Анализ обеспеченности предприятия кадрами зависит от состава и структуры работников.
Стабильность состава кадров на предприятии является существенной предпосылкой роста производительности труда и эффективности производства.
Движение рабочей силы определяется коэффициентами оборота по приему или выбытию рабочих.
Табл. 2. 9.
Численность, приём и выбытие промышленно-производственных рабочих Новотороицкого филиала в 1996-97гг., чел.
|
Наименование |
Численность промышленно-производственных рабочих. |
|
1996г. |
1997г. |
|
1 |
2 |
3 |
|
Состояло по списку на начало года: |
78 |
63 |
|
Принято - всего: |
12 |
8 |
|
Выбыло - всего: |
27 |
10 |
|
По собственному желанию: |
27 |
10 |
|
Состояло по списку на конец года: |
63 |
61 |
|
Число рабочих, совершивших прогул, с начала года: |
7 |
|
|
Число случаев прогула с начала года: |
10 |
|
По данным таблицы 2.9 просматривается текучесть промышленно-производственных рабочих Новотроицкого филиала. В1996г. выбыло 27 человек, в1997г. - 10 человек. В 1996г. были случаи прогулов, их число с начала года 10, а число рабочих их совершивших 7 человек.
Важнейший показатель эффективности производства - производительность труда. Анализ влияния использования труда на объём выпуска продукции рассмотрим по таблице 2.10.
Табл. 2. 10.
Анализ производительности труда Новотроицкого филиала за 1997 г.
|
Показатели |
Ед. измер. |
План |
Факт |
% выполн. |
Отклонение от плана. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Товарн. продукция (Т) |
млн. р. |
2992,3 |
3588,2 |
120,0 |
+595,9 |
|
Численность ППП (R) |
чел. |
73 |
82 |
112,3 |
+9 |
|
Выработка на 1 работ. (D) |
млн. р. |
36,49 |
38,53 |
105,6 |
+2,04 |
Используя данные таблицы 2.10 произведем расчет:
а). увеличения объёма товарной продукции за счет изменения численности работающих:
DTr = Dn х DR + (DD х DR)/2 = 36.49 х 9 + (2,04 х 9) /2 = +337,6 млн. р.
б). увеличение объёма товарной продукции за счет изменения производительности труда:
DTD = Rn х DD + (DD х DR)/2 = 73 х 2.04 + (2.04 х 9)/2 = +258.3 млн. р.
Суммарное изменение составляет +595,9млн. р.
Значение влияния приращения численности работающих и их производительности труда неодинаково.
Прирост товарной продукции на 56,7% (337,6/595,9 х 100) обеспечен за счет увеличения численности работающих и на 43,3% (258,3/595,9 х х100) за счет повышения производительности труда. Из анализируемых данных видно, что каждый процент увеличения производительности труда ППП дает филиалу 30млн. р. (2992,3/100), что равносильно экономии в численности рабочих в 8 человек ( 30:3,6).
Вывод:
I фактор - "численность работающих", которая отражает экстенсивное направление использования труда, способствовал увеличению объёма выпуска товарной продукции на 337,6млн. р.
II фактор - качественный, отражая интенсивность труда, способствовал увеличению выпуска объёма продукции на 258,3млн. р.
Анализ заработной платы состоит в выявлении степени обоснованности размера планируемого фонда з/платы и правильности его расходования.
Табл. 2. 11.
Анализ фонда заработной платы Новотроицкого филиала за 1996-97г. г.
|
Показатели |
1996г. |
1997 год |
Отклонение в 1997 г. |
Темпы роста в 1997г.,% |
|
План |
Факт |
плана от 1996г. |
факт от плана. |
Факт к 1996г |
факт к плану |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Численность ППП, чел. |
81 |
73 |
82 |
+1 |
+9 |
101,2 |
112,3 |
|
В т. ч. рабочих, чел. |
63 |
68 |
70 |
+7 |
+2 |
111,1 |
103,0 |
|
Фонд з/платы ППП, млн. руб. |
267,9 |
287,7 |
312,1 |
+44,2 |
+24,4 |
116,5 |
108,5 |
|
В т. ч. рабочих, млн. руб. |
199,7 |
211,8 |
213,7 |
+14,0 |
+1,9 |
107,0 |
100,9 |
|
Среднегодовая з/пл. ППП,млн.р. |
3,4 |
3,94 |
3,8 |
+0,4 |
-0,14 |
111,7 |
96,4 |
|
В т.ч. рабочих, млн. р. |
3,16 |
3,11 |
3,05 |
-0,11 |
-0,06 |
96,5 |
98,0 |
|
Выпуск товар. прод., млн. р. |
1229,9 |
2992,3 |
3588,2 |
+2358,3 |
+595,9 |
291,7 |
119,9 |
|
Среднегодовая выра-ботка на 1 раб., млн. р. |
19,5 |
44,0 |
51,26 |
+31,76 |
+7,26 |
262,9 |
123,3 |
)