Федеральный закон от 31.05.2001 № 72-ФЗ

 Утратил силу - Федеральный закон
 от 10.12.2003 г. N 173-ФЗ
 РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
 ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
 О внесении изменений и дополнений в Закон Российской
 Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле"
 Принят Государственной Думой 18 апреля 2001 года
 Одобрен Советом Федерации 16 мая 2001 года
 Статья 1. Внести в Закон Российской Федерации от 9 октября
1992 года N 3615-I "О валютном регулировании и валютном контроле"
(Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и
Верховного Совета Российской Федерации, 1992, N 45, ст. 2542;
Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 1, ст. 1;
N 28, ст. 3461) следующие изменения и дополнения:
 1. В статье 1:
 пункт 2 изложить в следующей редакции:
 "2. "Ценные бумаги, номинированные в валюте Российской
Федерации" - платежные документы (чеки, векселя и другие платежные
документы), эмиссионные ценные бумаги (включая акции и облигации),
ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая
депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение
эмиссионных ценных бумаг, и другие долговые обязательства,
выраженные в валюте Российской Федерации.";
 подпункт "б" пункта 4 изложить в следующей редакции:
 "б) ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, -
платежные документы (чеки, векселя и другие платежные документы),
эмиссионные ценные бумаги (включая акции, облигации), ценные
бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая
депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение
ценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в иностранной
валюте;";
 подпункт "г" пункта 9 изложить в следующей редакции:
 "г) переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из
Российской Федерации, включающие:
 выплаты заработной платы, стипендий, пенсий, алиментов,
государственных пособий, доплат и компенсаций, а также выплаты по
возмещению вреда, причиненного работникам в результате несчастных
случаев или профессиональных заболеваний при исполнении ими своих
трудовых обязанностей;
 оплату расходов, связанных с командированием работников за
рубеж;
 платежи в связи с принятием наследства;
 платежи, связанные с погребением умершего;
 выплаты денежных компенсаций жертвам политических репрессий,
членам их семей и наследникам;
 оплату приобретения и строительства за пределами территории
Российской Федерации зданий для нужд дипломатических
представительств, консульских учреждений и постоянных
представительств Российской Федерации при международных
межгосударственных (межправительственных) организациях;
 средства на содержание дипломатических и других официальных
представительств государства за рубежом;
 платежи, связанные с нотариальными и следственными действиями,
платежи, связанные с судебными и арбитражными издержками, платежи
по возмещению расходов арбитражным и административным органам, а
также суммы государственной пошлины, уплаченные в связи с
произведением указанных действий и рассмотрением дел в судах;
 выплаты денежных средств на основании приговоров, решений и
определений судебных, следственных и других правоохранительных
органов;
 платежи за участие в международных конгрессах, симпозиумах,
конференциях, спортивных и культурных мероприятиях, а также в
других международных встречах, выставках и ярмарках, за исключением
затрат на капиталовложения и других материальных затрат;
 плату за обучение граждан одного государства в образовательных
учреждениях другого государства, лечение граждан одного государства
в лечебно-профилактических учреждениях другого государства;
 выплату авторских вознаграждений;
 взносы в международные общественные объединения;
 расходы, связанные с гастролями артистов;
 иные валютные операции, перечень которых устанавливается
Правительством Российской Федерации.";
 дополнить пунктами 12 и 13 следующего содержания:
 "12. "Свободно конвертируемая валюта" - иностранная валюта,
указанная в пункте 3 настоящей статьи, которая без ограничений
обменивается на валюту другого иностранного государства при
осуществлении текущих валютных операций.
 13. Для целей настоящего Закона отсчет сроков платежа при
осуществлении расчетов, связанных с экспортом товаров, ведется с
даты фактического пересечения экспортируемыми товарами таможенной
границы Российской Федерации.".
