Развитие банковской системы
17.1. Возникновение банков
17.1.1. Храмы и храмовое хозяйство как основной источник и организатор денежного хозяйства
Для периода зарождения первых государств на древнем ВостоВнке (XXX в. до н. э.) характерно использование в качестве денег, как отмечалось ранее, наиболее важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.).
Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низВнкими издержками на содержание. Постепенно они начинают игВнрать роль повседневного средства обращения. Использование тоВнварных денег требовало их накопления в качестве всеобщего экВнвивалента.
Местом сохранения товарных денег становились культовые сооружения, храмы. Особо важное значение храмы имели потоВнму, что являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназначаВнлись на обмен с другими общинами и странами.
Устойчивость храмового хозяйства основывалась на сложивВншемся веками доверии как со стороны государства, так и общиВнны. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению храВнмами денежной операции - сохранение товарных денег. ЕстестВнвенная порча, снижение качества, вынужденное обновление тоВнварных денег обусловили закрепление за храмовым хозяйством функции регулирования денежного обращения (кассовые операВнции).
Выполнение данной функции храмами потребовало дополниВнтельных денежных операций - учетной и расчетной. Они велись в весовых единицах. Сложности, связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента (большие объемы хранения, склаВндирования, учета) вынуждали периодически заменять одни эквиВнваленты другими, для которых свойственны более четкие весовые характеристики: делимость, соединяемость, однородность и главВнное - сохранность, не требующая значительных затрат по времени и по усилиям.
В качестве всеобщего эквивалента несомненными преимущеВнствами обладали металлы (медь, олово, бронза, серебро, золото), Постепенно выделялись СЕРЕБРО и ЗОЛОТО, которые имели дополнительные качества: портативность, т. е. большая стоиВнмость при малом объеме и устойчивость к внешней среде.
Вытеснение товарных денег металлическими осуществлялось длительное время, при этом зачастую металлические деньги соВнхраняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за ними закреплялась и упрочивалась новая денежная операция тАФ обменная. В то же время для упрощения и облегВнчения денежного обращения, его регулирования необходимо было способствовать быстрой замене одних видов денег на другие.
Развитие денежных операций храмового хозяйства государств древнего Востока находилось под влиянием зарождающихся тоВнварных отношений и создаваемых институтов государственной власти. Денежные операции учитывались в натуральном измереВннии, через прямой обмен. Например, в древнем Египте до XV в. до н. э. не было даже слова, обозначавшего понятие ВлТОРГОВнВЕЦВ». Деньги, поступавшие в качестве государственных налогов, в течение многих веков откладывались в царских сокровищницах, изымались из обращения. Для торговли не хватало драгоценных металлов в слитках, что принуждало к сохранению натурального хозяйства, заставляло вновь прибегать к прямому обмену товараВнми, к использованию товарных денег.
Храмы, выполняя основные денежные операции (сохранные, кассовые, учетные, расчетные, обменные), в условиях постоянной нехватки денежных средств (при господстве натурального хозяйВнства) были единственными, кто мог удовлетворять общественные и частные потребности в получении металлических денег (в виде слитков серебра и золота), при высоком качестве их предложеВнния. Государства были крайне заинтересованы в безопасности и умелом использовании денежных средств. Постоянный приток в храмы денежных средств от государств часто имел форму даВнрений.
В рамках храмового хозяйства, наряду с бесплатным хранениВнем имущества и денежных средств, начинает осуществляться операции государственных и храмовых складов по платному хранению. Храмы одновременно и непосредственно занимаются предоставВнлением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. РасширеВнние кредитных операций позволило им покупать и продавать зеВнмельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом.
В силу того, что со всякой ссудой и взиманием процентов в древних цивилизациях связывалось ростовщичество (выдача креВндита под высокий процент), кредитные операции храмов офорВнмлялись с особым соблюдением юридических норм. Условия предоставления ссуд были жесткими, а ответственность по долгоВнвым обязательствам очень высокая. Подобная регламентация прослеживается, начиная с XVIII в. до н. э., по своду законов ваВнвилонского царя Хаммурапи.
Таким образом, храмы производили основные денежные опеВнрации, способствовали зарождению кредитных операций, осуВнществляли расчетно-кассовые операции, совершенствовали плаВнтежный оборот.
Сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на древнем Востоке, но активно перенимаются в древней Греции и древнем Риме, а затем - в среВндневековой Европе. Знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский) передоверяли выполнение деВннежных операций отдельным лицам, функционально закрепляли за ними отдельные денежные операции. По мере усложнения операций укреплялось положение лиц, которые становились фиВннансовыми посредниками.
Храмы имели широкие возможности, обусловленные общестВнвенным и государственным доверием, накоплением материальВнных богатств различного происхождения. В средневековой ЕвроВнпе место за алтарем каждой церкви постоянно являлось хранилиВнщем денег, которые временно оставлял меняла, обычный горожаВннин или крестьянин. Сложившиеся обычаи строго соблюдались в течение многих веков. Могуществом своих монастырей славился орден тамплиеров. Благодаря честности в денежных операциях, рациональной организации бухгалтерии облегчалось движение деВннежных средств. В XIV в. н. э. орден насчитывал около 20 тыс. рыцарей, значительная часть которых занималась денежными операциями.
17.1.2. Децентрализация денежного хозяйства, расширение его основы и форм
Для постепенной ликвидации монополии храмов по осущестВнвлению денежных операций древние государства начали провоВндить с VII в. до н. э. самостоятельную чеканку металлической мо-неты. Стандартизация и монетизация денежного обращения стали прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами. Концентрация денежных средств облегчалась вследствие более удобных форм хранения и накопления. Внутренние и внешние экономические связи государств начинают приобретать более стабильный и усВнтойчивый характер. Денежный оборот создает основу для дальВннейшей разработки различных форм и методов ускорения торгоВнвого и платежного оборотов.
