физическим лицам - | | |
|нерезидентам Российской Федерации | 040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|суммы дивидендов, полученных самим налоговым | 050 | |
|агентом | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 010 - строка 020) - всего | 060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в том числе: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|доходы, начисленные российским организациям** | 070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Ставка налога (6 процентов) | 080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма налога, причитающаяся в бюджет по ставке | | |
|6 процентов (строка 070 х 0,06)*** | 090 | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого
налоговым агентом (источников выплаты доходов)
 за ______________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Начислено всего доходов | 010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база по всем получателям доходов** | 020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Ставка налога (15 процентов) | 030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма налога, причитающаяся в бюджет*** | 040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Начислено в бюджет налога с доходов | 050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|К доплате по сроку ______ 200_ г (строка | 060 | |
|040 - строка 050) | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|К уменьшению (строка 050 - строка 040) | 070 | |
+-----------------------------------------------------------------+
 * налог не взимается с доходов и виде дивидендов и доходов от
долевого участия, выплачиваемых инвестором в соответствии с
соглашением о разделе продукции за счет прибыли, полученной им при
исполнении указанного соглашения
 ** расшифровка начисленных сумм дивидендов (процентов)
производится по каждому получателю доходов по реестру с указанием
полного наименования получателя, юридического адреса получателя,
идентификационного номера налогоплателыцика, руководителя
организации-налоготательщика, контактного телефона, суммы дохода,
суммы налога
 *** налог зачисляется в федеральный бюджет
 Расчет представляется налоговым агентом в налоговый орган по
месту нахождения налогового агента (источника выплаты дохода) не
позднее 30 дней со дня окончания соответствующего отчетного
периода, а по итогам налогового периода не позднее 31 марта года,
следующего за истекшим налоговым периодом. Налог, удержанный при
выплате дохода, перечисляется в бюджет налоговым агентом,
осуществившим вытату, в течение 10 дней со дня выплаты дохода.
+-----------------------------------------------------------------+
|Достоверность и полноту сведений,|Подпись руководителя| |
|указанных в данном расчете,|организации | |
|подтверждаю | | |
+-----+ +-----+ +-----------+--------------------+----------|
+-----+ +-----+ +-----------| Подпись главного | |
|число месяц год | бухгалтера | |
+-----------------------------------------------------------------+
Отметка работника налогового органа________________________________
___________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету_______________________________________
___________________________________________________________________
 Код раздела 10
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 04
 Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов,
 полученных по государственным и муниципальным ценным бумагам,
 а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия
 в иностранных организациях), исчисляемого
 и уплачиваемого получателями этих доходов
 за ____________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов,
полученных по государственным и муниципальным ценным бумагам
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Доход, полученный по государственным и муниципальным| | |
|ценным бумагам - всего* | 010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Доход в виде процентов по государственным и| | |
|муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению| | |
|по ставке 0 процентов | 020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база по доходам, образующимся у получателя| | |
|дохода (строка 010 - строка 020) | 030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в том числе: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в виде процентов, исчисленных как разница между| | |
|суммой накопленного купонного дохода, полученной от| | |
|покупателя при продаже облигаций (либо погашении| | |
|купона), и суммой накопленного купонного дохода,| | |
|уплаченной продавцу при их приобретении на вторичном| | |
|рынке | 040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|по государственным и муниципальным ценным бумагам, по| | |
|которым не установлена процентная ставка, выпущенным| | |
|с 1.01.99, исходя из заранее заявленного| | |
|(установленного) дохода в виде дисконта,| | |
|рассчитанного как разница между номинальной| | |
|стоимостью и ценой первичного размещения облигаций | 050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|по государственным и муниципальным ценным бумагам, по| | |
|которым не установлена процентная ставка, выпущенным| | |
|до 1.01.99, процент (дисконт) по которым определяется| | |
|в виде разницы между ценой реализации (погашения) и| | |
|ценой приобретения облигаций | 060 | |
+-----------------------------------------------------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
 +---+ +---+ +-------+
Подпись _____________ Дата +---+ +---+ +-------+
+-----------------------------------------------------------------+
|по процентным доходам, полученным Российскими| | |
|организациями за время владения ценными бумагами,| | |
|полученными в обмен на государственные казначейские| | |
|бескупонные облигации в соответствии с постановлением| | |
|Правительства Российской Федерации от 20.07.98 N 843 | 070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Ставка налога (15 процентов) | 080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма налога с доходов (строка 030 х строка 080:100) | 090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Начислено в бюджет налога с доходов | 100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|К доплате по сроку__200_ г. (строка 090 - строка 100)| 110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|К уменьшению (строка 090 - строка 100, если | | |
|показатель строки 100 превышает показатель | 120 | |
|строки 090) | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 * по строке отражается сумма без учета доходов в виде
процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог
на прибыль по которым удерживается налоговым агентом.
 Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия) в иностранных организациях
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Начислено всего доходов | 010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Ставка налога (15 процентов) | 020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма налога (строка 010 х строка 020 : 100) | 030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Начислено в бюджет налога с доходов | 040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма налога, выплаченная за пределами Российской| | |
|Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно| | |
|специальной Декларации (расчета), принятой налоговым| | |
|органом | 050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|К доплате по сроку______ 200_г. (строка 030 - строка| | |
|040 - строка 050) | 060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|К уменьшению | 070 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------+
|Достоверность и полноту сведении,|Подпись руководителя| |
|указанных в данном расчете,|организации | |
|подтверждаю | | |
+-----+ +-----+ +-----------+--------------------+----------|
+-----+ +-----+ +-----------| Подпись главного | |
|число месяц год | бухгалтера | |
+-----------------------------------------------------------------+
Отметка работника налогового органа________________________________
___________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету_______________________________________
___________________________________________________________________
 Код раздела 11
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 05
 Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
 по операциям с ценными бумагами, обращающимися
 на организованном рынке ценных бумаг
 за _____________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации ценных бумаг, обращающихся на| | |
|организованном рынке ценных бумаг | 010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма отклонения фактической выручки от реализации| | |
|ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке| | |
|ценных бумаг, ниже рыночной цены | 020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы, связанные с приобретением и реализацией| | |
|ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке| | |
|ценных бумаг | 030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - | | |
|строка 030) | 040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц,| | |
|возникших с даты поступления иностранной валюты на| | |
|счет предприятия или организации и до даты принятия| | |
|ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле,| | |
|приходящейся на реализованные (выбывшие)| | |
|государственные ценные бумаги (для первичных| | |
|владельцев) | 050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по| | |
|ценным бумагам, полученным в результате новации | 060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060)| 070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) | 080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка или части убытка, полученного в| | |
|предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде| | |
|(периодах). Входящее сальдо | 090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом)| | |
|периоде в целях налогообложения | 100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на| | |
|будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо| | |
|(строка 090 - строка 100) | 110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается | | |
|по строкам 180-200 Листа 02 | 120 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+--------------------------------+ +---+ +------------------------+
|Достоверность и полноту све-+-------------------+----------------|
|дений, указанных в данном |число месяц год |Подпись главного|
|приложении, подтверждаю | | бухгалтера |
+-----------------------------------------------------------------+
Отметка работника налогового органа _______________________________
___________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ______________________________________
___________________________________________________________________
 Код раздела 12
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 06
 Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
 по операциям с ценными бумагами, не обращающимися
 на организованном рынке ценных бумаг
 за ______________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации ценных бумаг, не обращающихся| | |
|на организованном рынке ценных бумаг | 010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма отклонения фактической выручки от реализации| | |
|ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке| | |
|ценных бумаг, ниже расчетной цены | 020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы, связанные с приобретением и реализацией| | |
|ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке| | |
|ценных бумаг | 030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка | | |
|020 - строка 030) | 040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц,| | |
|возникших с даты поступления иностранной валюты на| | |
|счет предприятия или организации и до даты принятия| | |
|ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле,| | |
|приходящейся на реализованные (выбывшие)| | |
|государственные ценные бумаги (для первичных| | |
|владельцев) | 050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по| | |
