Коды операций по счету 52 «Валютный счет» табл. 3.3

Nп/п

Показатели

Код

Сумма

1

2

3

4

5

6

Остаток средств на валютном счете

Поступление средств на счет

Расходование средств

Курсовая разница

Американские доллары

Немецкие марки

00

01

10

02

1

2

5000 $ 7140 DM

5000 $ 7140 DM

1875 $

300 руб.

5000 $

7140 DM

Пункт 3 в таблице 3.3 есть сумма пунктов 3, 5, 11, 12.1, 17, 20

таблицы 3.2 .

карточка аналитического учета к счету “52” “Валютный счет”

наименование валюты: Американские доллары (Немецкие марки).

код валюты: 001 (048)

Сальдо на начало месяца:

(001) 5000 $ USA 25500000 РУБ

(045) 7140 DM 25500000

в валюте по курсу

табл.3.4

Выписка

Коррес-

Курс на дату

Обороты

банка

пондир.

Совершения

операции

по дебету

по кредиту

(№,дата)

счет

$ USA DM

код 001 045

сумма в ин. Валюте

(001) (045)

по курсу

сумма в ин. Валюте

(001) (045)

по курсу

01 03.07.96

02 05.07.96

03 07.07.96

04 10.07.96

05 11.07.96

06 12.07.96

07 15.07.96

08 15.07.96

09 17.07.96

10 20.07.96

2

2

1

1

2

2

2

1

2

2

5200 3714

5200 3714

5200 3714

5200 3714

5300 3786

5300 3786

5200 3714

5200 3714

5350 3821

5400 3857

10000 14000

5000 7000

52000000

26000000

50 70

50 70

5000 7000

75 105

1000 1400

5000 7000

500 700

200 280

260000

260000

26000000

397500

5300000

26000000

2675000

1080000

Итого за месяц: 15000 21000 78000000 11875 16625 61972500

С-до на конец месяца: 8125 $ USA 43875000

11515 DM 44413355

в валюте по курсу

Приложения:

)