• невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах растут быстрее, чем увеличивается добыча золота.

В связи с отмеченными, а также некоторыми другими причи­нами во всем мире постепенно перестали применять золото в ка­честве материала для изготовления денег. Напротив, широко стали применяться денежные знаки из бума­ги, в том числе бумажные деньги и кредитные деньги (банкноты).

При переходе от применения полноценных денег к денежным знакам прежде всего появились в обороте разменные на золото кредитные билеты- В процессе замещения полноценных денег бу­мажными денежными знаками возникла проблема увязки свокупной массы таких денежных знаков с потребностями оборота. Зна­чение решения подобной проблемы было обусловлено тем, что при выпуске в обращение денежных знаков сверх потребности в них возникает угроза их обесценения, чего не бывает при исполь­зовании золотых денег. В этом отношении важно, что золотые монеты даже неболь­шого размера (которые к тому же легко потерять) обладали зна­чительной стоимостью, в связи с чем возникали трудности при покупке товаров на небольшую сумму. Поэтому немалая часть населения (например, в России в конце XIX в. и в начале XX в.) предпочитала пользоваться денежными знаками, которые свобод­но обменивались на золото.

При таких условиях в обороте постоянно находились и не предъявлялись к обмену на золото бумажные денежные знаки. Это позволило выпускать в обращение часть денежных знаков без полного их обеспечения золотом, поскольку здесь не возникала потребность предъявления денежных знаков к обмену на золото. Такая возможность была использована в России в 1897 г. следую­щим образом. Указом от 29 августа 1897 г. было определено, что золотое обеспечение банкнот должно составлять не менее поло­вины выпущенных в обращение кредитных билетов, если сумма последних не превышает 600 млн. руб.; все кредитные билеты, выпущенные сверх этой суммы, должны были полностью обеспе­чиваться золотом. Однако это означает, что 300 млн. руб. могли выпускаться без золотого обеспечения. О значении возможного выпуска в обращение не обеспеченных золотом кредитных денег (билетов) свидетельствует, что совокупная масса денег в обраще­нии (без низкопробной серебряной и медной монеты) составляла в 1900 - 1914 гг. 1 - 2 млрд. руб.

В дальнейшем в России и во всем мире продолжался процесс превращения денежных знаков в самостоятельную разновидность денег и вместе с тем уменьшалась их связь с золотом.

Впоследствии при проведении в России в 1922-24 гг. де­нежной реформы связь денежных знаков с золотом была частич­но сохранена. Это проявилось в установлении фиксированного золотого содержания денежной единицы и в обеспечении денеж­ных знаков золотом и драгоценными металлами в размере 25 % суммы выпущенных в обращение банкнот. Тем не менее свобод­ного обмена денежных знаков на золото не было — продолжался процесс отделения бумажных денежных знаков от золота. До 1992 г. в России сохранялась еще связь денежных знаков с золотом в виде фиксированного золотого содержания денежной единицы (рубля), но в соответствии с законом РФ от 36.09.92 г. «О денежной системе РФ размер золотого обеспечения банковых билетов уже не фиксируется. Тем самым был практически завершен процесс отделения денежных знаков от золота.

В современных условиях в России золотые монеты пятирубле­вого и десятирублевого достоинства (по номиналу) продаются соответственно по цене около 300 тыс. руб. и свыше 560 тыс. руб. Это свидетельствует о самостоятельности применения денежных знаков.

Такой процесс охватил все страны мира, в которых повсемест­но был прекращен размен денежных знаков на золото и не при­меняется фиксированное золотое содержание денежной единицы. Этим завершился переход от применения полноценных золотых денег к денежным знакам, изготовленным из бумаги. В налично-денежном обращении широко распространяются кредитные день­ги (банкноты). В обороте применяются и бумажные знаки, кото­рые называются бумажными деньгами, отличающиеся во многом от банкнот.

Бумажные деньги. К ним относятся такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они изготов­лены на бумаге, а то, что они обычно выпускаются государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Об­ратный приток бумажных денег (казначейских билетов) происхо­дит при уплате налогов и других неналоговых платежей. Казна­чейские билеты обязательны к приему для платежей, в том числе за товары, услуги и др. Казначейские билеты, выпускавшиеся в оборот, не имели золотого обеспечения. Такие денежные знаки обычно выпускались в нашей стране органами казначейства с начала нэпа до 1925 г.

Важнейший недостаток бумажных денег состоит в том, что они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках (для оплаты товаров, услуг и других потреб­ностей). В связи с этим, поскольку выпуск бумажных денег обу­словлен потребностью в средствах для покрытия расходов госу­дарства (казначейства), становится возможным чрезмерный (по сравнению с потребностью оборота) выпуск таких денег к обра­щение, при котором вполне вероятно обесценение денег, умень­шение их покупательской способности. Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут в значитель­ной мере устраняться благодаря применению кредитных денег.

Кредитные деньги (банкноты). Они также изготовляются из бу­маги, но выпуск в обращение кредитных денег производят обыч­но банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использова­ния и др.). Предоставляя ссуду, банк может выдать заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погаше­ния ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности погашается при поступлении в банк наличных денег (вы­ручка торговых организаций и др.).

Выпуск в обращение банкнот и их изъятие из оборота проис­ходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хо­зяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. Связь между выдачей наличных денег из касс банка и предо­ставлением ссуд, между поступлением в банк наличных денег и погашением ссудной задолженности проявляется не в каждой от­дельной ссудной операции, а в совокупном объеме операций по предоставлению и погашению ссуд и операций по выдаче налич­ных денег и их поступлениям в кассы банка.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с ре­альными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определен­ные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении ос­татков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумаж­ные денежные знаки. Это подтверждается современным опытом Денежного обращения в России, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты.

Увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из оборота) происходит не при осуществлении каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству. Если, например, промышленное предприятие, взяр, в банке ссуду и использовав заемные средства для получения на­личных денег (для выдачи зарплаты), не обязано погасить ссуду наличными деньгами: образовавшуюся ссудную задолженность промышленное предприятие может погасить не наличными деньгами, а за счет безналичных поступлений. Наличные деньги в кассу банка могут быть возвращены торго­вым предприятием, которое внесет в банк выручку, используемую для погашения задолженности, возникшей при получении ссуды для оплаты завозимых товаров (на условиях безналичные перечислений). )