|ценным бумагам, полученным в результате новации | 060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060)| 070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) | 080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка или части убытка, полученного в| | |
|предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде| | |
|(периодах). Входящее сальдо | 090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом)| | |
|периоде в целях налогообложения | 100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на| | |
|будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо| | |
|(строка 090 - строка 100) (строка 090 - строка 100) | 110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается | | |
|по строкам 180-200 Листа 02 | 120 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+--------------------------------+ +---+ +------------------------+
|Достоверность к полноту све-+-------------------+----------------|
|дений, указанных в данном |число месяц год |Подпись главного|
|приложении, подтверждаю | | бухгалтера |
+-----------------------------------------------------------------+
Отметка работника налогового органа _______________________________
___________________________________________________________________
 Код раздела 13
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 07
 Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
 по операциям с ценными бумагами,
 обращающимися и не обращающимися на
 организованном рынке ценных бумаг,
 полученными первичными владельцами
 государственных ценных бумаг в результате
 новации за ___________________ 200 г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации ценных бумаг - всего | | |
|(строка 020 + строка 030 + строка 040 + строка 050) |010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в том числе: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| выручка от реализации ценных бумаг, обращающихся | | |
|на организованном рынке ценных бумаг |020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| сумма отклонения фактической выручки от реализации | | |
|ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке | | |
|ценных бумаг, ниже рыночной цены |030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| выручка от реализации ценных бумаг, не | | |
|обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| сумма отклонения фактической выручки от реализации | | |
|ценных бумаг, не обращающихся на организованном | | |
|рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены |050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы, связанные с реализацией ценных бумаг, - | | |
|всего (строка 070 + строка 080 + строка 090 + | | |
|строка 100) |060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в том числе: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| оплаченная стоимость ценных бумаг, обращающихся | | |
|на организованном рынке ценных бумаг |070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| расходы по реализации ценных бумаг, обращающихся | | |
|на организованном рынке ценных бумаг |080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| оплаченная стоимость ценных бумаг, не обращающихся | | |
|на организованном рынке ценных бумаг |090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| расходы по реализации ценных бумаг, не | | |
|обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прибыль (убыток) - всего (строка 010 - строка 060) | | |
|(строка 120 + строка 130) |110 | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Достоверность и полноту сведений, указанных на данной
 странице, подтверждаю:
 +---+ +---+ +-------+
 Подпись_____________ Дата+---+ +---+ +-------+
___________________________________________________________________
+-----------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в том числе: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|по операциям с ценными бумагами, обращающимися на | | |
|организованном рынке ценных бумаг (строка 020 + | | |
|строка 030 - строка 070 - строка 080) |120 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|по операциям с ценными бумагами, не обращающимися | | |
|на организованном рынке ценных бумаг (строка 040 + | | |
|строка 050 - строка 090 - строка 100) |130 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц, | | |
|возникших с даты поступления иностранной валюты на | | |
|счет предприятия или организации и до даты принятия | | |
|ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, | | |
|приходящейся на реализованные (выбывшие) | | |
|государственные ценные бумаги (для первичных | | |
|владельцев) |140 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма прибыли от реализации ценных бумаг, | | |
|обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, | | |
|направляемая на покрытие убытка, полученного | | |
|первичными владельцами в результате новации | | |
|(строка 060 Листа 05 и (или) строка 060 Листа 06) |150 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма прибыли от реализации ценных бумаг, не | | |
|обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, | | |
|направляемая на покрытие убытка, полученного | | |
|первичными владельцами в результате новации | | |
|(строка 060 Листа 05 и (или) строка 060 Листа 06) |160 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма положительного сальдо от переоценки ценных | | |
|бумаг по рыночной стоимости, ранее включенного в | | |