Растущее общественное разделение труда, обособление ремеВнсел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и плаВнтежей. При наличии коммерческих рисков и затруднений необхо-дима была концентрация денежных запасов. Она стала возможВнной при создании Влторговых домовВ» на древнем Востоке. При большой правовой неуверенности и слабой устойчивости регулиВнрования монетного дела данные предприятия, обслуживающие торговый промысел, неизбежно должны были заниматься деяВнтельностью в области денежного хозяйства в пределах экономиВнческого интереса.
Вавилонские торговые дома Эгиби и Мурашу (VII - V в. н. э.) славились разнообразием выполняемых ими операций: комиссиВнонные операции по купле-продаже; выдача ссуд под расписку и залог; продажи и платежи за счет клиентов; участие в торговых делах в качестве финансирующего дело вкладчика; посредничество (как советника или доверенного лица) при составлении разного рода актов и сделок.
В древнем Вавилоне государство постепенно начинает юридиВнчески регулировать личные кредитные отношения и выражать интересы владельцев денег. Поэтому большое значение для торВнговых домов приобретает операция - выдача кредита под заклад товаров, имеющие определенные рыночные цены. Зная информаВнцию о конъюнктуре местного или дальнего рынков, спросе на тот или иной товар, они предоставляли денежные средства на опреВнделенный срок таким образом, чтобы путем продажи и последуюВнщей купли данного товара повышенного качества удавалось с лихвой перекрывать предоставленный кредит. Занимаясь в основном приемом сельскохозяйственных продуктов, их продажей и уплатой за клиентов государственных налогов, торговый дом МуВнрашу располагал в течение года 350 кг серебра, а единовременно -20 кг и более.
Торговые дома осуществляли собственно коммерческие операВнции, а денежные как бы их опосредовали. Они имели постоянВнный доход с расчетных и кредитных операций, но он не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.
Принципиальное значение приобретали такие кредитные опеВнрации, которые в определенной степени формировали эластичВнность системы денежных платежей. С развитием денежного хоВнзяйства забота о платежных средствах становится важнейшей заВндачей государства, формируется обоюдный интерес между госуВндарством и торговыми домами, поскольку они выступали посредниками в платежах. Торговые дома, нередко сознательно идя на убытки, изъявляли готовность оказывать кредит крупным клиентам. Выполнение функций доверителей по составлению коммерческих договоров между клиентами, выпуск во внутренВннем торговом обращении специальных расписок (ВлгудуВ»), имевВнших значение металлических денег - выделяло и функционально закрепляло денежные операции торговых домов.
Одновременно с появлением частных кредиторов в лице торВнговых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой деяВнтельностью, действуют государственные торговые агенты - на древнем Востоке их называли томкарами. В документах они не назывались по личному имени, очевидно, функция здесь была важнее личности. Формируя оптовый характер определенным видам торговли, тамкары усиливали свое влияние внесением деВннежных вкладов и созданием депозитного сбора, являвшимся страховым фондом торговой общины. Важной операцией подобВнных торговых общин стала продажа и купля денег в виде металлиВнческих слитков, торговля ими в других государствах.
Система расчетов позволяла тамкарам проявлять самостояВнтельность при неуклонной подотчетности своей деятельности перед государством. Они могли одновременно вести коммерчесВнкие дела как за счет государства, так и за собственный счет. ЗаВнтраты могли превышать полученный агентами доход. С течением времени крупные тамкары создавали свои торговые дома: либо они ВлкредитовалиВ» государство, либо сдавали не всю выручку, а имели постоянный запас денежных средств на текущие нужды. С помощью помощников (шамаллу) тАФ странствующих торговцев, нерасполагавших собственными денежными средствами, тамкары выполняли множество операций, в том числе кредитных, в знаВнчительном количестве районов, включаясь в международную торВнговлю и кредитование.
Всю зарождавшуюся торгово-обменную деятельность, в основВнном, выполняли рабы. Платившие оброк, действуя самостоятельВнно, на свой страх и риск, они были более выгодны государству и торговым домам. Как свободные, распоряжаясь предоставленным им имуществом (пекулием), рабы брали и давали ссуды деньгами и натуральными продуктами себе подобным. Занимаясь торговВнлей, выступая в качестве свидетелей тех или иных денежных опеВнраций, они признавались объектами и субъектами права. Раб не только мог заложить, купить и продать имущество (в том числе недвижимое: дома и земельные участки), но и мог выступать как залогодержатель имущества свободных и рабов. Раб мог даже быть поручителем своего хозяина в тех случаях, когда они брали ссуду совместно. Кредитор мог арестовать неплатежеспособного должника и заключить его в долговую тюрьму, однако он не имел права продавать должника в рабство третьему лицу.
Кредитор также мог взять в залог должника, если последний не вернул ссуды. Поэтому должник бесплатно работал на кредиВнтора, сохраняя свою свободу. После отработки долга и процентов по нему такие должники теряли всякую связь с кредитором. Вместе с тем дети должников, взятые в залог, могли быть обраВнщены в рабство в случае неуплаты долга. Практика ВлсамозакладаВ» постепенно исчезает с переходом залога в собственность кредитоВнра. Возможность приобретения единовременно крупных земельВнных владений в результате присвоения кредиторами заложенной земли несостоятельных должников свидетельствовала о распроВнстранении займов под залог земли без изъятия у владельца (ипоВнтека).
