Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 27.11.2007 № 120н

 П Р И К А З
 Министерства финансов Российской Федерации
 от 27 ноября 2007 г. N 120н
 О порядке составления и ведения кассового плана исполнения
 федерального бюджета в текущем финансовом году
 Зарегистрирован Минюстом России 17 декабря 2007 г.
 Регистрационный N 10757
 (В редакции приказов Министерства финансов Российской Федерации
 от 09.02.2010 г. N 11н; от 04.05.2010 г. N 40н)
 В соответствии со статьями 165, 166-1 и 217-1 Бюджетного
кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской
Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117) приказываю:
 1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и ведения
кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем
финансовом году.
 2. Административному департаменту (А.А.Ахполов) обеспечить
техническую реализацию задач, связанных с реализацией Министерством
финансов Российской Федерации Порядка составления и ведения
кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем
финансовом году.
 3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на
заместителя Министра финансов Российской Федерации Т.Г.Нестеренко.
 Заместитель Председателя
 Правительства Российской Федерации -
 Министр финансов Российской Федерации А.Л.Кудрин
 ___________
 Приложение
 П О Р Я Д О К
 составления и ведения кассового плана исполнения
 федерального бюджета в текущем финансовом году
 (В редакции приказов Министерства финансов Российской Федерации
 от 09.02.2010 г. N 11н; от 04.05.2010 г. N 40н)
 I. Общие положения
 1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями
165, 166-1 и 217-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации
(Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31,
ст. 3823; 2007, N 18, ст. 2117) и определяет правила составления и
ведения кассового плана исполнения федерального бюджета в текущем
финансовом году.
 2. Кассовый план исполнения федерального бюджета в текущем
финансовом году (далее - кассовый план) включает:
 кассовый план на текущий финансовый год с помесячной
детализацией;
 кассовый план на текущий календарный месяц текущего
финансового года с детализацией по рабочим дням.
 3. Составление и ведение кассового плана осуществляется
Федеральным казначейством на основании:
 3.1. показателей для кассового плана по доходам федерального
бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном главой II
настоящего Порядка;
 3.2. показателей для кассового плана по расходам федерального
бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном главой III
настоящего Порядка;
 3.3. показателей для кассового плана по источникам
финансирования дефицита федерального бюджета, составляемых в
порядке, предусмотренном главой IV настоящего Порядка;
 3.4. иных необходимых показателей.
 4. Уточнение и представление в Федеральное казначейство
показателей для кассового плана осуществляются в порядке,
предусмотренном главами II-IV настоящего Порядка.
 II. Порядок составления, уточнения и представления показателей
 для кассового плана по доходам федерального бюджета
 5. Показатели для кассового плана по доходам федерального
бюджета формируются на основании:
 - прогноза поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий
финансовый год в разрезе кодов классификации доходов бюджетов
Российской Федерации по главным администраторам доходов
федерального бюджета (приложение N 1 к настоящему Порядку);
 - сведений о помесячном распределении поступлений доходов,
администрируемых Федеральной налоговой службой, в федеральный
бюджет на текущий финансовый год (приложение N 2 к настоящему
Порядку);
 - сведений о помесячном распределении поступлений доходов,
администрируемых Федеральной таможенной службой, в федеральный
бюджет на текущий финансовый год (приложение N 3 к настоящему
Порядку);
 - сведений о помесячном распределении поступлений доходов,
администрируемых главными администраторами доходов федерального
бюджета, осуществляющими полномочия собственника в отношении
федерального имущества, в федеральный бюджет на текущий финансовый
год (приложение N 4 к настоящему Порядку); (В редакции Приказа
Министерства финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 - сведений о помесячном распределении поступлений доходов,
администрируемых Министерством финансов Российской Федерации, в
федеральный бюджет на текущий финансовый год (приложение N 5 к
настоящему Порядку).
 6. Министерство финансов Российской Федерации представляет в
Федеральное казначейство с сопроводительным письмом прогноз
поступлений доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год
в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации
по главным администраторам доходов федерального бюджета по форме
согласно приложению N 1 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря
отчетного финансового года.