|налоговую базу по налогу на прибыль (для первичных | | |
|владельцев) |170 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ | | |
|III серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) | | |
|государственные ценные бумаги (для первичных | | |
|владельцев) |180 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Часть процентного дохода, подлежащего исключению при | | |
|погашении государственных ценных бумаг, полученных | | |
|в результате новации в пределах прибыли от погашения | | |
|указанных ценных бумаг, указанной по строке 110 |190 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма непокрытого убытка (строка 110 - строка | | |
|150 - строка 160) |200 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка или части убытка, полученного в | | |
|предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) | | |
|периоде (периодах). Входящее сальдо |210 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка, подлежащего переносу на будущий | | |
|отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо | | |
|(строка 200 + строка 210) |220 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 110 - строка 140 - строка | | |
|170 - строка 180 - строка 190), отражается по | | |
|строкам 180-200 Листа 02 |230 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------+ +-----+ +------------------------+
|Достоверность и полноту+------------------------+----------------|
|сведений, указанных в |число месяц год |Подпись главного|
|данном приложении, | | бухгалтера |
|подтверждаю | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Отметка работника налогового органа ______________________________
 __________________________________________________________________
 Код раздела 14
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 08
 Расчет налоговой базы по налогу на прибыль у
 профессиональных участников рынка ценных
 бумаг, осуществляющих дилерскую
 деятельность, по операциям с ценными
 бумагами, полученными первичными владельцами
 государственных ценных бумаг в результате
 новации, за _____________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации ценных бумаг, полученных в |010 | |
|результате новации | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма отклонения фактической выручки от реализации | | |
|ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на | | |
|организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной | | |
|и/или расчетной цены |020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы, связанные с приобретением и реализацией | | |
|ценных бумаг, полученных в результате новации |030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прибыль (убыток), всего (строка 010 + строка 020 - | | |
|строка 030) |040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Из прибыли исключаются: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц, | | |
|возникших с даты поступления иностранной валюты на | | |
|счет предприятия или организации и до даты принятия | | |
|ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, | | |
|приходящейся на реализованные (выбывшие) | | |
|государственные ценные бумаги (для первичных | | |
|владельцев) |050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по | | |
|рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую | | |
|базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев) |060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц по | | |
|ОВГВЗ III серии, приходящихся на реализованные | | |
|(выбывшие) государственные ценные бумаги (для | | |
|первичных владельцев) |070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по | | |
|ценным бумагам, полученным в результате новации |080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Часть процентного дохода, подлежащего исключению при | | |
|погашении государственных ценных бумаг, полученных в | | |
|результате новации, в пределах прибыли от погашения | | |
|указанных ценных бумаг, указанной по строке 040 |090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма непокрытого убытка (строка 040 - строка 080) |100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка или части убытка, полученного в | | |
|предыдущем(предыдущих) налоговом (налоговых) отчетном| | |
|(отчетных) периоде (периодах). Входящее сальдо |110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) | | |
|периоде в целях налогообложения |120 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на | | |
|будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо| | |
|(строка 100 + строка 110) |130 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка | | |
|060 - строка 070 - строка 090) отражается по строкам | | |
|180-200 Листа 02 |140 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------+ +-----+ +------------------------+
|Достоверность и полноту+------------------------+----------------|
|сведений, указанных в |число месяц год |Подпись главного|
|данном приложении, | | бухгалтера |
|подтверждаю | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Отметка работника налогового органа ______________________________
 __________________________________________________________________
 Код раздела 15
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 09
 Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
 по операциям с ценными бумагами у
 профессиональных участников рынка ценных
 бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность
 (за исключением ценных бумаг, полученных в
 результате новации) за ______________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации ценных бумаг |010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма отклонения фактической выручки от реализации | | |
|ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на | | |
|организованном рынке ценных бумаг, ниже рыночной | | |
|и/или расчетной цены |020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы, связанные с приобретением и реализацией | | |
|ценных бумаг |030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прибыль (убыток) с учетом корректировки по строке | | |
|020 (строка 010 + строка 020 - строка 030) |040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц, | | |
|возникших с даты поступления иностранной валюты на | | |
|счет предприятия или организации и до даты принятия | | |
|ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, | | |
|приходящейся на реализованные (выбывшие) | | |
|государственные ценные бумаги (для первичных | | |
|владельцев) |050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка | | |
|(части убытка) по ценным бумагам, полученным в | | |
|результате новации |060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка | | |
|060) |070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) |080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка или части убытка, полученного в | | |
|предыдущем налоговом (отчетном) периоде. Входящее | | |
|сальдо |090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) | | |
|периоде в целях налогообложения |100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на | | |
|будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее | | |
|сальдо (строка 090 - строка 100) |110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается | | |
|по строкам 180-200 Листа 02 |120 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------+ +-----+ +------------------------+
|Достоверность и полноту+------------------------+----------------|
|сведений, указанных в |число месяц год |Подпись главного|
|данном приложении, | | бухгалтера |
|подтверждаю | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Отметка работника налогового органа ______________________________
 __________________________________________________________________
 Код раздела 16
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 10
 Расчет налоговой базы по налогу на
 прибыль по операциям с финансовыми
 инструментами срочных сделок, не
 обращающимися на организованном рынке*
 за _____________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки| ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Внереализационные доходы по операциям с финансовыми | | |
|инструментами срочных сделок, не обращающимися на | | |
|организованном рынке |010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма отклонения фактической цены срочной сделки | | |
|ниже расчетной цены срочной сделки |020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Внереализационные расходы по операциям с финансовыми | | |
|инструментами срочных сделок, не обращающимися на | | |
|организованном рынке |030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - | | |
|строка 030) |040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма положительного сальдо курсовых разниц, | | |
|возникших с даты поступления иностранной валюты на | | |
|счет предприятия или организации и до даты принятия | | |
|ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, | | |
|приходящейся на реализованные (выбывшие) | | |
|государственные ценные бумаги (для первичных | | |
|владельцев) |050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 040 - строка 050) |060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|30% от налоговой базы (строка 060 х 0,3) |070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка или части убытка, полученного в | | |
|предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) | | |
|периоде (периодах). Входящее сальдо |080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) | | |
|периоде в целях налогообложения |090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на | | |
|будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее | | |
|сальдо (строка 080 - строка 090) |100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база (строка 060 - строка 090), отражается | | |
|по строкам 180-200 Листа 02 |110 | |
+-----------------------------------------------------------------+
 * Данный Лист не заполняется банками при проведении операций с
 финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на
 организованном рынке, базисным активом которых выступает
 иностранная валюта, а исполнение производится путем поставки
 базисного актива.
+-----------------------------+ +-----+ +------------------------+
|Достоверность и полноту+------------------------+----------------|
|сведений, указанных в |число месяц год |Подпись главного|
|данном приложении, | | бухгалтера |
|подтверждаю | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Отметка работника налогового органа ______________________________
 __________________________________________________________________
 Код раздела 17
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 11
 Доходы, расходы и налогооблагаемая база, полученная
 негосударственным пенсионным фондом
 от размещения пенсионных резервов
 за ___________________________ 200_ г.