Прочность и устойчивость древнего денежного хозяйства заВнкладывалась в подневольном человеке, рабе, постоянная функция которого заключалась в непосредственном и четком осуществлеВннии кредитных, расчетных или кассовых операций. Необходимы были условия, при которых традиция приняла необратимый хаВнрактер. Если выполнение денежных операций храмами и торгоВнвыми домами древнего Востока в значительной степени представВнляло собой их внутреннее дело, то появление трапезитов (в переВнводе с древнегреческого тАФ Влчеловек за столомВ»), в древней Греции имело важное государственное и межгосударственное значение. Развитие внешней торговли благодаря колонизации ближайших территорий, массовый завоз рабов, в основном - иноземцев, имевших опыт ведения денежных операций, формирование гоВнродского, промышленного характера рабовладения, обязывающеВнго концентрировать денежные средства, - позволили закрепить традиции проведения денежных операций.
В Древней Греции было 33 города, где действовали трапезиты. К концу V в. до н. э. у них наблюдается специализация: одни (трапезиты) принимали вклады и производили платежи за счет клиентов; другие (аргирамойсы) тАФ занимались меняльным делом;
третьи тАФ выдавали мелкие займы, как правило, под залог.
Деятельность трапезитов получила почет только с III в. до н. э. благодаря собственным усилиям наиболее отличившихся: Пасио-на, Формиона, Гермиоса, Эвбула и др. В то же время история осВнтавила и имена первых трапезитов, которые в результате банкротВнства, судебных разбирательств прекратили свою деятельность (Аристолох, Созином, Тимодем, Гераклид и др.).
В наибольшей степени овладев меняльным делом (валютной операцией - купля-продажа монет разных государств), трапезиты получали высокие доходы. Знание содержания металла в монетах, курса разных монет отдельных полисов (свою монету в Древней Греции чеканили 1136 полисов), определение степени их износа, предвидение возможности перечеканки создавали в лице трапезиВнтов профессионалов своего дела.
Одновременно в государственных казначействах (хранилищах) деятельность профессионалов денежного хозяйства была резко ограничена, унифицирована, локальна. Так, в Древней Греции принимали и выдавали деньги тАФ наукрарии, отчитывались по доВнходам и расходам тАФ полеты, собирали денежные средства тАФ аподе-ки, оценивали правильность осуществления денежных операций тАФ логисты, судебно разрешали вопросы по неправильной отчетносВнти - эфвины и т. д. Децентрализация денежных операций в рамВнках государственного аппарата была логически приемлема и в лучшем случае способствовала зарождению государственного креВндита.
Традиции ведения денежного хозяйства получили свое развиВнтие и в Древнем Риме. Длительное время денежными операциями занимались лица греческого происхождения. (История оставила имя легендарного из специалистов - Луция Цецилия Юкунда из Помпеи). Они часто привлекали для своих денежных расчетов рабов, которым поручалось их осуществление {диспенсаторы).
Таким образом, развитие рабства и закрепление за рабами деВннежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, обВнменных, кредитных, депозитных) в рамках отдельных государств, храмов, торговых домов обеспечили совершенствование посредничества в платежах, стимулировали рост денежных накоплений и их концентрацию, стали основой зарождения банков.
17.1.4. Стабилизация форм и методов регулирования денежного и кредитного хозяйства
Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций, свойственных для возникновения банков, в экономиВнческую деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела прояснялось в процессе развития торговых свяВнзей между государствами. Итальянский опыт ведения банковскоВнго дела становится лишь стимулирующим фактором создания собственных банков. Предпринимательский слой, служивший исВнточником появления специалистов банковского дела, постепенно расширяется. Купцы первые расширяют свое дело не только за счет собственных денежных средств, но и чужих, им доверенных. Рост товарооборота позволял позднее рассчитаться торговцу с участвовавшими в его деле лицами товарами и деньгами. В той же степени и другие предприниматели (ремесленники, продаюВнщие свою продукцию на рынок, и крестьяне, вырастившие свой урожай и пускающие его в товарный оборот) сначала нерегулярВнно, а затем все чаще и постоянно начинают выполнять нужные денежные операции, прибегают к ссудам или выдают их сами. Сезонный характер отдельных видов предпринимательства, налиВнчие текущих временных затруднений, необходимость иметь деВннежные запасы в ликвидной форме и другие факторы тАФ все это приводило к усиленной потребности в платежных средствах в развитии денежных операций.
Появившиеся в платежном обороте европейских городов и стран кредитные деньги (векселя), даже при распространении вексельных ярмарок, осуществлении переводных операций, когда собиравшиеся вместе торговцы и другие предприниматели взаимВнно засчитывали свои требования, не ускоряли процесс денежного обращения.
Вексель имел относительно ограниченную сферу обращения, которая охватывала, как правило, оптовую торговлю. ПосредстВнвом векселя невозможно было приобрести розничный товар в кредит. Рост вексельного оборота зависел от уровня развития кредитных отношений, которые, в свою очередь, были опосредоВнваны расширением товарооборота. Сжатие объема вексельного обращения определялось как сокращением размеров кредитного обращения, так и сроком погашения векселей.
По мере развития кредитных отношений наблюдается все большее несоответствие между товарным оборотом, которое комВнпенсируется расширением вексельного обращения, и объемом обращающихся полноценных металлических денег. Монетизация денежного обращения европейскими городами и государствами позволяла лишь засвидетельствовать право на определенное колиВнчество денег. Денежное хозяйство оставалось слабым по ряду причин, к которым относились: быстрое стирание находившихся в обращении металлических денег; ограниченные объемы необхоВндимого металла в распоряжении государств; рост количества моВннетных дворов для поддержания денежного обращения; отсутстВнвие надлежащих технических средств, обеспечивающих чеканку монет и т. д. Поэтому учреждаемые в европейских государствах ассоциации или товарищества объективно становились инструВнментом стабилизации денежного обращения, укрепления зарожВндавшихся денежных систем отдельных стран.