 7. В целях составления кассового плана Федеральная налоговая
служба, Федеральная таможенная служба, главные администраторы
доходов федерального бюджета, осуществляющие полномочия
собственника в отношении федерального имущества, и Министерство
финансов Российской Федерации формируют помесячное распределение
администрируемых ими поступлений соответствующих доходов в
федеральный бюджет на текущий финансовый год, соответственно, по
формам согласно приложениям N 2-5 к настоящему Порядку. (В редакции
Приказа Министерства финансов Российской Федерации
от 04.05.2010 г. N 40н)
 В целях формирования Министерством финансов Российской
Федерации сведений о помесячном распределении поступлений
нефтегазового трансферта в федеральный бюджет на текущий финансовый
год Федеральная налоговая служба, Федеральная таможенная служба
представляют в Министерство финансов Российской Федерации сведения
о помесячном распределении поступлений нефтегазовых доходов в
федеральный бюджет на текущий финансовый год не позднее 17 декабря
отчетного финансового года.
 Сведения о помесячном распределении поступлений доходов в
федеральный бюджет на текущий финансовый год представляются
Федеральной налоговой службой, Федеральной таможенной службой,
главными администраторами доходов федерального бюджета,
осуществляющими полномочия собственника в отношении федерального
имущества, и Министерством финансов Российской Федерации в
Федеральное казначейство не позднее 20 декабря отчетного
финансового года в электронном виде в установленных форматах и на
бумажном носителе по формам согласно приложениям N 2-5 к настоящему
Порядку с одновременным представлением их копий в Министерство
финансов Российской Федерации. (В редакции Приказа Министерства
финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 8. В целях ведения кассового плана Федеральная налоговая
служба, Федеральная таможенная служба, главные администраторы
доходов федерального бюджета, осуществляющие полномочия
собственника в отношении федерального имущества, и Министерство
финансов Российской Федерации формируют уточненные сведения о
помесячном распределении администрируемых ими поступлений
соответствующих доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый
год, соответственно, по формам согласно приложениям N 2-5 к
настоящему Порядку. (В редакции Приказа Министерства финансов
Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 При уточнении сведений о помесячном распределении поступлений
доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый год указываются
фактические кассовые поступления доходов федерального бюджета за
отчетный период и уточняются соответствующие показатели периода,
следующего за текущим месяцем.
 В целях формирования Министерством финансов Российской
Федерации уточненных сведений о помесячном распределении
поступлений нефтегазового трансферта в федеральный бюджет на
текущий финансовый год Федеральная налоговая служба, Федеральная
таможенная служба представляют в Министерство финансов Российской
Федерации уточненные сведения о помесячном распределении
поступлений нефтегазовых доходов в федеральный бюджет на текущий
финансовый год не реже одного раза в месяц не позднее 25 числа
текущего месяца.
 Уточненные сведения о помесячном распределении поступлений
соответствующих доходов в федеральный бюджет на текущий финансовый
год представляются Федеральной налоговой службой, Федеральной
таможенной службой, главными администраторами доходов федерального
бюджета, осуществляющими полномочия собственника в отношении
федерального имущества, и Министерством финансов Российской
Федерации в Федеральное казначейство в электронном виде в
установленных форматах и на бумажном носителе по формам согласно
приложениям N 2-5 к настоящему Порядку не реже одного раза в месяц
не позднее 28 числа текущего месяца с одновременным представлением
их копий в Министерство финансов Российской Федерации. (В редакции
Приказа Министерства финансов Российской Федерации
от 04.05.2010 г. N 40н)
 В случае отклонения фактических поступлений по данному виду
доходов федерального бюджета в отчетном периоде от соответствующего
показателя помесячного распределения доходов федерального бюджета
на текущий финансовый год, за исключением нефтегазовых доходов, на
величину более чем 15 процентов от указанного показателя
соответствующий главный администратор доходов федерального бюджета
представляет в Министерство финансов Российской Федерации и
Федеральное казначейство пояснительную записку с отражением причин
указанного отклонения не позднее 28 числа текущего месяца. (В
редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
от 04.05.2010 г. N 40н)
 При нумерации сведений (уточненных сведений) о помесячном
распределении поступлений доходов в федеральный бюджет им
присваиваются порядковые номера (1, 2, 3 и т. д.). При этом номер
"1" присваивается сведениям о помесячном распределении поступлений
доходов в федеральный бюджет, представляемым в Федеральное
казначейство в соответствии с пунктом 7 настоящего Порядка.