 отчетный (налоговый) период
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели |Код |Сум-|
| |строки|ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Полученные доходы: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на | | |
| организованном рынке ценных бумаг | 010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на | | |
| организованном рынке ценных бумаг | 020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в виде процентов по государственным и муниципальным| | |
| ценным бумагам | 030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| от долевого участия в других организациях | 040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в виде процентов по государственным и муниципальным| | |
| ценным бумагам, налог по которым удерживается | | |
| налоговым агентом | 050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| от осуществления других инвестиций | 060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Доход негосударственного пенсионного фонда, | | |
|рассчитанный исходя из ставки рефинансирования | | |
|Банка России и суммы размещенного резерва | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в ценные бумаги, обращающиеся на организованном | 070 | |
| рынке ценных бумаг | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном | | |
| рынке ценных бумаг | 080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в осуществление других инвестиций | 090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Доход в целях налогообложения, определенный как | | |
|положительная разница между полученным доходом от | | |
|размещения пенсионных резервов и доходом, | | |
|рассчитанным исходя из ставки рефинансирования | | |
|Банка России и суммы вложений: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в ценные бумаги, обращающиеся на организованном | | |
| рынке ценных бумаг (строка 010 - строка 070) | 100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном | | |
| рынке ценных бумаг (строка 020 - строка 080) | 110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| от осуществления других инвестиций | | |
| (строка 060-строка 090) | 120 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Расходы: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на | | |
| организованном рынке ценных бумаг | 130 | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
 подтверждаю:
 +---+ +---+ +-------+
 Подпись_____________ Дата +---+ +---+ +-------+
+-----------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на | | |
|организованном рынке ценных бумаг | 140 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|от осуществления других инвестиций | 150 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Отчисления от доходов от размещения пенсионных | | |
|резервов, направленных на формирование имущества, | | |
|предназначенного для обеспечения уставной | | |
|деятельности фонда, осуществляемые в соответствии | | |
|с законодательством о негосударственных пенсионных | | |
|фондах: | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на | | |
|организованном рынке ценных бумаг | 160 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на | | |
|организованном рынке ценных бумаг | 170 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|от доходов, полученных в виде процентов по | | |
|государственным и муниципальным ценным бумагам | 180 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|от долевого участия в других организациях | 190 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|в виде процентов по государственным и муниципальным | | |
|ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом | 200 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|от осуществления других инвестиций | 210 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, | | |
|обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | | |
|(для расчета прибыли: строка 100 - строка 130 - | | |
|строка 160; для расчета убытка: строка 010 - | | |
|строка 130) отражается по строке 040 Листа 05 | 220 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не | | |
|обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг | | |
|(для расчета прибыли: строка 110 - строка 140 - | | |
|строка 170; для расчета убытка: строка 020 - | | |
|строка 140) отражается по строке 040 Листа 06 | 230 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций | | |
|(для расчета прибыли: строка 120 - строка 150 - | | |
|строка 210; для расчета убытка: строка 060 - | | |
|строка 150) | 240 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база от осуществления других инвестиций | 250 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|30% от налоговой базы (строка 250 х 0,3) | 260 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|сумма убытка или части убытка, полученного в | | |
|предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) | | |
|периоде (периодах). Входящее сальдо | 270 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) | | |
|периоде в целях налогообложения | 280 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на | | |
|будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее | | |
|сальдо (строка 270 - строка 280) | 290 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|налоговая база, отражаемая по строкам 180-200 | | |
|Листа 02 (строка 250 - строка 280) | 300 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------+ +-----+ +------------------------+
|Достоверность и полноту+------------------------+----------------|
|сведений, указанных в |число месяц год |Подпись главного|
|данном приложении, | | бухгалтера |
|подтверждаю | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Отметка работника налогового органа ______________________________
 __________________________________________________________________
 Код раздела 18
