|
Издержки, не облагаемые НДС (кроме банк. % и страх. платы) |
Сумма издержек, относимая на себестоимость. |
Сумма издержек, относимая на фин. рез. |
|
Процент за конвертацию (руб.) |
939 720 |
|
|
Транспортн. и погрузочн. расходы при экспорте и транзите |
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
050 |
939 720 |
051 |
|
| | | | |
7. Оборачиваемость
|
061 |
Срок одного оборота средств (мес.) |
1 |
|
062 |
Срок возврата заемных средств (мес.) |
3 |
|
063 |
Число оборотов 062/061 |
3 |
8. Расчет налога на прибыль, показатели эффективности
|
Расчет НДС при реализации в РФ (руб.) |
Сумма (руб.) |
|
070 |
Сумма оборота, облагаемая НДС 034-025 |
17 896 700 |
|
071 |
Сумма НДС 070 х 018 |
3 166 906 |
|
072 |
НДС к перечислению в бюджет 071-043 |
2 901 474 |
|
080 |
Сумма процента за пользование кредитом на себестоимость (Ставка ЦБ 140 %+3%) (руб.) |
17 875 000 |
|
081 |
Сумма процента за пользование кредитом на финансовые результаты 011-080 (руб.) |
875 000 |
|
082 |
Сумма страхового платежа (руб.), если есть |
5 000 000 |
|
Расчет получаемой прибыли (руб.) |
Сумма (руб.) |
|
090 |
Валовая прибыль за один оборот 070-071 или (030-023 при экспорте) |
14 729 794 |
|
091 |
Издержки на себестоимость без НДС 044+050 |
2 174 288 |
|
092 |
Издержки на финанс. рез. без НДС 045+51 |
|
|
093 |
Прибыль без издержек 090-091-092 |
12 555 506 |
|
094 |
Налогообл. приб. (090-091-(033-022))х063-080 |
19 791 518 |
|
095 |
Налог на прибыль (094 х %)/100 |
6 927 031 |
|
096 |
Чистая прибыль 094-095 |
12 864 487 |
|
097 |
Остается в распоряжении -96-092-081-082 |
6 989 487 |
|
100 |
Страхователем получено (070х063)+015 |
103 690 100 |
|
101 |
Издержки (040+041+050+051) х 063 |
7 319 160 |
|
102 |
Сумма кредита 010 |
50 000 000 |
|
103 |
Проценты за кредит 011 |
18 750 000 |
|
104 |
НДС в бюджет 072 х 063 |
8 704 422 |
|
105 |
Налог на прибыль 095 |
6 927 031 |
|
106 |
Страховой платеж 082 |
5 000 000 |
|
107 |
Расчеты с партнерами 097х(013/010+013) |
- |
|
108 |
_ |
|
|
109 |
ИТОГО: (101+102+103+104+105+106+107+108) |
96 700 613 |
|
110 |
ИТОГО: 100-109 |
6 989 487 |
|
Показатели эффективности |
|
120 |
Рентабельность 097/((091+092)х063+011+082+095+072х063) |
0,15 |
|
121 |
Норма прибыли на вложенный капитал 097/015 |
0,14 |
3.2 Анализ кредитоспособности заемщика
Анализ кредитоспособности заемщика производится на основании его отчетности и финансового положения.
Основным финансовым документом предприятия является баланс, составляемый к определенному сроку (конец квартала, года) и показывающий структуру активов, обязательств, прибыли, убытков и капитала компании.
)