Нумерация уточненных сведений о помесячном распределении
поступлений доходов в федеральный бюджет начинается с номера "2".
 9. Министерство финансов Российской Федерации в случае
внесения изменений в Федеральный закон о федеральном бюджете на
текущий финансовый год и плановый период (далее - Закон) в
недельный срок с даты принятия Федерального закона о внесении
изменений в Закон представляет в Федеральное казначейство с
сопроводительным письмом уточненный прогноз поступлений доходов в
федеральный бюджет на текущий финансовый год в разрезе кодов
классификации доходов бюджетов Российской Федерации по главным
администраторам доходов федерального бюджета по форме согласно
приложению N 1 к настоящему Порядку.
 9.1. В случае внесения изменений в состав главных
администраторов доходов федерального бюджета и (или) в перечень
кодов по бюджетной классификации Российской Федерации доходов,
закрепленных за ними, Министерство финансов Российской Федерации в
двухнедельный срок с даты внесения указанных изменений представляет
в Федеральное казначейство сопроводительным письмом уточненный
прогноз поступлений доходов на текущий финансовый год в разрезе
кодов классификации доходов федерального бюджета по соответствующим
главным администраторам доходов федерального бюджета по форме
согласно приложению N 1 к настоящему Порядку. (Дополнен - Приказ
Министерства финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 III. Порядок составления, уточнения и представления показателей
 для кассового плана по расходам федерального бюджета
 10. Показатели для кассового плана по расходам федерального
бюджета формируются на основании:
 сводной бюджетной росписи федерального бюджета по расходам
федерального бюджета, лимитов бюджетных обязательств, утвержденных
Министром финансов Российской Федерации на текущий финансовый год
(за исключением показателей по некассовым операциям);
 прогнозов кассовых выплат по расходам федерального бюджета на
текущий финансовый год с помесячной детализацией (приложение N 6 к
настоящему Порядку); (В редакции Приказа Министерства финансов
Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 прогнозов кассовых выплат по расходам федерального бюджета на
очередной месяц с детализацией по рабочим дням (приложение N 8 к
настоящему Порядку). (В редакции Приказа Министерства финансов
Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 11. В целях составления кассового плана:
 главные распорядители средств федерального бюджета, которым
сводной бюджетной росписью федерального бюджета предусмотрены
бюджетные ассигнования по разделу 11 "Межбюджетные трансферты", а
также на безвозмездные перечисления организациям и на увеличение
стоимости акций и иных форм участия в капитале, формируют прогноз
кассовых выплат по расходам федерального бюджета на текущий
финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно
приложению N 6 к настоящему Порядку и прогноз кассовых выплат по
расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по
рабочим дням по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку;
(В редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
от 04.05.2010 г. N 40н)
 Абзац. (Исключен - Приказ Министерства финансов Российской
Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 Прогнозы кассовых выплат по расходам федерального бюджета на
текущий финансовый год с помесячной детализацией и прогнозы
кассовых выплат по расходам федерального бюджета на январь текущего
финансового года с детализацией по рабочим дням представляются в
Федеральное казначейство в электронном виде в установленных
форматах и на бумажном носителе по формам согласно приложениям N 6
и 8 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря отчетного
финансового года с одновременным представлением их копий в
Министерство финансов Российской Федерации. (В редакции Приказа
Министерства финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 Прогнозы кассовых выплат по расходам федерального бюджета на
очередной месяц (за исключением января текущего финансового года) с
детализацией по рабочим дням представляются в Федеральное
казначейство в электронном виде в установленном формате и на
бумажном носителе по форме согласно приложению N 8 к настоящему
Порядку не позднее 28 числа текущего месяца с одновременным
представлением их копий в Министерство финансов Российской
Федерации. (В редакции Приказа Министерства финансов Российской
Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 12. В целях ведения кассового плана:
 главные распорядители средств федерального бюджета, которым
сводной бюджетной росписью федерального бюджета предусмотрены
бюджетные ассигнования по разделу 11 "Межбюджетные трансферты", а
также на безвозмездные перечисления организациям и на увеличение
стоимости акций и иных форм участия в капитале, формируют
уточненный прогноз отдельных кассовых выплат по расходам
федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной
детализацией по форме согласно приложению N 6 и уточненный прогноз
отдельных кассовых выплат по расходам федерального бюджета на
очередной месяц с детализацией по рабочим дням по форме согласно
приложению N 8 к настоящему Порядку; (В редакции Приказа
Министерства финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 Абзац. (Исключен - Приказ Министерства финансов Российской
Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 При уточнении указываются фактические кассовые выплаты по
расходам федерального бюджета за отчетный период и уточняются
соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем.