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 12
 Расчет N 1
 налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее
 не учитывались при формировании налоговой базы
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели |Код |Сум-|
| |строки|ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации товаров (работ, услуг, иного | | |
|имущества), отгруженных, но не оплаченных на | | |
|01.01.2002, в пределах 10% выручки от реализации | | |
|учтенной для целей налогообложения в 2001 г. | 010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Себестоимость отгруженных, но не оплаченных на | | |
|1.01.2002 товаров (работ, услуг, иного имущества), | | |
|выручка от реализации которых отражена в строке 010 | 020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Внереализационные доходы, не учтенные ранее при | | |
|формировании налоговой базы по налогу на прибыль | | |
|на 1.01.2002 | 030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Внереализационные расходы, не учтенные при | | |
|формировании налоговой базы по налогу на прибыль | | |
|на 1.01.2002 | 040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Остаточная (первоначальная) стоимость амортизируемого| | |
|имущества, подлежащая единовременному списанию в | | |
|первом отчетном периоде 2002 г. | 050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма косвенных расходов, подлежащих единовременному | | |
|списанию в первом отчетном периоде 2002 г. | 060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прибыль (строки 010 - 020 + 030 - 040 - 050 - 060) | 070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Из прибыли исключаются: | | |
|Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального | | |
|закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: | | |
| Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-I | 080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-I | 090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-I | 100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-I | 110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи | | |
|с предоставлением дополнительных льгот: | | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 120 | |
+-----------------------------------------------------------------+
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице,
подтверждаю:
 +---+ +---+ +-------+
 Подпись_____________ Дата +---+ +---+ +-------+
+-----------------------------------------------------------------+
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в местный бюджет | 130 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база: | | |
| в федеральный бюджет | 140 | |
| (строка 070 - 080 - 090 - 100 - 110) | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | | |
| (строка 070 - 080 - 090 - 100 - 110 - 120) | 150 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в местный бюджет | 160 | |
| (строка 070 - 080 - 090 - 100 - 110 - 130) | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Ставки налога (%): | | |
| в федеральный бюджет | 170 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | 180 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в местный бюджет | 190 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма налога на прибыль: | 200 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в федеральный бюджет (строка 140 х | | |
| строка 170 : 100): | 210 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| по срокам уплаты: ____________ 2002 г. | 220 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| ____________ 2002 г. | 230 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| ____________ 2002 г. | 240 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| ____________ 2003 г. | 250 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | | |
| (строка 150 х строка 180 : 100): | | | 260
+-----------------------------------------------------+------+----|
| по срокам уплаты: ____________ 2002 г. | 270 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| ____________ 2002 г. | 280 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| ____________ 2002 г. | 290 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| ____________ 2003 г. | 300 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в местный бюджет (строка 160 х строка 190 : 100): | 310 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| по срокам уплаты: ___________ 2002 г. | 320 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| ___________ 2002 г. | 330 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| ___________ 2002 г. | 340 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| ___________ 2003 г. | 350 | |
+-----------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------+
|Достоверность и полноту сведений,|Подпись руководителя| |
|указанных в данном расчете, |организации | |
|подтверждаю +--------------------+----------|
|+-----+ +-----+ +-----------+ |Подпись главного | |
|+-----+ +-----+ +-----------+ |бухгалтера | |
| число месяц год | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Отметка работника налогового органа ______________________________
 __________________________________________________________________
 Отметка специалиста по учету _____________________________________
 __________________________________________________________________
 Код раздела 19
 +-------+
 Страница N | | |
 +-----+---+---|
 Форма по КНД |1|1|5|1|0|0|6|
+---------------------------------------------------+-+-+-+-+-+-+-|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | |/| | | | | | | | | |
+-----------------------------------------------------------------+
 Лист 13
 Расчет N 2*
 налога на прибыль организаций с сумм, которые ранее
 не учитывались при формировании налоговой базы
 (руб.)
