280.5 «Выполненные НИР и ОКР»,
400.5 «Доходы от НИР и ОКР».
В типовой конфигурации справочник предусмотрен трехуровневым. На первом уровне
вводятся темы, на остальных уровнях могут указываться конкретные этапы.
Указывается справочная информация по теме: шифр, полное наименование, распоряжение
(наименование, номер, дата), дата начала и дата сдачи работ, ФИО руководителя - вводятся
строкой текста или выбирается из справочника «Сотрудники».
Набор реквизитов условный и может быть изменен.
Действия
Ввод нач. остатков
Документы «Ввод остатков » предназначены для ввода данных (количества и стоимости) в
начале работы с программой «1С:Бухгалтерия» и автоматического формирования проводок.
При вводе входящих остатков в качестве даты документа должна быть установлена дата,
предшествующая дате начала учета.
Ввод нач. остатков МБП
В одном документе вводятся МП по определенному счету учета МП и конкретному МОЛ.
Данные (количество и соответствующая ему балансовая стоимость) вводятся по каждой
номенклатурной позиции. Список номенклатуры лучше завести заранее, либо его можно
дополнять при вводе остатков.
Если МП должны списываться по средней цене, то можно относить на одну позицию
одноименные МП разной стоимости. Если же МП должны списываться только по цене
приобретения, то одноименные МП, поступившие по разным ценам, должны учитываться на
разных позициях списка МП. Ввод остатков при этом должен осуществляться отдельно по
каждой такой позиции.
Источник финансирования - заполняется автоматически из параметров выбранного МП
(если в справочнике «МП» заполнен соответствующий параметр) иначе выбрать значение из
перечисления «Движение фонда».
При проведении документа по каждому МП автоматически будут сформированы проводки
на сумму балансовой стоимости:
1) Дт07, Кр00 2) Дт00, Кр260.
Кроме того, при проведении документа в карточке МП заполняется реквизит «Цена». Цена
рассчитывается как сумма прихода, деленная на количество прихода.
Реквизит «Цена» является периодическим реквизитом МП и, следовательно, записывается на
определенную дату. При проведении документа цены, рассчитанные в нем, будут записаны в
реквизиты карточки МП на дату документа. При отмене проведения документа или его
удалении значения, записанные в справочник документом, будут удалены.
Для проверки правильности введенных данных рекомендуется сформировать стандартные
отчеты «Оборотно-сальдовая ведомость» и/или «Карточка счета» по счетам МП.
Ввод начальных остатков МЗ
Документ «Ввод начальных остатков МЗ» предназначен для ввода данных (количества и
стоимости) по счетам групп 04, 05, 06, 08 в начале эксплуатации программы «1С:Бухгалтерия»
и автоматического формирования проводок.
В одном документе вводятся МЗ по определенному субсчету учета МЗ и конкретному
материально ответственному лицу.
Данные (количество и соответствующая ему балансовая стоимость) вводятся по каждой
номенклатурной позиции. Список номенклатуры лучше завести заранее, либо его можно
дополнять при вводе остатков.
Если поступающие МЗ должны списываться по средней цене, то можно относить на одну
позицию одноименные МЗ разной стоимости. Если же МЗ должны списываться только по цене
приобретения, то одноименные МЗ, поступившие по разным ценам, должны учитываться на
разных позициях списка МЗ. Ввод остатков при этом должен осуществляться отдельно по
каждой такой позиции.
При проведении документа по каждой номенклатурной позиции автоматически будут
сформированы проводки на сумму балансовой стоимости Д-т 06 (04, 05 или 08), К-т 00.
Кроме того, при проведении документа в карточке МЗ заполняется реквизит «Цена». Цена
рассчитывается как сумма прихода, деленная на количество прихода. Реквизит «Цена»
является периодическим реквизитом МЗ и, следовательно, записывается на определенную
дату.
Для проверки правильности введенных данных рекомендуется сформировать стандартные
отчеты «Оборотно-сальдовая ведомость» и/или «Карточка счета» по счетам групп 04, 05 и 06.
При обнаружении ошибок (неправильно введена балансовая стоимость) следует зайти в
документ (из журнала «Материальные запасы» или из журнала операций), исправить ошибку и
перепровести документ. При этом будут переформированы проводки.
Поступление МЗ
Документ «Поступление МЗ» предназначен для автоматического формирования проводок
и получения приходного ордера при поступлении МЗ в организацию.
Этим документом можно оформлять поступление приобретенных МЗ, в том числе и через
подотчетных лиц; поступление из переработки, от ликвидации ОС и МБП; безвозмездное
поступление; оприходование излишков, неучтенных МЗ.
В некоторых учреждениях канцелярские принадлежности, а также медикаменты и готовые
лекарства, приобретенные и одновременно выданные на текущие нужды, могут списываться на
фактические расходы с отражением их общей суммы по приходу и расходу на счете 063.
Этим документом можно также одновременно с поступлением отразить списание МЦ,
приобретенных и одновременно выданных на текущие нужды, на фактические расходы.
ЗАПОЛНЕНИЕ РЕКВИЗИТОВ
Закладка «ШАПКА»
Заполнить реквизиты поставщика - субсчет расчетов, контрагент, основание расчетов. По
умолчанию предлагается счет 178.1, может быть изменен на нужный, например, 150, 160, 131,
140, 222, 241, 270, 400.
Приобретенные МЗ можно сразу же списать в расход по цене приобретения (все или
некоторые).
Для списания надо выставить флажок «ПРИЗНАК СПИСАНИЯ». При этом в заголовке
документа становятся доступными для ввода реквизиты для указания счета списания расходов
и его аналитики.
Счет расходов - из списка счетов выбрать счет, на который будут относиться расходы на
приобретение МЗ.
Статья расхода. Если по выбранному в предыдущем реквизите счету ведется
аналитический учет по статьям расходов в соответствии с Экономической классификацией
расходов, из списка субконто выбираются нужные статьи расходов. Если по выбранному счету
ведется аналитический учет по другим статьям, выбирается соответствующая статья. Если
аналитический учет не ведется - переходим к следующей позиции, нажав клавишу Enter.
ВНИМАНИЕ. Предполагается, что в одном документе можно списывать МЦ только на один
счет расходов.
Закладка «ТАБЛИЦА»
==================
Данные вводятся по каждой номенклатурной позиции:
? субсчет оприходования, МОЛ, номенклатура ТМЦ;
? Сумма всего - ввести стоимость указанного количества МЦ, - сумму фактических затрат,
связанных с приобретением, включая таможенные пошлины, расходы на транспортировку,
погрузку, разгрузку, хранение, осуществляемые сторонними организациями, включая НДС
и не возмещаемые налоги;
? В т.ч. НДС - ввести сумму налога на добавленную стоимость. (Следует указывать только по
МЦ, приобретенным за счет средств от предпринимательской деятельности, по которым
возможно возмещение НДС);
? Сумма без НДС -стоимость указанного количества МЦ, принимаемая к учету. Вычисляется
автоматически в зависимости от значения флажка «Принять НДС к зачету». Если он
установлен и задана сумма НДС, значение вычисляется как Сумма без НДС = Сумма всего -
НДС. Если НДС=0, Сумма без НДС = Сумма всего.
При установленном флажке «ПРИЗНАК СПИСАНИЯ» в табличной части становится
доступной графа «Спис», в которой следует установить признак списания «ДА» для той
номенклатуры МЦ, которая должна быть списана одновременно с поступлением.
ПРИМЕЧАНИЕ. Можно списать сразу только все количество поступившей номенклатурной
единицы МЦ.
Закладка «Зачет НДС»
Для формирования проводок на суммы НДС, принимаемые к зачету, следует выставить
флажок «Принять НДС к зачету», указать конкретный субсчет счета 171 и объекты
аналитического учета.
* * *
После заполнения всех реквизитов из документа можно распечатать приходный ордер по
)