Территориальные Главные управления (Национальные банки) Центрального банка РФ, ЦОУ при Центральном банке РФ, на территории которых расположены филиалы указанных банков, направляют документы, подтверждающие задолженность по всем обязательствам филиалов перед Банком России, территориальному Главному управлению (Национальному банку) Центрального банка РФ, ЦОУ при Центральном банке РФ по месторасположению головного банка. В соответствии со статьями 61-64 Гражданского кодекса Российской Федерации ликвидация банка осуществляется его учредителями (участниками). Добровольная ликвидация банка производится на основании решения общего собрания учредителей (участников) с учетом соблюдения требований статей 92 и 104 Гражданского кодекса Российской Федерации. На момент принятия решения о добровольной ликвидации банком должны быть погашены все его обязательства перед кредиторами. Решение о добровольной ликвидации не может быть принято в случае, если банк фактически является неплатежеспособным. Если банк, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, не в состоянии полностью удовлетворить требования кредиторов, его ликвидация производится только в порядке, предусмотренном ст. 65 Гражданского кодекса РФ.

При внесудебной процедуре ликвидации банка учредители (участники) назначают ликвидационную комиссию, предварительно согласовав ее состав с территориальным Главным управлением (Национальным банком) Центрального банка РФ или ЦОУ при Центральном банке РФ, а также устанавливают порядок и сроки ликвидации банка. При судебной процедуре ликвидации несостоятельного банка (банкрота) состав ликвидационной комиссии формирует конкурсный управляющий, назначаемый арбитражным судом. Состав ликвидационной комиссии также согласовывается с территориальным Главным управлением (Национальным банком) Центрального банка РФ либо ЦОУ при Центральном банке РФ. В состав ликвидационной комиссии должны входить учредители (участники) банка.

В ее состав могут быть также включены кредиторы банка, должностные лица исполнительного органа банка и другие лица. Работники Центрального банка Российской Федерации не могут являться членами ликвидационной комиссии банка. Главное управление (Национальный банк) Центрального банка РФ или ЦОУ при Центральном банке РФ после отзыва лицензии у кредитной организации вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ее ликвидации. (аьзац в ред. письма ЦБ РФ от 26.07.96 № 309)

III. Основные процедуры и расчеты

После создания в установленном законодательством порядке ликвидационной комиссии банка, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, ей открывается лицевой счет на балансовом счете 161 "Корреспондентские счета в рублях российских коммерческих банков и других кредитных учреждений в учреждениях Центрального банка Российской Федерации". Основанием для открытия счета ликвидационной комиссии в валюте Российской Федерации являются следующие документы:

- решение учредителей (участников) о назначении ликвидационной комиссии, согласованное с территориальным Главным управлением (Национальным банком) Центрального банка РФ, ЦОУ при Центральном банке РФ;

- ходатайство об открытии счета за подписью председателя ликвидационной комиссии;

- нотариально заверенная карточка с образцами подписей председателя (первая подпись) и одного из членов ликвидационной комиссии и оттиском печати.

На лицевой счет ликвидационной комиссии, открытый в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ, перечисляются:

- остатки средств с корреспондентского счета банка, открытого в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ;

- кредитовые остатки средств, находящиеся на счетах указанного банка (его филиалов) в банках и иных кредитных организациях (по запросу ликвидационной комиссии).

Корреспондентский счет банка, открытый в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ, а также корреспондентские счета банка (его филиалов) в банках и иных кредитных организациях, закрываются после перечисления остатка средств на счет ликвидационной комиссии.

В тот же день территориальное Главное управление (Национальный банк) Центрального банка РФ, ЦОУ при Центральном банке РФ направляют Департаменту информатизации Центрального банка РФ информацию о закрытии корреспондентского счета банка в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ и одновременном открытии счета ликвидационной комиссии для внесения соответствующего изменения в Справочник "РКЦ и обслуживаемые ими учреждения банков на территории Российской Федерации". В случае наличия у банка дебетового сальдо по корреспондентскому счету в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ остаток средств с этого счета не перечисляется на счет ликвидационной комиссии.

На следующий рабочий день после согласования территориальным Главным управлением (Национальным банком) Центрального банка РФ, ЦОУ при Центральном банке РФ промежуточного ликвидационного баланса на счет ликвидационной комиссии перечисляются средства банка, депонированные в фонде обязательных резервов в Центральном банке РФ. После создания в установленном законодательством порядке ликвидационной комиссии остатки и все дальнейшие поступления средств на валютные счета в уполномоченных банках на территории Российской Федерации по распоряжению ликвидационной комиссии подлежат продаже на внутреннем валютном рынке Российской Федерации и переводятся на счет ликвидационной комиссии. Счета "НОСТРО" ликвидируемого банка в уполномоченных банках закрываются по распоряжению ликвидационной комиссии банка при завершении ее деятельности. Расходы на содержание ликвидационной комиссии производятся из средств ликвидируемого банка в пределах сметы, утвержденной участниками (учредителями). В случае признания банка несостоятельным (банкротом) смета на содержание ликвидационной комиссии утверждается конкурсным управляющим, назначенным арбитражным судом. Все операционные расходы ликвидационной комиссии, включая оплату труда, аренду помещения, командировочные и другие расходы, должны оформляться как кредиторская задолженность и отражаться по соответствующим статьям промежуточного ликвидационного баланса и учитываться в Приложении № 1. Ликвидационная комиссия проводит следующие мероприятия:

· - помещает в печати объявление о ликвидации банка, в котором указывается адрес, по которому располагается ликвидационная комиссия, реквизиты своего счета, порядок и срок (не менее 2-х месяцев) предъявления кредиторами своих требований к ликвидируемому банку;

· - решает вопрос о создании подразделений ликвидационной комиссии по месту расположения филиалов;

· - выявляет всех кредиторов ликвидируемого банка и персонально уведомляет их о ликвидации банка;

· - принимает меры к сохранению наличного имущества, в том числе путем востребования имущества, находящегося в обороте;

· - осуществляет работу по выявлению и взысканию дебиторской задолженности в соответствии с действующим законодательством;

· - принимает меры к реализации заложенного имущества по просроченным кредитам и исполнению иных форм обязательств третьих лиц (гарантия, поручительство, страховка) по указанным кредитам;

· - оценивает имущество, имеющееся в наличии, составляет список активов и пассивов;

· - рассматривает требования, заявленные кредиторами;

· - составляет промежуточный баланс;

· - при недостаточности у ликвидируемого банка денежных средств для удовлетворения требований кредиторов осуществляет продажу с публичных торгов на аукционной основе имущества для удовлетворения признанных требований кредиторов;

· - выплачивает кредиторам ликвидируемого банка денежные суммы по признанным требованиям на основании утвержденного учредителями (участниками) промежуточного ликвидационного баланса, согласованного с территориальным Главным управлением (Национальным банком) Центрального банка РФ, ЦОУ при Центральном банке РФ;

· - передает имущество, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, учредителям (участникам), имеющим обязательственные права в отношении имущества этого юридического лица, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или учредительными документами; )