+-----------------------------------------------------------------+
| Показатели | Код |Сум-|
| |строки|ма |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Выручка от реализации товаров (работ, услуг), | | |
|отгруженных, но не оплаченных на 01.01.2002, в | | |
|пределах, превышающих 10% выручки от реализации, | | |
|учтенной для целей налогообложения в 2001 г. |010 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Себестоимость отгруженных, но не оплаченных на | | |
|01.01.2002 товаров (работ, услуг), выручка от | | |
|реализации которых отражена в строке 010 |020 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Прибыль (строка 010 - строка 020) |030 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Из прибыли исключаются: | | |
|Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального | | |
|закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: | | |
| Предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона N 2116-I |040 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 | | |
| Закона N 2116-I |050 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 | | |
| Закона N 2116-I |060 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 | | |
| Закона N 2116-I |070 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма прибыли, уменьшающая налоговую базу в связи с | | |
|предоставлением дополнительных льгот: | | |
| в бюджет субъекта Российской Федерации |080 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в местный бюджет |090 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база: | | |
| в федеральный бюджет (строка 030 - строка | | |
| 040 - строка 050 - строка 060 - строка 070) |100 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации | | |
| (строка 030 - строка 040 - строка 050 - строка | | |
| 060 - строка 070 - строка 080) |110 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в местный бюджет (строка 030 - строка 040 - | | |
| строка 050 - строка 060 - строка 070 - |120 | |
| строка 090) | | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Налоговая база, учитываемая при исчислении налога за | | |
|отчетный (налоговый) период: | | |
| в федеральный бюджет |130 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации |140 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в местный бюджет |150 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Ставки налога (%): | | |
| в федеральный бюджет |160 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации |170 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в местный бюджет |180 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
|Сумма налога на прибыль: | | |
| в федеральный бюджет (строка 130 х строка 160 : | | |
|100) |190 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка | | |
|140 х строка 170 : 100) |200 | |
+-----------------------------------------------------+------+----|
| в местный бюджет (строка 150 х строка 180 : 100) |210 | |
+-----------------------------------------------------------------+
 * Расчет N 2 составляется одновременно с Расчетом N 1
налогоплательщиком, у которого не учтенная при налогообложении до
1 января 2002 г. выручка от реализации приносила 10% от суммы
выручки от реализации, учтенной в 2001 г. в целях налогообложения.
+-----------------------------------------------------------------+
|Достоверность и полноту сведений,|Подпись руководителя | |
|указанных в данном расчете, под- |организации | |
|тверждаю | | |
+---+ +---+ +-------+---------------------+---------|
+---+ +---+ +-------| Подпись главного | |
|число месяц год | бухгалтера | |
+-----------------------------------------------------------------+
Отметка работника налогового органа _______________________________
___________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ______________________________________
___________________________________________________________________
 Код раздела 20
 +-----------+
 Страница N | | |
-----------------------------------------------------------------------------+-----+-----|
 Форма по КНД |1 |1 |5 |1 |0 |0 |6 |
+-------------------------------------------------------------------+--+--+--+--+--+--+--|
|ИНН\КПП организации | | | | | | | | | | | /| | | | | | | | | |
+----------------------------------------------------------------------------------------+
 Лист 14
 Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг,
 полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений,
 целевого финансирования за ___________________ 200_ г.
 налоговый период
Код строки 010 (руб.)
+----------------------------------------------------------------------------------------+
| N |Наименование| Код |Дата | Стоимость | Срок |Исполь- |Средства,|Использовано|
|п/п| полученных |строки |поступ-| имущества, | исполь- |зовано | срок |не по назна-|
| | целевых |и вида |ления |работ, услуг| зования |по наз- |исполь- |чению или не|
| | средств |поступ-|(число | или сумма |(до какой|начению |зования |использовано|
| | |лений |месяц, | денежных | даты) |в течение|которых |в установ- |
| | | | год) | средств | |установ- |не истек |ленный срок |
| | | | | | |ленного | |(графа 5 - |
| | | | | | |срока | |графа 7 - |
| | | | | | | | |графа 8) |
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
+---+------------+-------+-------+------------+---------+---------+---------+------------|
+----------------------------------------------------------------------------------------+
+---------------------------------------+ +-----+ +--------------------------------------+
|Достоверность и полноту сведений,+-----+ +-----+ +--------------------------------------|
|указанных в данном расчете, под- число месяц год Подпись главного бухгалтера|
|тверждаю |
+----------------------------------------------------------------------------------------+
Отметка работника налогового органа ______________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
 ___________
Распоряжение Правительства Российской Федерации от 06.12.2001 № 1642-р
Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 07.12.2001 № 106н