Модернизация мини-колбасного цеха

Страница 27

Расход электроэнергии на освещение – 30´150 = 4,5кВт.

6.3. Штат работников и оплата труда.

Для оценки проекта необходимо определить потребность в штате работников в соответствии с разработанным проектом.

Для расчета определены следующие показатели:

· количество работников по категориям;

· месячный фонд оплаты труда одного работника по категориям работников;

· средний размер начислений к фонду оплаты труда.

Анализируя данные таблицы (приложение 7) выявляем:

- количество работников всего – 13 человек;

- производятся отчисления в страховой фонд оплаты (25%), отчисления на доплаты и премии (35%), а также начисления на отпуск (9,2%).

- фонд оплаты труда с начислениями равен 535106 руб.

6.4. Оценка текущих затрат.

Оценка текущих затрат за год осуществляется на основе предварительных расчетов в разделах 1-3.

Таблица 6.2

Смета текущих затрат на производство продукции

(расчет годовой потребности в денежных средствах)

Виды затрат	Сумма расходов, р
Оплата труда с начислениями	535106
Сырье и материалы	27402226
Расходы на отопление	18248
Электроэнергия	42645
Ремонт	42419
Итого прямых затрат	28040644
Непредвиденные расходы (5%)	1402032
Всего прямых затрат	29442675
Накладные расходы (14%)	4121975
Всего затрат	33564651

6.5. Оценка годового инвестиционного эффекта.

Оценка текущих затрат за год осуществляется на основе предварительных расчетов в разделах 1 — 4.

Таблица 6.3

Оценка инвестиционного эффекта по проекту

Показатели	Значение
Всего текущих затрат (без амортизации), руб.	28040644
Выпуск продукции, кг	574253
Всего затрат на основную продукцию, руб.	27402226
Текущие затраты (без амортизации) в расчете на 1кг колбасы, руб.	49
Цена продукции, руб./кг.	60
Инвестиционный эффект, руб.
- в расчете на 1кг колбасы	11
- за год	6316783

Экономический эффект за срок эксплуатации основных средств (8 лет) рассчитаем по формуле:

(6.1)

где Т – срок службы оборудования, лет;

PRT – экономический эффект за один год эксплуатации объекта, р.;

NS – коэффициент, отражающий учетную годовую ставку процента по кредитам банка или вкладу в банк (в нашем случае 25% = 0,25).

Рассчитываем коэффициент эффективности капиталовложений.

(6.2)

где Ко – сумма затрат, руб.

.

Цена спроса на капитальные ресурсы для реализации проекта:

(6.3)

руб.

Рассчитываем срок окупаемости капиталовложений:

(6.4)

года.

6.6. Заключение о экономической целесообразности внедрения предложенных разработок на практике.

На основе полученных расчетов доказано:

- годовой коэффициент эффективности капиталовложений выше ставки банковского процента:

- цена спроса на капитальные ресурсы для реализации проекта больше капитальных вложений:

(DP =21028011) > (KO = 7284143)

- срок окупаемости капитальных вложений не превышает 1,5 года.

Таким образом комплекс проектируемых мероприятий является экономически выгодным и целесообразным для внедрения в ЗАО «НВС» Хохольского района Воронежской области.

ВЫВОДЫ

П Р И Л О Ж Е Н И Я

Приложение 1

Список основных средств предприятия, расчет времени работы и мощность установленных двигателей

Вид основных средств	Кол-во, шт.	Мощность двигателя, кВт	Время работы за сутки, час	Годовой фонд времени работы, час	Потребность в электроэнергии, кВт-час	Стоимость оборудования, р	Норма амортизации, %	Норма ремонта, %	Годовая сумма, р.
Цена, р./ед.	Стоимость всего, р.	Амортизации	Ремонта
Стол обвалочный СОМ-2,5	1	—	—	—	—	3000	3000	20	12,5	600	375
Стол жиловочный СТ-2	1	—	—	—	—	2500	2500	20	12,5	500	312,5
Стол формовочный СФ-2,5К	2	—	—	—	—	3500	7000	20	12,5	1400	875
Волчок ЛПК-1000В	1	9	1,5	360	3240	78000	78000	20	12,5	15600	9750
Фаршемешалка ЛПК-1000Ф	1	4	2,5	600	2400	70000	70000	20	12,5	14000	8750
Куттер ФК-0,125	1	30	1	240	7200	600000	600000	20	12,5	12000	7500
Шприц Ф3-ФКА	1	4	1,5	360	1440	60000	60000	20	12,5	12000	7500
Котел варочный 12-ФВА	1	12	6	1440	17280	8500	8500	20	12,5	1700	1062,5
Шпигорезка ФШГ	1	3,5	0,5	120	420	50000	50000	20	12,5	10000	6250
Помещения, м2	50					550	2750	1,5	1,6	41,25	44
Итого:	—	—	—	—	32220	—	881750	—	—	67841,25	42419