Наиболее наглядно этот процесс прослеживается в центре Ни-дерландов - АМСТЕРДАМЕ. В результате конкурентной борьбы действовавшего в городе института самостоятельных кассиров и учрежденного городскими властями разменного банка в течеВнние нескольких веков удалось упрочить голландскую денежную систему (с конца XVIII в. на протяжении более чем века основВнной стандартной монетой стала монета достоинством в три гульдена).
В условиях международной торговли, принявшей широкие масштабы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных торгоВнвых сделках значительного количества различной пробы и достоВнинства металлических денег потребовало создания системы кас-сиров, которые должны были заменить менял. Кассиры, получая от купцов, пользующихся их услугами, известные суммы денег, открывали на эти суммы ВлкредитВ» в своих книгах. Затем они поВнсылали долговые требования купцам, по которым получались деньги и происходило кредитование. Кассиры производили плаВнтежи по распоряжениям купцов, уменьшая на соответствующую сумму их текущие счета. Поскольку система кассиров была задейВнствована в огромных оборотах международной торговли, доходы приобрели предпринимательскую основу. Кассиры, обслуживая платежи многих купцов, балансировали, регулировали их взаимВнные требования. Полученные от купцов металлические деньги использовались кассирами для обменных операций.
Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соединеВннии профессий кассиров и менял и приняли решение об учрежВндении организации, которая заменяла кассиров и действовала бы открыто по уставу. В 1609 г. был создан разменный банк "для удовлетворения постоянной потребности в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства. Попытка упразднить деятельность кассиров не имела успеха.
Банк осуществлял размен монет с установлением официальноВнго лажа (ажио), создав прецедент монополизма. Он открывал у себя кредит на внесенные в различной монете деньги. Под металВнлическое обеспечение принятых вкладов выдавались банком расВнписки. Но цель превратить банк в единого кассира не была доВнстигнута, поскольку к распискам стали также приплачивать лаж. Это противоречило целям, преследуемым учреждением банка (ажио до 5 %). Проведя резкое отличие между полноценными и порчеными металлическими деньгами, банк оказывал положиВнтельное влияние на товарооборот города. Расписки придавали торговле твердую предпринимательскую основу. В 1621 г. была восстановлена в полном объеме прежняя система кассиров, уси-яилась конкуренция между ней и банком.
Для приближения стоимости обращавшихся денег к установВнленной законом цене в 1641 г. некоторые виды монет были объВнявлены Влхорошими банковскими деньгамиВ». Банк в качестве креВндитора принимал ВлхорошиеВ» виды монет, а в качестве менялы оперировал мелкой монетой, получившей название Влкассовых денегВ». Разделение функций банка в качестве кредитора и меняВнлы объяснялось недостаточностью собственных денег, что чрезВнмерно повышало ажио. Банку приходилось изучать конъюнктуру спроса на различные виды денег, что позволило на практике сниВнзить ажио.
Урегулирование городскими властями в 1659 г. монетной сисВнтемы, установившей твердый тариф мелкой монеты, способствоВнвало чеканке собственной городской монеты - гульденов, начиная с 1681 г. В связи с этим разменный банк был преобразован в депоВнзитный и переводной (жиро) банк, основная задача которого сводиВнлась к определению качества видов монет ддя отбора в ранг ВлхороВншихВ».
Постепенно ссуды банка расширяются в обмен на хранившиеВнся в монете вклады, получатель квитанции (рецеписсы) мог по предъявлении ее в течение определенного срока забрать обратно монеты. Повышение курса квитанций привело к тому, что без них нельзя было получить необходимые металлические деньги. Несмотря на высокую репутацию банка, доверие к нему со стороВнны купцов, квитанции оказались ненадежными и их курс держалВнся на авторитете банка (счетная монета, по которой определялись Влхорошие деньгиВ», не имела твердого содержания металла, постоВнянно находилась в состоянии колебаний в сторону обесценения). Для ограничения подобного влияния в качестве залога за предоставленные ссуды банком практиковался прием благородных меВнталлов (золота и серебра). Имея счета не более 2900 купцов, банк постепенно из депозитного превращается в ссудный. Все виды
монет, представленных квитанциями, постоянно находились в наличии, и выдача ссуд осуществлялась под запасы металличесВнкого обеспечения.
Перейдя к активным спекулятивным действиям, скупая и проВндавая в периоды резкого колебания курса собственные квитанВнции, банк одновременно использовал их в вексельном обороте. Банк превращался в центр европейского вексельного обращения.
17.1.5. Особенности зарождения банков в отдельных странах Европы
Не все европейские города и государства средневековья расВнсматривали банки как институт укрепления денежного обращеВнния. Опыт АМСТЕРДАМА имел ограниченные рамки. Только в крупных городах международной торговли он нашел свое примеВннение (например, в немецких городах ЛЮБЕКЕ и ГАМБУРГЕ). На территориях, не связанных регулярными морскими и речныВнми путями, становление банков имело те же основы, что и в древние века (прежде всего посредническая роль храмов, торгоВнвых домов и отдельных купцов).
В ГЕРМАНИИ на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться немецкие торговые дома (товарищества полноВнго или товарищества на вере). Они не подлежали, в силу сравниВнтельной территориальной удаленности от основного торгового дома, строгой регламентации; не имели устава и не были обязаны публиковать балансы, что требовали власти итальянских городов. Для организации выполнения денежных операций достаточно было получить свидетельство определенного образца. Основные операции сводились к привлечению денег со стороны крупных вкладчиков (баронов, князей и др.) и для предоставления их нужВндающимся в качестве ссуд под заклад (невзирая на законы об огВнраничении или запрете ростовщичества).
