Анализ производственно-хозяйственной деятельности Новотроицкого филиала

Страница 23

Материал табл. 3.10 показывает, что план производства участка по ремонту эл. двигателей мощностью свыше 100 квт за декабрь 1997 г. выполнен на 109%. План по товарной продукции в прейскурантных ценах выполнен на 104%, а в договорных ценах на 78,7%, Выработка на 1 рабочего в н/ч выполнена на 109%, в рублях на 104%.

Сделаем расчет фонда оплаты труда. Фонд оплаты труда (тариф, премия, район. коэффициент) 3387116 руб. делим на среднемесячный фонд рабочего времени 169,2 дней, умножаем на фактически отработанное время 151,75 дней, делим на премию из фонда оплаты труда 1,5, умножаем на коэффициент 3 ( за счет экономии фонда оплаты труда), прибавляем доплату за бригадирство 20000 руб., получаем 6095589 руб. Далее 6095589 руб. делим на товар по плану в прейскурантных ценах 61209 руб. и умножаем на фактический товар в прейскурантных ценах 18250 руб. Изложенное выше можно записать следующим образом:

3387116/169,2 х 151,75/1,5 х 3 + 20000 = 6095589 руб.

6095589/61209 х 18250 = 1817453 руб.

Табл. 3.11

План производства участка по ремонту машин постоянного тока Новотроицкого филиала на декабрь 1997 г.

N п/п	Показатели	Ед.изм	План декабря	План, скоррект на факт численность	Факт
Кол-во	%
1	2	3	4	5	6	7
1	Произв. нормир. задание	н/ч	1292,3	500,8	490,8	98
2	Кол-во эл. двигателей	шт	9	2	2
3	Товар (прейск. цена	руб	10448	4048,60	3783,13	93
4	Численность	чел	8	3,1	3,1
5	Выработка на 1 рабочего	н/ч	161,5	161,5	158,3	98
6	--------- " ----------	руб	1306	1306	1220,4	93
7	Фонд оплаты труда	т.р.	1716,9		1232462

Материал табл. 3.11 показывает, что план производства участка по ремонту машин постоянного тока за декабрь 1997 г. выполнен на 98%. План по товару в прейскурантных ценах выполнен на 93%. Выработка на 1 рабочего в н/ч составила 98%, в рублях 93%.

Расчет фонда оплаты труда в этом случае будет таким. Фонд оплаты труда (тариф, премия, район. коэффициент) 1897567 руб. делим на среднемесячный фонд рабочего времени 169,2 дней, умножаем на фактически отработанное время 151,75 дней, делим на премию из фонда оплаты труда 1,5, умножаем на коэффициент 3 (за счет экономии фонда оплаты труда), получим 3403733 руб. Далее 3403733 руб. делим на товар по плану в прейскурантных ценах 10448 руб. и умножаем на фактический товар в прейскурантных ценах 3783,13 руб. Получаем 1232462 руб. Данную запись можно офрмить следующим образом следующим образом:

1897567/169,2 х 151,75/15,5 х 3 = 3403733 руб.

3403733/10448 х 3783,13 = 1232462 руб.

Табл. 3.12

План производства участка по ремонту трансформаторов Новотроицкого филиала на декабрь 1997 г.

N п/п	Показатели	Ед.изм	План декабря	План, скоррект на факт численность	Факт
Кол-во	%
1	2	3	4	5	6	7
1	Произв. нормир. задание	н/ч	886,5	177,3	143,6	81
2	Кол-во трансформаторов	шт	8		2
3	Суммарная мощность	квт	1000		316
4	Товар (прейск. цена	руб	13950	2790	2014,29	72,1
5	Товар (договор. цена	млн.р	31,5		8,0	25,4
6	Численность	чел	5	1	1
7	Выработка на 1 рабочего	н/ч	117,3	177,3	143,6	81
8	Выработка на 1 рабочего	руб.	2790	2790	2014,29	72,1
9	Фонд оплаты труда	т.р.	1049,9		300566