Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 15.11.2005 № 05-63/пз-н

 П Р И К А З
 Федеральной службы по финансовым рынкам
 от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
 Об утверждении форм отчетности управляющих компаний,
 осуществляющих доверительное управление
 средствами пенсионных накоплений
 Зарегистрирован Минюстом России 16 января 2006 г.
 Регистрационный N 7363
 В соответствии со статьями 7 и 12 Федерального закона от
24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования
накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30,
ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217;
2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755), постановлениями Правительства
Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации
управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2808; 2004,
N 7, ст. 539; N 42, ст. 4135; N 52, ст. 5522) и от 02.12.2003 N 730
"О дополнительных мерах по организации управления средствами
пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 49, ст. 4782; 2004, N 52, ст. 5522), Положением
о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным
постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004
N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27,
ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:
 1. Утвердить прилагаемые формы отчетов:
 1.1. о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и
сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;
 1.2. об инвестировании средств пенсионных накоплений;
 1.3. о доходах от инвестирования средств пенсионных
накоплений.
 2. Установить, что:
 2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной
представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя
бы одной из указанных сделок.
 2.2. Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а
также отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных
накоплений представляются не позднее 10 рабочих дней после дня
окончания отчетного квартала.
 3. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от
26.02.2004 N 04-8/пс "Об утверждении форм отчетности управляющих
компаний, осуществляющих доверительное управление средствами
пенсионных накоплений" (зарегистрировано в Министерстве юстиции
Российской Федерации 09.03.2004, регистрационный N 5618) не
применяется с даты вступления в силу настоящего приказа.
 4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на
заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам
С.К.Харламова.
 Руководитель О.В.Вьюгин
 ____________
 Приложение
 ФОРМА ОТЧЕТА
 о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
 рыночной и сделках по покупке ценных бумаг
 по цене выше рыночной<1>
 Наименование управляющей компании _________________
 Название инвестиционного портфеля _________________
 Дата совершения сделок _________________
+-----------------------------------------------------------------------+
ВжВид ВжНаиме- ВжДата ВжИнди- ВжНаиме- ВжВид ВжФакти-ВжРыночнаяВжОткло- Вж
Вжцен-Вжнование Вжгосу- Вжвидуа- Вжнование ВжсделкиВжческаяВжцена Вжнение Вж
Вжных ВжэмитентаВждарст- Вжльный Вжоргани- Вж(про- Вжцена Вжценной Вжцены Вж
Вжбу- Вжценной Вжвенной Вжгосу- Вжзатора Вждажа ВжсделкиВжбумаги, Вжсделки Вж
Вжмаг Вжбумаги Вжреги- Вждарст- ВжторговлиВжили Вж(руб- Вжрассчи- Вжот ры- Вж
Вж Вж(наиме- ВжстрацииВжвенный Вжна рынкеВжпокуп-Вжлей) Вжтанная Вжночной Вж
Вж Вжнование ВжвыпускаВжреги- Вжценных Вжка) Вж Вжоргани- Вжцены Вж
Вж Вжимущест-Вжценных Вжстра- Вжбумаг, Вж Вж Вжзатором Вжценной Вж
Вж Вжвенного Вжбумаг ВжционныйВжчерез Вж Вж ВжторговлиВжбумаги<2>Вж
Вж Вжкомп- Вж Вжномер ВжкоторогоВж Вж Вжна рынкеВж(в про- Вж
Вж Вжлекса, Вж ВжвыпускаВжсовер- Вж Вж Вжценных Вжцентах Вж
Вж Вжправо Вж Вжценных Вжшена Вж Вж Вжбумаг поВжот ры- Вж
Вж Вжна долю Вж Вжбумаг Вжсделка Вж Вж Вжокон- Вжночной Вж
Вж ВжкоторогоВж Вж Вж Вж Вж Вжчании Вжцены Вж
Вж Вжудосто- Вж Вж Вж Вж Вж Вжторго- Вжценной Вж
Вж Вжверяет Вж Вж Вж Вж Вж Вжвого дняВжбумаги) Вж
Вж Вжценная Вж Вж Вж Вж Вж Вж Вж Вж
Вж Вжбумага) Вж Вж Вж Вж Вж Вж Вж Вж
+----+--------+-------+-------+--------+------+------+--------+---------Вж
Вж 1 Вж 2 Вж 3 Вж 4 Вж 5 Вж 6 Вж 7 Вж 8 Вж 9 Вж
+----+--------+-------+-------+--------+------+------+--------+---------Вж
+----+--------+-------+-------+--------+------+------+--------+---------Вж
+-----------------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании __________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария __________________
 ____________
 <1> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене
ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги
по цене выше рыночной на 5% и более.
 <2> Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги -
Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной
бумаги) х 100% - в случае продажи ценной бумаги и как
(Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной
бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае покупки
ценной бумаги.
 ____________
 ФОРМА ОТЧЕТА
 об инвестировании средств пенсионных накоплений
 за ______ квартал ______ г.
 ________________________________________________________________
 (полное фирменное наименование управляющей компании)
 ________________________________________________________________
 (ИНН/КПП)
 ________________________________________________________________
 (номер, дата договора доверительного управления,
 наименование инвестиционного портфеля)
+-----------------------------------------------------------------+
Вж Изменение Вж Код ВжЗа отчетныйВж Накопительным Вж
Вж стоимости чистых активов ВжстрокиВж квартал Вжитогом с началаВж
Вж Вж Вж(тыс. руб.)Вж года Вж
Вж Вж Вж Вж (тыс. руб.) Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж 1 Вж 2 Вж 3 Вж 4 Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжСтоимость чистых активов наВж Вж Вж Вж
Вжначало отчетного периода Вж 010 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжПоступило средств пенсионныхВж Вж Вж Вж
Вжнакоплений из ПенсионногоВж Вж Вж Вж
Вжфонда Российской Федерации заВж Вж Вж Вж
Вжотчетный период Вж 020 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжПолучен доход отВж Вж Вж Вж
Вжинвестирования средствВж Вж Вж Вж
Вжпенсионных накоплений заВж Вж Вж Вж
Вжотчетный период, всего Вж 030 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжПеречислено средств пенсионныхВж Вж Вж Вж
Вжнакоплений в Пенсионный фондВж Вж Вж Вж
ВжРоссийской Федерации заВж Вж Вж Вж
Вжотчетный период Вж 040 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжУдержано средств дляВж Вж Вж Вж
Вжвозмещения необходимыхВж Вж Вж Вж
Вжрасходов управляющей компанииВж Вж Вж Вж
Вжпо инвестированию средствВж Вж Вж Вж
Вжпенсионных накоплений, всего Вж 050 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжУдержано вознаграждениеВж Вж Вж Вж
Вжуправляющей компании<1> Вж 060 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжСтоимость чистых активов наВж Вж Вж Вж
Вжконец отчетного периода Вж 070 Вж Вж Вж
+-----------------------------------------------------------------+
 Подпись уполномоченного лица
 управляющей компании ________________
 Подпись уполномоченного лица
 специализированного депозитария ________________
 ____________
 <1> Для отчета за IV квартал.
 ____________
 ФОРМА ОТЧЕТА
 о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений
 за _______ квартал _______ г.
 _____________________________________________________________
 (полное фирменное наименование управляющей компании)
 _____________________________________________________________
 (ИНН/КПП)
 _____________________________________________________________
 (номер, дата договора доверительного управления,
 наименование инвестиционного портфеля)
 1. Структура доходов и расходов по инвестированию
 средств пенсионных накоплений
+-----------------------------------------------------------------+
Вж Вж Код ВжЗа отчетныйВж Накопительным Вж
Вж Наименование показателя ВжстрокиВж квартал Вжитогом с началаВж
Вж Вж Вж(тыс. руб.)Вж года Вж
Вж Вж Вж Вж (тыс. руб.) Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж 1 Вж 2 Вж 3 Вж 4 Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжДоход от инвестированияВж Вж Вж Вж
Вжсредств пенсионных накоплений,Вж Вж Вж Вж
Вжвсего Вж 010 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж в том числе: Вж Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- финансовый результат отВж Вж Вж Вж
Вжреализации активов Вж 011 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- дивиденды и проценты (доход)Вж Вж Вж Вж
Вжпо ценным бумагам Вж 012 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- проценты (доход) поВж Вж Вж Вж
Вжбанковским депозитам иВж Вж Вж Вж
Вжсредствам на счетах вВж Вж Вж Вж
Вжкредитных организациях Вж 013 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- финансовый результат отВж Вж Вж Вж
Вжпереоценки активов Вж 014 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- другие виды доходов отВж Вж Вж Вж
Вжопераций по инвестированиюВж Вж Вж Вж
Вжсредств пенсионных накоплений Вж 015 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжУдержано средств дляВж Вж Вж Вж
Вжвозмещения необходимыхВж Вж Вж Вж
Вжрасходов управляющей компанииВж Вж Вж Вж
Вжпо инвестированию средствВж Вж Вж Вж
Вжпенсионных накоплений, всего Вж 020 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж в том числе: Вж Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- оплата услугВж Вж Вж Вж
Вжспециализированного Вж Вж Вж Вж
Вждепозитария Вж 021 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- оплата услугВж Вж Вж Вж
Вжпрофессиональных участниковВж Вж Вж Вж
Вжрынка ценных бумаг (брокеров,Вж Вж Вж Вж
Вждилеров, организаторовВж Вж Вж Вж
Вжторговли и др.) Вж 022 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- оплата услуг аудитора Вж 023 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- расходы на обязательноеВж Вж Вж Вж
Вжстрахование Вж 024 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
Вж- оплата прочих услуг Вж 025 Вж Вж Вж
+------------------------------+------+-----------+---------------Вж
ВжВознаграждение управляющейВж Вж Вж Вж
Вжкомпании<1> Вж 030 Вж Вж Вж
+-----------------------------------------------------------------+
 ____________
 <1> Указывается в отчете за IV квартал.
 2. Показатели величин расходов и вознаграждения
+-----------------------------------------------------------------+
Вж Вж Код ВжНакопительнымВж
Вж Наименование показателя ВжстрокиВж итогом с Вж
Вж Вж Вж начала года Вж
Вж Вж Вж (тыс. руб.) Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжСредняя стоимость чистых активов, без учетаВж Вж Вж
Вжвновь переданных средств Вж 010 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжСумма вновь переданных средств, итого Вж 020 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв том числе переданные: Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв январе Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв феврале Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв марте Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв апреле Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв мае Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв июне Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв июле Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв августе Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв сентябре Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв октябре Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв ноябре Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв декабре Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжПредельный размер необходимых расходовВж Вж Вж
Вжуправляющей компании по инвестированиюВж Вж Вж
Вжсредств пенсионных накоплений Вж 030 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжФактически понесенные расходы управляющейВж Вж Вж
Вжкомпании по инвестированию средствВж Вж Вж
Вжпенсионных накоплений Вж 040 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжЭкономия/перерасход по возмещениюВж Вж Вж
Вжнеобходимых расходов управляющей компанииВж Вж Вж
Вж(строки 030-040) Вж 050 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжПредельный размер оплаты услуг, оказываемыхВж Вж Вж
Вжспециализированным депозитарием Вж 060 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжФактическая стоимость предоставленных услугВж Вж Вж
Вжспециализированным депозитарием Вж 070 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжЭкономия/перерасход по оплате услугВж Вж Вж
Вжспециализированного депозитария (строкиВж Вж Вж
Вж060-070) Вж 080 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжДоход от инвестирования средств пенсионныхВж Вж Вж
Вжнакоплений, всего Вж 090 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв процентах от среднегодовой стоимостиВж Вж Вж
Вжчистых активов Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
ВжВознаграждение управляющей компании<1> Вж 100 Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв процентах к доходу от инвестированияВж Вж Вж
Вжсредств пенсионных накоплений Вж Вж Вж
+--------------------------------------------+------+-------------Вж
Вжв процентах от среднегодовой стоимостиВж Вж Вж
Вжчистых активов Вж Вж Вж
+-----------------------------------------------------------------+
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании __________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария __________________
 ____________
 <1> Указывается в отчете за IV квартал.
 ____________
Распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.11.2005 № 1926-р
Приказ Федерального агентства по атомной энергии Российской Федерации от 15.11.2005 № 529