 2. Пункт 2 статьи 5 дополнить абзацами следующего содержания:
 "Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте, не
являющейся свободно конвертируемой валютой, в банках за пределами
территории Российской Федерации для расчетов по договорам
международного строительного подряда, заключенным с
субподрядчиками, выполняющими отдельные виды работ (услуг),
расчетов, связанных с закупкой необходимых для исполнения указанных
договоров товаров, и расчетов с командированными специалистами -
гражданами Российской Федерации, осуществляемых в соответствии с
этими договорами. Резиденты обязаны уведомить налоговые органы по
месту своего учета об открытии указанных счетов на основании
указанных выше договоров и ежемесячно отчитываться перед указанными
налоговыми органами о движении денежных средств на этих счетах с
приложением банковских выписок по таким счетам.
 Для целей настоящего Закона под иностранной валютой, не
являющейся свободно конвертируемой валютой, понимается иностранная
валюта, указанная в пункте 3 статьи 1 настоящего Закона, которая не
обменивается без ограничений на валюту другого иностранного
государства при осуществлении текущих валютных операций.
 Отнесение иностранной валюты к иностранной валюте, не
являющейся свободно конвертируемой валютой, а также определение
порядка открытия указанных в абзаце втором настоящего пункта счетов
и предоставления информации об этих счетах осуществляются
Центральным банком Российской Федерации.".
 3. В пункте 2 статьи 6:
 дополнить новым абзацем вторым следующего содержания:
 "При этом без ограничений осуществляются следующие валютные
операции:";
 после нового абзаца второго дополнить абзацами третьим -
шестым следующего содержания:
 "расчеты за экспорт товаров, указанных в разделах XVI, XVII,
XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности
Российской Федерации, при условии, что срок возврата валютной
выручки от реализации этих товаров на экспорт не будет превышать
три года с даты фактического пересечения этими товарами таможенной
границы Российской Федерации;
 расчеты за производимые резидентами за пределами территории
Российской Федерации строительные и подрядные работы, сроки платежа
за которые в соответствии с условиями заключенных договоров
превышают 90 дней, при условии, что срок возврата валютной выручки
за произведенные строительные и подрядные работы не будет превышать
пять лет с даты заключения такого договора;
 расчеты, связанные со взносами и выплатами по страхованию и
перестрахованию, осуществляемыми в период срока действия
соответствующего договора, при условии, что срок действия
указанного договора не будет превышать пять лет с даты его
заключения;
 переводы физическим лицом - резидентом иностранной валюты в
Российскую Федерацию и из Российской Федерации на сумму, не
превышающую 75 тысяч долларов США, осуществляемые в течение
календарного года в целях приобретения физическим лицом -
резидентом прав на ценные бумаги, номинированные в иностранной
валюте, или в целях реализации физическим лицом - резидентом
принадлежащих ему прав на указанные ценные бумаги. Указанные
переводы осуществляются физическим лицом - резидентом через счет в
уполномоченном банке, порядок открытия и ведения которого
определяется законодательством Российской Федерации. При переводе
физическим лицом - резидентом иностранной валюты для приобретения
прав на ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте,
указанное лицо и уполномоченный банк, через который был совершен
указанный перевод, обязаны в течение 10 рабочих дней с даты
осуществления такого перевода уведомить о состоявшемся переводе
налоговый орган по месту учета осуществившего этот перевод
физического лица - резидента, приложив банковские выписки по
указанному счету.";
 абзац второй считать абзацем седьмым и после слов "(работ,
услуг, результатов интеллектуальной деятельности)" дополнить
словами ", за исключением валютных операций, указанных в абзацах
третьем, четвертом и пятом настоящего пункта,".
 4. Дополнить статьей 6-1 следующего содержания:
 "Статья 6-1. Выдача разрешения резиденту
 1. Рассмотрение вопроса о выдаче резиденту разрешения,
требуемого в соответствии с валютным законодательством,
осуществляется органами валютного контроля в пределах их
компетенции в двухмесячный срок с даты подачи заявления о выдаче
указанного разрешения.
 2. В случае непредставления резидентом полного комплекта
документов, требуемого в соответствии с установленным порядком,
орган валютного контроля в течение одного месяца с даты подачи
резидентом заявления о выдаче разрешения обязан запросить у него
недостающие документы, которые должны быть представлены резидентом
не позднее 10 дней с даты получения запроса.
