- страхования от невыполнения договорных обязательств по поставке и реализации продукции.

• К техническим рискам, подлежащим страхованию, отно­сятся строительно-монтажные, эксплуатационные риски, а также риски новой техники и технологии.

• Необходимость страхования финансово-кредитных рисков обусловлена достаточно высокой степенью вероятности их появ­ления — страховой риск вытекает из специфики движения финан­совых и кредитных потоков. Нейтрализовать возможные потери позволяют следующие виды страхования:

– страхование экспортных кредитов (на случай банкротства импортера либо его продолжительной неплатежеспособности);

– страхование расходов по вступлению экспортера на новый рынок;

– страхование банковских кредитов от риска неплатежа за­емщика (страхователем выступает банк);

– страхование коммерческого кредита (страхование векселей);

– страхование залоговых операций;

– страхование валютных рисков (потерь от колебания валют­ных курсов);

– страхование биржевых операций и сделок;

– страхование от инфляции.

Особое место в системе страховых отноше­ний занимает перестрахование, т.е. страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска испол­нения части своих обязательств перед страхова­телем у другого страховщика (перестраховщи­ка). Перестрахование является по существу вто­ричным страхованием, так как защищает стра­ховую компанию, которая приняла крупный риск и может оказаться не в состоянии возме­стить ущерб при страховом случае. Следовательно, в перестраховании отражаются и инте­ресы страхователей, которые выступают, опосредовано третьей стороной перестраховочных договоров. Неслучайно многие страхователи контролируют надежность перестрахования сво­их объектов.

Вторичность перестраховочных отношений не умаляет их значимости, но лишь характери­зует последовательность операций по принятию риска и его дальнейшему размещению на стра­ховом (перестраховочном) рынке. Без перестра­хования невозможно практически страховать крупные дорогостоящие объекты и проводить страхование от массовых и катастрофических рисков. Перестрахование может взаимодейство­вать и с взаимным страхованием, принимая от него определенные эксцеденты убытков.

Сострахование представляет собой органи­зационно-правовую форму первичного страхо­вания. Оно отличается тем, что страхователь имеет дело с несколькими страховщиками од­новременно — индивидуальными или объеди­ненными в страховой пул. При этом порядок возмещения ущерба (вреда) страхователю или третьим лицам зависит от соглашения между членами пула о долевой, солидарной или иной ответственности.

В настоящее время в целях обеспечения всесторонней страховой защитой как юридических, так и физических лиц, осуществляется более 200 различных видов страхования. Классификация видов страхования по объектам показана на рисунке 1.1.

Рис.1.1. Классификация страховой деятельности по объектам страхования.

В основу классификации страхования по объектам положено различие в объектах страхования, и представляет собой иерархическую систему деления на отрасли, подотрасли и виды страхования.

Все звенья классификации располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. За высшее звено принята отрасль, среднее — подотрасль, низшее — вид страхования.

В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественное, страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности, страхование финансовых (предпринимательских) рисков. В имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности. При страховании уровня жизни граждан - их жизнь, здоровье и трудоспособность. При страховании ответственности - обязанность страхователей выполнять договорные условия или возмещать материальный и иной ущерб, если он был нанесен другим лицам; по страхованию финансовых рисков - возможные потери доходов страхователя.

Между тем деление страхования на указанные отрасли еще не позволяет выявить те конкретные страховые интересы страхователя, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выделение из отраслей — подотрасли и виды страхования.

Имущественное страхование делится на две подотрасли:

– страхование имущества юридических лиц;

– страхование имущества физических лиц[19,5].

Страхование уровня жизни граждан имеет следующие подотрасли:

– социальное страхование рабочих, служащих;

– личное страхование граждан.

По страхованию ответственности подотраслями являются:

– страхование задолженности;

– страхование на случай возмещения вреда или гражданской ответственности.

В страховании финансовых рисков - две подотрасли: страхование рисков прямых и косвенных потерь доходов[79,12].

Каждая подотрасль включает в себя множество видов страхования.

Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

В рамках каждого вида страхования применяется несколько тарифных ставок, их в отечественной практике принято называть вариантами страхования. Они отличаются между собой степенью покрытия рисков, а также более глубокой дифференциацией объектов страхования.

В основе страхования лежит математический закон больших чисел, оно может быть эффективным только тогда, когда рас­пространяется на большое количество объектов, подвергаю­щихся одинаковым рискам, но не одновременно. Финансовые же риски имеют достаточно высокую вероятность наступления и требуют соответствующего страхового покрытия ущерба. По­нятно, что это под силу только крупным, финансово устойчи­вым страховым компаниям.

2. Анализ страховой деятельности Октябрьского филиала САО «Росгосстрах-Мордовия»

2.1. Исследование организационной структуры управления Октябрьского филиала САО «Росгосстрах-Мордовия»

«Росгосстрах-Мордовия» является акционерным обществом открытого типа. Свою деятельность фирма осуществляет в соответствии с уставом. Предметом непосредственной деятельности является оказание страховых услуг физическим и юридическим лицам, в соответствии с Законом «Об организации страхового дела», а также оказание иных видов услуг, не противоречащих законодательству.

Фирма является правопреемником Управления Госстраха Республики Мордовия и является дочерней фирмой АО «Росгосстрах».

Свою деятельность фирма осуществляет на рынке страхования 75 лет и имеет богатый опыт в оказании страховых услуг.

Основную часть страховых услуг, фирма, оказывает через филиалы. В настоящее она имеет 30 филиалов на территории Республики Мордовия. Один из них наш – Октябрьский филиал.

Работу филиала организует директор, в соответствии с представленными ему полномочиями. Полномочиями директоров филиалов наделяет Генеральный директор фирмы путем выдачи генеральной доверенности. В штат филиала, кроме директора, входит 8 специалистов и 2 технических работника (водитель, уборщица). В состав специалистов входят: зам.директор, инспектор, менеджер, 2 экономиста, главный бухгалтер, зам. гл. бухгалтера и специалист по компьтеризации.

Кроме специалистов в филиалах работают 39 страховых агентов. К каждому населенному пункту прикреплен страховой агент. Один страховой агент обслуживает, в сельской местности от 300 до 500 человек, в городской местности от 500 до 1000 человек в месяц.

Заключением договоров страхования занимаются страховые агенты, организацию и контроль за их деятельностью осуществляет менеджер (рис.2.1.).

Заместитель директора работает под руководством директора филиала и в соответствии с трудовым контрактом выполняет следующие функциональные обязанности:

– осуществляет руководство вопросами страховой деятельности в филиале и реализует деловую стратегию и тактику страховщика по развитию всех лицензированных видов страхования; )