Торговый дом Я. Фуггера (1450-1528) выполнял все виды известных денежных операций ~ от расчетных до кредитных, внедрял в практику доверительные операции по управлению имуВнществом, опекунские и аудиторские операции. При постоянных захватах и переделах земельных владений, необходимости ш выкупа важными государственными персонами торговый дом Я. Фуггера предоставлял им услуги по выдаче кредита, осуществлял международные денежные расчеты. В 1637 г. имущество Фуггеров перешло генуэзцам.
В рамках ВлСвященной Римской империиВ» (конгломерат незаВнвисимых государств был закреплен в 1648 г.) торговые дома разВнвернули кредитную экспансию. В начале XIV в. датский король вынужден был заложить свои земли своему кредитору - графу Гольштейнскому. Во главе чешского королевства стоял известный предприниматель Ф. фон Валленштейн (1583тАФ1634), который с помощью целенаправленных операций с чеканкой монеты, фиВннансовых спекуляций, систематической скупкой конфискованВнных владений создал громадное состояние и учредил чешский монетный консорциум.
В отдельные германские княжества и королевства после войны 1618тАФ1648 гг. были приглашены гугеноты, элита французВнского купечества, специалисты вексельного и безналичного деВннежного оборотов. Они имели большой опыт ведения денежных операций, держали денежный капитал постоянно в движении, вели банковские книги. С их помощью был создан первый ремесВнленный банк ВлГемайн-КредитВ».
Во ФРАНЦИИ в X1I-XVI вв. предпринимались неоднократВнные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под некрупВнные залоги (заклады). Буллой римского папы Льва Х (начало XVI в.) предусматривалось ограничение взимания процента, не преВнвышающее расходов по управлению товариществ. В 1627 г. подВнтверждались их права и преимущества вместо ломбардов, взимавВнших высокий процент за ссуды.
Товарищества получили общественное признание и доверие в противовес ломбардам, которые постоянно домогались приема в залог только крупных закладов. В 1673 г. выдача ссуд под залог регламентируется, повсеместное распространение банков достигВнло столицы страны - Парижа. Широкое распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, доВнполнялось становлением банкирских домов.
На РУСИ с начала XII I в. в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций тАФ Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занимаВнлась денежными операциями (формирование собственного капиВнтала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов). ПерВнвоначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые отношения.
Русь усвоила основные положения византийского государстВнвенного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операций и размера допустимых процентов), Право на занятие подобным промыслом сдавалось на откуп. Псковское ссудное право оформляло кредитные сделки на осоВнбых ВлдоскахВ». В денежный оборот вводились долговые обязательВнства - простые векселя. По основному правовому документу -Русской Правде - регламентировалась охрана и порядок обеспеВнчения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.
На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отВнсутствием поддержки со стороны князей и их городов, пытавшихВнся привить традиции мусульманского кредитного дела (ссуда выВнступала как подарок, использование процента строго запрещаВнлось). Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стимуВнлировала зарождение денежного хозяйства.
Отсутствие мобильного денежного капитала, зависимость деВннежного обращения страны от импорта иностранных металличесВнких денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, периВнодически проводимые денежные реформы со стороны государстВнва, географическая удаленность отдельных регионов страны не способствовали возникновению частного денежного предприниВнмательства.
Локальные очаги денежного хозяйства реально существовали в отдельных русских городах, но их развитие всецело зависело от государства. В 1665 г. псковским воеводой А. Ордин-Нащекиным была предпринята попытка создать ссудный банк для ВлмаломочВнныхВ» купцов. Его функции должна была исполнять городская упВнрава, действовавшая при поддержке крупных торговцев. ОтсутстВнвие четко разработанного плана деятельности, определения приВноритетов, противодействия со стороны бояр и приказных чинов' ников обусловили кратковременный характер действий данного банка.
В течение нескольких веков европейские страны привносили в зарождение банковского дела новые традиции, обусловленные национальными особенностями экономического развития, уровВннем товарно-денежных и кредитных отношений.
17.2. Развитие банков
17.2.1. Внешние факторы закрепления устойчивой деятельности банков
К XVII в. сформировались объективные предпосылки изменеВнния положения банков и банковского дела в Европе. Благодаря образованию мирового товарного рынка в ходе великих географиВнческих открытий XV-XVI вв., усилению национальных интересов и экономических притязаний отдельных европейских государств, качественному повышению уровня хозяйственных возможностей, интернационализации финансовых связей, обострению рискованВнности предпринимательской деятельности банковское дело неизВнбежно должно было соединиться с общим процессом глобализа-ции мирохозяйственных отношений. Банки выходят на мировую экономическую арену при поддержке собственных национальных государств, а позднее - и без нее по мере концентрации и центВнрализации денежного капитала.
Локальные, ограниченные действия отдельных банков (осоВнбенно итальянских и голландских) усиливали межбанковскую конкуренцию, стимулировали расширение универсализации и одновременно тАФ специализации в проведении денежных операВнций. Колоссальный прилив серебра и золота из Америки в ЕвроВнпу в XVI в. подорвал монополию этих банков в обеспечении хозяйства денежными средствами. Он качественно изменил масВнштабы банковской деятельности, продемонстрировал сложившиеВнся ранее ограниченные возможности данного вида предпринимаВнтельства и его доходности (только в Амстердаме можно было поВнлучить кредит в 3 % годовых, что считалось крайне низким).
