Развитие системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек в Беларуси определено постановлением Совета Министров и Нацбанка от 13.10.97 г. «О мерах по расширению использования в безналичном платежном обороте банковских пластиковых карточек», во исполнение которого Нацбанк с учетом предложения белорусских банков разработал программу поэтапного внедрения системы расчетов на основе пластиков карточек. Принят так же ряд документов, регламентирующих порядок их выпуска и осуществления операций. Ни для кого не секрет, что на сегодняшний день белорусский рубль не выполняет в силу различных макроэкономических факторов ряд своих функций как денежная единица. Однако банковская рублевая карточка-это нечто большее, чем просто деньги. Она является, по сути, инструментом удаленного доступа к текущему счету и ее использование позволяет сократить объемы наличной денежной массы, документооборота, решить ряд социальных задач, в конечном итоге просто гарантирует ее держателю сохранность средств в случае утери карточки. В настоящее время в Беларуси Приорбанк выпускает международные пластиковые карточки крупнейших платежных систем VISA и EUROPAY, предоставляя возможность открытия счетов клиентам в долларах США или немецких марках. К услугам держателей международных карточек более 16 миллионов предприятий торговли и сервиса и 500 тысяч банкоматов по всему миру. Если вам исполнилось 18 лет, вы можете получить любую из 5 международных карточек (VISA, Eurocard/MasterCard, Maestro/Cirrus),Наличие банковской карточки является подтверждением совершеннолетия, например при использовании Интернетом, где оплата услуг возможна только посредством этого инструмента. Держателю карточки за небольшую доплату предоставляется возможность выпуска дополнительной карточки на члена семьи. Данная услуга по своей сути напоминает общий семейный бюджет – счет в банке один, а карточка у каждого своя. Несомненным преимуществом международной карточки является возможность возврата НДС на товары купленные в Канаде, Польше и странах ЕС. При покупке дорогостоящих товаров в большинстве зарубежных магазинов вы получаете чек Tax Free Voucher позволяющий вам вернуть 10-14% от стоимости покупки. Необходимо просто при въезде в Беларусь получить отметку на таможне о пересечении товаром границы, а потом предоставить вышеперечисленные документы в банк. Помимо понятия «личная карточка» существует «Корпоративная» банковская карточка. Корпоративная карточка – это карточка, открываемая юридическим лицом для совершения операций, предусмотренных Положением № 128 Нацбанка « О порядке эмиссии банковских пластиковых карточек и осуществления операций, совершаемых с их использованием». Юридическое лицо вправе осуществлять следующие операции с использованием корпоративных карточек:

Получение налично-денежных средств в национальной валюте в пределах норм установленных законодательством (не более 50 МЗП в месяц), для осуществления расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица на территории РБ, а так же оплаты расходов, связанных с командированием держателей корпоративных карточек в пределах республики;

безналичные платежи, связанные с командированием держателей корпоративных карточек в пределах РБ, в национальной валюте;

безналичные платежи за товары и услуги, связанные с хозяйственной деятельностью юридического лица в национальной валюте;

безналичные платежи по расходам представительского характера на территории РБ в национальной валюте;

безналичные платежи, связанные с командированием держателей корпоративных карточек за пределы республики, в иностранной валюте;

получение налично-денежных средств в иностранной валюте за пределами республики для оплаты расходов, связанных с командированием держателей корпоративных карточек за пределы страны;

безналичные платежи в иностранной валюте при расчетах между юридическими лицами-резидентами за товары на территории РБ в случаях, разрешенных законодательством.

При обращении в банк с юридическим лицом заключается договор, в котором помимо всего прочего определяется порядок пользования карточкой. В соответствии с договором банк выдает корпоративную карточку держателю, указанному в доверенности юридического лица. Воспользоваться карточкой может только сотрудник, на имя которого она выписана.

Как показывает практика, корпоративная карточка является удобным и надежным инструментом осуществления расчетов как на территории РБ, так и за ее пределами. Для бухгалтерии и финансового отдела предприятия значительно упрощается процедура оформления командировки и возврат неизрасходованных средств, а если учесть, что срок нахождения сотрудника в командировке может быть продлен по тем или иным причинам, то здесь наличие корпоративной карточки является просто незаменимым инструментом.

