Страховая деятельность европейских стран

Страница 15

Расчет коэффициента финансовой устойчивости страховой компании.

По данным бухгалтерской и статистической отчетности затраты на проведение страхования (ведение дела), а также другие показатели, характеризующие финансовую устойчивость компании приведены в таблице:

Таблица 17

Исходные данные и расчетные показатели для определения коэффициента финансовой устойчивости филиала РОСНО по г. Пятигорску

Показатели	Условные обозначения	1998г. (тыс.руб.)	1999г. (тыс.руб.)	Отклоне-ния (± )	Темп роста, %
1	2	3	4	5	6
1. Страховые платежи- всего:		380,6	550,3	+169,7	144,6
2. Выплаты страхового возмещения – всего:		228,9	65,9	-163	28,8
3. Расходы на ведение дела		38,4	41,2	+2,8	107,3
4. Резервные и запасные фонды		113,3	443,2	+329,9	391,2
5. Объекты страхового портфеля		856	920	+64	107,5
6. Средняя тарифная ставка по всему страховому портфелю (руб.)		0,86	0,90	+0,04	104,7
7. Коэффициент финансовой устойчивости		1,85	9,3	+7,45	502,7
7. Коэффициент Ф.В. Коньшина		0,0043	0,0029	-0,0014	70,0

Зная исходные данные, можно определить коэффициент финансовой устойчивости.

Коэффициент Ф.В. Коньшина можно определить по формуле:

Вывод: Коэффициент финансовой устойчивости в 1999 году довольно высокий– 9,3 руб. доходов и запасных фондов приходиться на рубль расходов, а в 1998 году = 1,85 , что гораздо меньше отчетного года.

Незначительный коэффициент Коньшина свидетельствует об устойчивости страховой компании и малой вероятности банкротства от недостатка страховых платежей и резервных фондов.

Заключение.

Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность.

Не составляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы отечественного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства российской экономики.

К числу внутренних проблем, т.е. корректируемым внутри системы страхования, за счет резервов, можно отнести такие как:

- низкая финансовая устойчивость страховщиков;

- низкий уровень профессионализма и страховой культуры;

- внутрисистемная разобщенность;

Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать следующие:

- экономические (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий финансовый потенциал страхователей и др.)

- юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.)

- политисческие (общеполитическая нестабильность).

В итоге, не было бы зазорным рекомендовать использование опыта иностранных профессионалов страхового бизнеса, адаптируя его к отечественному рынку. Это касается вопросов целевого финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, организации института страхователей - экспертов, брокеров, актуариев и др.)

Что касается финансовой устойчивости страховой компании, то в отчетном году наметилась положительная тенденция, характеризующаяся увеличением страховых премий и резервных фондов. Если такое положение сохранится в будущем, то страховой компании не грозит банкротство и она может возместить все суммы ущерба, которые возможно предъявят к оплате страхователи.

Для укрепления финансовой устойчивости страховщика можно рекомендовать следующие меры:

· Увеличение страховых тарифов по личному страхованию, т.к. компании пользуются устаревшими тарифами, рассчитанными несколько лет назад, без учета инфляции.

· Сокращение расходов страховщика на ведение дела за счет экономии и бережливости средств по каждой статье сметы расходов.

· Отчисления средств на предупредительные мероприятия, разъяснительную работу среди населения с целью недопущения (смягчения, предупреждения) страховых случаев.

· Инвестирование свободных средств с целью получения дополнительного валового дохода.

· Увеличение страховой премии за счет расширения страхового поля и увеличения страхового портфеля (особенно следует активизировать работу по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Список литературы

1. Алякринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России. - М. Ассоциация «Гуманитарное знание», 19994-464с.

2. Архангельский В.Д., Кузнецова Н.П. «Страховой рынок России и малое предпринимательство» - СПб, 1995- 44с.