Кредитные предложения банков осуществлялись слишком долго, их сроки определялись временем перевозки товаров на длительные расстояния. Размещение и использование кредита были крайне неэффективными. Английский экономист Д. Hope (1641-1691) писал о своей стране: ВлИз тех денег, которые в нашей стране отдаются под проценты, едва ли десятая часть разВнмещена среди торговых людей, использующих эти ссуды в своих предприятиях; в большинстве случаев деньги даются взаймы для поддержания роскоши, для покрытия расходов тех людей, котоВнрые хотя и владеют крупными имениями, однако тратят привноВнсимые их имениями доходы быстрее, чем эти доходы к ним поВнступают, и не желая продавать что-либо из своего имущества, предпочитают закладывать свои именияВ».
Основные функции банков (привлечение временно свободных денежных средств и их накопление; кредитование ремесел, проВнмыслов, государств, частных лиц; осуществление денежных расВнчетов и платежей в хозяйстве) получили свое развитие в рамках регулирования денежного обращения, поддержания его устойчиВнвого равновесия в условиях постоянного дефицита денег.
Подобное развитие (как становление) имело для банков свой предел, обусловленный характером металлического денежного обраВнщения. Подлинное развитие банков должно было состояться тогда, когда исчезли бы ограничения, которые ставило металлическое деВннежное обращение на процесс банковского предпринимательства:
тАв регулярные поступления определенного количества драгоВнценных металлов для возмещения своего монетарного запаса, стершегося в ходе денежного обращения;
тАв крайняя неэластичность золота как денег по своему предлоВнжению (огромные затраты на подъем золотодобычи и природная ограниченность);
тАв недостаточная пригодность полноценных денег обслуживать кредитное обращение в силу неспособности золота приносить проценты за счет собственного объема;
тАв сдерживание увеличения скорости оборота индивидуальных денежных капиталов, уменьшение национального богатства (доВнбыча золота не увеличивала ни производительное, ни личное поВнтребление).
Одновременно с банками государства пытались различными способами ликвидировать сложившиеся ограничения, прежде всего с помощью обращения неразменных на металл государстВнвенных БУМАЖНЫХ ДЕНЕГ с принудительным курсом. Они получили в XVII в. распространение в Северной Америке (МасВнсачусетс), а затем в ведущих странах Европы. Это смягчило сущеВнствовавшее противоречие, предохраняя часть золота и серебра в сфере обращения от потерь в результате стирания.
Однако природа бумажных денег была такова, что их количеВнство в обращении должно было соответствовать вытесненному золоту. Излишний выпуск бумажных денег приводил к их обесцеВннению, что вызвало невозможность регулирования денежного обВнращения. Понижение золотого содержания монет также не решаВнло проблему. Необходимы были носители денежных отношений, которые не зависели бы от монополии золота и объем их регламенВнтировался степенью развития национального капитала. Этим требоВнваниям соответствовали КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ. Они замещали полноценные деньги, а не временно заменяли их в сфере обращения, как бумажные. Кредитные деньги создавали условия, при которых сфера обращения в лице банков выступала как производство по соВнзданию денег. С появлением кредитных денег уничтожается завиВнсимость их оборота от механически действующего фактора - коВнличества металлических денег.
Металлические деньги не нуждались в специальном, особом институте, который обеспечивал бы их функционирование. В их обращении были заинтересованы храмы и государства. Они конВнсервировали данный вид обращения. Кредитным деньгам необхоВндим был особый институт, им явились банки?
Первоосновой эмиссии кредитных денег стало обращение векВнселей для коммерческого кредитования. Однако автоматизма здесь не было. Появление векселей не означало наделение их деВннежными свойствами. Размеры вексельного обращения связаны с массой реализованных в кредит товаров и с уровнем цен этих тоВнваров. Долговое обязательство становится деньгами тогда, когда приобретает особую форму движения, начинает использоваться как средство платежа до указанного в нем срока погашения (поВнявилась новая функция банков - выпуск кредитных средств обращеВнния). Вексель наделяется денежным свойством при условии приВнобретения им ликвидного характера.
Вексель как частное долговое обязательство обретает опредеВнленную двойственность, оставаясь продуктом функционирующего капитала, он одновременно выступает видом кредитных денег. Превращение векселя в БАНКНОТУ в качестве признанного обВнществом значимого эквивалента осуществляется в порядке эмисВнсионных операций банков. В банках векселя обмениваются на равВнноценное (за вычетом учетного процента) количество наличных металлических или бумажных денег. Концентрируя массы долгоВнвых обязательств, банки принимают ответственность по конечВнным расчетам по учетным векселям на себя. Подобные банковВнские обязательства уже не ограничиваются узким кругом заинтеВнресованных лиц, а начинают рассматриваться как наличные деньВнги, входя во всеобщее употребление.
Обращение банкнот в сфере платежа наличными деньгами выВнзывает необходимость дополнительной их устойчивости в виде золотого запаса банков. Эмитируя банкноты, банки руководствуВнются не интересами участников кредитных сделок, а собственной доходностью, что усиливало предпринимательские основы банВнковского дела.
Золотое обеспечение банкнот было связано с эмиссионной функцией банков, а товарное покрытие банкноты являлось важВнной ее качественной характеристикой. Разменная банкнота была менее эластична по условиям расширения, чем вексель. Кроме решения участников кредитной сделки, нужна была еще и готовВнность банка превратить вексель посредством учета в наличные деньги. Выпуск новых банкнот зависел от объема частного креВндитного оборота и от эмиссионной политики банка. Потребность в их создании диктовалась не увеличением товарооборота в целом, а лишь потребностью товарооборота в наличных деньгах. В то же время по условиям сжатия разменная банкнота была более эластична, чем вексель. Ее свободный размен делал возВнможным в любой момент предъявить избыточное количество банкнот банку-эмитенту, потребовав за них золото.
Объем банкнотного обращения уменьшался за счет погашения ссуд банку, выданных под учтенные векселя, и чем короче был срок этих кредитов, тем устойчивей становилось обращение. ВозВнвращение банкнот в банк означало лишь предпосылку сжатия банкнотного обращения, которая становилась реальностью при росте банковской ликвидности. Тем самым появлялась необходиВнмость регулирования банкнотного обращения в общегосударстВнвенном масштабе.
17.2.2. Внутренние факторы закрепления устойчивой деятельности банков
Среди европейских стран с 40-х гг. XVII в. эмиссионные опеВнрации у банков выполняются в АНГЛИИ и ШОТЛАНДИИ. Так, благодаря официальной отмене запрета на взимание процентов за кредит еще в 1571 г., отказу правительства от услуг итальянских банкиров в сборе государственных налогов и платежей, повсеВнместным запретам (вплоть до выселения из страны) деятельности банкиров-евреев в Англии получили возможность расширить свои операции мастера ювелирных дел. Важным условием стало и то, что в результате порчи монет металлическое содержание деВннежной единицы Англии - фунта стерлингов снизилось в 3 раза и более за период с 1290 по 1616 г.
Английские купцы стали хранить свободные денежные средстВнва у мастеров ювелирных дел. Мастера, в свою очередь, стали предлагать торговцам процент на вносимые денежные вклады, поскольку они получали возможность отдать их в рост по более высокой ставке. Расписки мастеров (частные векселя), подтвержВндающие принятие вкладов на хранение, стали обращаться в вице банкнот. Со временем количество небольших частных банков заВнметно возросло, каждый из них обладал равными правами в выпуске банкнот в неограниченных масштабах и вне государственВнного контроля.
В результате банкнотного обращения банкам и банкирам удаВнлось завоевать доверие общества, поскольку в их деятельности данное денежное средство активно и легко использовалось при платежах.
На хранение в банки стали поступать крупные денежные суммы под обеспечение всего лишь бухгалтерской записи (депозиты). Более того, банки имели возможность предоставлять взаймы достаточно крупные денежные суммы из тех, что были депонированы.
Банки стремились облегчить вкладчикам распоряжение депоВннированными средствами. Вместо личного присутствия и записей в банковских книгах путем переписываний в счетах производилась простая передача бумаги на предъявителя. Вместо уплаты наличныВнми появляется уступка (цессия) требования на банк как на общую кассу.
Банк первоначально выступал в виде отдельного банкира или нескольких людей (двух-шести человек), объединенных эмиссиВнонным интересом. Эмиссионные операции в равной степени были и переводными, так как сумма денежных обязательств банка и его деловое (предпринимательское) состояние не изменялись. ОсновВнное преимущество эмиссионной деятельности банков заключаВнлось в том, что доход от нее (сеньораж) превышал комиссии, поВнлучаемые от каждого вида денежных операций в отдельности.
Для ликвидации избыточной эмиссии в условиях сложившейВнся острой конкуренции между банками обычным стало регулярВнное взаимное погашение банкнот. Обмен банкнот происходил дважды в неделю и сразу же подводились балансы.
Обеспечением эмиссионной деятельности стали золотые и сеВнребряные монеты, государственные бумажные деньги, которые подлежали размену на монеты. Банкноты становились единым денежным стандартом (единицей учета), что позволяло избежать естественные трудности, связанные с обращением металлических денег.
Основным условием сохранения самостоятельности эмиссионВнной деятельности банков выступала форма их организации. Банки в виде обществ с неограниченной ответственностью предуВнсматривали, что в случае банкротства они должны были нести отВнветственность перед вкладчиками и держателями банкнот. В АнгВнлии на протяжении XVIIтАФXIX вв., наоборот, преобладали общеВнства с ограниченной ответственностью. Уровень банкротства в Англии в 4 раза и более превосходил данный показатель для Шотландии. Убытки зачастую ложились на держателей банкнот, тогда как в Шотландии, как правило, они покрывались самими банками. Однако несмотря на это, в Англии долго существовали частные эмиссионные банки. В 1921 г. последним собственную эмиссию банкнот в стране прекратил один из банкирских домов.
Банкнотное обращение частных банков имело существенные недостатки (необходимость постоянного приема и выпуска; отноВншения между банком и приобретающими банкноты не носили личного характера; обладатели банкнот часто не в состоянии были судить о кредитоспособности банка). Доверие, оказанное банкнотам со стороны общества, имело слабую основу, опредеВнляемую периодом возникновения и масштабами деятельности эмиссионных банков.
Государство не могло не обратить внимание на стихийно сформировавшуюся систему банков. Для усиления своего влияВнния был учрежден в 1694 г. Банк Англии. Используя сложившуюВнся форму организации бизнеса (акционерное общество), банк поВнлучил от государства привилегии в виде определенной монопоВнлии. Последняя предполагала значительные преимущества, в том числе предоставление права увеличения капитала в, обмен на предоставление кредита правительству. Ни один другой банк, соВнстоявший из семи и более партнеров, не имел права выпуска банкнот (со сроком выплаты менее полгода). Это фактически привело к исключению акционерных обществ из эмиссионного бизнеса и из банковского дела вообще. С 1742 г. Банк АнВнглии становится единым акционерным обществом по выпусВнку банкнот.
Концентрация привилегий в Банке Англии обеспечила ему усиление положения в выпуске банкнот: многие мелкие банки перешли к практике хранения в нем своих денежных средств. К началу XIX в. Банк Англии приобрел в основном черты центВнрального банка страны.
Банкноты Банка Англии практически стали законным средстВнвом платежа, а в 1812 г. правительство объявило их универсальВнным средством платежа. Банки стали рассматривать банкноты центрального банка в качестве средства обеспечения собственной эмиссионной деятельности. В местном денежном обращении реВншающую роль также стали играть денежные обязательства Банка Англии.
