Таблица

Пример расчетов по средствам Фонда социального страхования за 3 месяца 1998 года

(таблица 2 «Расчетной ведомости по средствам ФСС РФ»)

Статьи

 

Сумма

Статьи

 

Сумма

Остаток задолженно­сти за страхователем на начало года

1

160 476 240 <

Остаток задолженно­сти за отделением Фонда на начало го­да

14

 

В т.ч. пени и штраф­ные санкции

46 531 039

Зачтено расходов по социальному страхо­ванию

15

113 112 462

Начислено страховых взносов

2

286 252 272

На начало квартала

 

0

на начало квартала

 

0

За отчетный квартал

 

113 112 462

за отчетный квартал

 

286 252 272

1-месяц

 

31 241 930

1-месяц

 

48 731 111

2-месяц

 

32 555 426

2-месяц

 

58 133 968

3-месяц

 

49 315 106

3-месяц

 

179 387 193

Перечислено на те­кущий счет по соци­альному страхованию

16

3 460 665

Начислено пени

3

0

на начало квартала

 

0

Начислено по актам

взносов  

4

0

за отчетный квартал

 

3 460 665

пени

5

0

1-месяц

 

1 146 973

Возмещены пособия по трудовым увечьям и профзаболеваниям

6

683 029

2-месяц

 

713 087

Получено за путевки

7

2 248 000

3-месяц

 

1 600 605

Не принято к зачету расходов

8

0

в том числе претен­зии

16а

0

Взыскано штрафов

9

0

Перечислено на счет ФСС пени и финансо­вых санкций

17

0

Сокрытый фонд оплаты труда

10

0

в том числе претен­зии

17а

0

Получено от отделе­ния Фонда на расчет­ный счет

11 а

0

Всего зачтено и уп­лачено (14-17)

18

116 573 127

Дотация на путевки

11 6

21 280 00

Задолженность за страхователем на конец отчетного пе­риода

19

354 366 414

Всего следует к пла­тежу (1-11а)

12

470 939 541

в том числе пени и штрафные санкции

19а

46 531 039

Задолженность за от­делением Фонда на конец отчетного пе­риода

13

0

в том числе про­сроченная задолжен­ность

20

174 832 259

Согласно отчету просроченная задолженность сложилась в размере 440693219 руб., поэтому первой строчкой мы вносим с датой 30.06.98. по дебету сумму 440683219 руб., эта же сумма переносится в колонку «Сальдо, сумма просроченной задолженности» (таблица).

Таблица

Пример расчетов по средствам Фонда социального страхования за 6 месяцев 1998 года

(таблица 2 «Расчетной ведомости по средствам ФСС РФ)

Статьи

 

Сумма

Статьи

 

Сумма

Остаток задолженно­сти за страхователем

на начало года

1

160 476 240

Остаток задолженно­сти за отделением Фонда на начало го­да

14

0

В т.ч. пени и штраф­ные санкции

46 531 039

Зачтено расходов по социальному страхо­ванию

15

297 200 327

Начислено страховых взносов

2

648 794 483

На начало квартала

 

113 112 462

на начало квартала

 

286 252 272

За отчетный квартал

 

184 087 865

за отчетный квартал

 

362 542 211

1-месяц

 

60 709 792

1-месяц

 

115 797 712

2-месяц

 

55 654 721

2-месяц

 

113 225 275

3-месяц

 

67 723 352

3-месяц

 

113 519 224

Перечислено на те­кущий счет по соци­альному страхованию

16

16 321 295

Начислено пени

3

134 649 921

на начало квартала

 

3 460 665

Начислено по актам

взносов

4

0

за отчетный квартал

 

12 £60 630

пени

5

0

1-месяц

 

5 714 3^2

Возмещены пособия по трудовым увечьям и профзаболеваниям

6

4 179 506

2-месяц

 

3 289 807

Получено за путевки

7

5 996 000

3-месяц

 

3 856 431

Не принято к зачету расходов

8

0

в том числе претен­зии

16а

0

Взыскано штрафов

9

0

Перечислено на счет ФСС пени и финансо­вых санкций

17

0

Сокрытый фонд оплаты труда

10

0

в том числе претен­зии

17а

0

Получено от отделе­ния Фонда на расчет­ный счет

11 а

0

Всего зачтено и уп­лачено (14-17)

18

313 521 622

Дотация на путевки

11 6

34 340 000

Задолженность за страхователем на конец отчетного пе­риода

19

674 914 528

Всего следует к пла­тежу

(1-11а)

12

988 436 150

в том числе пени и штрафные санкции

19а

181 180 960

Задолженность за от­делением Фонда на конец отчетного пе­риода

13

0

в том числе про­сроченная задолжен­ность

20

440 693 219

)