Как уже упоминалось ранее внедрению банковских пластиковых карточек уделяется большое внимание со стороны правительства и Нацбанка. Постановлением Совета Министров и национального банка от 31.01.2000 г. одобрена программа поэтапного внедрения системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, которая предусматривает масштабную эмиссию банковских карточек белорусскими банками, разработку программно-технического комплекса и материальной базы для решения задач осуществления расчетов с использованием карточек и т.д. В практике реализации программы участвуют как непосредственно Нацбанк и белорусские банки, так и государственные предприятия, и научно-исследовательские институты. Я уверен, что предпринимаемые правительством и Нацбанком меры, направленные на укрепление курса национальной валюты и снижение темпов инфляции, насыщение организованного потребительского рынка необходимыми товарами будут способствовать продвижению новой технологии и ее признанию широкими слоями населения. Внедрение системы безналичных расчетов, помимо решения основной задачи по замещению наличной денежной массы в платежном обороте, становится экономически эффективным и переходит в разряд бизнеса, который, по моему мнению, является одним из более перспективным и высокотехнологичным. Очень скоро мы придем к тому, когда показателем уровня благосостояния станет не пачка банкнот белорусских денежных знаков или иностранной валюты, а наличие банковской карточки.

В струк­ту­ру де­неж­ной мас­сы вклю­ча­ют­ся и та­кие ком­по­нен­ты, ко­то­рые нель­зя не­по­сред­ст­вен­но ис­поль­зо­вать как по­ку­па­тель­ное или пла­теж­ное сред­ст­во. Речь идет о де­неж­ных сред­ст­вах на сроч­ных сче­тах, сбе­ре­га­тель­ных вкла­дах в ком­мер­че­ских бан­ках, дру­гих кре­дит­но-фи­нан­со­вых уч­ре­ж­де­ни­ях, де­по­зит­ных сер­ти­фи­ка­тах, ак­ци­ях ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, ко­то­рые вкла­ды­ва­ют сред­ст­ва толь­ко в крат­ко­сроч­ные де­неж­ные обя­за­тель­ст­ва и т. п. Пе­ре­чис­лен­ные ком­по­нен­ты де­неж­но­го об­ра­ще­ния по­лу­чи­ли об­щее на­зва­ние “ква­зи-день­ги”. Ква­зи-день­ги пред­став­ля­ют со­бой наи­бо­лее ве­со­мую и бы­ст­ро рас­ту­щую часть в струк­ту­ре де­неж­но­го об­ра­ще­ния.

Эко­но­ми­сты на­зы­ва­ют ква­зи-день­ги ли­к­вид­ны­ми ак­ти­ва­ми. Под ли­к­вид­но­стью ка­ко­го-ли­бо иму­ще­ст­ва или ак­ти­вов по­ни­ма­ет­ся их лег­ко­реа­ли­зуе­мость, воз­мож­ность их об­ра­ще­ния в де­неж­ную фор­му без по­те­ри стои­мо­сти. Сле­до­ва­тель­но, са­мым ли­к­вид­ным ви­дом ак­ти­вов яв­ля­ют­ся день­ги. К вы­со­ко­ли­к­вид­ным ви­дам иму­ще­ст­ва от­но­сят­ся зо­ло­то, дру­гие дра­го­цен­ные ме­тал­лы, дра­го­цен­ные кам­ни, нефть, про­из­ве­де­ния ис­кус­ст­ва. Мень­шей ли­к­вид­но­стью об­ла­да­ют зда­ния, обо­ру­до­ва­ние.

Стои­мость де­нег.

Оце­ни­вая стои­мость де­нег, не­воль­но воз­ни­ка­ет во­прос: “Что при­да­ет 20-дол­ла­ро­вой банк­но­те или 100-дол­ла­ро­во­му че­ко­во­му сче­ту имен­но эту стои­мость?” Бо­лее или ме­нее пол­ный от­вет на этот во­прос вклю­ча­ет три мо­мен­та.

1. При­ем­ле­мость. На­лич­ные и че­ко­вые вкла­ды яв­ля­ют­ся день­га­ми по той про­стой при­чи­не, что лю­ди при­ни­ма­ют их в ка­че­ст­ве де­нег. В си­лу дав­но ус­та­но­вив­шей­ся прак­ти­ки биз­не­са на­лич­ность и че­ко­вые вкла­ды вы­пол­ня­ют ос­нов­ную функ­цию де­нег; они при­ни­ма­ют­ся в ка­че­ст­ве сред­ст­ва­ об­ра­ще­ния. До­пус­тим, вы ме­няе­те в ма­га­зи­не оде­ж­ды ку­пю­ру в 20 дол­ла­ров на ру­баш­ку или блуз­ку. По­че­му тор­го­вец при­ни­ма­ет вза­мен этот ку­сок бу­ма­ги? От­вет прост: тор­го­вец при­нял бу­маж­ные день­ги, по­то­му что он уве­рен, что дру­гие то­же бу­дут го­то­вы их при­нять в об­мен на то­ва­ры или ус­лу­ги. Ка­ж­дый из нас при­ни­ма­ет день­ги в об­мен на что-то, по­сколь­ку уве­рен, что они в лю­бой мо­мент мо­гут быть об­ме­ня­ны на ре­аль­ные бла­га или ус­лу­ги. )