Закон Пиля 1844 г. окончательно провозгласил монополию эмиссионной деятельности в Банке Англии. Не обеспеченная зоВнлотом эмиссия ограничивалась. Все прочие существовавшие к тому времени эмиссионные банки продолжали действовать, однаВнко максимальный предел эмиссии для каждого из них фиксировался на том уровне, который был достигнут в преддверии приВннятия закона. Эмиссионные права банков терялись в тех случаях, когда они сливались либо поглощались другими банками или добровольно отказывались от них. Банк Англии приобретал эмисВнсионные права банков в объеме двух третей от утвержденной эмиссии- Приобретение эмиссионных прав вновь образованными банками было запрещено.
Приостановка действия закона Пиля позволяла Банку Англии выпускать любое количество банкнот, не заботясь о покрытии их находящимся в банке золотым запасом. Неразменные банкноты превращались в такой вид кредитных денег, сферой действия котоВнрых становилась вся экономика страны (не имели внутренней стоВнимости, были напрямую связаны с движением торгового нациоВннального богатства, обеспечивали устойчивость обращения систеВнмой государственного кредита, были по стоимостной характерисВнтике сравнимы с бумажными деньгами).
Отделение эмиссионной функции от кредитной в Банке Англии заложило основы денежного обращения, регулируемого центральным банком. Активно начинает использоваться внутренний государстВнвенный долг для поддержания устойчивости денежного обращеВнния. За 1844-1921 гг. (почти за 80 лет) эмиссионное право утраВнтили 207 частных банкирских домов и 72 акционерных банка Англии.
Первые локальные денежные системы, опиравшиеся не на зоВнлото, а на национальные кредитные деньги, были созданы со втоВнрой половины XIX в. в колониальных владениях Англии, а затем и в других странах ЕвропьП
За 100 лет (1815-1913 гг.) объем банкнот в структуре совокупВнной денежной массы трех ведущих государств (Англии, Франции, США) вырос в 14,3 раза в стоимостном измерении, а их доля (с учетом металлической монеты) снизилась с 26,4 % до 19,3 %.
Концентрация эмиссии банкнот центральными банками веВндущих европейских стран осуществляется во второй половине XIX в. - первой четверти XX в.
В ГЕРМАНИИ ко времени объединения немецких земель (70-е гг. XIX в.) действовали 33 эмиссионных банка, в 1848 г. были изданы общие правила, разрешавшие их открытие (сумма эмиссии банкнот не должна была превышать основной капитал). С 1875 г. расширение эмиссионного права стало прерогативой гоВнсударства. Постепенно количество особых правил по ограничеВннию эмиссии росло. Вскоре значительная часть банков отказалась от своего права эмиссии в пользу имперского (Прусского, обраВнзованного в 1846 г.) банка. Их доля в случае добровольного отказа в контингенте свободных от налога банкнот, не обеспеченных металлическими деньгами, переходила на долю имперского банка. Первая часть банков была ликвидирована, вторая - потеВнряла право эмиссии вследствие истечения срока, на который они это право получили, а третья - должна была подчиняться требоВнваниям имперского банка (помещать свои средства в строго разВнрешенные операции, инвестировать не более половины основноВнго и запасного капиталов в ценные бумаги, обеспечивать нахоВндившиеся в обращении банкноты на '/з металлическими деньгаВнми, на 2/з учетными векселями с тремя подписями на срок не свыше трех месяцев).
Расширение операций разрешалось тем банкам, которые могли доказать, что их банкнотная эмиссия не превышала размеВнров основного капитала. Ломбардные ссуды могли выдаваться только под определенные виды обеспечения и покрытием для банкнот не могли служить. Однако последующее ограничение ломбардных операций побудило оставшиеся эмиссионные банки отказаться от выпуска банкнот к началу XX в. В 1909 г. имперВнским банкнотам была придана сила национального платежного средства.
Во ФРАНЦИИ еще с XVIII в. стали создаваться эмиссионные банки. Регулирующую роль должен был сыграть по декрету НаВнполеона I Банк Франции, действовавший с 1800 г. В 1848 г. устаВннавливается принудительный курс банкнот существовавших эмиссионных банков и Банка Франции, что способствовало потеВнре самостоятельности девяти провинциальных банков и превраВнщению их в отделения центрального банка. Поставленный в приВнвилегированное положение с 1803 г. Банк Франции в течение длительного времени использовал его для концентрации выпуска банкнот. Законом 1911 г. привилегии банка были возобновлены, эмиссионное право было значительно увеличено. Беспроцентный государственный долг, подлежащий погашению только после уничтожения привилегии, активно использовался для устойчиВнвости банкнотного обращения.
В РОССИИ банковское дело развивалось как государственное и частных эмиссионных банков не было. Созданный в 1860 г. ГоВнсударственный банк выступал в качестве комиссионера казны, охватывающей эмиссию кредитных билетов. Госбанк лишь проВнизводил обмен кредитных билетов: ветхих - на новые, крупных -на мелкие и размен на монету, а также прием монеты и слитков из золота и серебра с выдачей за них кредитных билетов. ЗаконоВндательство сводило на нет его эмиссионные функции. Министр финансов являлся Влнепосредственным главным начальником банкаВ» с широкими распорядительными правами и возможносВнтью направлять всю деятельность банка.
С принятием нового устава в 1894 г. Госбанк все более станоВнвится центральным эмиссионным банком, кредитные билеты выВнпускаются в строго ограниченном размере. В 1897 г. монопольное право эмиссии кредитных билетов устанавливается окончательно.
Вместе с этим смотрят:
Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в СбербанкеРеструктуризация банковской системыРефинансированиеРоль банка в регулировании налично-денежного обращения