Вывод: Из таблицы видно что сумма всех источников финансовых ресурсов увеличилась на 67534 весь прирост дало увеличение по разделу привлечённые средства увеличивается зависимость от привлечённых средств
Анализ наличия и движения собственных оборотных средств.
Источниками образования собственных оборотных средств являются.
1. Уставной капитал.
2. Отчисления от прибыли (в Ф. накопления, потребления).
3. Целевое финансирование и поступления.
4. Арендные обязательства.
5. Вклады учредителей.
Целевое финансирование и поступления представляют собой источник средств предприятия, предназначенных для осуществления мероприятий целевого назначения (на содержание детских учреждений и т.д.).
Источниками, а являются актив и пассив баланса. При а определяют фактическое состояние собственных основных средств и факторы влияющие на динамику.
|
Анализ наличия СОС |
|
|
|
|
|
|
|
Показатели |
на начало года |
на конец года |
Изменения |
|
|
тыс.руб |
% |
тыс.руб |
% |
тыс.руб |
% |
|
1 Собственные ср-ва |
|
|
|
|
|
|
|
1.1 уставной капитал |
250 |
0.09 |
250 |
0.05 |
0 |
-0.04 |
|
1.2 резервный ф. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.3 ф. спец назначения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.4 целевые фин |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.5 арендные обязательства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.6 расчёты с учредителями |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.7 нераспределённая прибыль |
0 |
0 |
46329 |
9.47 |
46329 |
9.467 |
|
Итого источников собств ср-в |
250 |
0.09 |
46579 |
9.52 |
46329 |
9.423 |
|
Исключаются |
|
|
|
|
|
|
|
1. нематер активов (по ост ст) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
2.основные средства(по ост ст) |
63628 |
24.1 |
63628 |
13 |
0 |
-11.1 |
|
3 оборудование к уст |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 незаверш кап влож |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
5 долгосроч фин вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
6Расчёты с учредит |
30659 |
11.6 |
0 |
0 |
-30659 |
|
|
7Краткоср фин вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
8Прочие внебюджет акт |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
9Оборотные средства |
122563 |
46.4 |
331988 |
67.8 |
209425 |
21.46 |
|
10Убыток |
47181 |
17.9 |
47181 |
9.64 |
0 |
-8.21 |
|
Итого исключ |
264031 |
99.9 |
442797 |
90.5 |
178766 |
2.177 |
|
Наличия СОС |
264281 |
100 |
489376 |
100 |
225095 |
0 |
)