Вывод: Из таблицы видно что сумма всех источников финансовых ресурсов увеличилась на 67534 весь прирост дало увеличение по разделу привлечённые средства увеличивается зависимость от привлечённых средств

Анализ наличия и движения собственных оборотных средств.

Источниками образования собственных оборотных средств являются.

1. Уставной капитал.

2. Отчисления от прибыли (в Ф. накопления, потребления).

3. Целевое финансирование и поступления.

4. Арендные обязательства.

5. Вклады учредителей.

Целевое финансирование и поступления представляют собой источник средств предприятия, предназначенных для осуществления мероприятий целевого назначения (на содержание детских учреждений и т.д.).

Источниками, а являются актив и пассив баланса. При а определяют фактическое состояние собственных основных средств и факторы влияющие на динамику.

Анализ наличия СОС

           

Показатели

на начало года

на конец года

Изменения

 

тыс.руб

%

тыс.руб

%

тыс.руб

%

1 Собственные ср-ва

           

1.1 уставной капитал

250

0.09

250

0.05

0

-0.04

1.2 резервный ф.

0

0

0

0

0

 

1.3 ф. спец назначения

0

0

0

0

0

 

1.4 целевые фин

0

0

0

0

0

 

1.5 арендные обязательства

0

0

0

0

0

 

1.6 расчёты с учредителями

0

0

0

0

0

 

1.7 нераспределённая прибыль

0

0

46329

9.47

46329

9.467

Итого источников собств ср-в

250

0.09

46579

9.52

46329

9.423

Исключаются

           

1. нематер активов (по ост ст)

0

0

0

0

   

2.основные средства(по ост ст)

63628

24.1

63628

13

0

-11.1

3 оборудование к уст

0

0

0

0

0

0

4 незаверш кап влож

0

0

0

0

   

5 долгосроч фин вложения

0

0

0

0

   

6Расчёты с учредит

30659

11.6

0

0

-30659

 

7Краткоср фин вложения

0

0

0

0

   

8Прочие внебюджет акт

0

0

0

0

   

9Оборотные средства

122563

46.4

331988

67.8

209425

21.46

10Убыток

47181

17.9

47181

9.64

0

-8.21

Итого исключ

264031

99.9

442797

90.5

178766

2.177

Наличия СОС

264281

100

489376

100

225095

0

)