В случае необходимости показатели прогноза отдельных кассовых
выплат по расходам федерального бюджета на очередной месяц с
детализацией по рабочим дням, составленного на текущий месяц,
уточняются в течение текущего месяца. (В редакции Приказа
Министерства финансов Российской Федерации от 09.02.2010 г. N 11н)
 13. Уточненный прогноз кассовых выплат по расходам
федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной
детализацией и прогноз (уточненный прогноз) кассовых выплат по
расходам федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по
рабочим дням представляются в Федеральное казначейство в
электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по
формам согласно приложениям N 6 и 8 к настоящему Порядку не реже
одного раза в месяц не позднее 28 числа текущего месяца с
одновременным представлением их копий в Министерство финансов
Российской Федерации. (В редакции Приказа Министерства финансов
Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 В случае отклонения кассовых выплат по данному виду расходов
федерального бюджета в отчетном периоде от соответствующего
показателя прогноза кассовых выплат по расходам федерального
бюджета на величину более чем 15 процентов от указанного показателя
соответствующий главный распорядитель средств федерального бюджета
представляет в Министерство финансов Российской Федерации и
Федеральное казначейство пояснительную записку с отражением причин
указанного отклонения не позднее 28 числа текущего месяца. (В
редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
от 04.05.2010 г. N 40н)
 При нумерации прогнозов (уточненных прогнозов) кассовых выплат
по расходам федерального бюджета им присваиваются порядковые номера
(1, 2, 3 и т. д.). При этом номер "1" присваивается прогнозу
кассовых выплат по расходам федерального бюджета, представляемому в
Федеральное казначейство в соответствии с пунктом 11 настоящего
Порядка. Нумерация уточненных прогнозов кассовых выплат по расходам
федерального бюджета начинается с номера "2". (В редакции Приказа
Министерства финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 IV. Порядок составления, уточнения и представления показателей
 для кассового плана по источникам финансирования
 дефицита федерального бюджета
 14. Показатели для кассового плана по источникам
финансирования дефицита федерального бюджета формируются на
основании:
 сводной бюджетной росписи федерального бюджета по источникам
финансирования дефицита федерального бюджета;
 прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам
финансирования дефицита федерального бюджета на текущий финансовый
год с помесячной детализацией (приложение N 10 к настоящему
Порядку);
 прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам
финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с
детализацией по рабочим дням (приложение N 11 к настоящему
Порядку).
 15. В целях составления кассового плана Министерство финансов
Российской Федерации и Федеральное агентство по управлению
государственным имуществом формируют прогноз кассовых поступлений и
кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального
бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по
форме согласно приложению N 10 к настоящему Порядку и прогноз
кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования
дефицита федерального бюджета на январь текущего финансового года с
детализацией по рабочим дням по форме согласно приложению N 11 к
настоящему Порядку и представляют их в Федеральное казначейство в
электронном виде в установленных форматах и на бумажном носителе по
формам согласно приложениям N 10, 11 к настоящему Порядку не
позднее 20 декабря отчетного финансового года с одновременным
представлением их копий в Министерство финансов Российской
Федерации. (В редакции Приказа Министерства финансов Российской
Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 Прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам
финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц
текущего финансового года (за исключением января текущего
финансового года) с детализацией по рабочим дням представляется в
Федеральное казначейство в электронном виде в установленных
форматах и на бумажном носителе по форме согласно приложению N 11 к
настоящему Порядку не позднее 28 числа месяца текущего финансового
года.
 16. В целях ведения кассового плана Министерство финансов
Российской Федерации и Федеральное агентство по управлению
государственным имуществом формируют уточненный прогноз кассовых
поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита
федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной
детализацией по форме согласно приложению N 10 и уточненный прогноз
кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования
дефицита федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по
рабочим дням по форме согласно приложению N 11 к настоящему
Порядку. При уточнении указываются фактические кассовые поступления
и кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита
федерального бюджета за отчетный период и уточняются
соответствующие показатели периода, следующего за текущим месяцем.
В случае необходимости показатели прогноза кассовых поступлений и
кассовых выплат по источникам финансирования дефицита федерального
бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим дням,
составленного на текущий месяц, уточняются в течение текущего
месяца. (В редакции приказов Министерства финансов Российской
Федерации от 09.02.2010 г. N 11н; от 04.05.2010 г. N 40н)
 Уточненный прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по
источникам финансирования дефицита федерального бюджета на текущий
финансовый год с помесячной детализацией и прогноз (уточненный
прогноз) кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам
финансирования дефицита федерального бюджета на очередной месяц с
детализацией по рабочим дням представляются Министерством финансов
Российской Федерации и Федеральным агентством по управлению
государственным имуществом в Федеральное казначейство в электронном
виде в установленных форматах и на бумажном носителе по формам
согласно приложениям N 10, 11 к настоящему Порядку не реже одного
раза в месяц не позднее 28 числа текущего месяца. (В редакции
Приказа Министерства финансов Российской Федерации
от 04.05.2010 г. N 40н)
 В случае отклонения кассовых выплат и кассовых поступлений по
данному виду источников финансирования дефицита федерального
бюджета в отчетном периоде от соответствующего показателя прогноза
отдельных кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам
финансирования дефицита федерального бюджета на величину более чем
15 процентов от указанного показателя соответствующий главный
администратор источников финансирования дефицита федерального
бюджета представляет в Министерство финансов Российской Федерации и
Федеральное казначейство пояснительную записку с отражением причин
указанного отклонения не позднее 28 числа текущего месяца. (В
редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
от 04.05.2010 г. N 40н)
 При нумерации прогнозов (уточненных прогнозов) кассовых выплат
и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита
федерального бюджета присваиваются порядковые номера (1, 2, 3 и
т. д.). При этом номер 1 присваивается прогнозу отдельных кассовых
выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита
федерального бюджета, представляемому в Федеральное казначейство в
соответствии с пунктом 15 настоящего Порядка. Нумерация уточненных
прогнозов кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам
финансирования дефицита федерального бюджета начинается с номера 2.
 17. Федеральное агентство по управлению государственным
имуществом направляет в Министерство финансов Российской Федерации
на бумажном носителе копии прогноза (уточненных прогнозов) кассовых
поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита
федерального бюджета на текущий финансовый год с помесячной
детализацией и копии прогноза (уточненных прогнозов) кассовых
поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита
федерального бюджета на очередной месяц с детализацией по рабочим
дням одновременно с их направлением в Федеральное казначейство. (В
редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
от 04.05.2010 г. N 40н)
 V. Порядок составления, уточнения и представления
 в Министерство финансов Российской Федерации
 кассового плана исполнения федерального бюджета
 18. Кассовый план на текущий финансовый год с помесячной
детализацией составляется Федеральным казначейством по форме
согласно приложению N 12 к настоящему Порядку и представляется в
Министерство финансов Российской Федерации не позднее 28 декабря
отчетного финансового года.
 Составление и ведение кассового плана на текущий календарный
месяц с детализацией по рабочим дням осуществляются Федеральным
казначейством по форме согласно приложению N 13 к настоящему
Порядку.
 19. Федеральное казначейство вносит уточнения в кассовый план
на текущий финансовый год с помесячной детализацией на основании
уточненных сведений для кассового плана по мере их получения в
соответствии с требованиями настоящего Порядка.
 20. Уточненный кассовый план на текущий финансовый год с
помесячной детализацией представляется в Министерство финансов
Российской Федерации не реже одного раза в месяц не позднее второго
рабочего дня очередного месяца.
 ____________
 Приложение N 1
 к Порядку
 П Р О Г Н О З N ______
 поступлений доходов в федеральный бюджет
 на 200__ год
 +-------+
 | КОДЫ |
 +-------|
 Форма по ОКУД |0501031|
 +-------|
 от "___" _____ 200 __ г. Дата | |
 +-------|
Наименование | |
органа, | |
организующего Министерство финансов | |
исполнение Российской Федерации по ОКПО | |
бюджета --------------------- +-------|
 | |
Структурное | |
подразделение --------------------- +-------|
 | |
Главный | |
администратор | |
доходов | |
федерального по ППП | |
бюджета --------------------- +-------|
 | |
Единица | |
измерения: тыс. руб. по ОКЕИ | 384 |
 +-------+
+-----------------------------------------------------------------+
| Доходы | Сумма |
+-----------------------------------------| |
|наименование показателя| код по КД | |
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
| 1 | 2 | 3 |
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------+-----------------+-----------------------|
+-----------------------------------------+-----------------------|
 Итого | |
 +-----------------------+
Руководитель
структурного подразделения
Министерства финансов
Российской Федерации ______________ ___________________________
 (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ___________ ___________ ______________ ___________
 (должность) (подпись) (расшифровка (телефон)
 подписи)
"__"__________ 200__ г.
 ___________
 Приложение N 2
 к Порядку
 (В редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
 от 04.05.2010 г. N 40н)
 (Приложение изложено в новой редакции, см. сайт Министерства
финансов Российской Федерации: www.minfin.ru - Приказ Министерства
финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 _______________
 Приложение N 3
 к Порядку
 (В редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
 от 04.05.2010 г. N 40н)
 (Приложение изложено в новой редакции, см. сайт Министерства
финансов Российской Федерации: www.minfin.ru - Приказ Министерства
финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 _______________
 Приложение N 4
 к Порядку
 (В редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
 от 04.05.2010 г. N 40н)
 (Приложение изложено в новой редакции, см. сайт Министерства
финансов Российской Федерации: www.minfin.ru - Приказ Министерства
финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 _______________
 Приложение N 5
 к Порядку
 С В Е Д Е Н И Я
 о помесячном распределении поступлений доходов, администрируемых
 Министерством финансов Российской Федерации, в федеральный бюджет N _________
 от "____" ___________ 200__ г.
 +-------+
 | КОДЫ |
 +-------|
 Форма по ОКУД |0501035|
 +-------|
 Дата | |
 +-------|
 по ОКПО | |
 +-------|
Главный администратор доходов Министерство финансов Российской Федерации по ППП | 092 |
федерального бюджета ------------------------------------------ +-------|
 по ОКЕИ | 384 |
Единица измерения: тыс. руб. +-------+
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Наименование дохода | Код |Сумма | в том числе:
 |строки|на год,+---------------------------------------------------------------
 | | всего |ян- |фев-|март|ап- |май|июнь|июль|ав- |сен- |ок- |ноябрь|де-
 | | |варь|раль| |рель| | | |густ|тябрь|тябрь| |кабрь
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----
 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----+
Нефтегазовый трансферт | 01 | | | | | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель _____________________ __________________________
 (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________________ __________________ _______________________ ____________
 (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___" _____________ 200_ г.
 _______________
 Приложение N 6
 к Порядку
 (В редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
 от 04.05.2010 г. N 40н)
 (Приложение изложено в новой редакции, см. сайт Министерства
финансов Российской Федерации: www.minfin.ru - Приказ Министерства
финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 _______________
 Приложение N 7
 к Порядку
 (Приложение утратило силу - Приказ Министерства финансов
Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 _______________
 Приложение N 8
 к Порядку
 (В редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
 от 04.05.2010 г. N 40н)
 (Приложение изложено в новой редакции, см. сайт Министерства
финансов Российской Федерации: www.minfin.ru - Приказ Министерства
финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 ____________
 Приложение N 9
 к Порядку
 (Приложение утратило силу - Приказ Министерства финансов
Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 _______________
 Приложение N 10
 к Порядку
 П Р О Г Н О З
 отдельных кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита
 федерального бюджета N ________
 от "____" __________ 200_ г.
 +-------+
 | КОДЫ |
 +-------|
 Форма по ОКУД |0501040|
 +-------|
 Дата | |
 +-------|
 по ОКПО | |
 +-------|
Главный администратор источников | |
финансирования дефицита федерального бюджета ____________________ по ППП | |
 по ОКЕИ | 384 |
Единица измерения: ______________________________________________ +-------|
 (наименование валюты Российской Федерации, по ОКВ | |
 иностранной валюты, тыс. ед.) +-------+
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
 Наименование | Код |Сумма | в том числе:
 показателя |строки|на год,+---------------------------------------------------------------
 | | всего |ян- |фев-|март|ап- |май|июнь|июль|ав- |сен- |ок- |ноябрь|де-
 | | |варь|раль| |рель| | | |густ|тябрь|тябрь| |кабрь
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----+
 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
Кассовые выплаты, всего | х | | | | | | | | | | | | | |
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
Кассовые поступления, | х | | | | | | | | | | | | | |
всего | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
------------------------+------+-------+----+----+----+----+---+----+----+----+-----+-----+------+-----|
-------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель _____________________ __________________________
 (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________________ __________________ _______________________ ____________
 (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___" _____________ 200___ г.
 _______________
 Приложение N 11
 к Порядку
 П Р О Г Н О З
 отдельных кассовых вьшлат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита
 федерального бюджета с детализацией по рабочим дням месяца N _____
 на _________________ 200_ г.
 (очередной месяц)
 +-------+
 | КОДЫ |
 +-------|
 Форма по ОКУД |0501042|
 +-------|
 Дата | |
 +-------|
 по ОКПО | |
 +-------|
Главный распорядитель средств федерального бюджета по ППП | |
 ------------------------- +-------|
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ | 384 |
 тыс. ед. в иностранной валюте +-------|
 | |
 +-------+
+------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Код по |Дата | В валюте | В иностранной валюте
| показателя | КИВФ | |Российской+---------------------------------------------
| |(КИВнФ)| |Федерации |доллар США|евро|японская йена|фунт стерлингов
+-------------------------------+-------+-----+----------+----------+----+-------------+---------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
+-------------------------------+-------+-----+----------+----------+----+-------------+---------------|
|Кассовые выплаты по источникам | | | | | | | |
|внутреннего финансирования | | | | | | | |
|дефицита федерального бюджета, | | | | | | | |
|всего | х | | | х | х | х | х |
+-------------------------------+-------+-----+----------+----------+----+-------------+---------------|
| | | | | х | х | х | х |
+-------------------------------+-------+-----+----------+----------+----+-------------+---------------|
|Кассовые поступления по | | | | | | | |
|источникам внутреннего | | | | | | | |
|финансирования дефицита | | | | | | | |
|федерального бюджета, всего | х | | | х | х | х | х |
+-------------------------------+-------+-----+----------+----------+----+-------------+---------------|
| | | | | х | х | х | х |
+-------------------------------+-------+-----+----------+----------+----+-------------+---------------|
|Кассовые выплаты по источникам | | | | | | | |
|внешнего финансирования | | | | | | | |
|дефицита федерального бюджета, | | | | | | | |
|всего | х | | х | | | | |
+-------------------------------+-------+-----+----------+----------+----+-------------+---------------|
+-------------------------------+-------+-----+----------+----------+----+-------------+---------------|
|Кассовые поступления по | | | | | | | |
|источникам внешнего | | | | | | | |
|финансирования дефицита | | | | | | | |
|федерального бюджета, всего | х | | х | | | | |
+-------------------------------+-------+-----+----------+----------+----+-------------+---------------|
| | | | х | | | | |
+------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель _____________________ __________________________
 (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________________ __________________ _____________________ ____________
 (должность) (подпись) (расшифровка подси) (телефон)
"___" _____________ 200___ г.
 _______________
 Приложение N 12
 к Порядку
 (В редакции Приказа Министерства финансов Российской Федерации
 от 04.05.2010 г. N 40н)
 (Приложение изложено в новой редакции, см. сайт Министерства
финансов Российской Федерации: www.minfin.ru - Приказ Министерства
финансов Российской Федерации от 04.05.2010 г. N 40н)
 _______________
 Приложение N 13
 к Порядку
 КАССОВЫЙ ПЛАН
 исполнения федерального бюджета на едином счете федерального бюджета N 40105
 с детализацией по рабочим дням месяца
 на _______________ 200__ г.
 (месяц)
 +-------+
 | КОДЫ |
 +-------|
 Форма по ОКУД |0501044|
 +-------|
 Дата | |
 +-------|
 по ОКПО | |
Наименование органа, осуществляющего ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО +-------|
кассовое обслуживание исполнения бюджета ----------------------------- по ППП | |
 +-------|
Единица измерения: млн. руб. по ОКЕИ | 384 |
 +-------+
+------------------------------------------------------------------------------------------------------+
| Наименование | Код |Сумма | В том числе по рабочим дням месяца |
| показателя |стро-| на +--------------------------------------------------------------|
| | ки |месяц,| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |всего | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
| 1 | 2 | 3 |4|5|6|7|8|9|10|11|12|13|14|15|16|17|18|19|20|21|22|23|24|25|26|
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Остатки на едином счете | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|федерального бюджета на | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|начало дня | 0100| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|ВСЕГО | 0200| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Доходы | 0210| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Нефтегазовый трансферт | 0220| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Поступления источников | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|финансирования дефицита | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|федерального бюджета - | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|всего | 0230| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
| из них: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|привлечение | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|государственных внутренних| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|заимствований Российской | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Федерации | 0231| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|привлечение | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|государственных внешних | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|заимствований Российской | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Федерации | 0232| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - ВСЕГО | 0300| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Расходы - всего | 0310| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
| из них: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|межбюджетные трансферты | 0311| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|обслуживание | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|государственного долга | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Российской Федерации | 0312| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Безвозмездные перечисления| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|организациям | 0313| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Увеличение стоимости акций| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|и иных форм участия в | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|капитале | 0314| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Выплаты из источников | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|финансирования дефицита | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|федерального бюджета - | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|всего | 0320| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
| из них: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|погашение государственного| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|внутреннего долга | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Российской Федерации | 0321| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|погашение государственного| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|внешнего долга Российской | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Федерации | 0322| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Перевод нефтегазовых | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|доходов на отдельный счет | 0330| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|САЛЬДО ОПЕРАЦИЙ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|по поступлениям и выплатам| 0400| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Размещение средств | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|федерального бюджета на | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|банковские депозиты | 0500| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Возврат средств | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|федерального бюджета из | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|банковских депозитов | 0600| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
|Остатки на едином счете | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|федерального бюджета на | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|конец месяца | 0700| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+--------------------------+-----+------+-+-+-+-+-+-+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|
| в том числе: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|оборотная кассовая | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|наличность | 0710| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
+------------------------------------------------------------------------------------------------------+
Руководитель Федерального казначейства ____________________ __________________________
 (подпись) (расшифровка подписи)
Начальник Управления финансового прогнозирования
и управления единым казначейским счетом _____________________ _________________________
 (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель __________________________ __________________ ____________________________ ___________
 (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___" _____________ 200___ г.
 _______________
Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 27.11.2007 № 119н
Федеральный закон от 27.11.2007 № 272-ФЗ