Методические рекомендации по внутреннему учету операций с ценными бумагами в брокерских и дилерских компаниях
Страница 5
3.2.3. Система нумерации тикетов
Для каждой дилерской сделки заполняется один тикет. В случае осуществления ряда взаимосвязанных сделок, включая посреднические, может заполняться два и более тикетов в зависимости от количества участников сделки.
Каждому тикету присваивается неповторяющийся агрегированный номер. Агрегированный номер тикета включает порядковый номер тикета за период времени (день, неделю, месяц и т.д.), информацию о дате заключения сделки и о лице, ее заключившем.
Система нумерации выбирается с целью удобства для использования. Основным требованием к системе нумерации является простота определения на базе номера тикета количества сделок, заключенных в течение каждого дня.
Система нумерации тикетов должна также предусматривать возможность идентификации тикетов, заполненных для серии взаимосвязанных сделок.
Тикеты для дилерских и брокерских операций
Компания вправе использовать разные формы тикета для дилерских и брокерских сделок. Разрешается также использовать универсальный документ для обоих видов сделок.
В случае брокерской сделки, выполняемой по поручению клиента, в тикете должен быть проставлен номер соответствующего поручения.
После того как тикет заполнен дальнейшая обработки информации и учет сделки осуществляется бэк-офисом.
3.3. Подтверждение сделки
Подтверждение сделки предназначено для информирования контрагента о параметрах сделки с целью их сверки на первоначальном этапе обработки информации о совершенной сделке, а также для информирования клиента о том, что сделка по его поручению совершена, и для сверки ее условий.
Подтверждение сделки оформляется для всех сделок с клиентами. Подтверждение сделки контрагентам готовится в случаях, предусмотренных Положением о внутренней учетной политике компании.
Подтверждение сделки готовится на основе данных тикета специалистом бэк-офиса и подписывается начальником бэк-офиса.
Информация в подтверждении сделки должна быть представлена в виде, удобном для всех участников сделки.
Подтверждение сделки контрагенту
Подтверждение сделки контрагентунаправляется сразу после совершения сделки и до подписания договора.
Подтверждение должно содержать следующую информацию:
· участники сделки;
· наименование ценной бумаги;
· данные сделки;
· условия перерегистрации;
· условия оплаты;
· имя и должность лица, которое будет подписывать договор, и на основании чего это лицо действует;
· реквизиты банковского счета, с которого будет произведен платеж по данной сделке.
В случае, если подтверждение сделки, направленное контрагенту, не поступило обратно в компанию к утру следующего дня после дня совершения сделки с подтверждением условий сделки, то считается, что контрагент принимает условия сделки.
Подтверждение сделки клиенту
Подтверждение сделки клиентунаправляется после заключения сделки для него не позднее утра следующего рабочего дня после дня заключения сделки.
Подтверждение сделки предназначено для информирования клиента об условиях совершенной для него сделки до завершения компанией расчетов по ней. Подтверждение сделки не является официальным отчетом о состоянии счета клиента, а также не может быть использовано клиентом в качестве первичной документации для осуществления бухгалтерских проводок.
Компания может использовать одинаковую форму подтверждения сделки для клиента и для контрагента, при этом поля, не существенные для операций с клиентом, могут не заполняться.
Образец подтверждения сделки:
|
|
ПОДТВЕРЖДЕНИЕ СДЕЛКИ |
N |
|
|
|
|
ДАТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
КОМУ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НОМЕР ФАКСА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОТКУДА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Данный документ высылается для подтверждения условий заключенной с Вами (для Вас) |
|
|
сделки до подготовки договора. Пожалуйста, ознакомьтесь: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ДАТА |
|
|
СДЕЛКУ |
|
|
|
|
|
СДЕЛКИ |
|
|
РЕГИСТРИРУЕТ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПОКУПАТЕЛЬ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРОДАВЕЦ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЭМИТЕНТ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЦЕНА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
КОЛИЧЕСТВО |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
СУММА СДЕЛКИ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
КОМИССИЯ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПЛАТЕЖ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ДАТА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ДАТА |
|
|
|
|
|
ВАЛЮТА |
|
|
|
|
ОБМЕННОГО КУРСА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПЕРЕРЕГИСТРАЦИЯ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ДАТА |
|
|
|
|
РЕГ. СБОР |
продавец |
пополам |
покуп-ль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
КТО ВЫПОЛНЯЕТ |
продавец |
покуп-ль |
|
ИЗДЕРЖКИ |
продавец |
пополам |
покуп-ль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Подпишите документ и верните, пожалуйста, обратно |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПОКУПАТЕЛЬ |
|
|
|
|
ПРОДАВЕЦ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ф.И.О. лица, подписывающего контракт |
|
Ф.И.О. лица, подписывающего контракт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Должность |
|
|
|
|
Должность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
На основании чего действует |
|
|
На основании чего действует |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Банковские реквизиты |
|
|
|
Банковские реквизиты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | |