Банки должны иметь доступные ликвидные активы, которые можно легко обра­тить в наличность, или воз­можность увеличить свои фонды при малейшем намеке на требование выполнения обязательств.

Управление ликвидностью банка включает в себя проведение как активных, так и пассивных операций, подразумевая наличие доступных ресурсов для быстрого уве­личения ликвидности.

Основными источниками таких ресурсов традицион­но являлись межбанковский рынок (МБК) и рынок ГДО, однако несоблюдение ряда необходимых правил работы на МБК и использование межбанковских кредитов не по назначению большинством участников рынка привело в августе 1995 года к кризису доверия и почти полному разрушению рынка МБК. Кризис оказался настолько глубоким, что даже спустя год полностью не восстанови­лось его нормальное функционирование. На сегодняш­ний день остается только рынок ГДО, его надежность полностью зависит от готовности государства выполнять взятые на себя обязательства. Таким образом, если в си­лу ка­ких бы то ни было причин государство откажется от погашения обязательств, банки смогут рассчитывать лишь на собственные денежные средства и возвратность выдан­ных ссуд (качество кредитного портфеля). (26, с. 25)

В 1987 г. было принято решение о проведении первого этапа банковской ре­формы no реорганизации одноуровневой системы. Была создана новая структура госу­дарственных банков, определены их функции.

Первый этап реформы послужил базой для построения в республике банковской системы, соответствующей мировым требованиям.

С 1991 г. осуществляется второй этап реформирования банковской системы - строится двухуровневая банковская система.

В соответствии с законами "О Национальном банке РБ" и "О банках и банков­ской деятельности в РБ" банковская система включает два уровня: Национальный банк и коммерческие банки. Коммерческие банки в республике являются универсаль­ными. Нацбанк выполняет функции, свойственные центральным банкам. Это - разра­ботка и про­ведение денежно-кредитной политики, денежно-кредитное и валютное ре­гулирование, эмиссия денег, выполнение функций финансового агента и др. (26, с . 4)

Коммерческие банки выполняют такие классические функции, как кредитова­ние, расчеты, аккумуляция денежных средств.

Получают развитие и новые виды услуг: трастовые операции, операции с цен­ными бумагами и др.

В соответствии с Конституцией Республики Беларусь Нацбанк является цен­тральным банком органы.

Исполнительным коллегиальным органом Нацбанка является Совет директоров во главе с председателем правления Нацбанка, кото­рый избирается сроком на б лет.,

Нацбанк имеет право издавать нормативные акты, предписа­ния, обязательные для исполнения всеми субъектами хозяйствования и коммерческими банками после их регистрации в Минюсте.

Перед Нацбанком стоят следующие ответственные задачи: ре­гулирование де­нежного обращения с целью обеспечения устойчивости национальной валюты, коор­динация денежно-кредитной сферы; ока­зание помощи кредитным учреждениям в их развитии.

Нацбанк не несет ответственности по обязательствам Прави­тельства РБ, также как и Правительство не отвечает по обязательствам Нацбанка. Нацбанк является юри­дическим лицом. Он имеет уставный, резервный, инвестиционный и другие фонды- Их размеры и порядок образования регулируются Уставом банка.

Большинство экономистов рассматривают кредитную политику как неотъемле­мую часть любой экономической политики. В пользу этого можно привести несколько конкретных доводов.

1. Быстрота и гибкость. Но сравнению с фискальной кредитно-денежная поли­тика может быстро меняться.

2. По своей природе кредитно-денежная полити­ка мягче и консервативнее в по­литическом отношении, чем фискальная. Изменение государственных расходов непо­средственно влияет на пере­распределение ресурсов. В то же время кредитно-денежная политика, наоборот, действует тоньше, а потому представляется более приемлемой в политическом отношении.

3. Монетаризм, представители которого аргументировано доказы­вают, что из­менение денежного предложения и количества денег в обра­щении - ключевой фактор определения уровня экономической активнос­ти и фискальная политика относительно неэффективна.

Однако следует признать, что кредитно-денежная политика имеет определен­ные недостатки и в реальной действительности сталкивается с рядом сложностей.

Как известно, коммерческие балки являются учреждениями, ко­торые но могут функционировать изолированно от экономической среды. Это вытекает из их предна­значения как финансовых посред­ников, соединяющих косвенным образом заемщиков и кредиторов. Поэтому неудивительно, что неудовлетворительное состояние про­из­водства, нарушение хозяйственных связей, падение уровня жиз­ни являются одним из факторов, определяющих состояние банков­ской системы Республики Беларусь.

Государство, в первую очередь заинтересованное в поддержании безупречной репутации банков, устанавливает им определенные ог­раничения, нормативы, как обя­зательные для исполнения, так и ре­комендательные, которые регулируют- деятель­ность банков с целью обеспечения их надежности, ликвидности, платежеспособности.

Национальный банк Республики Беларусь Правилами регули­рования деятель­ности банков в области платежеспособности, лик­видности и крупных рисков опреде­ляет ликвидность как способ­ность банка своевременно осуществлять платежи по своим обяза­тельствам,

Управление риском ликвидности - ежедневная задача руково­дящих работников банка, однако до сих пор нет доступной и повсе­местно приемлемой формулы для оп­ределения потребностей банка в ликвидных средствах. В экономике любой страны по­стоянно проис­ходят различные изменения: случайные, сезонные, циклические и дол­говременные. Такие события, как стихийные бедствия, забастов­ки, паника, неорди­нарные экономические пли политические дей­ствия могут серьезно повлиять на уро­вень вкладов и потребность в кредитах. (20, с. 89)

Сезонные изменения повторяются ежегодно и обычно имеют от­ношение к про­изводству и переработке сельскохозяйственной про­дукции. Циклические изменения предвидеть сложнее, чем сезон­ные. В период спада деловой активности спрос на кре­диты и вклады сокращается. Долговременные колебания являются результатом та­ких факторов, как сдвиги в потреблении, сбережениях, инвестици­онных процессах, чис­ленности занятого населения, техническом уровне производства.

Очевидно, что па уровень вкладов влияют многие экономичес­кие факторы, ко­торые делают планирование ликвидности крайне необходимым.

Нацбанк и его учреждения освобождены от уплаты всех видов налогов, сборов и пошлин. Тем не менее, он участвует в формировании доходов бюджета, так как часть прибыли, в установленном разме­ре, перечисляется в республиканский бюджет.

Свои доходы Нацбанк и его учреждения получают исключительно от банков­ской деятельности. Они не могут быть акционерами в других банках, за исключением Внешэкономбанка, Беларусбанка и банков за рубежом.

Функции и задачи Нацбанка в финансово-кредитной системе республики, пра­вовая основа его функционирования определяется За­коном РБ "О Национальном Банке Республики Беларусь". Основными функциями Нацбанка РБ являются: де­нежно-кредитное регулирование; валютное регулирование; выполнение фун­кций цен­трального депозитария; организация межбанковских расчетов и кассовое обслужива­ние коммерческих банков; консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента Правите­льства и местных органов власти; организация совместно с Минфином кассового исполнения бюджета; выдача лицензий на совершение бан­ков­ских операций; надзор за банками, филиалами, представительства­ми банков по со­блюдению ими безопасности и ликвидною функцио­нирования; регулирование внеш­неэкономической банковской деятель­ности, обеспечение единого порядка бухгалтер­ского учета и отчетно­сти в банковской системе республики.

Специалист Нацбанка по письменному распоряжению од­ною из его руководи­телей могут посещать любые предприятия и бан­ки, инспектировать их бухгалтерские счета и другие документы, полу­чать от них информацию, которая необходима для ис­полнения лицен­зионных и надзорных функций. )