Раздел 6. Учет затрат на производство и калькуляция себестоимости продукции (работ, услуг).
Листок – расшифровка по счету 26 за декабрь.
|
№ |
Содержание записи |
Сумма |
С кредита счета |
|
|
|
|
51 |
71 |
67 |
|
1. |
Журнал ордер № 2, услуги банка |
1297 |
1297 |
|
|
|
2. |
Журнал ордер № 7, авансовый отчет № 1,2 |
1314 |
|
1164
150 |
|
|
3. |
Журнал ордер № 8, налог на пользователя автодорог |
5908 |
|
|
5908 |
|
|
Итого |
8519 |
1297 |
1314 |
5908 |
Ведомость № 12
Затраты по цехам №1 и №2 (основное производство) за декабрь.
|
№ |
С кр-та сч.
В д-т сч. |
02
|
10/1 |
10/5 |
12/1 |
13 |
69/1 |
69/2 |
69/3 |
69/4 |
70 |
Итого за месяц |
|
1 |
Сч.25
Амортизация оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Цех № 1 |
1504 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1504 |
|
|
Цех № 2 |
2477 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2477 |
|
|
Итого |
3981 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3981 |
|
2 |
Затраты по ремонту оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Цех № 1 |
|
|
2360 |
|
|
|
|
|
|
|
2360 |
|
|
Цех № 2 |
|
|
1630 |
|
|
|
|
|
|
|
1630 |
|
|
Итого |
|
|
3990 |
|
|
|
|
|
|
|
3990 |
|
3 |
Износ МБП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Цех № 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Цех № 2 |
|
|
|
336 |
324 |
|
|
|
|
|
660 |
|
|
Итого |
|
|
|
336 |
324 |
|
|
|
|
|
660 |
|
4 |
Содержание аппарата управления |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Цех № 1 |
|
|
|
|
|
14960 |
2885 |
1923 |
801 |
24830 |
45399 |
|
|
Цех № 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28600 |
28600 |
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
14960 |
2885 |
1923 |
801 |
53430 |
73999 |
|
Итого по счету 25 |
3981 |
|
3990 |
336 |
324 |
14960 |
2885 |
1923 |
801 |
53430 |
82630 |
|
20 “Основное производство” |
|
62724 |
|
660 |
615 |
188972 |
36445 |
24296 |
10124 |
674900 |
998736 |
|
Всего |
3981 |
62724 |
3990 |
996 |
939 |
203932 |
39330 |
26219 |
10925 |
728330 |
1081366 |
)