Анализ эффективности работы современного коммерческого банка

№

п/п

Показатель и алгоритм расчета

Оптимальное

значение

О, %

Отклонения от оптимального значения

(t - О), %

t1

t2

t3

1.Показатели прибыльности

1.

Норма прибыли на капитал

C6 : C1

≥13,0

2.

Прибыльность активов

C6 : (А1+А24+А30)

≥0,6

3.

Прибыльность

С6 : С7

≥7,0

4.

Доходность активов

С7 : (А1+А24+А30)

≥12,0

5.

Достаточность капитала

(С1 : (А1+А24+А30)

≥8,0

2. Показатели, детализирующие факторы, влияющие на прибыльность

1.

Удельный вес неоперационных расходов

(Р8+Р13) : С7

≤30,0

2.

Удельный вес операционных расходов

(Р2+Р5) : С7

≥70,0

3.

Процентная доходность активов

С7.1 : (А1+А24+А30)

≥10,5

4.

Непроцентная доходность активов

С7.2 : (А1+А24+А30)

≤1,5

5.

Процентная маржа (Е1+Е2) : А1

≥6,0

6.

Доходная база

А1 : (А1+А24+А30)

:65÷75

7.

Процентный разброс

(С7.1 : А1) - (Р2+Р5) : W

≥3,5

3. Отношение к активам

1.

Операционных расходов

(Р2+Р5) : (А1+А24+А30)

≤6,0

2.

Неоперационных расходов

(Р8+Р13) : (А1+А24+А30)

≤3,5

3.

Расходов на содержание АУП

Р9 : (А1+А24+А30)

≤2,8

4.

Маржи непроцентного дохода

(Д6-Р13) : (А1+А24+А30)

≥3,0

4. Прочие

1.

Уровень покрытия неоперационных расходов неоперационными доходами

С7.2 : Р13

≥50,0

2.

Коэффициент просроченной задолженности по выданным кредитам

А122 : (А1+А24+А30)

≤7,0

№

Показатель

Значение

п/п

t1

t2

t3

Показатели экономической эффективности и результативности

1.

Экономическая результативность

Д1:Р1

2.

Доля затрат на управление

Р8:Р1

3.

Рентабельность деятельности

С6:Р1

Показатели контроля за расходами

4.

Расходы на АУП

Р9:(А1+А24+А30)

5.

Хозяйственные расходы

Р10:(А1+А24+А30)

6.

Прочие расходы

Р7:(А1+А24+А30)

7.

Коэффициент затрат

(С12+Р1)/(А1+А24+А30)

Примечания: значения С в табл. 3., Д - в табл. 4, Р - в табл.5, Н - в табл.9