 3. Не позднее двух месяцев с даты подачи резидентом заявления
о выдаче разрешения орган валютного контроля обязан выдать
резиденту соответствующее разрешение либо представить
мотивированный отказ в выдаче такого разрешения.".
 5. Статью 11 изложить в следующей редакции:
 "Статья 11. Органы валютного контроля и агенты валютного
 контроля
 1. Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется
Правительством Российской Федерации, органами валютного контроля и
агентами валютного контроля в соответствии с законодательством
Российской Федерации.
 2. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются
Центральный банк Российской Федерации, федеральные органы
исполнительной власти в пределах компетенции, установленной
федеральными законами, а также федеральный орган исполнительной
власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации.
 3. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки,
подотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также
организации, подотчетные федеральным органам исполнительной власти,
в соответствии с законодательством Российской Федерации.
 4. Контроль за совершением валютных операций кредитными
организациями и валютными биржами осуществляет Центральный банк
Российской Федерации.
 5. Контроль за совершением валютных операций резидентами и
нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или
валютными биржами, осуществляют в пределах своей компетенции
федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами
валютного контроля, и агенты валютного контроля.
 6. Правительство Российской Федерации обеспечивает
разграничение функций и взаимодействие федеральных органов
исполнительной власти в области валютного контроля, а также их
взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.
 7. Центральный банк Российской Федерации осуществляет
взаимодействие с другими органами валютного контроля в пределах их
компетенции и обеспечивает взаимодействие с ними уполномоченных
банков как агентов валютного контроля.".
 6. Пункт 4 статьи 14 изложить в следующей редакции:
 "4. Взыскание предусмотренных настоящей статьей санкций
производится по решению соответствующих органов валютного контроля,
в том числе по решению, вынесенному на основании представления
агентов валютного контроля, с физических лиц в судебном порядке, а
с юридических лиц применительно к порядку, установленному Кодексом
РСФСР об административных правонарушениях.
 Постановление о применении санкций за нарушение валютного
законодательства может быть обжаловано лицом, в отношении которого
оно вынесено, в судебном порядке.
 Жалоба на постановление о применении санкций за нарушение
валютного законодательства и предписание об устранении нарушения
валютного законодательства может быть подана в течение 10 дней со
дня вручения указанных постановления и предписания и должна быть
рассмотрена правомочными на то органами в течение 10 дней со дня ее
поступления.
 Обжалование указанных постановления или предписания в
установленный срок приостанавливает их исполнение со дня принятия
указанной жалобы к исполнению.
 Взыскиваемые суммы должны быть уплачены не позднее 30 дней со
дня вступления постановления о применении санкций за нарушение
валютного законодательства в законную силу, а в случае обжалования
указанного постановления - не позднее 15 дней со дня оставления
указанной выше жалобы без удовлетворения.
 В случае необжалования постановления о применении санкций за
нарушение валютного законодательства и неуплаты взыскиваемых сумм
за нарушение валютного законодательства добровольно в установленные
сроки взыскание указанных санкций производится без применения
судебной процедуры.".
 Статья 2. Поручить Правительству Российской Федерации в
двухмесячный срок со дня вступления в силу настоящего Федерального
закона привести свои нормативные правовые акты в соответствие с
настоящим Федеральным законом.
 Поручить Центральному банку Российской Федерации в
двухмесячный срок со дня вступления в силу настоящего Федерального
закона привести свои нормативные акты в соответствие с настоящим
Федеральным законом.
 Поручить Центральному банку Российской Федерации в месячный
срок со дня вступления в силу настоящего Федерального закона
установить исчерпывающий перечень иностранных государств и их
валют, в которых резиденты могут открывать счета в соответствии с
пунктом 2 статьи 1 настоящего Федерального закона.
 Статья 3. Настоящий Федеральный закон вступает в силу по
истечении 30 дней со дня его официального опубликования.
 Президент Российской Федерации В.Путин
 Москва, Кремль
 31 мая 2001 года
 N 72-ФЗ
Распоряжение Правительства Российской Федерации от 30.05.2001 № 752-р
Федеральный закон от 31.05.2001 № 73-ФЗ